2016 年虹梅路街道市容环境社会化管理项目绩效评价.pdf

上海市 徐汇区 财政支出绩效评价报告 沪金审财 2017K1156 号 项目名称： 2016年 虹梅 路街道 市容环境社会化管理 项目 绩效评价 项目 实施 单位： 上海市徐汇区 虹梅 路 街道办事处 项目 主管部门： 上海市徐汇区 虹梅 路 街道办事处 委托单位： 上海市 徐汇区 虹梅 路街道办事处 评价机构：上海沪港金茂会计师事务所有限公司 2017年 11月 撰稿人： 瞿辰吉 复审人： 章勇安 终审人：王云飞 目录 摘要 . 1 一、项目概况 . 1 （一）项目背景、依据和目的 . 1 （二）绩效目标 . 2 二、绩效评价情况 . 2 （一）评价结论 . 2 （二）预算执行情况 . 3 （三）项目实施及绩效情况 . 3 三、经验、问题和建议 . 4 （一）主要经验 . 4 （二）存在的问题 . 5 （三）改进措施 . 5 前 言 . 6 一、项目概况 . 6 （一）项目立项背景和目的 . 6 （二）项目情况说明 . 7 （三）项目绩效目标 . 8 （四）项目预算执行情况 . 8 （五）项目完成情况 . 9 （六）项目的相关方及其关联 . 9 （七）项目的组织及管理 . 9 二、绩效评价工作情况 . 12 （一）绩效评价目的 . 12 （二）评价依据 . 12 （三）绩效评价工作方案制定过程 . 13 （四）绩效评价体系 . 14 （五）绩效评价实施情况 . 15 二、评价结论和绩效分析 . 16 （一）评价结论 . 16 （二）绩效分析 . 19 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 26 （一）主要经验 . 26 （二）存在的问题 . 27 （三）改进措施 . 27 附件 1 绩效评价指标体系 . 31 附件 2.项目绩效指标得分表 . 53 附件 3.评价指标评分底稿 . 55 附件 4.访谈情况摘要 . 75 附件 5.调查问卷情况分析 . 77 1 摘要 一 、 项目概况 （一 ） 项目 背景、依据和目的 徐汇区虹梅街道辖区内小巷房屋类型混杂、不同程度地存在着 跨门营业、乱设摊、流动商贩、乱晾晒等情况，严重影响市容市貌， 为有效解决居民的急、难、愁问题，改善民生，提升虹梅居住环境， 街道逐年推进背街小巷的整治工作，通过道路清扫、管理加以整治 和修缮，改善社区环境，小区居民的居住出行条件。 本工程为改建工程，建设地址为虹梅街道辖区内，涉及的项目 比较多，主要的为市容管理，包括：确认委托管理区域范围内的跨 门营业、乱设摊、乱堆放、乱停车、乱晾晒、乱设亭棚、商铺或单 位门责签约后的管理等市容环境卫生的日常管理工作；日常网格巡 查 和黑车运营的发现报告工作，协助相关部门管理和执法工作；协 助虹梅街道开展专项整治行动及救灾抢险等应急工作，向商户及市 民提供便民服务；落实巡查、发现、处置机制，对辖区内商户的新 增、变更、歇业做好动态跟踪报告，对立面“三乱”和店招店牌新增、 污染、损坏、更换做好巡查报告等。 社区街道市容环境社会化管理项目建设方为虹梅路街道办事处， 通过招标确定工程代建单位、设计单位和施工单位，并委托第三方 进行工程监理。 2 2016 年度虹梅街道共委托开展了虹梅街道辖区市容市场化管理、 虹梅街道东兰古美区域市容管理、日常市容管理、无名道路、农夹 居清扫保洁 4 个整治项目。 （ 二 ） 绩效目标 1、 总目标 通过委托专业施工单位对辖区内存在跨门营业、乱设摊、乱搭 建、乱披挂等影响市容环境的行为采取有效管理措施，保障市民身 体健康，提升虹梅街道文明程度。 2、 年度目标 （ 1）工程数量目标：工程计划完成率达到 100%。 （ 2）工程质量目标：一次验收合格率 100%。 （ 3）工程进度目标：项目计划于 2016 年启动，计划工期一年。 （ 4）工程文明施工目标：确保达到 “标化工地”和“文明工地”的 要求。 （ 5）工程安全目标：无管线事故、无重大伤亡事故。 二 、 绩效评价情况 （一 ） 评价 结论 2016 年虹梅街道社区市容环境管理项目通过实施，已较好的完 成了立项时所要求的绩效。产出方面，清洁内容和管理质量方面全 3 部达到了计划目标，且能根据进度计划及时完成。结果方面，未发 生有责投诉、有责事故的不良影响事件。但同时，虹梅街道在进度 计划、中长期计划编制方面，尚存在部分不足的地方，虽不影响项 目的总体绩效，但应在今后的工作中引起重视，并进行完善。绩效 综合评分及各一级指标评分都达到了“良好”水平。 （ 二 ） 预算执行情况 2016 年虹梅街道市容环境社会化管理项目资金来源为徐汇区虹 梅街道一般公共预算资金，纳入虹梅街道的 2016 年度部门预算， 2016 年项目预算申报数为 820 万元； 2016 年虹梅街道通过政府购 买服务的形式将虹梅街道辖区市 容市场化管理、虹梅街道东兰古美 区域市容管理、日常市容管理、无名道路、农夹居清扫保洁分别委 托不同的专业清洁公司管理，并委托第三方机构进行实效测评，截 止 2016 年年底实际使用资金 751.31 万元，预算执行率 91.62%。 （ 三 ） 项目实施及绩效情况 项目组织 管理及完成情况 ： 2016 年虹梅街道市容环境社会化管理项目主管部门与实施部门 均为虹梅街道虹梅办事处。业务管理流程 :虹梅街道于 2015 年 7 月 编制 2016 年度预算，由业务科室根据 2016 年项目实施计划测算预 算金额，财务科汇总审核后进入财政预算 2 上 2 下流程。 2016 年年 初预算批复后项目正式启动，虹梅街道分别对 4 个子项目开展招投 4 标工作，最终确定由上海日旭环境保洁服务有限公司、上海城冬清 洁服务管理有限公司、上海临吉地市容服务管理有限公司，分别开 展 4 个整治项目的建设工作。同时聘请上海元景环境保护咨询有限 公司开展项目的实效测评工作。最后根 据验收结果和测评报告结论 支付施工委托费用。 主要绩效： 4 个整治项目均完成原定工作量，工程完成率达到 100%，质量 均为一次性验收合格，项目进度符合预期计划，施工过程中未出现 违反“文明施工”要求的情况，无管线事故，无重大伤亡事故。 三 、 经验、 问题和建议 （一）主要经验 制定了促进项目实施规范管理的措施，保障项目有序开展，全 年环境质量排名全区第一 项目在过程管理方面机制完善，虹梅街道制定了市容环境委托 管理考核办法，根据人员出勤、队伍形象、市容环境存在的具体问 题、市民投诉、媒体曝光等方面对受托单位进行考评，按扣分 *500 元单价标准计算奖惩金额，并直接影响委托费用的支付。较好地促 进了受托单位高质量地完成市容管理工作，促使虹梅街道市容管理 工作取得 2016 年环境质量排名全区第一的成果。 5 （二）存在的问题 尚未建立社区道路整治的中长期计划 虹梅 路街道 编制的项目实施计划，缺乏针对项目各个实施节点 的进度计划，如 招投标、合同签订、实施、验收、结算的具体时间 未做明确 。 虹梅 路街道尚未针对全区社区街道的市容整治工作制定完善 有 效的 中长期规划，明确“十二五”期间要达到得总体目标。每年安排整 治计划时仅按近期的实际情况进行安排，与长期计划未进行有效匹 配，不利于项目发挥可持续的影响。 2、项目管理制度 不够完善 虹梅街道尚未对全区社区街道的市容整治工作制定中长期规划， 明确“十二五”期间要达到得总体目标。每年安排整治计划时仅按近期 的实际情况进行安排，与长期计划未进行有效匹配，不利于项目发 挥可持续的影响。 （三）改进 措施 制定社区道路整治的中长期计划，使年度道路整治工作计划更 据合理性 建议虹梅街道应对整个街道的社区道路进行全面排摸，对市容 环境存在问题的道路按严重性高低进行分级，按优先整治严重影响 市容环境道路的原则编制中长期整治计划，使每年的整治工作安排 更有针对性，提高年度整治计划的科学合理性。 6 2016年 虹梅 路 街道 市容环境社会化管理 项目 财政支出绩效评价报告 前 言 我司（上海沪港金茂会计师事务所有限公司）受上海市 徐汇区 虹梅 路 街道办事处的 委托，对 2016 年 虹梅 路 街道 市容环境社会化 管理 项目 进行 绩效 评价。 一、项目 概况 （一） 项目立项背景和目的 虹梅 路街道社区市容环境的整治符合徐汇区“十二五”规划的要求， 上海市徐汇区国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要中明 确指出：“进一步提升市容环境管理水平。深化落实市容环境责任区 管理制度，完善户外广告和招牌管理，提升景观灯光建设管理水平， 巩固提升市容环境质量，形成一批高品质的市容环境示范区域。加 大环卫公共设施建设与管理力度，加快实施环卫装备现代化，全力 推进生活垃圾无害化、减量化、资源化处置。全区生活垃圾无害化 处置率达 95%以上。十二五 期末，人均生活垃圾处理量比十一五 期末减少 20%以上。注重城市人文景观塑 造，加强无名区域和新增 地铁广场共 15 个区域的清扫保洁，使市容景观更具吸引力。” 7 虹梅 路街道 根据项目需要，编制预算申请， 上报 徐汇区财政局， 为 开展项目取得预算批复 。 （ 二 ）项目情况 说明 1、 项目 范围 和内容 本工程为改建工程，建设地址为虹梅街道辖区内，涉及的项目 比较多，主要的为市容管理，包括：确认委托管理区域范围内的跨 门营业、乱设摊、乱堆放、乱停车、乱晾晒、乱设亭棚、商铺或单 位门责签约后的管理等市容环境卫生的日常管理工作；日常网格巡 查和黑车运营的发现报告工作，协助相关部门管理和执法工作；协 助虹梅街道开展专项整治行 动及救灾抢险等应急工作，向商户及市 民提供便民服务；落实巡查、发现、处置机制，对辖区内商户的新 增、变更、歇业做好动态跟踪报告，对立面“三乱”和店招店牌新增、 污染、损坏、更换做好巡查报告等。 社区街道市容环境社会化管理项目建设方为虹梅路街道办事处， 通过招标确定工程代建单位、设计单位和施工单位，并委托第三方 进行工程监理。 2016 年度虹梅街道共委托开展了虹梅街道辖区市容市场化管理、 虹梅街道东兰古美区域市容管理、日常市容管理、无名道路、农夹 居清扫保洁 4 个整治项目。 2、 项目 评价对象 及评价时段 8 通过委托专业施工单位对辖区内存在跨门营业、乱设摊、乱搭 建、乱披挂等影响市容环境的行为采取有效管理措施，保障市民身 体健康，提升虹梅街道文明程度。 （ 三 ） 项目绩效目标 1、 总目标 通过委托专业施工单位对辖区内存在跨门营业、乱设摊、乱搭 建、乱披挂等影响市容环境的行为采取有效管理措施，保障市民身 体健康，提升 虹梅 路街道文明程度。 2、 年度目标 （ 1）工作量目标：工作计划完成率达到 100%。 （ 2）工作质量目标：通过购买力量，使 虹梅 路 街道市容环境得 到提升，居民满意度比上年有明显提高 。 （ 3）工作进度目标：项目计划于 2016 年启动，计划工期一年。 （ 4）工作效果目标：居民对市容环境 满意度达到 85%。 （ 5）工作安全目标：无有责投诉、无重大伤亡事故。 （ 四 ） 项目 预算执行 情况 2016 年虹梅街道市容环境社会化管理项目资金来源为徐汇区虹 梅街道一般公共预算资金，纳入虹梅街道的 2016 年度部门预算， 2016 年项目预算申报数为 820 万元； 2016 年虹梅街道通过政府购 买服务的形式将虹梅街道辖区市容市场化管理、虹梅街道东兰古美 区域市容管理、日常市容管理、无名道路、农夹居清扫保洁分别委 9 托不同的专业清洁公司管 理，并委托第三方机构进行实效测评，截 止 2016 年年底实际使用资金 751.31 万元，预算执行率 91.62%。 项目 预算执行表 ： 预算数 820万 元 执行数 751.31万 元 预算执行率 91.62% （ 五 ） 项目 完成 情况 2016 年 ， 4 个整治项目均完成原定工作量，工程完成率达到 100%，质量均为一次性验收合格，项目进度符合预期计划，施工过 程中未出现违反“文明施工”要求的情况，无管线事故，无重大伤亡事 故。 （ 六 ） 项目的相关方 及其关联 1、与 项目相关的政府部门： 徐汇区 财政局、徐汇区 虹梅 路街道 办事处 2、 项目实施单位：徐汇区 虹梅 路街道办事处 3、 项目 受益者 ： 虹梅 街道 辖区内居民 （ 七 ） 项目的组织 及管理 1、 项目组织 10 虹梅 路街道市容环境 社会化管理项目主管部门 和预算单位 均为 上海市徐汇区 虹梅 路街道办事处，项目主要 由 虹梅 路街道办事处 委 托施工单位 具体 实施 。 项目 组织关系 如下图： 2、 项目实施及管理 11 2016 年 虹梅 路街道市容环境社会化管理项目主管部门与实施部 门均为 虹梅 路街道 虹梅 路办事处。业务管理流程 :虹梅 路 街道委托第 三方服务机构，具体组织开展对 虹梅 路街道市容环境的 管理 ，并根 据市民对市容环境 满意度 和相关意见，对第三方服务机构 组织工作 进行评价 和 服务费用的支付 ； 第三方服务机构对 虹梅 路街道内的店 铺门面及摆摊情况进行管理。 3、项目 资金支付流程 涉及项目 的资金支付 ， 虹梅 路街道于 2015 年 7 月编制 2016 年 度预算，由业务科室根据 2016 年项目实施计划测算预算金额，财 务科汇总审核后进入财政预算 2 上 2 下流程。 虹梅 路街道通过 规范 的招投标程序，确定第三方机构 (上海天保 保安服务有限公司 )为 项目 的 具体 实施单位， 并签订 相应的合同，项目完成后根据项目完成情 况支付相应合同金额 。 拨付流程图 如下： 12 4、项目 年度计划 项目计划于 2016 年启动立项申请、招投标等前期工作，计划 工期 1 年。 由 第三方 服务机构对辖区内存在跨门营业、乱设摊、乱 搭建、乱披挂等影响市容环境的行为采取有效管理措施，保障市民 身体健康，提升 虹梅 路街道文明程度。 二、绩效 评价工作情况 （ 一 ） 绩效评价 目的 通过对市容环境社会化 管理 项目实施合规性检查、绩效数据分 析等工作，对项目的实施情况、管理情况、相关成果进行全面的评 价，并对经验性做法进行总结，并发现项目管理及具体实施中存在 的问题，提出合理化纠偏建议，以提高财政资金的使用效益，为项 目的长期实施及财政预算的申请提供依据；并进一步规范和加强对 专项资金的管理水平，客观公正的评价项目的实施效果，同时帮助 项目单位补充和完善项目绩效指标。 （ 二 ） 评价依据 1、相关 文件依据 上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号） 13 上海市人民政府办公厅转发市财政局 (沪府办发 2013 55 号） 城市居住区规划设计规范 2、 其他作为评价依据的材料 （ 1） 徐汇区 财政预算安排的项目资金文件 （ 2） 项目实施 总结、考核报告等文件 （ 3） 相关 报表、账簿、凭证。 （ 三 ） 绩效评价工作方案 制定过程 1、成立 绩效评价工作小组（ 2017 年 6 月 15 日 ） 进一步了解 项目基本情况，完成受托方公司内部绩效评价小组 的 组建 工作，成立 “2016 年 徐汇区 虹梅 路街道市容环境社会化管理 项目 ”绩效评价 小组。 2、 开展前期 调研工作（ 2017 年 6 月 16 日 -2017 年 6 月 25 日 ） 收集一切 与项目绩效评价有关的政策文件及资料 进行 案头分析。 完成 对 项目 基本情况 的了解，包括项目预算金额，绩效目标以及初 步的绩效评价指标设定， 设计 评价工作底稿等。 3、 完成绩效评价工作方案初稿（ 2017 年 6 月 26 日 -2017 年 6 月 31 日 ） 按照 区财政局 制定的 绩效评价 工作方案格式及 编写 要求 编 写 项目的绩效评价工作方案，内容包括项目概况、评价思路、评价 指标体系、社会调查方案等，制定相关工作底稿。 14 （ 四 ） 绩效评价体系 1.绩效评价原则 绩效一般有四项基本原则： （ 1）科学规范原则：绩效评价注重财政支出的经济性、效率性 和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方 法； （ 2）公正公开原则：绩效评价客观、公正，标准统一、资料可 靠，依法公开并接受监督； （ 3）分级分类：绩效评价由各级财政部门、预算单位根据评价 对象的特点，分类组织实施； （ 4）绩效相关：绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评 价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 2.绩效标准 本项目的绩效评价绩效标准详见本报告附件 3： 2016 年度 上海 市徐汇区 虹梅 路 街道 市容环境社会化 管理 项目 绩效评价工作底稿。 3.绩效评价方法 绩效评价方法主要有成本效益分析法、比较法、因素分析法、 最低成本法、公众评判法等。 （ 1）目标预定与实施效果比较法：通过比较项目专项资金支出 所产生的实际结果与预定的目标，分析完成（或未完成）目标的因 素，从而评价财政支出绩效。 15 （ 2）公众评价法：是指对无法直接用指标计量其效果的支出， 通过专家评价、公众问卷及抽样调查，对各项绩效评价内容完成情 况进行打分，并根据分值评价绩效目标完成的情况。 （ 3）成本效益分析法：是指一定时期内的支出与效益进行对比 分析来评价绩效目标完成情况。 本项目适用绩效目标与实施效果、公众评价比较法。 （ 五 ） 绩效评价实施 情况 绩效评价项目的证据收集方法一般有文件研读、被评价单位申 报、问卷调查和访谈、从第三方收集等 ； 本次绩效评价证据收集过 程中采用了向 上海市徐汇区 虹梅 路 街道 调阅和检查与评价指标有关 的资料文件和记录、对项目数据进行必要的复核计算和检查。并做 了实地调研、访谈了相关人员、采用多种形式进行了解。 自 2017 年 7 月中旬项目布置会以来，项目组在前期调研的基 础上，完成了项目绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、 评价的原则、指标体系、评价标准及访谈方案等。近 四个月来，项 目组严格按照工作方案，经过了数据采集、访谈、数据分析和报告 撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下： 1.数据采集 和填报 2017 年 6 月 15 日 -2017 年 6 月 30 日，项目组将绩效评价基础 表及评价所需资料清单提供 虹梅 路 街道 ，由相关人员 提供相关数据 16 和文档提交 项目组，项目组初步了解 2016 年本项目的总体实施情 况，包括预算编制与执行、项目实施计划等。 2.访谈 2017 年 7 月 3 日 -2017 年 7 月 10 日，根据工作方案，项目组 对本项目相关人员进行了访谈。访谈方式 为上门访谈 。主要针对当 年资金管理、投入产出及监督管理等 。 3.数据分析及撰写报告 2017 年 7 月 10 日至 15 日，项目组将上述过程获取的信息及 数据进行分析处理，根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进 行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内将报告 初稿上报委托方，由委托方组织相关专家对报告进行评审。 三 、 评价结论 和绩效分析 （ 一 ） 评价结论 1.评价结果 运用由项目组研发并通过专家组论证的评价指标体系及评分标 准，通过数据采集及访谈，对 2016 年 社区市容环境管理项目 绩效 进行客观评价，最终评分结果：总分为 89 分，绩效评级为“良”。各 部分 指标权重、业绩 值 、绩效值如下： 17 一级指标 权重（ %） 二级指标 三级指标 权重 得分 A 项目决策 14 A1 项目立项 （ 5 分） A11 项目相 关性 2 2 A12 立项规 范性 3 3 A2 项目目标 （ 9 分） A21 项目范 围 清晰度 3 3 A22 进度计 划 合理性 3 1 A23 预算 合 理性 3 3 B 项目管理 25 B1 投入管理 （ 8 分） B11 预算执 行率 3 3 B12 预算到 位率 2 2 B13 资金投 入使用合规 性 3 3 B2 财务管理 （ 7 分） B21 财务 （资产）管 理制度健全 性 3 3 B22 财务监 控有效性 4 4 B3 项目实施 （ 10 分） B31 项目管 理制度健全 性 4 4 B32 项目管 理执行有效 性 6 6 C 项目绩效 61 C1 项目产出（ 30 分） C11 项目计划完成率 12 12 18 一级指标 权重（ %） 二级指标 三级指标 权重 得分 C12 项目一 次验收 合格 率 10 10 C13 项目 完 成 及时性 8 8 C2 项目效益 （ 23 分） C21 有责 投 诉发生数 6 6 C22 有责安 全 事故发生 数 5 5 C23 环境质 量 评比达标 情况 4 4 C24 居民满 意度 8 5 C3 能力建设 及 可持续影响 （ 8 分 ） C31 项 目长期 规划 及管理状况 8 2 总计 100 100 89 其中项目决策（ A）评价指标权重为 14 分，得分 12 分；项目 管理（ B）评价指标权重为 25 分，得分 25 分；项目绩效（ C）评价 指标权重为 61 分，得分 52。各部分权重和绩效分值如下所示： 表 3-9 2016 年 虹梅 路街道 市容环境社会化管理项目 绩效分值 指标 A 项目决策 B项目管理 C项目绩效 合计分值 权重 14 25 61 100 分值 12 25 52 89 2.主要绩效 2016 年虹梅街道社区市容环境管理项目通过实施，已较好的完 成了立项时所要求的绩效。产出方面，清洁内容和管理质量方面全 19 部达到了计划目标，且能根据进度计划及时完成。结果方面，未发 生有责投诉、有责事故的不良影响事件。但同时，虹梅街道在进度 计划、中长期计划编制方面，尚存在部分不足的地方，虽不影响项 目的总体绩效，但应在今后的工作中 引起重视，并进行完善。绩效 综合评分及各一级指标评分都达到了“良好 ”水平。 （ 二 ）绩效分析 1、项目决策（ A）评价指标 针对项目决策的绩效评价建立了 项目立项 （ A1）、 项目计划目 标及预算编制合理性 （ A2） 2 个二级指标。项目决策（ A）权重 14 分，本项目得 12 分。 （ 1） 项目立项 （ A1) 项目立项包括项目相关性 (A11)、立项规范性 (A12)2 个三级指 标。 上海市徐汇区国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要 中明确支出：“进一步提升市容环境管理水平。深化落实市容环境责 任区管理制度，完善户外广告和招牌管理，提升景观灯光建设管理 水平，巩固提升市容环境质量，形成一批高品质的市容环境示范区 域。加大环卫公共设施建设与管理力度，加快实施环卫装备现代化， 全力推进生活垃圾无害化、减量化、资源化处置。全区生活垃圾无 害化处置率达 95%以上。“十二五”期末，人均生活垃圾处理量比“十 一五”期末减少 20%以上。注重城市人文景观塑造，加强无名区域和 20 新增地铁广场共 15 个区域的清扫保洁，使 市容景观更具吸引力。” 虹梅街道社区市容环境的整治符合徐汇区“十二五”规划的要求，该项 目与战略目标适应性强；项目相关性 (A11)得 2 分 。 虹梅街道将该项目预算编入年度部门预算，统一上报区财政局； 区财政审核确认后，下拨项目经费，立项规范性 (A12)得 3 分。 项目立项（ A1）满分 5 分，得分 5 分。 表 3-1 2016 年 虹梅 路 街道 市容环境社会化管理项目 立项 分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 项目相关性 (A11) 2.0 高 2.0 立项规范性 (A12) 3.0 高 3.0 （ 2）项目计划目标及预算编制合理性 （ A2) 项目计划目标及预算编制合理性主要考察项目范围是否清晰， 完成时间是否明确，项目预算是否细化、完整、准确，是否明确了 单价标准及数量，是否与目标相匹配，是否与项目单位现状相符， 避免了资金浪费；包括项目范围清晰度（ A21)、进度计划合理性 (A22)、预算合理性 (A23)3 个三级指标。 虹梅街道年初制定了项目实施计划，共 4 个整治项目，范围清 晰，故项目范围清晰度（ A21)得 3 分。 在项目实施计 划中，虹梅街道 对招投标、合同签订、实施、验 收、结算的具体时间未做明确，因此，进度计划合理性 (A22)得 1 分。 市容环境 社会化管理项目 是虹梅街道的经常性项目，虹梅街道 在以前年度的实施情况基础上，结合 2016 年度计划，编制 2016 年 21 度预算，能与项目计划目标相对应且符合单位实际情况，故预算合 理性 (A23)得 3 分。 项目计划目标及预算编制合理性 (A2)满分 9 分，得分 7 分。 表 3-2 2016 年 虹梅 路 街道 市容环境社会化管理项目 计划目标及预算编制合理 性分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 项目范围清晰度（ A21) 3.0 高 3.0 进度计划合理性 (A22) 3.0 低 1.0 预算合理性 (A23) 3.0 高 3.0 2、项目管理（ B） 评价指标 本次评价针对项目管理的绩效评价建立了投入管理（ B1）、财 务管理（ B2）、组织实施（ B3） 3 个二级指标。 本项目满分 25 分 ， 得分 23 分 。 （ 1）投入管理（ B1） 本项目投入管理类共设置了预算执行率（ B11）、预算到位率 (B12)、资金投入使用合规性 (B13)三个分指标，用以考察本项目中 财政资金的到位 、 执行 情况，资金使用审批程序和手续是否符合法 律、法规和财务制度规定，资金使用是否符合预算批复和委托书约 定的用途，项目是否独立核算，相关会计记录是否及时、真实、完 整，是否存在节流、挤占挪用等 违规情况。 预算执行率（ B11）：经对项目财务账、相关凭证的抽查，并 核对相关合同，经确认， 2016 年 市容环境社会化管理项目 支出金额 总计 751.31 万元，项目预算 820 万元，执行率 91.62%。考虑到执 22 行率下降主要由于在招投标表过程中投标单位报价下浮所致，因此 预算执行率（ B11）得满分 3 分。 预算到位率（ B12）： 2016 年本项目预算数为 820 万元，实际 到位 820 万元，预算到位率 100%，本指标得 2 分。 资金投入使用合规性 (B13)：经评价组合规性检查，未发现 2016 年度 市容环境社会化管理项目 中存在资金使用不规范的情况。 因此资资金投入使用合规性 (B13)得分 3 分。 投入管理（ B1）满分 8 分，得分 8 分，各分指标的业绩值和绩 效分值如下： 表 3-3 2016 年 虹梅 路 街道 市容环境社会化管理项目 投入管理分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 预算执行率 (B11) 3.0 100% 3.0 预算到位率 (B12) 2.0 100% 2.0 资金投入使用合规性 (B13) 3.0 高 3.0 （ 2）财务管理（ B2） 本项目财务管理类共设置了财务（资产）管理制度健全性 (B21)、 财务（资产）管理制度执行有效性 (B22)用以考察 项目是否有相关的 财务（资产）控制措施，对明文规定需制定资金管理制度的，是否 建立了相关制度且能够保障资金安全，会计信息真实完整；及上述 制度是否得到有效执行。 虹梅街道财务管理制度对财务审批、资产管理等方面做了明确 规定。专项资金必须专款专用，不得挤占、挪动，专项资金必须按 23 项目分别核算，严格审批。因此财务（资产）管理制度健全性 (B21) 得 3 分。 经评价组对虹梅街道上述制度进行控制测试，结合明细账、相 关审批文件、会计凭证及原始单据等资料的检查。虹梅街道较好地 执行了既定的财务、资产管理制度；财务（资产）管理制度执行有 效性 (B22)得 4 分。 财务管理（ B2）满分 7 分，得分 7 分。各分指标的业绩值和绩 效分值如下： 表 3-42016 年 虹梅 路 街道 市容环境社会化管理项目 财务管理分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 财务管理制度健全性 (B21) 3.0 健全 3.0 财务管理制度执行有效性 (B22) 4.0 中 4.0 （ 3）组织实施（ B3） 组织实施项目实施过程中的制度措施及执行情况。包括项目管 理制度健全性 (B31)、项目管理执行有效性 (B32)2 个三级指标；主 要考察项目相关的范围管理、质量管理、进度 管理 计划或措施是否 明确，相关制度、措施是否健全，是否得到执行。 虹梅街道制建立了虹梅街道市容环境委托管理考核办法，因此 项目管理制度健全性 (B31)得满分 4 分。 经审核，虹梅街道在本项目实施过程中，较好地执行了政府采 购管理和工程管理的要求，项目组织实施合格，因此财务管理制度 执行有效性 (B32)得满分 6 分。 24 组织实施（ B3）满分 10 分，得分 10 分。各分指标的业绩值和 绩效分值如下： 表 3-52016 年 虹梅 路 街道 市容环境社会化管理项目 组织实施分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 项目管理制度健全性 (B31) 4.0 健全 4.0 项目管理执行有效性 (B32) 6.0 有效 6.0 3、项目绩效 (C)评价指标 项目绩效 (C)建立了项目产出 (C1)、项目结果 (C2)、能力建设及 可持续性（ C3） 3 个二级指标，项目绩效 (C)权重 61 分。 项目产出类共设置了 市容环境委托管理考核 (C11)、 项目 一次验 收合格率 （ C12）、 项目 完成及时性 （ C13） 共 3 项指标 。 项目计划完成率 (C11)数据来源于 2017 年虹梅社区道路整治项 目的实施计划和验收评估报告。所有项目均完成了验收，上海城冬 清洁服务公司对虹梅街道东兰古美 1 平方公里区域进行市容管理， 对个别跨门经营、夜间设摊、夜排档现象进行集中整治。上海日旭 公司负责对虹梅街道 24 条市政道路、 15 条无名小路、地铁广场， 邹王家宅农夹区进行清理。上海临吉地市容服务管理公司对虹梅街 道覆盖 5 平方公里的区域市容进行常态管理，制止跨门营业 8500 次，劝说流动商贩 3500 次，没收未经审批的横幅 30 余条。因此项 目计划完成率 (C11)得分 12 分。 项目一次验收合格率（ C12）数据来源于各项目的验收评估报 告，经评价组查阅，所有项目的验收评估报告结论均为一次性验收 通过，因此项目一次验收合格率（ C12）指标得满分 10 分。 25 项目完成及时性 (C13)数据来源于验收报告，所有项目均在 2016 年年底完成验收，因此工程完成及时性 (C13)得 8 分。 项目产出 (C1)满分 30 分，得分 27 分，各分指标的业绩值和绩 效分值如下： 表 3-62016 年 虹梅 路 街道 市容环境社会化管理项目 产出分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 项目 计划完成率 C11 12.0 高 12.0 项目 一次验收合格率 C12 10.0 高 10.0 项目 完成及时性 C13 8.0 高 8.0 （ 2）项目结果 (C2) 项目产出类共设置了有责投诉发生数（ C21）、有责安全事故 发生数（ C22）、市容环境质量评比达标情况（ C23）、居民满意度 （ C24） 4 个三级指标。 有责投诉发生数 （ C21） ， 根据 虹梅 路 街道提供的有责投诉数 据 ， 2016 年未发生有责投诉的情况 （ C21）得 6 分。 有责安全事故发生数（ C22），根据虹梅街道提供的安全事故 记录， 2016 年未发生有责安全事故的情况（ C21）得 5 分。 环境质量评比达标情况（ C23），根据虹梅街道提供记录， 2016 年环境质量评比达到全区第一，（ C23）得 4 分。 相关人员满意度（ C24）数据来源于相关问卷访谈结果，经与 虹梅街道居民访谈了解到，居民对社区道路整治工作非常支持，相 关人员满意度（ C24）得 5 分。 项目结果 (C2)满分 23 分，得分 20 分，各分指标的业绩值和绩 效分值如下： 表 3-72016 年 虹梅 路 街道 市容环境社会化管理项目 结果分析 26 指标 权重 业绩值 绩效分值 有责投诉发生数 C21 6.0 高 6.0 有责安全事故发生数 C22 5.0 高 5.0 环境质量评比达标情况 C23 4.0 高 4.0 居民满意度 C24 8.0 78% 5.0 （ 3）能力建设及可持续影响（ C3） 能力建设及可持续影响（ C3）建立 项目长期规划及实施计划制 定情况 (C31)三级指标 。 经对相关工作人员的访谈以及检查工作的实施，虹梅街道目前 对于全街道社区道路的中长期整治规划尚未出台，每年整治计划编 制主要考虑的是近期的实际情况，与长期规划缺乏匹配性，因此项 目长期规划及实施计划制定情况 (C31)扣 6 分，得 2 分。 能力建设及可持续影响（ C3）满分 8 分，得分 2 分，各分指标 的业绩值和绩效分值下所示： 表 3-82016 年 虹梅 路 街道 市容环境社会化管理项目 能力建设及可持续影响分 析 指标 权重 业绩值 绩效分值 项目长期规划及管理状况 (C31) 8.0 不 完善 2.0 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 （一）主要经验 制定了促进项目实施规范管理的措施，保障项目有序开展，全 年环境质量排名全区第一 项目在过程管理方面机制完善，虹梅街道制定了市容环境委托 管理考核办法，根据人员出勤、队伍形象、市容环境存在的具体问 27 题、市民投诉、媒体曝光等方面对受托单位进行考评，按扣分 *500 元单价标准计算奖惩金额，并直接影响委托费用的支付。较好地促 进了受托单位高质量地完成市容管理工作，促使虹梅街道市容管理 工作取得 2016 年环境质量排名全区第一的成果。 （二）存在的问题 尚未建立社区道路整治的中长期计划 虹梅街道尚未对全区社区街道的市容整治工作制定中长期规划， 明确“十二五”期间要达到得总体目标。每年安排整治计划时仅按近期 的实 际情况进行安排，与长期计划未进行有效匹配，不利于项目发 挥可持续的影响。 （三）改进 措施 制定社区道路整治的中长期计划，使年度道路整治工作计划更 据合理性 建议虹梅街道应对整个街道的社区道路进行全面排摸，对市容 环境存在问题的道路按严重性高低进行分级，按优先整治严重影响 市容环境道路的原则编制中长期整治计划，使每年的整治工作安排 更有针对性，提高年度整治计划的科学合理性。 28 附件 ： 1、 绩效评价说 指标体系 2、项目 绩效指标得分表 3、 评价指标评分底稿 4、 访谈情况摘要 5、 调查问卷情况分析 上海沪港金茂会计师事务所有限公司 2017 年 11 月 25 日 31 附件 1 绩效评价指标体系 一级指 标 权重（ %） 二级指标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 数据来 源 A 项目决 策 14 A1 项目 立项（ 5 分） A11 项目相 关性 2 项目是否符合政府公共职能范 围，是否符合国家的发展战略和 优先重点 符合国家发展战略和优先重点的 得 2 分，符合市发展战略和优先 重点的得 1 分，均不符合的不得 分。 相关政 策文件 材料 A12 立项规 范性 3 项目是否按照规定的程序申请设 立，项目立项所提交的文件、材 料是否符合相关要求，项目立项 程序是否合规、齐全 立项程序、申请材料符合信息化 项目审批规定，符合市、区相关 部门要求的得 3 分，有欠缺的发 现一处扣 1 分。 项目相 关文件 A2 项目 目标（ 9 分） A21 项目 范围清晰 度 3 项目范围是否清晰，就本项目来 说，本项目产品的应用范围，产 量是否明确。 在项目立项申报表等立项材料 中，对项目实施后，项目的应用 范围进行明确的得 3 分。发现一 处欠缺扣 1 分。 政策文 件 32 一级指 标 权重（ %） 二级指标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 数据来 源 A22 进度 计划合理 性 3 项目完成时间是否明确，是否编 制了进度计划，进度计划是否合 理 在项目立项申报表等立项材料 中，对项目完成时间明确，编制 了进度计划且合理的得 2 分，发 现一处欠缺扣 0.5 分。 基础 表、访 谈 A23 预算 合理性 3 项目预算是否细化、完整、准 确，是否明确了单价标准及数 量，是否与目标相匹配，是否与 项目单位现状相符，避免了资金 浪费