2020年第二季度反洗钱监管处罚信息分析及建议.pdf

2020 年 第 二 季 度 反 洗 钱 监 管 处 罚 信 息 分 析 及 建 议随着 中华 人民共和 国反洗钱 法 修改 工作正式 启动， 反 洗钱工作 纳入国务 院金融委 议事日程 ，监管对 金融机 构 的反洗钱 工作愈发 重视。我 们通过对 上半年监 管罚单 的 统计分析 ，与金融 机构分享 反洗钱监 管重点、 趋势以 及金融机构在完善反洗钱工 作方面的建议。 总 体情况 罚单笔数：罚单总笔数102 笔 ， 共 涉 及17 个省市的62 家 义 务 机 构 及相关 责任人 ，约98% 罚 单 采 取 了 双 罚 。 罚 单 金 额 ： 罚 单 总 金 额 约22762 万元 ， 其 中 机 构 处 罚 金额约22426 万元 ，个人 处罚金 额约336 万元。 大 额 罚 单 ： 共3 笔 罚 单 处 罚 金 额 超 过500 万 ， 处罚对象 均 为支付机 构 。 截止至6 月30 日 ，2020 年公布的反洗钱行 政处罚金额 累计 高达37466.9 万元 ， 罚单数累计298 笔 ， 其中约96% 采取 了双罚制 。2020 年1-4 月 累计 处 罚 金额 已 超 过2019 年 全年 水平 。 2机构类 型分 析- 银 行 机 构 仍 然 是 主 体 ， 支 付 机 构 是 重 点 我 们 看 到 第 二 季 度 反 洗 钱 行 政 处 罚 涉 及 银 行 、 保险 、 证券 、 支付 、 期货 、 信托 、 财 务 公 司 七 类 机 构 。 从 罚 单 数 量 上 看 ， 主要 集 中 在 银 行 ， 共对39 家 银 行 机 构 开 出65 笔 罚单 。 从 处 罚 金 额 上 看 ， 主 要 集 中 在 支 付 机构 ， 共对8 家 支 付 机 构 开 出11 笔罚单 ， 处 罚金额合计约18835 万元 ， 其中3 笔处罚金 额 超过500 万 。 13999 369 1573 21301 224 3149 248 355 18835 175 0 50 100 150 200 250 0 5000 10000 15000 20000 25000 处 罚 笔 数 （ 笔 ） 处 罚 金 额 （ 万 元 ） 2020年上半年与第二季度各类型机构反洗钱行政 处罚笔数 及金额 2020年 上半年 处罚金 额 2020年 第二季 度处罚 金额 2020年 上半年 处罚笔 数 2020年 第二季 度处罚 笔数 3 银行 保险 证券 支 付 公司 其他处罚原 因分 析 客户身 份识 别 违 法 行 为 分 类 细 化 我 们 发 现 在 本 季 度102 笔 罚 单 中70 笔处 罚 是 对 多 项 违 规 行 为 进 行 综 合 处 罚 ， 32 笔 处 罚 是 对 单 项 违 规 行 为 进 行 处 罚 。 “ 未 按 规 定 履 行 客 户 身 份 识 别 义 务 ” 是 首 要 处 罚 原 因 ， 共 涉 及82 笔 罚 单 ， 合计处罚金额约10313万元 。 5 6 8 12 29 82 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 与身份不 明的 客户进行 交易 或者为 违反反洗 钱规 定 其他 未按规定 保存 客户身份 资料 和交易记 录 未按规定 报送 大额交易 报告 或者可疑 交易 报告 未按规定 履行 客户身份 识别 义务 2020 年第二季度各项违规行为处罚笔数（笔） 客户开立 匿名 账户、假 名账 户 值 得 注 意 的 是 ， 罚 单 中 列 示 的 违 法 行 为 类 型 ， 除了 反洗钱法 第三十二条 列 示 的 七 大 项 外 ， 还 对 违 法 行 为 进 行 了 细 化 ， 包 括 ： 未 按 规 定 履 行 客 户 身 份 初 次 识 别 （3 笔 ） ；未按规定开展持续客户身份识别 （4 笔 ） ；未按照规定开 展 客 户 风 险 等 级 管 理 工 作 （9 笔 ） ， 表 明 监 管 对 于 客 户 身 份 识 别 工 作 细 致 化 程 度 的 要 求 和 期 望 加 强 。 对 于 支 付 业 务 （ 包 括 银 行 与 非 银 支 付 机 构 ） ， 常见 违 法 行 为 类 型 包 括 ： 商 户 实 名 制 落 实 不 到 位 ； 为 非 法 交 易 平 台/ 非法交易提 供 支付服务 。 4个人处 罚分 析 业务部 门被 罚 趋 势 明 显 我 们 看 到 本 季 度 罚 单98% 为 双 罚 制 ， 处 罚 对 象 涵 盖 总 分 支 机 构 ， 除 了 涉 及 高 级 管 理 层 、 合 规 部 门 还 涉 及 多 个 前 端 业 务 部 门 和 职 能 部 门 （ 例 如 ： 公 司 银 行部 、 运 营 管 理 部 ； 第 一 季 度 还 包 括 了 信 用 卡 中 心 、IT 部 门 等 ） ， 进 一 步 凸 显 了 监 管 对 业 务 部 门 在 反 洗 钱 管 理 职 责中的期 望 。 值 得 注 意 的 是 ， 本 季 度 在 某 证 券 公 司 营 业 部 及 某 财 产 保 险 公 司 分 公 司 的 罚 单 中 ， 首 次 明 确 列 示 对 反 洗 钱 专 员 的 处 罚 。 因此， 义 务 机 构 应 加 强 对 一 线 反 洗 钱 人 员 的 反 洗 钱 意 识 及 技 能 培 训 ， 持 续 地 开 展 反 洗 钱 合 规 宣 导 ， 梳理及完善 反 洗钱一线 岗位的职 责以及标 准作业程 序 。 机构类型 处罚对象 银行机构 总行层面 ：董 事长、行 长、 行长助理 、合 规部负责 人、 财务会计 部负 责人等 分行层面 ：行 长、总经 理助 理、内控 合规 部总经理 、运 营管理部 总经 理、公司 银行 部总经 理、零售 银行 部总经理 等 支行层面 ：行 长 保险公司 总公司层 面： 总经理助 理、 商业保险 部负 责人 分公司层 面： 总经理助 理、 风险合规 部负 责人、理 赔客 服部部门 负责 人等 支公司层 面： 公司主要 负责 人 其他 总公司层 面： 董事长、 总经 理、合规 总监 等 分公司层 面： 总经理、 公司 负责人 营业部/ 支公 司层面 ：公司 负责人 、反洗 钱专员 等 5大额罚 单分 析 支付机 构的 客 户 身 份 识 别 是 重 点 区 域 本 季 度 共 有3 笔 处 罚 金 额 超 过500 万 元 的 大 额 罚 单 （ 单 笔 罚 单 最 高 金 额 超1 亿 ） ， 处 罚 对 象 均 为 支 付 机 构 。 通过对这3 笔 罚 单 处 罚 内 容 分 析 ， 可 以 看 出 支 付 机 构 在 客 户 身 份 识 别 方 面 的 问 题 尤 为 突 出 ， 具 体 体 现 在 特 约 商 户 实 名 制 、 非法 集 资平台的 识别 、预 付卡业务 的客户身 份识别等 方面 。 同时， 大 额 罚 单 体 现 了 监 管 机 构 对 中 华 人 民 共 和 国 反 洗 钱法 第 三 十 二 条 处 罚 规 则 的 运 用 发 生 了 转 变 。 以 往 大 多 数 处 罚 案 例 是 对 中 华 人 民 共 和 国 反 洗 钱 法 第 三 十 二 条 中 的 七 项 违 规 行 为 进 行 单 独 或 合 并 处 罚 ， 机 构 单 项 处 罚 金 额为20-50 万元 （致 使 洗 钱后 果 发 生的 ， 处 罚金 额 为50-500 万元） ，合 计 处 罚不 高 于350 万元（致 使 洗 钱后 果 发 生的 ， 合 计 处 罚 金 额 不 高 于3500 万元 ） 。 然而 ， 随 着 大 额 罚 单 的 频 繁 出 现 ， 不 难 发 现 ， 针 对 各 项 违 规 行 为 ， 可 按 违 规 户 数 处罚， 例 如 未 按 照 规 定 履 行 客 户 身 份 识 别 义 务 的 ， 每户可 处罚20-50 万 。 因此 ， 大 额罚 单 很 可能 成 为 未来 常 态 ，义务 机 构应当引 起重视 。 6本 期 大 额 罚 单 集 中 在 支 付 行 业 及 客 户 身 份 识 别 模 块 。 由于支付业务形式较 多 ， 交 易 无 时 间 、 空 间 限 制 ， 隐 蔽 性 较 强 ， 容 易 被 利 用 作 洗 钱 的 工 具 。 因 此 ， 支 付 机 构 应 以 风 险 为 本 ， 以 了 解 客 户 为 原 则 ， 做好反洗钱工作的第一 步 识别 客户身份 。我们提 供以下几 点建议供 相关组织 参考： 1. 严 格 落 实 客 户 身 份 识 别 工 作 ， 按 法 规 要 求 核 对 、 登记 、 留 存 完 整 的 客 户 基 本身份信 息 。 应特 别注意以 下业务场 景下的客 户身份识 别： 特 约商户 ：与特 约商户 建 立 业务关 系时应 当严格 审 核 特约商 户营业 执照 、 税 务 登记证 、 法定 代表人 或 负 责人的 有效身 份证件 ， 留 存相关 证件的 复印件 或 影 印件 ， 并对商 户的经 营 场 所进行 现场核 实 、拍照 留存 。对 于部分 经营须 取 得 行政许 可的行 业 ，在审 查 此类商 户准入 申请时 ， 为 准确 了 解客 户 信息 和 业 务 性质 ， 应将行 政许可 取 得 情况作 为尽职 调查内 容 之一 。 预 付卡业 务：个 人或单 位 购 买记名 预付卡 或一次 性 购 买 不 记 名 预 付 卡 1 万 元 以上的 ，应当 使用实 名 并 提供 有 效身 份 证件 。 代 理 人购买 记名预 付卡的 ， 应 采取合 理方式 确认代 理 关 系存在 ，核对 代理人 和 被 代理人的 有效 身份证件 ， 登 记代理 人和被 代理人 的 身 份基本 信息 ， 并留存 代 理 人和被 代理人 的有效 身 份 证件的复 印件 或影印件 。 委 托第三方 客户 身份识别 ： 针 对委托 第三方 （包括 移 动 运营商 、 其他 金融机构 、 电 商平台 等 ）开 展客户 身 份 识别 的 ， 支付机构应在 相 关协议 中充分 明确关 于 客 户身份信 息收 集 、验证 、 保 存以及 传输相 关环节 的 职 责分工 。同时 ，还需 额 外 关注针 对客户 信息传 输 环节 ，需 要保证 客户信 息 四 要素等 数据的 完整性 与 准 确性 ， 并要求 第三方 针 对 可能存 在的匿 名 、假名 账户协助 开展 身份核验 。 本期重点建议 支 付 机 构 反 洗 钱 客 户 身 份 识 别 工 作 建 议 72. 重 视持续 、 重新客 户 身份识 别 工作 ，持 续关注客 户信息变 更情况 、 业务开展 情况 ，具 体如下： 应 了解客 户的业 务模式 ， 关 注客户 日常经 营活动 的 真 实性 、 合法性 ， 对客 户 进 行定期 回访 ， 对涉及 投 诉的客户 需特 别关注 。 关 于客户 身份证 明文件 有 效性 ，在 系统中 设置相 关 校 验功能 ， 对于 身份证 明 文 件有效 期即将 过期的 客 户 ， 提示 、 要求 客户及 时 更 新身份 证件； 建立存 量 客 户信 息 重检 机 制 ， 对于 工 商状态 已注销 或异常 的 客户进行 及时 处理 。 对 于支付 机构客 户风险 评 级 模型 ， 应充分 结合交 易 维 度的动 态指标 ， 并与 可 疑 交易监 控 、名 单筛查 结 果 相联动 ， 从而 更加准 确 掌 握不同客 户的 洗钱风险 。 加 强反洗 钱数据 治理 ， 提 高 数据质 量 ， 充 分利用 支 付 机构动 态数据 丰富的 特 点 ， 通过 动态数 据挖掘 提 高 客户身 份识别 效率及 效 果 。 比如 ， 通过 可疑交 易 监 测模 型 监测 客 户交 易 行 为 数据 ， 发现交 易行为 与 身份信息不匹配的情况 （ 例如： 老龄客 户常在 深 夜 发生交 易 ） ， 以促进 持 续 、 重新 客户身 份识别 ， 有 效降低 洗钱风 险 。所有 数 据分析 的基础 是数据 质 量 ， 因此 建议尽 早夯实 数 据基础。 注 信息来源：中国人民银行总行及36家分支机构官网公布的行政处罚信息。 统 计 口 径 ： （1 ） 罚 单 笔 数 ： 以 处 罚 文 书 号 数 量 统 计 ； （2 ） 处 罚 金 额 ： 以 反 洗 钱 处 罚 金 额 统 计 （ 如 果 一 张 罚 单 中 ， 无 法 区 分 反 洗 钱 处 罚 金 额 和 其 他 事 项 的 处罚金额，则以合计数统计 ）；（3）时间：以人行官网处罚信息发布时间统计； （4）地区：以公布处罚信息的人行分支机构所在省份 （直辖市）统计。 8联系我们 梁国威 普 华 永 道 中 国 金 融 业 主 管 合 伙 人 电话：+86 (21) 2323 3355 邮箱：jimmy.leungcn.pwc 王润 普 华 永 道 中 国 风 险 与 控 制 服 务 部 合 伙 人 电 话 ：+86 (21) 2323 3550 邮 箱 ：speed.wangcn.pwc 萧健臣 普 华 永 道 中 国 风 险 与 控 制 服 务 部 合 伙 人 电 话 ：+86 (10) 6533 2702 邮 箱 ：jianchern.siawcn.pwc 林祖辉 普 华 永 道 中 国 风 险 与 控 制 服 务 部 合 伙 人 电 话 ：+86 (20) 3819 2279 邮 箱 ：steven.lincn.pwc 唐昊 普 华 永 道 中 国 风 险 与 控 制 服 务 部 合 伙 人 电 话 ：+86 (10) 6533 7835 邮 箱 ：hao.tangcn.pwc 丘振球 风 险 与 控 制 服 务 部 高 级 经 理 电 话 ：+ 86 (20) 3819 2325 邮 箱 ：michael.qiucn.pwc 王寅入 普 华 永 道 中 国 风 险 与 控 制 服 务 部 合 伙 人 电 话 ：+86 (21) 2323 6655 邮 箱 ：aileen.wangcn.pwc 9本文仅为提供一般性信息之目的，不应用于替代专业咨询者提出的咨询意见。 2020 普 华 永 道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。 普华永道系指普华永道网络中国成员机构，有时也指普华永道网络。每家成员机构各自独立。详情请进入 pwc/structure. 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