2015年服务业发展资金（粮油发展资金）绩效评价报告（山东）.pdf

1 2015年服务业发展资金（粮油发展资金）绩效评价报告一、项目基本情况（一）政策背景。2014年7月，山东省财政厅、山东省粮食局联合印发关于报送“粮安工程”危仓老库维修改造工作方案的通知（鲁财建201445号），重点支持收储任务重、仓容缺口大、地方投入积极性高、维修方案完备的产粮大县及省直、市直储备粮承储企业对危仓老库进行维修改造，确保2015年夏粮上市前全面完成危仓老库维修改造任务。 （二）项目内容。维修改造计划包括82个县的286处库区、16个市的51家市直企业以及7家省级储备库承储企业。项目内容：一是仓房大修改造，包括更换保温密闭门窗、屋面防水、墙面和仓内地面防潮处理、库区地坪和晒场返修。二是仓房一般维修。三是功能提升，包括配备或更新粮情监测、环流熏蒸和机械通风系统；推广使用粮食购销管理软件、储备库业务管理信息系统等信息化管理；库区安全设施配套和更新；配备机械设备等。（三）项目资金投入情况。计划总投资88895万元，省级财政补助43288万元。2014年、2015年分别拨付75%和25%。其中，2015年安排省级粮油发展专项资金2700万元。 （四）绩效目标(总体目标)。2015年底前，全面完成国有粮食企业危仓老库维修改造任务，新增有效仓容350万吨以上，全 2 省仓房完好率达到98%以上。实现结构调整、功能提升的目标，并在2015年夏粮上市前全面完成危仓老库维修改造计划。仓房维修后，必须达到结构安全，实现上不漏、下不潮、保温隔热、防鼠防雀等基本要求。其中：收纳库维修改造后能满足农民售粮需求、符合安全储粮要求;中心粮库维修改造升级后能保证长期储粮安全和应急需求，全面消除危仓老库带病存粮现象。二、绩效评价工作情况（一）评价依据。按照科学、规范、客观、公正的原则，依据财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285号）、山东省省级财政支出绩效评价管理暂行办法(鲁财预201167 号)、山东省商品粮大省奖励资金使用管理暂行办法(鲁财建2013174号)、关于下达2014年“粮安工程”危仓老库维修改造投资计划的通知(鲁粮发201412号)等制度与政策规定，第三方评价机构济南麦琳企业管理咨询有限公司对项目开展绩效评价。（二）评价指标体系。根据财政部关于印发的通知（财预201353号）和山东省“粮安工程”危仓老库维修改造绩效评价指标体系，对山东省粮油发展资金项目设置了项目申报、项目建设、项目绩效3个一级指标，申报基础、申报质量、资金到位、资金管理、组织实施、项目产 出、项目效果7个二级指标，结合项目特点，细化了指标体系，并适当增加了一些个性指标，下设若干三级指标，指标分值满分 3 为100分。（三）评价方法。采用定性和定量方法、规范研究与专家座谈等方式实施评价。在现场勘查和检查相关业务、财务资料时，主要采用审核、对比分析、复核、调查等方法。在评价项目效果时，主要采用对比、分析、模糊综合评判等方法。三、综合评价情况及评价结论总体看，2015年省级粮油发展资金在项目申报方面规范，项目效果明显。经综合评价，评价得分为83.77分，绩效级别为良。具体情况分析如下：（一）项目申报方面。分值25分，得分24.88分。一是申报 基础方面。项目单位全部建立并定期更新粮油储备库修建改造项目库，建立完善资金管理办法，建立绩效评价管理办法，并按照规定进行自评。二是申报质量方面。所有项目单位公开发布项目申报通知以及公示，市及省粮食局采用专家评审等方式公正、公开、透明选择项目，并且项目上报前进行了公示并完成了粮油储备库备案；125个项目单位与种粮大户签订了收储协议；所有项目单位申报材料真实完整。因有15个项目单位为签订收储协议，酌情减分。（二）项目建设方面。分值25分，得分19.2分。一是资金到位方面。140个项目单位中有26个项目单位资金到位存在瑕疵， 其他均按时足额到位。二是资金管理方面。所有项目单位均制定了财政资金使用方案，项目单位资金管理、费用支出等制度健全， 4 会计核算规范。但有19个项目单位存在晚于合同约定付款时间付款等问题，11个项目单位施工方案变更未及时办理报批手续。三是组织实施方面。项目单位在修建改造工程、材料购买时进行了公开招投标，仅有个别零星采购未严格履行。完工项目资料齐全，但有60个项目未完工，（三）项目绩效方面。分值50分，得分39.69分。一是有效仓容率提高方面。在140个项目单位中，80个项目已完工，28个完工进度90%以上，达到了有效仓容率提高的目标。二是仓房质量方面。所建成的仓房都按标准建成高大平方仓、浅圆仓或立筒仓，所维护改造的仓房结构安全、上不漏、下不潮，能够保温 隔热、密闭、防暑、防雀，质量符合标准规范，32个未完成大修的项目单位质量尚未完全达标。三是建设成本方面。所有仓房项目建设能够严格控制成本，所有仓房维修改造成本控制在预算范围内。但有31个单位尚未完成工程造价审核。四是绩效评价报告报送方面。135个项目单位能够按时报送绩效评价报告及年度全市修建改造计划，5个单位执行中有瑕疵。五是推广应用新技术方面，127个单位所修建仓房皆采用新技术，推广应用了环流熏蒸、粮情测控、机械通风等储粮新技术。六是储备粮损耗降低率方面，仓房采用新技术且完成仓房维修的单位效果明显。七是作业效率提高率方面。已完成设备购置计划且投入使用的单位效 果明显。四、下一步建议 5 一是结合绩效评价工作在项目单位广泛宣传项目管理理念。通过加大绩效评价现场抽查比例，给项目承担单位提供对外交流的机会，还可以通过绩效评价工作事前、事后座谈交流或者举办讲座、论坛等灵活多样的形式，把项目管理中的基础知识和规范做法进行推广。二是通过纠正一些不规范做法来切实提高项目单位对项目财政资金的重视程度。有的项目单位忽视管理基础工作，已经完成了预验收的个别项目仍存在一些瑕疵尚未纠正。因此，应充分发挥项目验收的重要作用，既应重视抽查现场实物工作量，也应重视财务管理及项目基础管理工作，让项目验收成为全面检查项 目运行情况的一个重要手段。三是对于项目内容的确发生变更、无法在规定时间内完成的项目，建议尽快办理项目变更申请，规范项目相关管理工作。