2020年二季度保险行业合规监管分析.pdf

2020年二季度保险行 业合规监管分析 2020年7月 普华永道保险及金融服 务前言 随着企业复产 复 工的逐 步推进 ， 保险行业也逐 渐走出 疫情影响。 与此同时 ， 监管机构 也持续加强部 分不合 规行为的处罚 打 击力度 。 近日 ， 银保监会发布 关于 开展银行业保 险 业市场 乱象整 治“ 回头 看” 工作的通 知 （ 银保监发202027 号 ） （ 以下简 称“ 乱象整治 回头看 工作”），表 明了监 管从严态 度和当 前监 管检查重点。 为帮助企业了 解 最新监 管动态 ， 普华永道保险 及金融 服务 团队统计 了自2020年3 月1 日到6 月30 日期间 ，银 保监发布的针 对 保险机 构的罚 单 数量和 罚款金额 ， 以 促进保险机构对监管动态的及时了解 把握。 2 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析3 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析 罚单数量 行政处罚决定 涉及机构数量 最高金额罚单 295 万元（财产险） 违法违规事由： 1 ）未按照规定使用经 批准的保险费率； 2 ）给予投保人、被保险人保险合同约 定以外的保险费回扣和其他利益； 3 ）虚列理赔费用； 4 ）拒不依法履行赔偿保险金义务。 行政处罚决定： 对公司罚款合计152万元，对直接主管 责任人警告并罚款合计143万元 344张 财产险：157张 寿险：75张 健康险：7 张 中介机构：105张 5 类 罚款：5115.8 万元 警告：281张 撤销高管任职资格：9 张 停止接受新业务：7 张 吊销业务许可证：1 张 114家 财产险：27家 寿险：19家 健康险：2 家 中介机构：66家 备注1 ：监管处罚罚单分为作 出处罚决 定日期和 处罚发布 日期，本 文均按处 罚发布日 期进行统 计。 备注2 ：本文仅统计银保监会 针对非银 机构发布 的处罚罚 单。 备注3 ：在计算前五大违法违规事由时，由 于单张罚 单内包含 多个处罚 事项，而 罚单中的 处罚金额 未按照处 罚事项进 行细分， 因此针对 某个处罚 类型的罚 单金额为 整个罚单 的金额。 1. 2020年二季度监管处罚总体情况 2020年二季度 ，银 保 监系 统共 开出344张监 管处罚罚单 ，罚单总金 额达5115.8万元，涉及114家保险机构，行政处罚决定涉及 罚款、警告撤 销高 管任 职资 格 、停 止接 受新 业 务和 吊销 业 务许 可证 。在2020 年 二季度的罚单统计中， 中国平安财产保 险 股份 有 限公司广州中 心支 公司 收到 最 高金 额罚 单， 单 笔处 罚总 额 达295万元 ，其中152万元为对公司处罚，143 万元为对公司法定代表 人、总经理、 副经 理以 及财 务 的合 计处 罚。4 2. 2020年二季度监管处罚罚单数量及金额趋势分析 从月度变动情况看 ，1 月份的罚单数 量和被罚总金额远远高于2-6 月份， 主要由 于2019 年12 月份许多尚未公布的罚单在1 月发 布；2-5 月份，无论 是处罚 金额还 是罚单 数量， 整体呈 增长趋 势。该 趋势在6月迎 来转折 ，处罚 金额和 数量大 幅下降 。 从季度对比情况看，一季 度的罚 单数量 和被罚 总金额 高于二 季度， 主要由 于2019 年12 月份许 多尚未 公布的 罚单在1月发 布 。 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 公司处罚金额（万元） 4,424.3 427.3 973.5 1,482.3 1,646.4 803.3 个人处罚金额（万元） 934.4 108.2 339.8 404.0 532.3 247.5 罚单数量 292.0 57.0 120.0 126.0 142.0 76.0 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月-50.0100.0150.0200.0250.0300.0350.0-1,000.02,000.03,000.04,000.05,000.06,000.0 1-6 月处罚金额及罚单数量 （万元 ） 一季度 二季度 罚款总额（万元） 7,207.5 5,115.8 罚单数量 469.0 344.0-50.0100.0150.0200.0250.0300.0350.0400.0450.0500.0-1,000.02,000.03,000.04,000.05,000.06,000.07,000.08,000.0 第一、二季度处罚金额及 罚单数 量（万 元）5 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析 3. 2020年二季度监管处罚罚单数量及金额地域分布分析 二季度广东省监管机关开 具20 张罚单 中，包含100 万 元以上 巨额 罚单4张，4 张罚单金额 合计占 总罚款 金额71.9% 。处罚对象均为 财产险公司，处罚类型包 括虚构 保险中 介业务 方式套 取费 用 、 给 予投保人和被保险人保险 合同约 定外的 其他利 益、利 用业 务 便 利 为保险公司谋取不当利益 等多项 违规并 罚。 二季度辽宁省监管机关开 具罚单 数量是 全国平 均水平 的近4 倍， 是同为东三省的黑龙江省 的约1.5倍，但 平均 单张罚 单处罚 金额 低于全国平均水平。处罚 类型主 要包括 业务财 务数据 不真实 、部 分保单存在欺骗投保人、 被保险 人的问 题、虚 列服务 费套取 费用 等。 二季度黑龙江省监管机关 开具罚 单40 张，处 罚金额 总计558.9万 元。平均单张罚单处罚金 额在全 国平均 水平附 近。 处罚 类型主要 包括业务财务数据不真实 、部分 保单存 在欺骗 投保人 、被 保 险 人 的问题、虚列服务费套取 费用等 。 开具罚单数量少，但平均 单张罚 单 处罚金额高。 广东省（942.5 万元，20张） 开具罚单数量最多，但平 均单张 罚 单处罚金额较低。 辽宁省（829.0 万元，63张） 开具罚单数量多，但平均 单张罚 单 处罚金额不高。 黑龙江省（558.9万元，40张） 从处罚区域分布来 看，2020 年二季度 监管处罚重灾区为 广东省 、辽宁省和 黑龙江省 ，三地监 管机关开具罚单总 金额在全国位于前 三 。6 4. 2020年二季度监管行政处罚决定分析 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析 二季度银保监系统开出的344 张罚单中，行政 处罚决 定分析 如下： 338 张罚单（占约98.3% ）涉及罚款， 281 张罚单（占约81.7% ）涉及警告， 9张罚单（占约2.6% ）涉及撤销高管任职资格， 7张罚单（占约2.0% ）涉及停止接受新业务， 1张罚单（占约0.3% ）涉及吊销业务许可证。 其中 ，9 张 处以“ 撤销 高管 任职 资格” 的罚 单涉 及3 家财 产险公 司、1 家 寿险 公司和2 家 中介 机构 ， 主要违法违规事由包括农业保险 承保理赔档案不真实、不完 整 ， 妨碍依 法监督 检查行 为，编 制虚假 资料行 为，未 经批准 变更经 营场所 等。 # 保险公司 机构类型 违法违规事由 1 中国人民财产保险股份有限公司 财产险 妨碍依法监督检查行为；编制虚假资料行为 2 中国人民财产保险股份有限公司 财产险 编制虚假资料行为；委托未取得合法资格的机构从事保险销售活动行为 3 中国人民财产保险股份有限公司 财产险 农业保险承保理赔档案不真实、不完整。 4 中国人民财产保险股份有限公司 财产险 农业保险承保理赔档案不真实、不完整。 5 中国平安财产保险股份有限公司 财产险 虚构中介业务套取费用、虚列业务宣传费、服务费 6 中国太平洋财产保险股份有限公司 财产险 虚假理赔，骗取保险金 7 中国人民人寿保险股份有限公司 寿险 未经批准变更营业场所 8 辽宁盛和保险代理有限公司 中介机构 业务财务数据不真实 9 年安保险销售服务有限公司 中介机构 编制虚假资料 撤销高管任职资格7 4. 2020年二季度监管行政处罚决定分析（续） 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析 另外，7张处以“ 停 止接受新业务” 的罚 单涉及3家财产险公 司和4家中介机构， 主要违法违规事由 包括虚列费用、给 予投保人合同 约定以外的其他利益，未 按照规 定使用 经批准 的保险 条款， 委托未 取得合 法资格 的机构 从事保 险销售 活动等 。 最后，1张处以“ 吊销 业务许 可证” 的罚 单涉及1家中 介机构 ，违法 违规事 由为给 予投保 人保险 合同约 定以外 其他利 益。 停止接受新业务 # 保险公司 机构类型 违法违规事由 1 中国太平洋财产保险股份有限公司 财产险 虚列费用、给予投保人合同约定以外的其他利益 2 泰山财产保险股份有限公司 财产险 虚构保险合同进行虚假理赔，骗取保险金 3 中华联合财产保险股份有限公司 财产险 未按照规定使用经批准的保险条款； 委托未取得合法资格的机构从事保险销售活动 4 人保汽车保险销售服务有限公司 中介机构 数据不真实； 与无保险兼业代理资质机构合作开展保险销售活动，利用业务便利牟取不正当利益 5 厦门市天地安保险代理有限公司 中介机构 编制和提供虚假报告报表、妨碍依法监督检查 6 浙江时代保险代理有限公司 中介机构 编制或提供虚假报告、报表，未按规定投保职业责任保险，未按规定报告设立分支 机构事项，聘任不具有任职资格的人员 7 年安保险销售服务有限公司 中介机构 编制虚假资料 吊销业务许可证 # 保险公司 机构类型 违法违规事由 1 哈尔滨运通俊奥汽车销售服务有限公司 中介机构 给予投保人保险合同约定以外其他利益8 5. 2020年二季度财产险监管处罚情况细化分析 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析 前五大违法违规事由（按处罚金额） 0 20 40 60 80 100 120 140 0 500 1000 1500 2000 2500 一季度 二季度 第一、二季度财产险处罚金额及罚单 数量（万元） 罚款金额 罚单数量 # 一季度 二季度 1 虚构中介业务 给予投保人合同外的利益 2 编制、提供虚假 资料 虚列费用 3 给予投保人合同 外的 利益 虚构中介业务 4 虚列费用 未按规定使用费率 5 财务数据不真实 编制、提供虚假资料 # 行政处罚决定 违法违规事由 1 撤销高管任职资 格 妨碍依法监督检 查行 为； 编制虚 假资 料行 为 2 编制虚假资料行 为； 委托 未取得 合法 资格 的机 构从 事保 险销 售活 动行 为 3 农业保险承保理 赔档 案不 真实、 不完 整。 4 虚构中介业务套 取费 用、 虚列业 务宣 传费 、服 务费 5 虚假理赔，骗取 保险 金 7 停止接受新业务 虚列费用、给予 投保 人合 同约定 以外 的其 他利 益 8 虚构保险合同进 行虚 假理 赔，骗 取保 险金 9 未按照规定使用 经批 准的 保险条 款； 委托 未取 得合 法资 格的 机构 从事 保险销售活动 2020年二季度，银保 监系统开出的344张罚 单中，财产险 公司罚单 数量和金额均为 最高， 罚单数量达到157张，占比45.64% ；罚单金额3154.6 万 元 ， 占比61.66% 。 从 季度对 比情 况看 ， 一季度 的 财产 险罚 单数 量和被 罚 总金 额高 于二 季度， 主要 由于2019 年12 月份许 多尚 未公 布的 罚 单在1 月发 布。 针对财 产险 公司 的处 罚 中，其 中由 于给 予投 保 人合同 外的 利益 ，虚 列 费用的 处罚 金额 较一 季 度有所 上升 ，由 于虚 构 中介业 务和 编制 、提 供 虚假资 料 的处罚金额较一季度有所下降，同时，未按规定使用费率也成为了二季度的主要处罚事由之一。 财产险的行政 处罚决定 类型主要以警 告和罚款 为主，合计占比 达90% 以上，其次为撤 销高管 任职资格以及停 止接受 新业务，所涉罚 单具体 违法违规 事由列示如下。 除罚款外，其他重要的行政处罚决定分析如下：9 6. 2020年二季度人寿险监管处罚情况细化分析 # 一季度 二季度 1 编制、提供虚假 资料 财务数据不真实 2 未按规定使用经 批准 或备 案的保 险费 率 欺骗投保人 3 欺骗投保人 给予投保人保险 合同 以外 的利益 4 财务数据不真实 未按规定使用经 批准 或备 案的 保险费率 5 虚列费用 虚列费用 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析 前五大违法违规事由（按处罚金额） 0 20 40 60 80 100 120 140 0 500 1000 1500 2000 2500 一季度 二季度 第一、二季度人寿险处罚金额及罚 单数量（万元） 罚款金额 罚单数量 # 行政处罚决定 违法违规事由 1 撤销高管任职资 格 未经监管部门批 准擅 自变 更营业 场所 2020 年二季度， 人寿险公司共收到75 张罚单 ， 占二季度罚单总量21.80% ， 罚单数量低于财产险和保险中介机构， 位居第三位；罚款金额合计 944.3 万元 ， 占比18.46% ， 罚单金额位居第二位；由此可见 ， 针对于 人 寿险 公司 的单 笔罚单 金 额较高。 从季 度对 比情况 看， 一季 度的 人 寿险罚单 数量和被罚总金额高于二季度，主要由于2019年12月份许多尚未公布的罚单在1 月发布。 在针对 人寿 险公 司的 处 罚中， 其中 由于 财务 数 据不真 实， 欺骗 投保 人 的处罚 金额 较一 季度 有 所上升 ，由 于未 按规 定 使用经 批准 或备 案的 保 险费率 的 处罚金额较一季度有所下降，同时，未按规定使用费率也成为了二季度的主要处罚事由之一。 人寿险的行政处罚决定 类型主要以警告和罚款 为主， 合计占比达99% 以上，2020 年上半年仅有一笔罚单处罚结 果为撤销高管任职资格 ， 处罚原因 为未经监管部门批准擅自变更营业场所。 除罚款外，其他重要的行政处罚决定分析如下：10 7. 2020年二季度中介机构监管处罚情况细化分析 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析 前五大违法违规事由（按处罚金额） # 一季度 二季度 1 利用业务便利为 其他 机构 或者个 人牟 取不 正当 利益 利用业务便利为 其他 机构 或者个 人牟 取不 正当 利益 2 编制或提供虚假 财务 资料 编制或提供虚假 财务 资料 3 未按规定办理执 业登 记 虚构中介业务 4 变更营业场所未 在规 定时 限内报 告监 管部 门 给予保险合同约 定以 外的 利益 5 营运资金使用不 合规 或未 实施托 管 聘任不具有任职 资格 的高 管 0 20 40 60 80 100 120 140 1607007508008509009501,000 一季度 二季度 第一、二季度中介机构处罚金额 及罚单数量（万元） 处罚金额 罚单笔数 # 行政处罚决定 违法违规事由 1 撤销高管任职资 格 业务财务数据不 真实 2 编制虚假资料 3 停止接受新业务 数据不真实； 与无保险兼业代 理资 质机 构合作 开展 保险 销售 活动 ，利 用业 务便 利牟 取不正当利益 4 编制和提供虚假 报告 报表 、妨碍 依法 监督 检查 5 编制或提供虚假 报告 、报 表，未 按规 定投 保职 业责 任保 险， 未按 规定 报告设立分支机 构事 项， 聘任不 具有 任职 资格 的人 员 6 编制虚假资料 7 吊销营业牌照 给予投保人保险 合同 约定 以外其 他利 益 2020 年二 季度 ， 保险中 介 机构 共收 到105 张罚 单 ，占二 季度罚 单总 量30.52%；罚单 的累 计罚款 金额 达964.89 万 ， 占比18.86% 。与 一季度 情况不 同的是 ，二季 度中 介机构 的 罚单 金额 和罚 单数量 均 超过 了人 寿险 ， 成 为财产 险之 后， 罚单 数 量为第 二位 的处 罚对 象 。从季 度对 比情 况看 ， 一季度 的 中介机 构罚单 数量高于二季度 ， 但是二季度的被罚金额却高于一季度 ， 排除由于2019 年12 月份许多尚未公布的罚单在1 月发布这个因素 ， 仍然可 以看到监管在对中介机构的相关问题上二季度的处罚力度有所增加。 在针对中 介机 构的处 罚 中， 利用 业务 便利为 其 他机构或 者个 人谋取 不 正当利益 和编 制或提 供 虚假材料 仍为2020 年上半年的 主要违 法违规 事由， 除 此之外，虚构中介业务、给予保险合同约定以外的利益和聘任不具有任职资格的高管也上升到了二季度的前五大违法违规事由。 中介机 构的 处罚 结果 类 型按照 处罚 频率 排序 ， 依次为 警告 和罚 款、 停 止接受 新业 务、 撤销 高 管任职 资格 和吊 销牌 照 ，所涉 罚单 具体 违法 违 规事由 列 示如下。 除罚款外，其他重要的行政处罚决定分析如下：11 7. 2020年二季度中介机构监管处罚情况细化分析（续） 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析 0 1 2 3 4 5 0 10 20 30 40 50 60 70 80-100200300400500600700800900 专业代理 保险经纪 公估 兼业代理 第一、二季度中介机构处罚金额 及罚单数量（万元） 二季度处罚金额 一季度处罚金额 二季度罚单笔数 一季度罚单笔数 按照处 罚中 介机 构类 型 来看， 无论 是从 罚单 数 量还是 处罚 金额 的角 度 ，专业 代理 机构 都是 监 管的主 要处 罚对 象， 其 次公估 机构 的罚 单数 量 位居中 介 机构中的第二名，但是处罚金额却远小于其他两家，说明针对公估机构罚单的单笔处罚金额均比较小。 从处罚金额来看，除针对专业代理公司的二季度处罚金额高于一季度外，其余的三类机构均低于一季度的处罚金额。 从罚单笔数来看，除针对保险经纪公司的二季度罚单笔数略高于一季度外，其余的三类机构均低于一季度的罚单笔数。 57% 10% 29% 4% 2020年 二季度中介机构罚单数量分布 86% 7% 4% 3% 2020年 二季度中介机构罚单金额分布12 通过数据统计， 我们了解到与2020 年 一季度相比 ， 二季度中介机构的罚单 数量和处罚金额超过了寿险， 位居第 二位的处罚对象， 同时， 行政处罚决 定上有多家机构涉及了停止接受新业 务以及吊销牌照。 说明监管在对中介 机构的相关问题上二季度的处罚力度 持续加强 。 随着2020 年5 月银保监发 布的中介市场乱象整治方案， 预计监 管会持续高强度地关注保险中介市场 的违规乱象。 1 中介机构的处罚力度有所 加 强 应对措施 1. 进一步增强内部合规建设 以及员 工的合 法合规 意识， 建立完 善的风 险管理 机制， 防患于 未然。 2. 虽然由于目前的市场环境 的影响 ，保险 中介机 构及保 险公司 中介业 务内部 管理问 题仍然 比较突 出，但 是伴随 监管对 于 保险中介机构公司的处罚 频率和 力度的 逐步加 强，保 险及中 介机构 应该更 多的关 注及实 施有效 措施对 中介业 务进行 有 效管控，在做大业务规模 的同时 ，维护 行业自 律规范 ，做到 合法合 规的经 营。 3. 结合近日银保监发布的 关于开 展银行 业保险 业市场 乱象整 治“回头 看” 工作 的通知 要求 保险机 构关注 的七个 方面， 重点关注互联网保险业务 的销售 行为是 否合规 ，财务 业务数 据是否 真实， 销售理 赔行为 是否规 范以及 保险资 金运用 是 否安全审慎等。明确监管 动向， 有的放 矢。 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析 2020 年二季度与保险公司销售人员以及 保险中介机构从业人员未按规定办理执 业信息登记相关的罚单共有28 张 ， 累计 涉及金额239 万元 ， 伴随着5 月加强保险 销售人员管理的通知和加强保险专业中 介机构从业人员管理两大政策的出台， 更加显现了监管强调落实机构主体责 任，加强从业人员管理的 监管态 度。 2 “ 打建结合” ，加强 保险销 售及 中介机构从业人员管理 8. 2020年二季度监管趋势及应对 自2019 年底银保监会下发 互联网保 险业务监管办法（ 征求意见稿） 以 来 ，2020 年5 月银保监发布的中介市 场乱象整治方案中又将保险中介机构 互联网保险业务列为一个单独的问题 类型 ， 同时 ，2020 年6 月银保监会发 布了 关于规范互联网保险销售行为 可回溯管理的通知 ， 虽然在该领域 监管处罚目前不多， 但是半年之内银 保监会接连发布了3 份与互联网保险业 务相关的监管文件， 展示了规范互联 网保险业务的决心。 3 互联网保险业务的严监管 、 规范化经营趋势加强总结 通过对2020 年二季度银保监会针对保险公司发布的监管 罚单的 统计分 析 ，可以发 现销 售 理赔、财务 业务数 据 、公 司治理 ，仍是 目 前保险监 管处 罚 的重中之 重， 亦 是下半年 乱象整治“回头看” 工作要点。 严监管 环境下 ， 保险机构 需进 一 步深化合 规管 理 工作，就 监管检 查发现 的 主要问题 开展 自 查自纠， 持续 深 入整治重 点领域 重点问 题 ，同时检 视和 完 善公司合 规机 制 ，持续提 高合规管理水平，为业务可持续发展 创造良 好环境 。 为帮助 保险机 构 实时跟进 监管 要 求、了解 行业 合 规动态， 普华永 道自今 年 开始将会 在每 个 季度结束 后进 行 监管处罚 信息的 分析和 发 布，如有 任何 建 议或意见 ，欢 迎 联系我们 以及查阅普华永道中国官方网站。 13 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析联系我们 14 普华永道 I 2020年二季度保险行业监管处罚动态分析 杨丰禹 先生 保险业风险与控制服务合伙人 普华永道中国 电话：86(755) 8261 8186 邮件：Philip.yangcn.pwc 梁震 先生 合伙人 普华永道中国 电话：86(10) 6533 5979 邮件：zhen.liangcn.pwc 刘晓莉 女士 高级经理 普华永道中国 电话：86(755) 8261 8441 邮件：ashley.liucn.pwc 周星 女士 保险业主管合伙人，多样性主管合伙 人 普华永道中国 电话：86(10) 6533 7986 邮件：Xing.zhoucn.pwc 陈彦 先生 合伙人 普华永道中国 电话：86(21) 2323 2307 邮件：eric.y.chencn.pwc. 南区 北区 中区 潘欣鹏 女士 高级经理 普华永道中国 电话：86(10) 6533 7634 邮件：rachel.pancn.pwc 吴昊 女士 经理 普华永道中国 电话：86(21) 2323 7338 邮件：hao.h.wucn.pwc 2020 普华永道版权所有 。普 华永 道系 指普 华永 道在 中国 的成 员机 构、 普华 永道 网络 和/ 或其 一家 或多 家成 员机 构。 每家 成员 机构 均为 独立 的法 律实 体。 详情 请见 pwc/structure 。 免责声明：本文 章中 的信 息仅供 一般 参考 之用 ，不 可视 为详 尽说 明， 亦不 构成 普华 永道 的法 律、 税务 或其 他专 业建 议或 服务 。普 华永 道各 成员 机构 不对 任何 主体 因使 用本 文内容而导致的 任何 损失 承担责 任。 您可以全文转载 ，但 不得 修改， 且须 附注 以上 全部 声明 。如 转载 本文 时修 改任 何内 容， 您须 在发 布前 取得 普华 永道 中国 的书 面同 意。 pwccn