（宣传部）中共上海市市级机关工作委员会宣传部财政支出项目支出绩效评价报告.pdf

中共 上海市市级机关工作委员会 宣传部 财政支 出 绩效评价报告 目 录 摘要 . 1 概述 . 1 评价结论和绩效分析 . 1 经验教训和建议 . 2 绩效评价报告 . 5 一 、项目基本情况 . 5 （一）概况 . 5 1立项背景及目的 . 5 2预算资金来源及使用情况 . 6 3资金拨付流程 . 7 4实施情况 . 7 5 组织及管理 . 8 （二）绩效目标 . 9 1总目标 . 9 2项目具体目标 . 9 二、绩效评价工作情况 . 10 （一）绩效评价目的 . 10 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 10 （三）绩效评价原则、评价方法 . 11 1绩效评价原则 . 11 2 评价方法 . 12 （四）数据采集方法及过程 . 12 （五）绩效评价实施过程 . 13 1 数据采集 . 13 2 资金使用情况检查 . 13 3 访谈 . 13 4 数据分析及撰写报告 . 13 （六）绩效评价的局限性 . 14 三、评价结论和绩效分析 . 14 （一）评价结论 . 14 1 评价结果 . 14 2 主要绩效 . 14 （二）具体绩效指标分析 . 15 （三）项目绩效情况分析 . 18 （四）存在的问题 . 18 附件 1：资金来源与预算 . 21 附件 2：预算实际使用金额表 . 22 附件 3： 项目管理情况表 . 23 附件 4： 项目产出情况表（表 4） . 24 附件 5： 项目基本情况明细表 . 25 附件 6： 项目分阶段完成情况表 . 28 1 摘要 概述 财政支岀绩效评价从深化部门预算改革，加强预算绩效管理的实 际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的 经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出 管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段 。本次绩效评 价受 中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 委托，对 2018年 中共上海 市市级机关工作委员会 宣传部 （以下简称 “市级机关工作党委 宣传部 ”） 财政支岀 项目绩效和影响力因素， 作 出综合评价。通过绩效评价，有 助于管理部门明确绩效目标，总结现有的经验做法，并及时发现不足， 对以后年度的计划安排、资金下拨和工作开展，有着深远的指导意义。 中共上海市市级机关工作委员会宣传部以党的十九大精神和习近 平总书记关于加强宣传思想文化工作要求为遵循，认真贯彻落实新时 代党的建设新要求，以学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想 作为首要政治任务，着力加强理论武装，加强机关党建宣传和系统精 神文明建设工作；切实完成中央、市委 关于党报党刊的征订工作；认 真落实中央、市委、工委 “七五 ”普法规划。 2018年中共上海市市级机 关工作委员会宣传部开展理论武装工作项目、社会宣传工作项目和精 神文明建设项目。 2018年中共上海市市级机关工作委员会宣传部项目预算资金为 1,540,000.00元 ，截至 2018年 12月 31日，实际支出 1,329,509.20万元， 预算执行率为 86.33%。 评价结论和绩效分析 项目组 根据 工作方案确定的指标体系及评分标准， 通过基础数据 2 填报和访谈获取数据， 对 市级机关工作党委宣传部 财政支出预算 绩 效 进行逐项打分、客观评价，最终评分结果：总分 91分，绩效评级 为 “优 ”。 总体上看， 2018年 市级机关工作党委宣传部 的 预算 绩效值得肯 定， 项目可按期完成，项目资金无需调整或追加 。 但 项目实施与使用 过程中仍然存在 以下不足 ： 如 项目工作实施方案不够详细 等 。 经验教训和建议 （一）主要经验及做法 1. 及时更新预算管理信息，有效传递预算项目情况 预算项目负责人通过单位例会向部门领导报告预算进度和工作情 况，以及预算实施中存在的问题，同时提出解决问题的方法和建议。 部门领导再根据项目实施情况并结合相关会议指导精神，根据项目实 施情况，提出相关解决方案。此准确、及时的处理和传递单位内部预 算执行信息 机制 ，有利于单位 各员工 了解项目实施情况，掌握项目的 进展，实现 预算项目 的信息共享 。 2.战略目标与时俱进 宣传部门财政支出项目是根据习近平主席的相关会议及讲话精神 制定，通过实行此类项目贯彻执行了党的路线、方针和政策，加强党 员队伍的思想廉政建设，落实了 新时代党的建设新要 求 。 3.项目立项程序合法合规 项目按照规定的程序申请设立，所提交的表格、分析文件和支撑 材料均符合市委及财政局的要求。项目均经过必要的可行性研究、专 家论证、风险评估、集体决策等，保证项目方案、项目预算与战略目 标有较强的关联性。 3 4.项目预算 资金专款专用 项目预算资金使用时符合国家财经法规和市委财务管理制度以及 有关专项资金管理 办法 的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手 续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用 及虚列开支等情况。 （二）存在的问题 1. 预算编制不够细化 项目工作实施方案不够详细，未能明确列示各子项目阶段性完成 的时间节点，对每个子项目的完成进度和完成情况无法进行有效把控 和监督 。 2.项目工作方案不够细详细 未能明确列示各子项目阶段性完成时间节点，导致无法有效把控 项目进度。 3.预算执行率待提高 2018 年预算执行率未达 100%，上海市财政局批复预算为 1,540,000.00 元 ，实际执行预算 1,329,509.20 元， 预算执行率为 86.33%。 （三）建议及改进措施 1.细化预算编制 预算编制前积极进行走访调研，对项目支出的市场价格有较为全 面的了解和把握，细化预算编制，完善预算编制依据，避免出现估算 的情况。 4 2.完善项目工作方案 细化方案内容，明确各个子项目的执行时长、完成时间节点及项 目质量达标情况。同时在编制预算时确定相关 联动部门，在项目开展 前提前编制工作联系单，避免出现项目因可避免事项延迟的情况。 3.提高 预算执行 率 在下年度编制预算时细化项目工作实施方案，根据实施方案使用 预算资金， 及时追踪和调整， 同时提高预算编制的准确性。 5 中共 上海市市级机关工作委员会 宣传部 财政支 出 绩效评价报告 为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，充分发挥财政资 金使用效率，提高资源配置效率，进一步明确各级政府公共工作职 责，完善公共服务管理和保障机制。 瑞华会计师事务所（ 特殊普通合 伙 ） 上海分所 受 市级机关工作党委宣传部 委托，承担 2018 年 “中共 上 海市市级机关工作委员会 宣传部 财政支出 ”绩效评价工作 ，并形成绩效 评价报告 。 一 、项目基本情况 （一）概况 1 立项背景及目的 背景： 中共上海市市级机关工作委员会宣传部以党的十九大精神 和习近平总书记关于加强宣传思想文化工作要求为遵循，认真贯彻落 实新时代党的建设新要求，以学习贯彻习近平新时代中国特色社会主 义思想作为首要政治任务，着力加强理论武装，加强机关党建宣传和 系统精神文明建设工作；切实完成中央、市委关于党报党刊的征订工 作；认真落实中央、市委、工委 “七五 ”普法规划。 为深入贯彻落实党的十九大和上海市精神文明建设工作会议的精 神，统筹推进全年市级机关系统精神文明创建工作，进一步加强对创 建单位的指导和交流，营造团结奋进鼓劲的舆论氛围，切实把市级 机 关各级党组织和党员干部的思想和行动统一到会议精神上来，以实际 行动贯彻落实习近平总书记对上海发展提出的 “四个新作为 ”的要求， 并帮助党员干部深刻认识党的十八大以来国家和上海建设发展取得的 6 辉煌业绩，进一步坚定对中国特色社会主义道路自信、理论自信、制 度自信和文化自信，更好的履行中共上海市市级机关工作委员会的职 责。 目的： 聚焦机关党建服务中心、建设队伍两大核心任务，通过扎 实有力的理论武装、社会宣传和精神文明建设，切实贯彻 2018 年度 市级机关党建工作要点，更好履行市级机关工作党委职责，更好发挥 党的思想政治优势，为市级 机关各单位中心工作的完成提供坚强的思 想政治保证，更好服务上海经济社会发展大局 。 2 预算资金来源及使用情况 （ 1） 资金 预算 ： 中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 开展 市 级机关工作党委宣传部 财政支出项目，主要 用于开展理论武装工作项 目、社会宣传工作项目和精神文明建设 等工作项目。 2018 年中共上海 市市级机关工作委员会 宣传部 项目预算资金为 154 万元，项目资金全 部来源于上海市财政局。 资金 预算 使用情况 见表 1。 表 1： 2018 年中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 财政支出项目资金 使用 情况 单位：元 序号 明细内容 项目总金额 1 办公费 889,846.20 2 委托业务费 211,000.00 3 印刷费 132,073.00 4 劳务费 60,450.00 5 场地费和讲课费 24,920.00 7 序号 明细内容 项目总金额 6 资料费交通费和其他费用 10,500.00 7 伙食费 720.00 合计 1,329,509.20 3资金拨付流程 2018 年中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 财政支出项目的资 金拨付方式为中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 制定好部门预算 后，上报给中共上海市市级机关工作委员会办公室，由中共上海市市 级机关工作委员会办公室向上海市财政局申报，上海市财政局审核通 过后拨付资金给中共上海市市级机关工作委员会办公室，由中共上海 市市级机关工作委员会办公室拨付给中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 。 具体见资金拨付流程图 见 图 1： 图 1:资金拨付程图 4实施情况 中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 开展了 2018 年中共上海 市市级机关工作委员会 宣传部 财政支出项目，预算金额为 154 万元， 主要用于 市级机关工作委员会宣传部开展 市级机关工作党委宣传部 财 8 政支出项目，主要用于开展理论武装工作项目、社会宣传工作项目和 精神文明建设等 。截至 2018 年 12 月 31 日，项目具体完成情况如 下 : （ 1） 委托上海集智轩文化传播有限公司拍摄制作市级机关干部 讲师团宣讲辅导系列课件； （ 2） 为系统单位购买新时代面对面 8120 本； （ 3） 购买习近平新闻舆论思想要论 10 本； （ 4） 4 月份工委以中心组学习会的形式，邀请市人大常委会常 委、常委会研究室主任毛放同志作宪法精神专题辅导报告 ； （ 5） 为系统宣传骨干等购书 ； （ 6） 于 6月下旬举办市级机关青年阅读马拉松挑战赛活动 ； （ 7） 召开市级机关精神文明创建工作推进座谈会，包括全国文 明单位座谈会、新一届市文明单位创建考核部署会； （ 8） 10 月份组织了 3 次中心组学习，包括参观大型主题展览、 举办学习贯彻习近平总书记重要讲话精神报告会、举行工委机关外出 学习调研情况交流学习会； （ 9） 9 月 10 日前完成开展文明单位社会责任报告初审评分定级 工作 。 5 组织及管理 中共上海市市级机关工作委员会是项目的预算单位，负责资金的 申请以及对资金使用的监督。中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 为项目实施单位，具体负责各项工作的实施以及资金的使用。 中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 负责常规性工作的开展及 工作方案的策划、实施等工作，中共上海市市级机关工作委员会负责 对其工作进行指导与监督。 项目组织管理流程具体见图 2： 9 图 2：项目组织管理流程 （二）绩效目标 1 总目标 聚焦机关党建服务中心、建设队伍两大核心任务，通过扎实有力 的理论武装、社会宣传和精神文明建设，切实贯彻 2018 年度市级机 关党建工作要点，更好履行市级机关工作党委职责，更好发挥党的思 想政治优势，为市级机关各单位中心工作的完成提供坚强的思想政治 保证，更好服务上海经济社会发展大局 。 2 项目具体 目标 （ 1）产出目标 完成理论武装工作项目；完成社会宣传工作项目；完成精 神文明建设项目。 产出质量：理论武装工作质量达标；社会宣传工作质量达 标；精神文明建设工作质量达标 产出时效：项目及时完成。 （ 2）效果目标 提升机关党建工作影响力；提升市级机关理论武装水平； 10 加强宣讲队伍建设 。 （ 3）影响力目标 相关领导满意度达 90%以上；相关人员满意度达 90%以上。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 本次绩效评价目的在于通过对 2018 年 市级机关工作党委宣传部 财政支出 实施情况的调查，以及项目资金使用情况的核查，从项目相 关制度建设及执行方面、项目投入产出的成效方面、项目能力建设和 项目影响力等方面进行评价。全面了解 市级机关工作党委宣传部 财政 资金的使用效率和效果，总结经验，发现问题，提出项目今后实施改 进意见和建议。 （二）绩效评价工作方案制定过程 1文件研读 项目组从 2018 年 12 月 中下旬 开始到 4 月 中旬 之前，在 市政委 宣 传部 的 协助下，收集项目相关背景资料、项目目标、预算等资料，并 组织项目绩效评价小组对项目相关文件进行研读。根据 市政委 要求， 结合项目特点，形成项目评价总体思路，并形成了项目指标体系和方 案的初稿。 2前期调研 评价组 根据项目评价方案初稿的要求，与项目实施单位（即 市政 委 宣传部 ）的相关领导进行沟通和访谈，了解项目的实施情况，资金 管理情况等，并且讨论了项目指标体系和方案初稿的可行性。 11 3绩效评价指标体系及绩效评价方案设计 根据项目的资料研读及前期调研， 项目 评价 组 结合项目的实际开 展情况，将项目的指标体系和方案初稿进行了调整和完善 ， 并且与 市 政委 宣传部 相关领导进行 进一步 沟通，就方案的可行性 、 合理性进行 讨论 ， 形成项目绩效评价指标体系和绩效评价方案。 4组织专家对绩效评价方案进行评审 项目主管单位组织专家对 绩效评价方案 进行评审。项目组根据专 家意见，对 绩效评价方案 进行修改，征询评审专家意见后定稿。 （三）绩效评价原则、评价方法 1绩效评价原则 绩效评价应当遵循以下基本原则： （ 1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有 效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。 （ 2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠， 依法公开并接受监督。 （ 3）分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据 评价对象的特点，分类组织实施。 （ 4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评 价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求： （ 1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、社会中介 组织复查，与 访谈 相结合的形式，以 保证各项指标的真实性。 （ 2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信 12 力。 （ 3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结 果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改 进建议。 2 评价方法 本次绩效评价采用的方法是指标评价法、社会调查法。 2018 年市政委 宣传部 财政支出绩效评价指标体系 根据绩效评价的 基本原理、原则和项目特点， 参照上海市预算绩效管理实施办法 （沪财绩 201422 号）的指标设置，由项目组按照逻辑分析法独立研 制科学的指标体系。 包括项目决策、项目管理、项目绩效三类指标， 主要围绕资金使用、项目管理、资源配置等方面，客观分析项目的产 出和效果，从而 考察项目预算定额标准的合理性，进而提出完善意 见。整个评价框架 体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑 路径。 指标体系包括综合评价表和基础表两部分，综合评价表是评价的 依据，基础表是支持评价的基础数据，由被评价单位负责填报。指标 体系为评分所用，需要基础表、问卷调查和访谈的支持。综合评价表 中各指标的权重由本项目绩效评价小组根据绩效评价原理和评价需 求，在调研基础上依据指标的重要性制定形成，并经本项 目工作方案 评审会专家论证完善后最 终 确定。 （四）数据采集方法及过程 本项目主要采用查阅相关文件政策、会计凭证等资料，发放数据 统计表格，以填报的方式采集项目资金支出情况、项目完成情况及项 目成本构成等数据资料；并通过访谈、社会调查掌握具体情况，对采 13 集的数据做详细的分析和统计。 （五）绩效评价实施过程 1 数据采集 2019 年 4 月 1 日 - 4 月 15 日，项目组派出工作人员赴 市级机关 工作党委宣传部 ，主要收集项目预算资金使用情况、项目目标完成情 况、项目管理制度与执行情况及项目能力建设情况等。 2 资金使用情况检查 根据项目资金使用情况检查要求，检查组对 2018 年 市政委 同步 开展资金使用情况检查。检查的主要内容包括预算主管部门对财政专 项资金的管理、成本支出、监督工作开展情况等方面的情况并全面审 核资金使用单位专项资金使用情况，所有收集数据经核查后汇总完 成。 3 访谈 2019 年 4 月 18 日项目组 成员 与 市政委 宣传部 相关领导进行访 谈，访谈主要针对项目在财力保障等方面的实际情况，专项经费申 报、审核采取的措施，在政策支持、资金运作等方面的实际情况、经 验、困难及建议等 ； 主要了解项目的完成情况，项目所产生的影响， 在项目 实施 过程中积累的经验、遇到的困难及合理建议等。 4 数据分析及撰写报告 项目组根据绩效评价的原理和 市政委 宣传部 的要求，对采集的数 据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内上报 财政部 。 14 （六）绩效评价的局限性 本次绩效评价采用 “定量的指标体系的打分评价 ”+“定性的调查信 息的归纳和提炼 ”， 两种方式互相补充 以 构成对本次项目的完整评价。 评价指标设置的科学合理程度会影响评价结果的科学性。 三、评价结论和绩效分析 （一）评价结论 1 评价结果 运用由项目组研发并通过专家组论证的评价指标体系及评分标 准，通过数据采集 及 访谈，对 “2018 年中共上海市市级机关工作委员 会 宣传部 财政支岀项目 ”绩效进行客观评价，最终评分结果：总分为 91 分，绩效评级为 “优 ”。各部分权重和绩效分值如 表 2 所示： 表 2： 2018 年中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 财政支岀项目 指标 1.财务管理 类 2.项目管理类 3.产出目标 类 合计分值 权重 12 68 20 100 分值 12 62 17 91 2 主要绩效 基于指标评分以及对若干关键绩效环节的访谈调研和资料整理， 得出综合评价结论如下： 中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 财政 支岀项目 总体组织比较规范，项目目标完成情况总体良好，综合业绩 较好，基本上实现了预期目标 。财政支出项目可按期完成，项目资金 无需调整或追加。 通过 市级机关工作党委宣传部 2018 年的努力 ，已全面提升 上海 市 机关党建工作影响力；提升市级机关理论武装水平；加强宣讲队伍 15 建设 。其中，业绩好的指标包括： 数量目标 、 质量目标 、 社会效益、 满意度目标、 财务管理制度健全性、项目实施制度健全性等；业绩较 差的目标包括：项目完成及时性 、资金拨付及时性 、 项目后续管理 等。 （二）具体绩效 指标 分析 1. 财务管理类 （ 12分） 项目决策类指标由 2 个二级指标构成 。 权重分 12 分，实际得分 为 12 分。各指标业绩值和绩效分值如表 3 所示： 表 3： 财务管理类 绩效得 分值 绩效目标 标杆值 （分） 得分值 （分） 完成情况说明 扣分情况说明 财务管 理 财务管 理制度 健全性 6 6 中共上海市市级机关 工作委员会具有相应 的财务管理制度，具 有相应的项目资金管 理办法，且符合相关 财务会计制度的规 定。 无 扣分 财务监 控有效 性 6 6 中共上海市市级机关 工作委员会具有相应 的监控机制，且采取 了相应的财务检查等 必要的监控措施。 无扣分 16 2.项目管理类指标（ 68 分） 项目管理类指标由 2 个二级指标构成，权重分 68 分，实际得分 62 分。各指标业绩值和绩效分值如表 4 所示： 表 4： 项目管理类 绩效得分值 绩效目标 标杆值 （分） 得分值 （分） 完成情况说明 扣分情况说明 项目管 理 项目管 理制度 健全性 34 32 中共上海市市级机 关工作委员会具有 相应的业务管理制 度。 可以进一步细化 制度，明确项目 工作方案活预算 编制方案的具体 要求。 项目管 理制度 执行的 有效性 34 30 项目管理制度执行 总体有效，工作方 案执行情况较好。 项目工作实施方 案不够详细，未 能明确列示各子 项目阶段性完成 的时间节点，对 每个子项目的完 成进度和完成情 况无法进行有效 把控和监督 。 扣分情况 说明 （ 1） 预算编制不够细化 ： 项目工作实施方案不够详细，未能明 17 确列示各子项目阶段性完成的时间节点，对每个子项目的完成进度和 完成情况无法进行有效把控和监督 。 该指标满分 34 分，得分为 30 分。 （ 2） 项目工作方案不够细详细：未能明确列示各子项目阶段性 完成时间节点，导致无法有效把控项目进度。该指标满分 34 分，得 分为 32 分。 C. 产出目标 类（ 20分） 项目绩效指标由 2 个二级指标，权重分 20 分，实际得分 17 分。 各指标业绩值和绩效分值如表 5 所示： 表 5： 产出目标类 指标 分析 及分值 绩效指标 标杆值 （ %） 得分值 （ %） 完成情况说明 扣分情况 说明 投入管 理 预算 执行 率 100% /10分 86.33% /7分 截至 2018年 12月 31 日， 2018年中共上海市 市级机关工作委员会 宣 传部 财政支出项目支出 1,329,509.20万元。预 算执行率 86.33%。 预算执行 率 低于 90%。 专款 专用 率 100% /10 分 100% /10 分 支出资金全部专款专 用，专款专用率 100% 无扣分 扣分 情况 （ 1） 预算执行率 低于 90%： 预算执行率为 86.33%。 该指标满分 10 分，得分为 7分。 18 （三）项目绩效情况分析 1.在项目管理方面，制定了项目年度实施计划，但是项目工作实 施方案不够细化，未能明确列示各子项目阶段性完成的时间节点，对 每个子项目的完成进度和完成情况无法进行有效把控和监督 2.在资金使用方面，项目预算资金为 154 万元，截至 2018 年 12 月 31 日，资金已经完成 1,329,509.20 元的支出，预算执行率 86.33%。项目预算执行率有待提高 。 3.在项目产出方面，截至 2018 年 10 月 31 日， 中共 上海市市级 机关工作委员会宣传部委托上海集智轩文化传播有限公司拍摄制作市 级机关干部讲师团宣讲辅导系列课件；为系统单位购买新时代面对 面 8120 本；购买习近平新闻舆论思想要论 10 本； 4 月份工委 以中心组学习会的形式，邀请市人大常委会常委、常委会研究室主任 毛放同志作宪法精神专题辅导报告；为系统宣传骨干等购书；于 6 月下旬举办市级机关青年阅读马拉松挑战赛活动；召开市级机关精 神文明创建工作推进座谈会，包括全国文明单位座谈会、新一届市文 明单位创建考核部署会； 10 月份组织了 3 次中心组学习，包括参观大 型主题展览举办学习贯彻习近平总书记重要讲话精神报告会、举行工 委机关外出学习调研情况交流学习会 ； 9 月 10 日前完成开展文明单位 社会责任报告初审评分定级工作 。 （ 四 ）存在的问题 1. 预算编制不够细化 项目工作实施方案不够详细，未能明确列示各子项目阶段性完成 的时间节点，对每个子项目的完成进度和完成情况无法进行有效把控 和监督 。 19 2.项目工作方案不够细详细 未能明确列示各子项目阶段性完成时间节点，导致无法有效把控 项目进度。 3.预算执行率待提高 2018 年预算执行率未达 100%，上海市财政局批复预算为 1,540,000.00 元 ，实际执行预算 1,329,509.20 元， 预算执行率为 86.33%。 （五）建议及改进措施 1.细化预算编制 预算编制前积极进行走访调研，对项目支出的市场价格有较为全 面的了解和把握，细化预算编制，完善预算编制依据，避免出现估算 的情况。 2.完善项目工作方案 细化方案内容，明确各个子项目的执行时长、完成时间节点及项 目质量达标情况。同时在编制预算时确定相关联动部门，在项目开展 前提前编制工作联系单，避免出现项目因可避免事项延迟的情况。 3.提高预算执行率 在下年度编制预算时细化项目工作实施方案，根据实施方案使用 预算资金，同时提高预算编制的准确性 。 20 附件： 附件 1： 资金来源与预算 附件 2： 预算实际使用金额表 附件 3： 项目管理情况表 附件 4： 项目产出情况表 附件 5： 项目基本情况明细表 附件 6： 项目分阶段完成情况表 21 附件 1： 资金来源与预算 单位：元 项目名称 2018年度计划数 2018年度实际数 备注 一 经费来源 1 上海市财政局 1,540,000.00 1,329,509.20 二 项目资金预算情况 1 2018年中共上海市 市级机关工作委员 会 宣传部 财政支出 项目 1,540,000.00 1,329,509.20 合计 1,540,000.00 1,329,509.20 22 附件 2： 预算实际使用金额表 单位：元 序号 明细内容 项目总金额 1 办公费 889,846.20 2 委托业务费 211,000.00 3 印刷费 132,073.00 4 劳务费 60,450.00 5 场地费和讲课费 24,920.00 6 资料费交通费和其他费用 10,500.00 7 伙食费 720.00 合计 1,329,509.20 23 附件 3： 项目管理情况表 行次 绩效目标 目标内容 目标值 备注 （ 1-12月）完成情况 完成情 况审核 1 财务管理 制度健全 性 （ 1）制定或具有 相应的项目资金管 理办法；（ 2）项 目资金管理办法符 合相关财务会计制 度的规定。 中共上海市市级机关工作委 员会具有相应的财务管理制 度，具有相应的项目资金管 理办法，且符合相关财务会 计制度的规定。 健全 2 财务监控 有效性 （ 1）制定或具有 相应的监控机机 制；（ 2）采取了 相应的财务检查等 必要的监控措施或 手段。 中共上海市市级机关工作委 员会具有相应的监控机制， 且采取了相应的财务检查等 必要的监控措施。 有效 3 项目管理 制度健全 性 （ 1）已制定或具 有相应的项目管理 制度；（ 2）项目 管理制度合法、合 规、完整。 中共上海市市级机关工作委 员会具有相应的业务管理制 度。 健全 4 项目管理 制度执行 的有效性 项目管理制度执行 有效 。 项目管理制度执行有效，工 作方案较为细化，有明确的 时间节点，执行情况较好。 有效 24 附件 4： 项目产出情况表 行次 绩效目标 目标内容 目标值 备注 （ 1-12月）完成情况 完成情况审核 1 完成理论武 装工作项目 按计划完成 完成理 论武装工作项目 （如专题培训、形 势任务宣讲、理论 学习等） 完成了形势任务宣讲 活动、完成了理论学 习活动 按计划完成 2 完成社会宣 传工作项目 按计划 完成社会宣 传工作项目（如媒 体宣讲推进、先进 典型宣传、七五普 法工作等） 完成了媒体宣讲推进 活动，完成了先进典 型宣传活动 按计划完成 3 完成精神文 明建设项目 按计划 完成精神文 明建设项目（如创 建工作、志愿服务 等） 完成 了机关创建工作 按计划完成 4 理论武装工 作质量达标 根据工作方案验收 后达标 根据工作方案验收后 达标 达标 5 社会宣传工 作质量达标 根据工作方案验收 后达标 根据工作方案验收后 达标 达标 6 精神文明建 设项目工作 根据工作方案验收 后达标 根据工作方案验收后 达标 达标 25 行次 绩效目标 目标内容 目标值 备注 （ 1-12月）完成情况 完成情况审核 质量达标 7 项目及时完 成 与年度计划时间节 点相符 按照计划开展活动并 及时完成 及时 附件 5： 项目基本情况明细表 项目名称 2018年中共中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 财政支出项目 26 项目类别 一次性项目 经常性项目 中期预算试点项目 基本建设工程类 信息化建设工程类 其他类 项目负责人 黄丹 联系电话： 021-23113392 起始日期： 2018年 1月 1日 结束日期： 2018年 12月 31日 项目概况 中共上海市市级机关工作委员会宣传部以党的十九大精神和习近 平总书记关于加强宣传思想文化工作要求为遵循，认真贯彻落实 新时代党的建设新要求，以学习贯彻习近平新时代中国特色社会 主义思想作为首要政治任务，着力加强理论武装，加强机关党建 宣传和系统精神文明建设工作；切实完成中央、市委关于党报党 刊的征订工作；认真落实中央、市委、工委 “七五 ”普法规划。 2018年中共上海市市级机关工作委员会宣传部项目预算资金为 154万元。 项目立项情况 依据： 党的十九大精神，习近平总书记关于加强宣传思想文化工 作要求，全国、上海市宣传思想文化工作会议精神，市委精神文 明建设领导小组五年工作规划，中央、市委关于党报党报征订工 作的通知，中央、市委、工委 “七五 ”普法规划等。 必要性： 加强市级机关系统理论武装工作，着力加强思想建设， 着力加强正面宣传，推动社会主义核心价值观落细落小落实，有 助于提升机关党员干部的政治意识、大局意识、核心意识、看齐 意识，有助于打造政治过硬、本领高强、堪当重任的高素质专业 化干部队伍，更好服务上海经济社会发展大局。 项目资金 一、项目总预算 :154万元 二、当年预算： （一）财政拨款： 1.上级财政拨款： (上级财政拨款 ) 27 2.本级财政安排： (本级财政拨款 )154万元 3.下级财政配套： (下级配套的资金 ) （二）其他资金：（自筹资金等其他来源的资金） 项目相关资源 投入和制度建 设情况 该项目作为部门 2018年重点工作项目，将在工委的坚强领导下， 集中部门主要工作力量全力推进项目执行 。 项目总目标 聚焦机关党建服务中心、建设队伍两大核心任务，通过扎实有力 的理论武装、社会宣传和精神文明建设，切实贯彻 2018年度市级 机关党建工作要点，更好履行市级机关工作党委职责，更好发挥 党的思想政治优势，为市级机关各单位中心工作的完成提供坚强 的思想政治保证，更好服务上海经济社会发展大局 。 年度绩效目标 提升市级机关理论武装水平，切实履行中共上海市市级机关工作 委员会宣传部门职责 。 需要说明的其 他问题 填报单位负责人： 28 附件 6： 项目分阶段完成情况表 项目名称： 2018年中共上海市市级机关工作委员会 宣传部 支出项目 项目完成 时间： 2018年 12月 31日 项目 所处的阶段（ ）：实施阶段（）完成阶段（ ） 一 级 目 标 二 级 目 标 三级 目标 目 标 值 项目的立项和计划阶段 项目实施阶段 项目收尾和完成阶段 责任 部门 项目管理 内容 完 成 度 项目管理 目标要求 完 成 度 保障制 度执行 情况 责任 部门 项目管理 内容 完 成 度 项目管理 目标要求 完 成 度 保障制 度执行 情况 责任 部门 项目管理 内容 完 成 度 项目管理 目标要求 完 成 度 保障制 度执行 情况 产 出 目 标 数 量 目 标 完成 理论 武装 工作 项目 100 % 中共 上海 市市 级机 关工 作委 员会 宣传 部 项目实施 计划制 定，预算 编制 100 % 完成项目 实施计划 制定，预 算编制工 作 100 % 有效执 行 中共 上海 市市 级机 关工 作委 员会 宣传 部 按要求完 成计划内 容 100 % 按照实施 计划落实 100 % 有效执 行 中共 上海 市市 级机 关工 作委 员会 宣传 部 完成项目 验收和总 结工作 100 % 对项目进 行验收， 完成总结 报告 100 % 有效执 行 完成 社会 宣传 工作 项目 100 % 项目实施 计划制 定，预算 编制 100 完成项目 实施计划 制定，预 算编制工 作 100 有效执 行 按要求完 成计划内 容 100 按照实施 计划落实 100 有效执 行 完成项目 验收和总 结工作 100 % 对项目进 行验收， 完成总结 报告 100 % 有效执 行 完成 精神 文明 100 % 项目实施 计划制 定，预算 100 % 完成项目 实施计划 制定，预 100 % 有效执 行 按要求完 成计划内 100 % 按照实施 计划落实 100 % 有效执 行 完成项目 验收和总 100 % 对项目进 行验收， 完成总结 100 % 有效执 行 29 一 级 目 标 二 级 目 标 三级 目标 目 标 值 项目的立项和计划阶段 项目实施阶段 项目收尾和完成阶段 责任 部门 项目管理 内容 完 成 度 项目管理 目标要求 完 成 度 保障制 度执行 情况 责任 部门 项目管理 内容 完 成 度 项目管理 目标要求 完 成 度 保障制 度执行 情况 责任 部门 项目管理 内容 完 成 度 项目管理 目标要求 完 成 度 保障制 度执行 情况 建设 项目 编制 算编制工 作 容 结工作 报告 质 量 目 标 理论 武装 工作 质量 达标 达 标 项目实施 计划制 定，预算 编制 达 标 完成项目 实施计划 制定，预 算编制工 作 达 标 有效执 行 按要求完 成计划内 容 达 标 按照实施 计划落实 达 标 有效执 行 完成项目 验收和总 结工作 达 标 对项目进 行验收， 完成总结 报告 达 标 有效执 行 社会 宣传 工作 质量 达标 达 标 项目实施 计划制 定，预算 编制 达 标 完成项目 实施计划 制定，预 算编制工 作 达 标 有效执 行 按要求完 成计划内 容 达 标 按照实施 计划落实 达 标 有效执 行 完成项目 验收和总 结工作 达 标 对项目进 行验收， 完成总结 报告 达 标 有效执 行 精神 文明 建设 项目 达 标 项目实施 计划制 定，预算 达 标 完成项目 实施计划 制定，预 算编制工 达 标 有效执 行 按要求完 成计划内 容 达 标 按照实施 计划落实 达 标 有效执 行 完成项目 验收和总 结工作 达 标 对项目进 行验收， 完成总结 达 标 有效执 行 30 一 级 目 标 二 级 目 标 三级 目标 目 标 值 项目的立项和计划阶段 项目实施阶段 项目收尾和完成阶段 责任 部门 项目管理 内容 完 成 度 项目管理 目标要求 完 成 度 保障制 度执行 情况 责任 部门 项目管理 内容 完 成 度 项目管理 目标要求 完 成 度 保障制 度执行 情况 责任 部门 项目管理 内容 完 成 度 项目管理 目标要求 完 成 度 保障制 度执行 情况 工作 质量 达标 编制 作 报告 时 效 目 标 社会 宣传 工作 质量 达标 及 时 项目实施 计划制 定，预算 编制 及 时 完成项目 实施计划 制定，预 算编制工 作 及 时 有效执 行 按要求完 成计划内 容 及 时 按照实施 计划落实 及 时 有效执 行 完成项目 验收和总 结工作 及 时 对项目进 行验收， 完成总结 报告 及 时 有效执 行 填报单位负责人： 填表人： 填表日期：