2016 年上海经济年鉴业务费绩效评价报告.pdf

财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2016 年上海 经济年鉴业务费 项目单位： 上海市人民政府发展研究中心 委托单位： 上海市人民政府发展研究中心 评价机构： 上海灏略企业管理咨询有限公司 2017 年 11 月 目录 摘 要 . 3 （一）概述 . 3 （二）评价结论和绩效分析 . 3 （三）经验和建议 . 5 前 言 . 8 一、项目基本情况 . 9 （一）项目概况 . 9 （二）绩效目标 .18 二、绩效评价工作情况 . 22 （一）绩效评价目的和依据 .22 （二）绩效评价工作方案制定过程 .23 （三）绩效评价原则、评价方法 .23 （四）数据采集方法及过程 .25 （五）绩效评价实施过程 .26 （六）绩效评价的局限性 .27 三、评价结论和绩效分析 . 28 （一）评价结论 .28 （二）具体绩效分析 .34 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 46 （一）主要经验及做法 .46 （二）存在的问题 .47 （三）建议和改进措施 .48 五、其他需要说明的问题 . 50 3 摘 要 （一） 概述 上海经济年鉴是一部 全面系统地记载上海经济社会年度 发展 轨迹，高度概括上海经济发展总体风貌，真实记录 上海各行业、各重 要企业及各类经济管理部门和机构年度的发展概况、要事、新事和特 事 的 具有权威性的大型资料性工具书。 2001 年以来，上海经济年鉴 从上海社会科学院调归由上海市 人民政府发展研究中心 （以下简称“发展研究中心”） 主要主办 ， 发 展研究中心内设上海经济年鉴编辑部，负责上海经济年鉴编辑和 出版工作。上海经济年鉴社，是历年来上海经济年鉴编辑、出版 和发行的承办单位。 上海经济年鉴社原为一级预算单位， 2015 年以 后由财政拨款改为 发展研究中心采取单一来源 采购 方式 向上海经济 年鉴社购买 服务 ，完成上海经济年鉴的出版工 作， 旨在 提供 全面、 准确、翔实的经济信息，帮助 读者了解和掌握社会经济发展情况 ，从 而发展和加强地区间经济贸易合作，为地区间经济技术文化交流做出 贡献。 该项目为经常性项目， 2016 年 ， 上海 经济年鉴业务费 项目预算 资金为 1,850,000 元，实际支出 1,850,000 元，预算执行率 100.00%， 由 市 财政直接拨付给第三方 上海经济年鉴社 ， 资金主要用于 编辑、出 版、发行上海经济年鉴 2016及其中英文袖珍本相关的 年鉴业务 费 、印刷 费 、调研 费 等方面 的 支出 。 （二） 评价结论和绩效分析 1、评价结论 2016年上海市 经济年鉴业务费 项目绩效评价综合得 分为 91.65分， 4 评价 等级为 “优” 。 其中，项目 决策类指标权重为 10.00 分 ， 得 8.00 分，得分率 80.00%。 项目管理类指标权重为 25.00 分，得 23.00 分 ，得分率 92.00%。项目 绩效 类指标权重为 65.00 分 ，得 60.65 分，得分率 93.31%。 2、绩效分析 （ 1） 项目决策 项目 的实施符合发展政策 和部门工作重点 、立项依据充分、立项 程序规范 ； 绩效目标的内容与项目相关性较好， 在目标完整性、 指标 明确性 方面 存在扩充和细化的空间 。 （ 2）项目管理 投入管理和财务管理情况 良 好，项目 预算执行率 100%、年鉴业 务费 由市财政通过直接拨付的形式及 时支付给项目实施方 上海经济 年鉴社 、资金使用合规、财务管理制度健全、财务监控有效。 在项目 管理制度方面有待 进一步完善，强化合同管理，明确对第三方的工作 要求 。 （ 3）项目绩效 项目 全面完成了既定的产出目标 。 年鉴 出版 数 、组稿 数 、译稿 数 、 业务人员到位 情况 、业务会议、业务调研 完成率均 达到 100%。 年鉴 中文本及中英文袖珍本 出版差错率 均低于万分之二， 达到社科类期刊 “优秀”标准 。 稿件 悉数及时到稿、译稿并 完成 出版。项目管理人员、 撰稿人员、读者满意度高， 上海经济年鉴 2016 及其中英文袖珍本 的 购买率略低于 目标值 。 项目归档机制健全，档案归档及时、完整齐 备 ， 年鉴 专家库名单及联系方式 能够 及时更新 ， 专家库 机制 建设情况 有待进一步完善 。 5 （三） 经验和建议 1、主要经验及做法 （ 1） 中心 重视年鉴工作，充分 保障项目落实 发展研究中心 向来重视年鉴的编辑 和 出版工作， 在项目实施过程 中对项目能够进行有效 监督和指导， 在项目立项、预算申报、项目采 购、资金落实 等 各方面都给予年鉴工作充分的保障 ，为项目开展提供 有力支持，推进项目有序开展。 （ 2） 重视组稿人员关系维护， 保证稿 源 相对稳定 发展研究 中心通过政府采购的形式， 确定由上海经济年鉴社负责 年鉴 项目 的具体 工作 实施 。 上海经济年鉴社 由于长期从事年鉴编辑出 版工作， 与各单位、部门的组稿人员关系相对密切， 编辑 人员向来重 视与组稿人员关系的维护，通过每位编辑分工负责不同的组稿人员， 建立稳定互信关系，保证在短时间内能 够 获取相对全面、及时、优质 的稿件资源，高效履行 工作 并完成 项目 交付。 （ 3）年鉴 履获嘉奖 ， 赢得广泛好评 上海经济年鉴 2016荣获全国地方志优秀成果（年鉴类）一 等奖，在上海市新闻出版局出版物编校质量评比中获得优等，得到专 家及同行业的充分肯定。 与此同时， 项目管理人员、撰稿人员和读者 对年鉴项目 也给予 高度评价。 年鉴项目在 发展研究中心 的 充分保障 下， 在上海经济年鉴社工作人员的努力下 ，为读者奉上了一部权威性突出 的优质 出版作品。 2、 存在的问题 （ 1） 项目管理有待 明确化 、 制度化、 精细化 一 是项目管理主体责任不够明晰， 发展研究 中心通过政府采购形 式向上海经济年鉴社购买服务，年鉴社实则为中心所办企业，容易 致 6 使管理主体在管理过程 中出现角色定位的偏差，影响管理工作的有效 性； 二 是 中心上海经济年鉴编辑部 尚未形成 对上海经济年鉴社 制度化 的管理措施， 缺乏以制度规范为基本手段， 协调 、管理 第三方工作 的 机制 ；三是项目合同管理存在细化空间， 目前的合同中，仅对合同价 格、服 务期限、质量标准等进行规定，未对第三方的具体服务内容做 出明确，存在 进一步细化的空间 。 （ 2） 多重因素 加剧 组稿 难度 2016 年度年鉴项目的绩效情况优秀，但在项目 实施 过程中，工 作人员负荷大、压力重， 时间、人员、稿件等 多重 因素导致年鉴组稿 工作难度徒增。 第一 ，时间因素。年鉴编写时间紧、任务重、要求高 ， 工作量密集、 繁重 ， 年鉴 组稿时间与部分 上市公司信息披露时间 相冲 突， 拖延组稿 进度 。 第二，人员因素 。 年鉴社内部人员 老龄化现象严 重 ，后续 可能 面临 职位空缺或人才断层 ， 外部 供 稿人员 岗位 变动大 ， 给组稿 联系 工作造成困难。 第三， 稿件 因素。 稿件质量 参差不齐 ， 各 类 稿件问题频发，加剧组稿 难度。 3、 建议和改进措施 （ 1） 明确上海经济年鉴社性质定位 ，优化项目管理 上海经济年鉴社系发展研究中心所办企业， 根据 国务院关于改 革和完善国有资产管理体制的若干意见（国发 2015 63 号）文件 精神和上海市市级行政事业单位所办企业清理规范工作的实施意 见， 市级行政机关应与所办企业进行脱钩，对部分市级行政机关所 办的企业，因履行职责确需保留的，按照“一事一议”和“从严从紧” 的原则，按规定程序报经批准后予以保留。对处于无法持续经营或工 商吊销但未注销的脱钩企业，由其出资方的市级行政事业单位及其主 管部门负责做好该脱钩企业清算注销工作。对处于持续经营的脱钩企 7 业，将该类企业划转至市国资委，由市国资委履行出资人职责并实施 统一监管。 建议在厘清年鉴社性质定位基础上， 由相关方进一步 制定、 明确、细化针对性 的 管理措施。 （ 2） 组稿工作 攻坚克难 ，保障年鉴高水平出版 通过明确对 上海经济年鉴社 的性质定位，资金、 人力等一系列问 题都将得到缓解， 同时配合对组稿时间、人员培养、稿件要求等方面 的改进措施， 将有效助推年鉴组稿工作的顺利开展。 第一，组稿时间精细 安 排。年鉴的组稿周期多年来已形成惯例， 适当寻求突破和创新，明确各 时间节点， 可由中心监督指导年鉴社合 理安排各阶段工作计划 。 第二，及时培养适岗人员，完善 专家库机制 建设 。 招聘或调动适 岗人员进行培养， 保障项目 人员 可持续性 。 另外， 可以 利用信息化手 段， 建立 统一的 信息化专家库管理系统 平台 ， 与中心实现信息共享， 提升专家库管理水平。 第三，明确稿件质量要求，做好实时沟通。在组稿前， 中心可以 明确稿件要求，各板块、各行业稿件可根据实际情况设定 不同的稿件 标准，形成书面说明，编辑人员在组稿过程中与撰稿人员实时沟通、 询问组稿难点、提供协助、跟踪进度，确保出稿质量，从源头上保证 年鉴出版的高水准。 8 前 言 为贯彻落实上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号）相关规定，推进建立 “预算编制有目标、预算执行有监控、预 算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用 ”的预算绩效管理 机制，加强和规范上海市财政预算管理工作，合理配置公共资源，提 高公共资金的使用效率，上海市人民政府发展研究中心委托上海灏略 企业管理咨询有限公司作为第三方评价机构，对 2016 年度 上海经济 年鉴业务费 实施绩效评价工作 。 为保证绩效评价的科学性、合理性、严谨性和可行性， 在前期充 分调研的基础上， 在上海市人民政府发展研究中心秘书处、 经济年鉴 编辑部 、上海 经济年鉴社 等相关方的配合下， 制定了详细的绩效评价 工作方案，最终在调查问卷、访谈、数据分析等工作的基础上形成本 评价报告。 本评价报告首先介绍了项目的基本情况、实施情况和评价工作开 展情况，再分 别从项目决策、项目管理和项目绩效三方面具体 阐释 了 项目的绩效状况 ， 最后 总结了 项目取得的 经验 和存在的不足，并提出 了完善项目的建议和改进措施 ， 为 发展研究 中心 相关部门 今后 的 项目 实施和管理提供参考 。 9 一、项目基本情况 （一） 项目 概况 1、 立项背景 及 目 的 （ 1） 立项背景 改革开放以来，中国经济高速发展。面对复杂多变的国际形势和国 内经济运行的新情况、新变化，政府不断加强和完善宏观调控手段， 使中国经济保持良好的发展态势，一跃成为世界第二大经济体。 上海，作为中国第一大城市，是中国经济整体形态的重要组成部 分。 上 海地处长江入海口，是长江经济带的龙头城市，也是中国经济 的排头兵 ， 经济综合实力、辐射力、影响力显著。 上海市国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要指出， “十 二五 ”时期（ 2011-2015 年）上海从国家大局出发谋划自身发展，妥善 应对国际金融危机持续影响，坚持以改革创新统领全局，加大稳增长、 调结构、转方式、惠民生力度，创新驱动发展、经济转型升级取得重 要阶段性进展。经济在转型升级中保持平稳较快增长，全市生产总值 年均增长 7.5%， 2015 年达到 2.5 万亿元，人均生产总值突破 10 万元。 “十三五 ”时期（ 2016-2010 年）是上海基本建成 “四个中心 ”和社会主 义现代化国际大都市的冲刺阶段，也是创新转型的攻坚期。上海要顺 应世界多极化、经济全球化深入发展的趋势，把握我国经济与世界经 济继续深度融合的机遇，在全 面参与国际经济合作与竞争中加快 “四 个中心 ”建设。 因此， 就上海经济发展现状、经验、问题，形成及时 性、系统性的总结分析，对 上海自身发展及 促进国内外地区间的经济 交流 都 具有 参考 价值和意义。 10 上海经济年鉴缘起于 1981 年，时任上海市市长汪道涵同志 要求总结上海经济发展 30 年的经验， 由上海社会科学院承办 ，并于 1984 年出版 上海经济 19491982 。 1986 年之后，每年连续 出版 上 海经济年鉴。 1995 年，由编审委员会主任徐匡迪市长倡导，首创上 海经济年鉴英文袖珍本。 1999 年，考虑到上海经济年鉴在编 辑、组稿等方面主要由政府有关委、办、局来承担，由时任上海市市 长徐匡迪批示：将上海经济年鉴从上海社会科学院调归由上海市 人民政府发展研究中心主要主办。 发展研究中心内设上海经济年鉴编辑部，负责上海经济年鉴 编辑和出版工作。上海经济年鉴社，是历年来上海经济年鉴编辑、 出版和发行的承办单位。长期以来一直配合中心工作，协助开展决策 咨询研究，深入了解中心工作的性质、内容、要求和业务运作流程， 具有良好的工作基础，尤其在准确反映政府工作内容及规律、组织政 府各部门稿源，以及在把握对海内外 宣传上海的政策口径等诸多方面 具有不可替代的作用。 上海经济年鉴创刊至今已有三十余年历史， 在全国版协年鉴 工作委员会组织的编纂质量评比中多次获奖， 以其专 业性、价值性， 受到市政府领导、各研究机构、出版界同行的一致好评 ， 是一部深入 了解上海经济、研究上海经济的 具有权威性的大型资料性工具书 。 上海经济年鉴 着重 记载上海经济社会年度的发展轨迹，高度 概括上海经济发展的总体风貌，真实记录 上海各行业、各重要企业及 各类经济管理部门和 机构年度的发展概况、要事、新事和特事 。 以叙 述经济历史事实为主、同时对存在的问题进行分析， 资料和数据经过 严格审核，真实性、客观性和权威性突出 ， 是对本地区上一年度经济 总体运行态势的有益总结，也是与国内外其他地区进行经济交流的有 11 效载体。 近几年，一般 其 中文本发行量约 3000 余 册，中英文对照本发行 量约 2000 余册。发行对象除了赠送“两会”和与兄弟出版社交流以 外，主要为市政府各委办局、区县政府、各企业集团、研究机构、高 校、普通读者等。 2016 年，发行 上海经济年鉴 2016 3100 本、 中英文袖珍本 2400 本， 通过全面、客观、系统地记载 2015 年度上海国民经济和社会发 展的一系列成就，反映全市经济运行态势、改革开放和创新转型、社 会民生保障等方面的成果，对 “十三五 ”时期上海经济发展具有重要的 承上启下的参考作用。 （ 2） 立项目的 通过 上海 经济年鉴 2016及其中英文对照袖珍版的编辑、出版 和发行 ， 提供全面、准确、翔实的上海经济信息，包括社会经济发展 情况、百姓生活质量情况、社会治安情况，从而为经济技术文化交流、 招商引资做出贡献，进一步促进国内外地区间的经济交流与往来。 （ 3） 立项依据 上海经济年鉴业务费项目设立主要依据文件如下： 出版管理条例 ： 管理条例就出版管理总则、出版单位的设立与管理、出版物的 出版、 出版物的印刷或者复制和发行 、 监督与管理 、 保障与奖励 、 法 律责任 等内容进行了说明。 内容包括“第一条 为了加强对出版活动的管理，发展和繁荣有 中国特色社会主义出版产业和出版事业，保障公民依法行使出版自由 的权利，促进社会主义精神文明和物质文明建设，根据宪法，制定本 12 条例。 第四条 从事出版活动，应当将社会效益放在首位，实现社会 效益与经济效益相结合。 第九条 报纸、期刊、图书、音像制品和电 子出版物等应当由出版单位出版。 第二十四条 出版单位实行编辑责 任制度，保障出版物刊载的内容符合本条例的规定。 第二十八条 出 版物必须按照国家的有关规定载明作者、出版者、印刷者或者复制者、 发行者的名称、地址，书号、刊号或者版号，在版编目数据，出版日 期、刊期以及其他有关事项。 出版物的规格、开本、版式、装帧、校 对等必须符合国家标准和规范要求，保证出版物的质量。 出版物使用 语言文字必须符合国家法律规定和有关标准、规范。 第三十八条 出 版单位可以发行本出版单位出版的出版物，不得发行其他出版单位出 版的出版物。 第四十九条 出版单位的主办单位及其主管机关对所属 出版单位出版 活动负有直接管理责 任，并应当配合出版行政主管部门 督促所属出版单位执行各项管理规定 ”等内容。 国务院关于修改出版管理条例的决定（国务院令第 594 号） ： 国务院关于修改出版管理条例的决定 经 2011 年 3 月 16 日国务院第 147 次常务会议通过， 自公布之日起实施， 就原条例中的 部分内容进行了修改。包括“ 一、将第一条、第十条、第四十八条中 的 出版事业 修改为 出版产业和出版事业 。 十三、将第二十九 条改为第二十八条，将第一款修改为： 出版物必须按照国家的有关 规定载明作者、出版者、印刷者或者复制者、发行者的名称、地址， 书号、刊号或者版号，在版编目数据，出版日期、刊期以及其他有关 事项 。增加一款，作为第三款： 出版物使用语言文字必须符合国家 法律规定和有关标准、规范 ”等内容。 国务院关于废止和修改部分行政法规的决定（国务院令第 13 638 号） ： 国务院 关于废止和修改部分行政法规的决定 经 2013年 5月 31 日国务院第 10次常务会议通过， 自公布之日起实施， 其中提到“ 九、 删去出版管理条例第三十五条第四款。 ” 2、 预算资金来源及使用情况 （ 1）资金来源及拨付情况 资金来源： 2016 年度 本项目资金 全部来源于市级财政拨款。 资金拨付情况：属于政府向第三方 购买服务 项目，发展研究中心 为项目预算单位， 上海 经济年鉴编辑部为预算执行部门， 上海 经济年 鉴社 是受托服务的第三方。 通过 国库直接拨付的方式进行财政资金支 付 ， 项目资金 由市财政 直接拨付 给 上海经济年鉴社 ，由 上海经济年鉴 社 使用。 （ 2）项目历年预算 本项目 自 2015 年起 由财政拨款改为政府采购 ，故项目历年预算 仅就 2015 年和 2016 年的情况 进行统计 。 2015 年上海经济年鉴业务费预算安排 总额为 1,850,000 元，支出 1,850,000 元，预算执行率 100.00%； 2016 年，项目预算安排总额为 1,850,000 元，支出 1,850,000 元，预算执行率 100.00%， 详细情况 请 见表 1。 表 1 2015-2016 年 上海经济年鉴业务费 预算 及 执行情况 （单位：元） 年度 预算金额 执行金额 预算执行率 （ %） 2015年 1850000.00 1850000.00 100.00% 2016年 1850000.00 1850000.00 100.00% 14 （ 3） 2016 年度 资金 预算 安排及执行情况 项目预算： 2016 年 上海经济年鉴业务费 预算金额为： 1,850,000.00 元 。 预算执行情况： 2016 年度该项目 合同金额为： 1,850,000.00 元 ， 资金 由国库分 两笔 直接 拨付 给 上海经济年鉴社 ， 合计金额 1,850,000.00 元 ， 预算执行率 100.00%， 具体明细请见 表 2。 表 2 2016 年 上海经济年鉴业务费 预算 资金执行情况 （单位：元） 序号 时 间 收款单位 执行金额 1 2016.9.13 上海经济年鉴社 900000.00 2 2016.10.10 上海经济年鉴社 950000.00 合计 1850000.00 第三方资金使用 情况 ：上海经济年鉴社 的资金使用安排，主要由 年鉴业务费、印刷费、税金、差旅 费等 费用构成 ， 具体明细请见 表 3。 表 3 2016 年上海经济 年鉴业务费预算安排及 实际支出 （单位：元） 序号 名称 专项名称 2016 年 预算金额 实际支出 金额 1 年鉴业务费 办公业务 138300.00 46033.30 业务会议 123500.00 80966.00 编审业务 250000.00 195312.00 年鉴稿酬 120000.00 114869.00 2 印刷费 年鉴印刷 500000.00 515368.00 3 差旅费 调研、差旅 116500.00 6035.00 4 交通工具运行维护费 汽车费用 30000.00 42397.57 5 办公用房租赁费用 办公用房租 430700.00 468936.00 6 添置办公设备 台式电脑等 31000.00 0.00 7 税金 税金 110000.00 118330.20 8 人员经费 - 163400.00 合计 1850000.00 1751647.07 15 关于办公业务、业务会议以及调研差旅 费用： 一方面，为了严格 执行中央八项规定和节俭办会的精神，另外一方面，为了补充人员经 费的严重不足，所以在这些方面缩减了费用。 关于办公设备 ： 由于 2015、 2016 年连续两年有人员被调离岗位 和离职，故原本计划的办公设备的更新替换就暂时没有发生。接下来 两年，大部分办公设备已到需要更新的年限，会产生相关费用。 关于人员经费 ： 由于原 先年鉴社 是财政一级预算单位，不涉及人 员经费。实际企业中大部分是社会招聘人员，还有一部分退休返聘人 员，故实际产生人员经费。 3、 实施情况 （ 1）项目主要内容 （ 1）编辑、出版和发行上海经济年鉴 2016及上海经济年 鉴 2016（ 中英文袖珍本 ） ; （ 2）上海经济年鉴 2016的框架设计、装帧和版式设计、组 稿、编辑、印刷、校对、出版、发行 ; （ 3）上海经济年鉴 2016（ 中英文袖珍本 ）的框 架设计、装帧 和版式设计、翻译、编辑、印刷、校对、出版和发行等。 （ 2）项目实际实施情况 2016 年 5 月 31 日，出版发行 上海经济年鉴 2016 3100 本 ； 2016 年 8 月 12 日，出版发行 上海经济年鉴 2016（中英文袖 珍本） 2400 本 。 表 4 2016 年上海经济年鉴业务费 项目 实施情况 序号 时间 项目实施情况 1 2015.11-2015.12 设计年鉴框架、召开组稿会议、布置组稿任务 2 2016.01-2016.02 组织、收集稿件、广告征订 16 3 2016.02-2016.04 广告征订、编辑、校核、审稿 4 2016.05 上海经济年鉴 2016排版、校对、印刷、出版 发行3100 本 5 2016.06-2016.07 上海经济年鉴 2016中英文袖珍本翻译、编辑 6 2016.08 上海经济年鉴 2016中英文袖珍本 出版 发行 2400 本 4、 组织及管理 （ 1） 项目组织情况 发展研究中心经济年鉴编辑部 作为预算执行部门，负责 预算申报、 服务采购、 项目实施 管理 ；发展研究中心为项目预算主管单位 ， 审核 经济年鉴编辑部 提交的预算申请，并将项目 预算报 市财政， 由市财政 进行资金安排和拨付； 上海经济年鉴社 作为项目实施单位， 负责年鉴 项目的 具体 实施 工作 。 2016 年 上海经济年鉴业务费 各相关单位的组织分工如下： 资金拨款单位： 上海市财政局 市财政局接受预算单位提出的款项拨付申请，审核后，对项目进 行预算资金安排、拨付、管理及监督。 项目预算主管单位： 上海市人民政府发展研究中心 对上海经济年鉴编辑部提交的项目预算进行审核，报市财政局审 批。 项目预算执行部门： 上海经济年鉴编辑部 编制项目预算、按程序完成预算申报、按财政批复的采购方式实 施政府采购、监督项目的实施、负责项目的经费申请、检查验收项目 的附件资料， 并 监督项目的实施情况。 项目实施单位： 上海经济年鉴社 按照合同内容，对上海经济年 鉴 2016和上海经济年鉴 2016 （ 中英文袖珍本 ） 进行编辑、出版和发行，并要求以上两本刊物均符 17 合有关新闻出版的国家规范和标准，符合年鉴编纂出版的相关质量要 求。 （ 2） 项目 管理流程 项目管理流程 图 2016 年度上海经济年鉴业务费项目具体组织实施流程详见图 1： 图 1 2016 年上海经济年鉴业务费 管理流程 资金拨付流程 2016 年度上海经济年鉴业务费项目资金管理与拨付流程详见图 2： 图 2 2016 年上海经济年鉴业务费 资金拨付流程 18 （二）绩效目标 1、 总目标 提供的全面、准确、翔实的经济信息，帮助了解和掌握社会经济 发展情况，百姓生活质量情况，社会治安情况，从而发展和加强地区 间经济贸易合作，为地区间经济技术文化交流、招商引资做出贡献。 加深对上海的了解，对到上海来投资、洽谈生意，起到牵线搭桥的重 要作用，进一步促进地区间的经济交流与往来。 2、 年度绩效 目标： 详细编辑上海各行业的主要经济指标，编辑、出版、发行信息范 围宽泛，实用性突出的上海经济年鉴 2016及上海经济年鉴 2016 （ 中英文袖珍本 ） 。 3、 项目原设定绩效目标 表 5 2016 年上海经济年鉴业务费 项目原设定绩效目标 一级 指标 二级 指标 指标目标值 产出目标 上海经济年鉴 2016 出版数 3100 本 上海经济年鉴 2016 （中英文袖珍本 ）出版数 2400 本 出版及时性 及时 出版差错率 0% 效果目标 出版物购买率 较上一年水平提高 读者满意度 80% 影响力目标 档案归档机制建设情况 健全 专家库机制建设情况 健全 由于 发展研究中心 原设定绩效目标在指标全面性 及表述严谨性 方面存在欠缺， 评价 小 组对绩效目标进行了重新修订。 4、修订 后的 绩效目标 19 根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 201422 号）的 规定，结合项目相关信息，评价小组对项目 绩效目标进行了设置，设 置如下： 表 6 2016 年上海经济年鉴业务费项目 修订 后产出目标 序号 数量目标 目标值 1 上海经济年鉴 2016出版完成率 出版上海经济年鉴 2016 3100 本， 100%完成 2 上海经济年鉴 2016 中英文袖珍本出版完成率 出版中英文袖珍 本 2400 本， 100% 完成 3 上海经济年鉴 2016组稿完成率 组稿 937 篇 ， 100%完成 4 上海经济年鉴 2016中英文袖珍本 译稿完成率 译稿 324 篇 ， 100%完成 5 业务人员到位率 编辑人员完成到位数 251 次 /人 ， 100%完成 6 业务调研完成率 2 次， 100%完成 7 业务会议完成率 2 次， 100%完成 序号 质量目标 目标值 1 上海经济年鉴 2016出版 差错 率 0.2 2 上海经济年鉴 2016中英文袖珍本 出版 差错 率 0.2 序号 时效目标 目标值 1 上海经济年鉴 2016出版 及时率 上海经济年鉴 2016于 2016 年 20 5 月 31 日前出版发行，要求 100% 及时出版 2 上海经济年鉴 2016中英文袖珍本 出版及时率 上海经济年鉴 2016（中英文 袖珍本）于 2016 年 8 月 15 日前出 版发行，要求 100%及时出版 3 上海经济年鉴 2016到稿及时率 按规定时间 2016 年 5 月前 到稿率 100% 4 上海经济年鉴 2016（中英文袖珍本）译稿及时率 按规定时间 2016 年 7 月 9 日前译 稿率 100% 表 7 2016 年上海经济年鉴业务费项目修订后 效益目标 序号 效益目标 目标值 1 上海经济年鉴 2016 出版物购买 率 83.88% 2 上海经济年鉴 2016中英文袖珍本 出版物购买率 87.5% 3 管理人员满意度 通过满意度问卷调查，综合满意度 85% 4 撰稿人员满意度 通过满意度问卷调查，综合满意度 85% 5 读者满意度 通过满意度问卷调查，综合满意度 85% 21 表 8 2016 年上海经济年鉴业务费项目修订后 影响力目标 序号 影响力目标 目标值 1 档案归档机制建设情况 健全 2 专家库机制建设情况 健全 22 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 和依据 1、评价目的 全面了解 2016 年度上海经济年鉴业务费项目的实施情况，对实 施过程中的经验和做法进行总结和提炼，发现亮点和问题，提出建议， 规范 业务 工作，有效提升 业务费 的使用效果和资金使用效率，为今后 完善相关管理提供科学化的参考和借鉴。 2、评价依据 （ 1）上海市人民政府办 公厅转发市财政局关于全面推进预算绩 效管理意见的通知（沪府办发 2013 55 号） ： 进一步完善公共财 政体制机制，强化部门支出责任，逐步建立以绩效目标实现为导向， 以绩效运行监控和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以改进预算 管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质 量和公共服务 水平为目的，管理科学、运转高效的全过程预算绩效管理体系。 （ 2）上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号） ： 绩效评价是全过程预算绩效管理的重要手段。预算绩效管理主体根据 设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价 方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。 （ 3）上海市人民政府发展研究中心财政支出绩效评价管理实施 细则 ： 各部门、各单位在编制部门预算时，需填报部门（单位） 职能及战略目标表和上海市财政支出项目绩效目标申报表，在 报送本部门（单位）预算的同时，连同项目立项的有关材料和项目目 标制定依据，报中心秘书处审核。中心秘书处负责制定年度绩效评价 23 计划，主要包括评价对象、评价范围、项目金额、评价实施方式等。 （ 4）上海市人民政府发展研究中心工作规范汇编 ： 中心包括 9 个职能处室和 4 个内设机构。 其中，上海 经济年鉴编辑部 作为 中心 职能处室之一， 主要 负责 上海经济年鉴编辑、出版、发行工作。 （ 5）上海市人民政府发展研究中心经费审批及支付结算管理办 法： 办法对于经费审批管理和支付结算管理等内容进行了详细说明， 明确提到，对于购买属于政府采购范围的货物、服务、工程类项目， 需按照本市政府采购和政府购买服务相关规定办理。 （ 6） 上海经济年鉴业务费项目合同 ： 明确了 合同价格、服务 期限、 质量标准、付款要求、权利和义务 等内容。 （ 7） 上海经济年鉴社内部财务、会计管理规章制度 ： 包括总 则、会计管理、资金管理制度、固定资产管理制度、内部审计制度 等 内容 。 （ 8）其他项目 相关文件和资料。 （二）绩效评价工作方案制定过程 评价组在对 2016 年 上海经济年鉴业务 背景、 项目立项及完成情 况、财务基础数据等基本资料获取的基础上，按照逻辑分析法独立构 建科学的指标体系，形成以指标体系、访谈调研为核心的工作方案， 并通过和项目单位就工作方案中的项目概况、评价指标体系等进行多 次讨论和调整后形成了工作方案终稿， 经 过经济年鉴编辑部 确认后开 始组织项目实施。 （三）绩效评价原则、评价方法 1、评价原则 24 本次绩效评价秉承科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关等 原则，按照从投入、过程到产出、效果和影响力的绩效逻辑路径 ，结 合 2016 年 上海经济年鉴业务费 的实际 使用 情况，运用定量和定性分 析相结合的方法，总结经验做法，反思项目实施和管理中的问题，以 切实提升财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平。 2、评价方法 政策、文献研究法 通过研究、解读国家、市级关于年鉴出版相关政策文献，来获取 项目概况、政策背景等有用信息，了解本项目在之前年度的执行情况 和相应的改进措施。 比较法 对于项目实施情况，采用目标比较法，了解项目执行与项目绩效 目标设定之间的偏差情况；采用历史动态比较法，观察在项目推进过 程中的实施效果和影响力，了解项目在执行过程遇到的困难和取得的 成绩；采用横向比较法进行分析判断，总结本项目业务模式的优缺点， 综合分析绩效目标实现程度。 因素分析法 通过列举所有影响效益及资金支出的内外因素，并比较各因素对 项目影响程度，以及因素之间的关系等。使用因素分析法时，列举的 内外影响因素应尽可能的多，以使评价的结果更客观。 公众评判法 主要包括通过问卷调查、访谈、专家评估等方法，获得相关 方的 主观感受，对项目效果进行评判，对相关方满意度进行评估。 数据采集法 通过现场合规性检查、项目资料查阅，提取项目相关数据，用客 25 观数据反映项目已取得的经验和存在的不足。 抽样复核法 对采集的数据信息，根据简单随机抽样的方法，按照不低于 20% 的比例进行抽样复核。 逻辑分析法 项目的执行情况，结合绩效评价指标进行分析，提炼项目实施中 的经验和不足，进而提出相关调整建议，为今后工作的开展提供参考。 （四）数据采集方法及过程 由项目评价小组依据指标体系设计了基础表、调查问卷、访谈提 纲。在评价过程中还将采用现场勘察、档案法、市场比较法获取的相 应数据，设计评价模型进行定量分析评价，处理数据。 基础表发放给上海市人民政府发展研究中心 相关部门 、上海经济 年鉴社填报，被评价单位对数据的真实性负责，项目评价小组对数据 进行核实确认、汇总分析；为确保评价工作的客观性和科学性，在数 据复核过程中如若被评价单位填报的数据与相关资料有差异，项目评 价小组将做进一步查证。 问卷调查主要调查对象为项目 管理 人员 、年鉴撰稿人员、读者三 个 群 体。 对参与本项目的上海市人 民政府发展研究中心相关管理人员 全覆盖 调查； 对参与年鉴撰稿人员进行抽样 调查； 对上海经济年鉴 2016及其 中英文袖珍本 的读者进行 抽样调查 。 访谈采用上门面对面访谈的形式，对上海市人 民政府发展研究中 心相关管理人员和上海经济年鉴社相关 负责 人员进行访谈。 26 （五）绩效评价实施过程 评价工作自 9 月启动以来，评价组根据 发展研究中心 提供的财务 和业务方面前期资料，进行绩效评价工作方案的编写，明确了评价的 思路、方法、原则、所需资料，并设计社会调查方案、基础表等内容。 此后，评价组按照工作方案，经过数据采集、问卷调查、访谈、数据 分析和报告撰写等环节，最终完成绩效评价工作。 1、前期调研与方案撰写 2017 年 9 月 初 ，评价组前往 发展研究中心 进行交流，初步了解 了项目的背景、 2016 年 上海经济年鉴业务费 的背景、项目申请流程、 预算编制情况等内容，并于 9 月 中旬 完成工作方案的撰写。后期按 照 发展研究中心相关负责人的 意见，进一步修改确认。 2、数据采集 2017 年 9 月下旬，评价小组到 发展研究中心和上海经济年鉴社 采集数据，完善评价基础资料。评价小组工作人员对基础数据进行查 验，就项目的目标及实施效果等做深入了解，并组织开展访谈等调研。 同时，评价组对发展研究中心 经济年鉴编辑部 相关负责人展开了访谈 调研，对项目资金申请、拨付和使用流程，项目实施和监督管理流程 等内容进行了访谈；对 上海经济年鉴社社长 就 年鉴 项目的实施情况、 项目管理、人员管理 、资金使用、实施经验、 困难等等问题进行了解。 在访谈基础上， 归纳整理， 交由相关人员确认。 10 月 中旬 ，评价组 根据抽样方案 抽选 撰稿人员和读者 ，在 发展 研究中心经济年鉴编辑部 负责人 的协助下，完成 撰稿人员和读者 满意 度问卷调查 ，并根据全覆盖抽样的方式对发展研究中心两位项目负责 人进行管理人员满意度调查 。 27 3、数据分析及撰写报告 2017 年 11 月 上 旬，评价组根据绩效评价的原理和规范，对采集 的数据进行汇总分析评价数据，依据制订的评价标准和评分规则，对 项目投入产出绩效进行量化评分。依据项目立项、项目执行、项目管 理、项目资金运用及使用情况，以及项目投入产出绩效，撰写绩效评 价报告，针对存在问题提出改进建议。 4、再取数及报告修改 2017 年 11 月中下旬，评价组根据最初 数据打分所反映出的信息， 对经验、问题等内容进行有针对性的挖掘，并积极与项目单位沟通， 确保每个观点有理有据 ， 上交绩效报告至 发展研究中心 。 （六）绩效评价的局限性 上海经济年鉴 业务费项目 进行 绩效评价工作尚 属首次， 处于探索 阶段， 本次 绩效评价 工作的开展 中 可能 影响绩效质量的因素包括： 第一， 2016 年 上海经济年鉴业务费所产生的 效果是 多方面和持 续性的，部分 产生的效果无法准确量化或无法在短期内