2016年农村公路和港口建设维护资金（港口建设维护资金）绩效评价报告（山东）.pdf

1 2016年农村公路和港口建设维护资金（港口建设维护资金）绩效评价报告一、项目概述党 的 十 八 届 五 中 全 会 明 确 提 出 ， 以 创 新 、 协 调 、 绿 色 、 开 放 、共 享 五 大 理 念 引 领 经 济 发 展 ， 年 初 ， 习 近 平 总 书 记 主 持 召 开 了 推动 长 江 经 济 带 发 展 座 谈 会 ， 强 调 坚 持 生 态 优 先 、 绿 色 发 展 ， 大 力构 建 绿 色 生 态 廊 道 。 跟 公 路 、 铁 路 等 运 输 方 式 相 比 ， 内 河 水 运 具有 运 能 大 、 成 本 低 、 能 耗 轻 、 污 染 小 等 诸 多 优 势 ， 在 降 低 运 输 成本 、 节 能 减 排 、 实 现 绿 色 可 持 续 发 展 等 方 面 的 重 要 作 用 日 益 凸 显 。 大 力 发 展 内 河 水 运 将 产 生 巨 大 节 能 效 益 、 环 保 效 益 ， 符 合 “ 低 碳经 济 ” “ 绿 色 经 济 ” 发 展 方 向 ， 对 于 生 态 文 明 建 设 也 将 起 到 巨 大 的推 动 作 用 。为 了 促 进 山 东 省 港 航 运 输 事 业 的 快 速 健 康 发 展 ， 根 据 国 务院 关 于 山 东 半 岛 蓝 色 经 济 区 发 展 规 划 的 批 复 （ 国 函 2011 1 号 ）和 2012 年 4 月 省 政 府 和 交 通 运 输 部 联 合 批 复 的 新 山 东 省 内 河 航道 与 港 口 布 局 规 划 的 安 排 及 山 东 省 交 通 运 输 厅 的 意 见 ， 山 东 省财 政 厅 2016 年 共 拨 付 42431.34 万 元 ， 用 于 港 口 建 设 、 内 河 航 道日 常 维 护 、 内 河 航 道 专 项 养 护 、 内 河 航 道 建 设 以 及 京 杭 运 河 建 设工 程 。 多 年 来 ， 财 政 专 项 资 金 (以 下 简 称 “ 专 项 资 金 ” )在 贯 彻 落 实 2 山 东 省 省 委 、 省 政 府 重 大 决 策 部 署 、 促 进 全 省 经 济 社 会 事 业 发 展 、保 障 和 改 善 民 生 等 方 面 发 挥 了 重 要 作 用 。 为 深 入 贯 彻 党 的 十 八 届三 中 全 会 精 神 ， 全 面 推 进 现 代 财 政 制 度 建 设 ， 优 化 财 政 支 出 结 构 ，促 进 政 府 职 能 转 变 ， 提 高 政 府 治 理 能 力 ， 山 东 省 交 通 运 输 厅 与 山东 省 财 政 厅 委 托 第 三 方 中 介 机 构 对 2016 年 全 省 港 航 建 设 专 项 资金 进 行 全 面 的 绩 效 评 价 工 作 ， 旨 在 达 到 以 下 几 个 方 面 的 目 标 ：第 一 、 全 面 了 解 2016 年 山 东 省 港 航 建 设 专 项 资 金 使 用 情 况 ，了 解 各 个 市 项 目 执 行 的 基 本 情 况 ；第 二 、 从 港 航 建 设 的 项 目 立 项 情 况 、 项 目 管 理 情 况 、 项 目 产出 情 况 以 及 项 目 效 果 情 况 等 四 个 角 度 进 行 全 面 的 评 价 工 作 ， 进 而 发 现 项 目 在 资 金 使 用 方 面 、 管 理 执 行 方 面 以 及 项 目 预 期 效 果 方 面可 能 存 在 的 问 题 ；第 三 、 针 对 港 航 建 设 过 程 中 存 在 的 管 理 以 及 资 金 问 题 ， 有 针对 性 的 提 出 相 关 的 改 进 意 见 ， 为 进 一 步 规 范 化 资 金 使 用 、 提 高 资金 使 用 效 率 、 规 范 项 目 执 行 以 及 提 升 项 目 效 果 提 供 参 考 性 意 见 。二、评价基本情况（ 一 ） 评 价 工 作 小 组本 项 目 评 价 工 作 组 将 根 据 委 托 方 的 具 体 需 求 组 建 ， 评 价 工 作组 主 要 由 评 价 工 作 领 导 小 组 、 评 价 专 家 组 和 项 目 管 理 组 组 成 。（ 二 ） 评 价 依 据 评 价 小 组 严 格 按 照 关 于 下 达 2016 年 省 财 政 补 助 投 资 港 航 建设 养 护 计 划 的 通 知 （ 鲁 交 规 划 2016 126 号 ） 、 山 东 省 港 航 建 3 设 养 护 工 程 专 项 资 金 管 理 暂 行 办 法 （ 鲁 财 建 2011 161 号 ） 和 山 东 省 省 级 预 算 支 出 项 目 第 三 方 绩 效 评 价 工 作 规 程 等 有 关 规定 ， 对 本 项 目 的 投 入 、 过 程 管 理 、 产 出 和 效 果 进 行 客 观 公 正 的 评价 。 （ 三 ） 评 价 对 象 与 范 围本 次 绩 效 评 价 是 在 项 目 执 行 单 位 资 金 使 用 绩 效 评 价 基 础 上 ，对 所 有 项 目 资 料 进 行 书 面 评 审 ， 同 时 抽 取 有 代 表 性 的 部 分 项 目 （ 共4 个 市 港 航 局 、 2 个 京 杭 运 河 船 闸 、 3 家 建 设 公 司 ） 进 行 现 场 评 价 ，现 场 评 价 范 围 涵 盖 枣 庄 市 、 菏 泽 市 、 济 宁 市 以 及 东 营 市 四 个 市 ，涉 及 微 山 一 线 船 闸 和 韩 庄 复 线 船 闸 两 个 大 型 船 闸 ， 涉 及 山 东 峄 州 港 务 有 限 公 司 、 山 东 海 诺 港 务 集 团 有 限 公 司 和 东 营 广 利 港 开 发 建设 有 限 责 任 公 司 三 家 建 设 公 司 ， 涉 及 评 价 资 金 36376.34 万 元 ， 占项 目 总 数 比 例 73.1%， 占 资 金 总 额 比 例 为 85.7%。（ 四 ） 评 价 思 路绩 效 评 价 是 财 政 资 金 绩 效 管 理 的 重 要 环 节 ， 是 绩 效 管 理 的 重要 手 段 ， 在 绩 效 管 理 中 占 有 重 要 位 置 。 为 了 加 强 财 政 资 金 的 支 出绩 效 管 理 ， 2011 年 山 东 省 制 定 了 山 东 省 省 级 财 政 支 出 绩 效 评 价管 理 暂 行 办 法 （ 以 下 简 称 办 法 ） ， 办 法 指 出 ， 财 政 支 出 绩效 评 价 （ 以 下 简 称 绩 效 评 价 ） 是 指 根 据 设 定 的 绩 效 目 标 ， 运 用 科学 、 合 理 的 绩 效 评 价 指 标 、 评 价 标 准 和 评 价 方 法 ， 对 财 政 支 出 的 经 济 性 、 效 率 性 和 效 益 性 进 行 客 观 、 公 正 的 评 价 。受 新 绩 效 预 算 改 革 的 影 响 ， 绩 效 评 价 是 一 种 基 于 结 果 导 向 和 4 过 程 控 制 的 评 价 ， 需 要 运 用 科 学 的 方 法 ， 依 据 规 范 的 流 程 和 相 对统 一 的 指 标 及 标 准 ， 对 专 项 资 金 的 产 出 及 支 出 过 程 进 行 综 合 性 测量 和 分 析 ， 重 点 落 在 检 验 项 目 目 标 实 现 程 度 与 资 金 使 用 的 规 范 化水 平 ， 以 优 化 支 出 结 构 ， 合 理 配 置 资 源 ， 提 供 预 算 资 金 的 使 用 效果 、 效 益 、 效 率 和 公 平 性 及 社 会 满 意 度 。因 此 ， 从 绩 效 评 价 的 定 义 出 发 提 出 以 下 4 个 评 价 维 度 ： 附 图 1 绩 效 评 价 的 四 个 维 度相 关 性 是 指 专 项 资 金 的 使 用 和 管 理 与 相 关 政 策 目 标 和 标 准 的一 致 性 。效 率 是 指 专 项 补 助 资 金 投 入 转 化 为 结 果 的 经 济 性 ， 包 括 时 间效 率 ， 资 金 使 用 结 构 ， 在 使 用 既 定 资 源 下 的 产 出 情 况 ， 以 及 项 目的 经 济 内 部 收 益 率 。效 果 是 指 目 标 的 实 现 程 度 ， 包 括 管 理 目 标 和 政 策 目 标 ， 需 要与 立 项 时 的 预 期 目 标 做 比 较 。 管 理 目 标 表 现 业 务 和 资 金 管 理 水 平的 程 度 ； 政 策 目 标 表 现 为 目 标 群 体 的 受 益 情 况 。可 持 续 性 是 指 在 一 定 时 期 后 港 航 建 设 专 项 资 金 持 续 投 入 到 各 5 个 项 目 后 ， 项 目 持 续 运 行 发 挥 成 效 的 可 能 性 和 持 续 性 。 它 针 对 项目 持 续 与 运 行 并 发 挥 成 效 的 各 方 面 因 素 进 行 评 价 ， 包 括 项 目 的 管理 水 平 ， 项 目 产 出 的 维 护 和 利 用 ， 配 套 设 施 落 实 和 各 项 制 度 保 障等 。 （ 五 ） 评 价 指 标绩 效 评 价 指 标 是 指 衡 量 绩 效 目 标 实 现 程 度 的 考 核 工 具 。 根 据港 航 建 设 项 目 的 特 点 ， 听 取 省 交 通 运 输 厅 港 航 局 、 京 杭 办 相 关 意见 ， 经 过 与 专 家 论 证 研 究 之 后 制 定 。 具 体 的 评 价 指 标 包 含 项 目 投入 、 项 目 过 程 管 理 、 项 目 产 出 和 项 目 效 果 等 四 个 方 面 。（ 六 ） 评 价 原 则 财 政 资 金 支 出 绩 效 评 价 应 当 遵 循 以 下 基 本 原 则 ：1、 客 观 公 正 原 则 。 绩 效 评 价 应 以 国 家 法 律 、 行 政 法 规 等 为 基本 依 据 ， 按 照 “ 公 开 、 公 平 、 公 正 ” 的 原 则 进 行 ， 确 保 财 政 资 金使 用 的 公 开 、 透 明 、 安 全 、 高 效 。2、 科 学 规 范 原 则 。 绩 效 评 价 工 作 应 当 严 格 执 行 规 定 的 程 序 ，按 照 科 学 可 行 的 要 求 ， 采 用 定 量 与 定 性 分 析 相 结 合 的 方 式 ， 运 用科 学 、 规 范 的 绩 效 评 价 方 法 ， 选 择 合 理 的 指 标 ， 对 照 统 一 的 评 价标 准 ， 对 财 政 支 出 的 “ 三 性 ” 进 行 科 学 、 客 观 的 衡 量 比 较 和 综 合判 断 ， 并 依 法 公 开 及 接 受 监 督 。3、 绩 效 相 关 原 则 。 绩 效 评 价 应 当 针 对 具 体 支 出 及 其 产 出 绩 效 进 行 ， 评 价 结 果 应 当 清 晰 反 映 支 出 和 产 出 绩 效 之 间 的 紧 密 对 应 关系 ， 突 出 财 政 政 策 导 向 ， 以 绩 效 为 核 心 确 定 财 政 支 持 手 段 和 资 金 6 投 向 。（ 七 ） 评 价 方 法根 据 本 项 目 的 情 况 以 及 评 价 内 容 ， 为 完 成 证 据 收 集 任 务 ， 评价 小 组 使 用 案 卷 研 究 、 座 谈 会 、 实 地 调 研 、 互 联 网 检 索 和 专 家 评审 会 等 5 种 评 价 方 法 进 行 项 目 绩 效 综 合 评 价 。（ 八 ） 评 价 过 程本 项 目 的 评 价 工 作 实 施 分 为 前 期 准 备 、 组 织 实 施 、 分 析 评 价 、撰 写 与 提 交 评 价 报 告 、 归 集 档 案 等 5 个 阶 段 ， 共 17 个 环 节三、评价结论情况（ 一 ） 绩 效 评 价 结 论 根 据 项 目 单 位 提 供 的 基 础 材 料 进 行 书 面 评 价 ， 同 时 根 据 实 地调 研 的 情 况 、 以 及 专 家 小 组 的 座 谈 会 情 况 ， 结 合 项 目 具 体 的 评 价指 标 体 系 ， 针 对 项 目 投 入 、 项 目 过 程 管 理 、 项 目 产 出 和 项 目 效 果展 开 具 体 的 绩 效 评 价 工 作 。综 合 资 料 评 审 以 及 专 家 评 价 小 组 实 地 访 谈 情 况 ， 评 价 结 果 显示 ， 2016 年 山 东 省 港 航 建 设 养 护 及 京 杭 运 河 建 设 项 目 专 项 资 金 的绩 效 评 价 得 分 为 92.1 分 ， 表 现 优 秀 。 具 体 而 言 ， 项 目 投 入 的 绩 效评 价 得 分 为 19.1 分 ， 换 算 为 百 分 制 之 后 得 分 为 95.4 分 ， 表 现 优秀 。 项 目 过 程 管 理 的 绩 效 评 价 得 分 为 28.3 分 ， 换 算 为 百 分 制 之 后得 分 为 94.2 分 ， 表 现 优 秀 。 项 目 产 出 的 绩 效 评 价 得 分 为 17.9 分 ， 换 算 为 百 分 制 之 后 得 分 为 89.4 分 ， 表 现 良 好 。 项 目 效 果 的 绩 效 评价 得 分 为 26.9 分 ， 换 算 为 百 分 制 之 后 得 分 为 89.6 分 ， 表 现 良 好 。 7 具 体 情 况 如 下 ：附 图 2 一 级 指 标 绩 效 评 价 得 分 情 况 图 （ 百 分 制 ） （ 二 ） 评 价 结 论 分 析1、 综 合 评 价 结 论 分 析根 据 最 终 的 综 合 评 价 得 分 可 见 ， 2016 年 山 东 港 航 建 设 养 护 工程 以 及 京 杭 运 河 建 设 项 目 的 整 体 表 现 优 秀 。 其 中 ， 在 项 目 投 入 方面 表 现 最 好 ， 可 见 ， 项 目 立 项 规 范 ， 资 金 落 实 情 况 较 好 ； 在 项 目过 程 管 理 方 面 表 现 优 秀 ， 可 见 ， 项 目 业 务 管 理 和 项 目 资 金 管 理 表现 优 秀 ； 在 项 目 产 出 和 项 目 效 果 方 便 表 现 良 好 ， 在 下 一 步 的 工 作中 ， 项 目 单 位 要 进 一 步 量 化 项 目 产 出 ， 重 视 项 目 效 益 。2、 各 个 市 评 价 结 论 分 析2016 年 山 东 港 航 建 设 养 护 项 目 和 京 杭 运 河 建 设 项 目 涉 及 山 东 省 枣 庄 市 、 菏 泽 市 、 济 宁 市 、 泰 安 市 、 滨 州 市 和 东 营 市 等 六 个 8 市 。 通 过 对 项 目 单 位 提 供 的 基 础 资 料 进 行 分 析 ， 结 合 专 家 评 审 结果 进 行 综 合 分 析 得 出 ， 六 个 市 的 绩 效 评 价 结 果 均 表 现 优 秀 。 六 个市 的 绩 效 评 价 得 分 的 具 体 情 况 如 下 ：附 表 1 6 个 市 的 绩 效 评 价 得 分 汇 总 表序 号 市 绩 效 评 价 得 分 评 价 等 级1 东 营 市 93.4 优 秀2 济 宁 市 93.4 优 秀3 菏 泽 市 92.8 优 秀4 滨 州 市 91.9 优 秀5 泰 安 市 90.9 优 秀 6 枣 庄 市 90.1 优 秀2016 年 山 东 港 航 建 设 养 护 项 目 和 京 杭 运 河 建 设 项 目 在 六 个市 均 表 现 优 秀 。 其 中 ， 东 营 市 、 济 宁 市 和 菏 泽 市 在 港 航 建 设 和 京杭 运 河 建 设 方 便 表 现 优 秀 ， 评 价 得 分 高 于 平 均 分 92.1 分 。 滨 州 市 、泰 安 市 和 枣 庄 市 评 价 得 分 低 于 平 均 分 92.1 分 。（ 三 ） 项 目 主 要 绩 效1、 项 目 投 入 方 面各 个 地 方 港 航 建 设 项 目 的 立 项 政 策 依 据 充 分 ， 项 目 立 项 申 报条 件 与 项 目 立 项 要 求 的 相 符 程 度 较 高 。 港 航 日 常 维 护 、 养 护 与 建设 项 目 属 于 基 建 类 项 目 ， 各 个 市 项 目 的 立 项 程 序 较 为 规 范 。 资 金 拨 付 程 序 合 规 ， 专 项 资 金 专 用 。 部 分 项 目 市 县 投 资 资 金 已 经 基 本落 实 ， 部 分 市 积 极 探 索 社 会 资 金 引 入 模 式 9 2、 项 目 过 程 管 理 方 面主 管 部 门 对 项 目 重 视 度 较 高 ， 部 分 项 目 设 立 专 门 项 目 建 设 指挥 部 。 项 目 管 理 制 度 较 为 健 全 ， 财 务 管 理 规 范 。 一 是 项 目 建 设 法人 组 织 机 构 健 全 ， 质 保 体 系 完 善 。 二 是 港 航 工 程 建 设 采 用 招 投 标制 、 合 同 管 理 制 和 社 会 监 理 制 ， 过 程 管 理 规 范 。 三 是 现 场 管 理 规范 ， 工 程 进 展 顺 利 。 四 是 财 务 管 理 规 范 ， 专 款 专 用 。 四 是 项 目 实行 政 府 监 督 ， 确 保 项 目 保 质 保 量 完 成 。 五 是 实 行 跟 踪 审 计 制 度 ，保 证 施 工 过 程 中 资 金 使 用 规 范 。 六 是 部 分 项 目 创 新 管 理 模 式 ， 设立 视 频 监 控 。 七 是 积 极 引 入 第 三 方 专 业 机 构 ， 提 升 项 目 建 设 质 量 。3、 项 目 产 出 方 面 2016 年 山 东 省 港 航 建 设 养 护 工 作 以 及 京 杭 办 运 河 建 设 工 程均 有 序 进 行 。 各 个 市 对 辖 区 内 航 道 、 船 闸 、 航 标 按 计 划 要 求 全 部开 展 了 维 护 工 作 ， 保 证 了 航 道 和 船 闸 正 常 运 行 、 正 常 使 用 。4、 项 目 效 果 方 面一 是 航 道 和 船 闸 正 常 运 行 、 正 常 使 用 ， 带 动 了 当 地 经 济 的 发展 ， 因 航 线 的 便 利 通 行 ， 不 仅 便 利 了 周 边 农 副 产 品 的 运 输 ， 也 使航 道 周 围 成 功 吸 引 了 物 流 货 运 生 产 等 企 业 驻 足 ， 带 动 了 社 会 资 金的 投 资 ， 形 成 了 产 业 集 群 综 合 发 展 。 二 是 明 显 增 强 社 会 效 益 ， 实现 港 航 发 展 的 可 持 续 性 。 比 如 ， 东 营 港 东 营 港 区 南 防 波 堤 工 程 建成 后 可 适 应 腹 地 经 济 社 会 不 断 增 长 的 运 输 要 求 ， 与 已 完 工 的 北 防 波 堤 工 程 、 规 划 建 设 的 突 堤 共 同 构 成 东 营 港 区 的 掩 护 体 系 ， 确 保港 区 作 业 安 全 ， 改 善 港 池 内 泊 稳 条 件 ， 对 实 现 港 口 可 持 续 发 展 意 10 义 重 大 。（ 四 ） 项 目 存 在 的 主 要 问 题1、 项 目 后 续 资 金 回 收 存 在 一 定 困 难 ， 有 一 定 的 投 资 压 力 。2、 航 道 维 护 质 量 控 制 常 态 化 实 施 有 待 完 善 。3、 档 案 管 理 制 度 有 待 进 一 步 完 善 。4、 大 型 建 设 项 目 建 设 单 位 管 理 力 量 有 待 进 一 步 加 强 。四、意见建议（ 一 ） 规 范 档 案 管 理 制 度 ， 日 常 养 护 工 作 平 时 应 做 好 详 细 的养 护 记 录 。 加 强 养 护 项 目 档 案 资 料 管 理 ， 按 规 定 进 行 整 理 、 归 档和 保 管 。 （ 二 ） 建 议 养 护 项 目 完 成 后 应 及 时 进 行 验 收 、 结 算 及 审 计 ，确 保 资 金 使 用 的 合 理 合 规 性 。（ 三 ） 加 大 协 调 力 度 ， 保 证 港 航 发 展 与 环 境 保 护 、 水 资 源 使用 同 步 推 进 。 建 设 单 位 可 积 极 申 请 上 级 单 位 予 以 协 调 航 段 建 设 ，加 强 与 邻 市 的 项 目 合 作 ， 配 合 邻 市 工 作 ， 做 好 起 承 转 合 的 工 作 。