2016-2018年社会保障和就业项目绩效评价报告.doc

财政项目支出绩效自评价报告项目名称：2016-2018年社会保障和就业项目单位：横沙乡财政所(代编)主管部门：横沙乡人民政府2019年06月目录一、项目概述3（一）项目概况3（二）立项依据3（三）项目设立的必要性4（四）保证项目实施的制度、措施4（五）项目总目标5（六）年度绩效目标5（七）需要说明的其他问题6二、资金安排使用情况表6三、自评价评分表8四、综合结论25（一）指标完成情况25（二）主要绩效26（三）主要问题26（四）整改建议27（五）整改情况27（六）建议下年度资金安排27（七）其他272一、项目概述（一）项目概况社会保障体系是现代国家最重要的社会经济制度之一，作用在于保障全社会成员基本生存与生活需要，特别是保障公民在年老、疾病、伤残、失业、生育、死亡、遭遇灾害、面临生活困难时的特殊需要。横沙乡社会保障经费主要为就业补助、民政救助、残疾人事业经费、就业援助经费、养老保险的发放，项目主要包括：社统销人员补贴、大龄补贴、海岛补贴、各乡办企业退休金、物业公司养老金、居保农民缴费补贴、独生子女奖励、县乡综合帮扶、小学幼儿园代课老师补贴。（二）立项依据横沙乡村级居家养老服务工作实施方案、上海市崇明惠民爱心服务社关于开展崇明区市民综合帮扶工作的实施意见、2017年横沙乡低保、低收入家庭综合帮扶工作实施意见、社会福利机构管理暂行办法、上海市崇明区临时救助工作实施细则、关于建立乡镇劳动关系协调中心的实施方案、横沙乡2015-2017年促进就业政策、关于调整横沙乡老年农民、新农保养老人员生活补贴的实施意见、崇明区被征地人员灵活就业缴纳社会保险费补贴实施细则、崇明区被征收农民集体所有土地农业人员就业和社会保障实施办法、关于调整“社统销”人员待遇标准的通知（三）项目设立的必要性项目的必要性：社会保障经费由社会福利、社会保险、社会救助、社会优抚和安置等各项不同性质、作用和形式的社会保障制度构成整个社会保障体系。现代国家必须制定社会保障法律规范，保证社会保障制度真正得到贯彻实施。 项目的可行性：项目资金的预算既是符合市、区和乡对民生保障补助的要求；又是按照本乡民生保障项目的年度工作计划目标，经过认真细致安排所确定；本项目已经具有往年的工作经验和实际需要而编制；更是补助管理制度完备，得到社会广大民众所支持拥护，所以项目设立是完全可行的。（四）保证项目实施的制度、措施1.加强组织领导各部门要切实履行主管职责，发挥好统筹协调作用，重点加强各项补助资金发放工作日常管理、能力建设，推动相关标准体系完善和信息化建设，提升管理服务水平。2.加强监督管理各有关部门要落实各项补助资金发放的督查督办，定期组织开展专项检查。加强对各项补助资金管理使用情况的监督检查，严肃查处挤占、挪用、虚报、冒领等违纪违法行为。充分发挥社会监督作用，对公众和媒体发现揭露的问题，要及时查处并公布处理结果。完善责任追究制度，加大行政问责力度，对因责任不落实造成严重后果的单位和个人，要依纪依法追究责任。3.加强政策宣传大力宣传各项补助资金发放的政策，不断提高社会知晓度，积极营造全社会关心关爱困难人员的良好氛围。（五）项目总目标民生就是老百姓最实在的日常生活。“民之所望，政之所向”。民生保障各类补助的目标是抓住人民最关心最直接最现实的利益问题，既尽力而为，又量力而行，一件事情接着一件事情办，一年接着一年干。落实各项民生保障相关政策，强化宗旨意识、心系民之疾苦，把群众利益真正放在心上，要有为群众解决最直接最紧迫问题的决心，让人民群众生活有奔头、人生有盼头。将民生保障补助落到实处、见到实效的民生实事，直接增强了乡民的幸福感，提升了群众的获得感。实现改善民生与经济发展的良性循环。（六）年度绩效目标横沙乡2018年度社会保障经费项目年度绩效目标：1.居保农民缴费补贴：发放29人五保户农村合作医疗补助金，补贴标准为乡补贴100元、村扶持金40元以及村委会自主补贴；2.独生子女奖励费：发放约3000人的独生子女奖励费，每人每月30元；3.县乡综合帮扶：乡级帮扶500人，县级帮扶11人；4.物业公司人员养老金：物业公司养老金人数124人*1639元/人/月，残保6万，超龄人员个人部分3万；5.发放191名小学幼儿园代课老师、兽医补贴；6.各乡办企业退休金：500人*117元/月/人；7.发放约244名社统销人员退休金；8.发放232人次渔港就业人员对江渡补贴；9.发放2395人次乡外大龄补贴；10.发放约653人次乡海岛补贴。（七）需要说明的其他问题无二、资金安排使用情况表二级构成预算情况（元）实际支出情况（元）预算执行率（本级财政资金）预算数其中：本级财政资金其中：市级资金其中：中央资金实际支出数其中：本级财政资金其中：市级资金其中：中央资金合计46790000467900000028798000287980000061.55%2016年社统销人员补贴1200000120000000113000011300000094.17%2017年社统销人员补贴13000001300000001377000137700000105.92%2017年社统销人员补贴1580000158000000155000015500000098.10%2016年大龄补贴900000900000007500007500000083.33%2017年大龄补贴900000900000007000007000000077.78%2018年大龄补贴750000750000005660005660000075.47%2016年海岛补贴400000400000003200003200000080.00%2017年海岛补贴400000400000002500002500000062.50%2018年海岛补贴300000300000002300002300000076.67%2016年各乡办企业退休金4100004100000073500073500000179.27%2017年各乡办企业退休金5800005800000063000063000000108.62%2018年各乡办企业退休金7100007100000071000071000000100.00%2016年物业公司养老金2330000233000000214000021400000091.85%2017年物业公司养老金2500000250000000226300022630000090.52%2018年物业公司养老金2600000260000000254510025451000097.89%2016年居保农民缴费补贴150000001500000000220000022000000014.67%2017年居保农民缴费补贴3000000300000000122400012240000040.80%2018年居保农民缴费补贴1300000130000000110000011000000084.62%2016独生子女奖励1400000140000000108250010825000077.32%2017独生子女奖励1200000120000000107340010734000089.45%2018独生子女奖励11000001100000009990009990000090.82%2016年县乡综合帮扶2500000250000000140000014000000056.00%2017年县乡综合帮扶2080000208000000138000013800000066.35%2018年县乡综合帮扶1580000158000000155000015500000098.10%2016年小学幼儿园代课老师补贴2200002200000024500024500000111.36%2017年小学幼儿园代课老师补贴2500002500000034300034300000137.20%2018年小学幼儿园代课老师补贴3000003000000030500030500000101.67%三、自评价评分表一级目标指标权重目标值业绩值得分评分标准数据来源及支持材料（附件）投入和管理目标35预算编制合理性3合理合理3.0评分标准：是否符合国家财经法规和财务管理制度以及相关单位决预算制度的规定；项目预算编制是否与项目范围、质量、成本、时间和执行效果相匹配；项目预算是否仔细全面覆盖整个项目执行情况。全部符合得满分，缺失一项扣1分。评分情况：项目的预算编制合理，该指标满分3分，得分3分。预算执行率2100%61.5%2.0评分标准：预算执行率=实际支出数/预算数100%。预算执行率100%，得满分；每偏差1%，扣权重8%，60%以下不计分。评分情况：该项目预算资金46790000元，实际支出28798000元，预算执行率61.5%，但项目单位在年中进行过预算调整，故不扣分，该指标满分4分，得分为4分。专款专用率2100%100%2.0评分标准：项目的各项支出，做到专款专用得满分，反之得0分。评分情况：项目做到专款专用率100%，该指标满分2分，得分为2分。财务管理制度健全性2健全健全2.0评分标准：是否已制定或具有相应的项目资金管理办法。 项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 符合所有条件得满分，缺失一项扣1分。评分情况：项目单位已制定项目资金管理办法且符合财务会计制度规定，该指标满分2分，得分为2分。财务管理制度执行有效性2有效有效2.0评分标准：是否遵守相关法律法规和财务管理制度；项目资金申请报批流程是否规范，预算调整及支出调整手续是否完备。符合所有条件得满分，缺失一项扣除1分。评分情况：财务管理制度执行有效，该指标满分2分，得分为2分。资金使用合规性4合规合规4.0评分标准：是否符合财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； 资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； 是否符合项目预算批复或合同规定的用途； 是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 符合所有条件得满分，缺失一项扣1分。评分情况：资金使用规范，该指标满分4分，得分为4分。工作计划完整性4完整较完整2.0评分标准：项目的目标任务是否明确，项目的开展情况是否描述清晰；项目各项工作完成是否设置了明确的时间节点。符合所有条件得满分，缺失一项扣除2分。评分情况：在项目的执行过程中，项目的部分工作开展情况描述不够清晰，故扣2分，该指标满分为4分，得分为2分。工作计划执行有效性2有效有效2.0评分标准：项目按照项目工作计划进度按时开展工作，并有效执行；如项目出现变更情况，并有调整计划，得2分；未有效执行并出现延期的情况，也没有调整计划，不得分。评分情况：经过访谈及实地考察了解，该项目按照工作计划要求在2018年年底前按时完成。该指标满分2分，得分为2分。项目管理制度健全性2健全健全2.0评分标准：是否已制定或具有相应的业务管理制度； 业务管理制度是否合法、合规、完整。 符合所有条件得满分，缺失一项扣1分。评分情况：项目管理制度健全，该指标满分2分，得分为2分。项目管理制度执行有效性2有效有效2.0评分标准：是否遵守相关法律法规和财务管理制度；项目资金申请报批流程是否规范，预算调整及支出调整手续是否完备。符合所有条件得满分，缺失一项扣除1分。评分情况：财务管理制度执行有效，故该指标得分为2分。档案管理规范性2规范规范2.0评分标准：项目相关资料是否齐全并及时归档，财务等档案资料管理是否健全、到位情况。符合条件得满分，不符合则不得分。评分情况，项目相关资料归档及时有效，档案管理规范，该指标满分2分，得分为2分。绩效目标合理性2合理合理2.0评分标准：企业及合作社年报审计是否为社会保障和就业项目工作所必需； 项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；设置的绩效目标与项目预算相关联；绩效目标申报表是否按照上海预算管理实施办法编报。符合所有条件得满分，缺失一项扣0.5分。 评分情况：通过实地考察，企业及合作社年报审计为社会保障和就业项目工作所必须。项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。 项目单位编制的绩效目标与第三方对企业及合作社年报审计工作的编制预算联系较强。项目绩效目标申报表按照上海市预算管理实施办法沪财绩 【2014】22号文的相关要求来填报。经综合考虑该指标满分2分，得分为2分。绩效指标明确性2明确明确2.0评分标准：修订的绩效指标是否将绩效目标细化分解为具体的绩效指标； 是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 是否与项目年度任务数或计划数相对应； 是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 符合所有条件得满分，缺失一项扣0.5分。 评分情况：修订的绩效指标能将绩效目标转化为具体细化的绩效指标 ；可以通过清晰、可衡量的指标值予以体现： 本项目能够与项目年度任务数或计划数相对应；绩效指标与实际投入资金相匹配。该指标满分2分，得分为2分。立项依据充分性2充分充分2.0评分标准：是否符合崇明区横沙乡的社会保障和就业项目工作的规划和政策；是否与崇明区横沙乡事业办、事务办和社区事务受理中心的职责密切相关。符合所有条件得满分，每缺失一项扣1分。评分情况：项目符合崇明区横沙乡的社会保障和就业项目工作的规划和政策；与崇明区横沙乡事业办、事务办和社区事务受理中心的职责密切相关。指标满分2分，得分2分。项目立项规范性2规范规范2.0评分标准：项目是否按照规定的程序申请设立； 项目的请示、批复、会议纪要等文件、材料是否符合相关要求，项目是否经过领导班子集体讨论。 符合所有条件得满分，缺失一项扣1分。评分情况：项目按规定的程序申请设立；根据上海市崇明惠民爱心服务社关于开展崇明区市民综合帮扶工作的实施意见、上海市崇明区临时救助工作实施细则、关于调整横沙乡老年农民、新农保养老人员生活补贴的实施意见等文件、材料符合相关要求，事前已经过必要的集体决策。指标满分2分，得分为2分。产出目标25县乡综合帮扶人数2521人521人2.0评分标准：完成县乡综合帮扶补贴涉及人数共计521人。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，年度内项目单位完成发放521人的县乡综合帮扶补贴，其中乡级帮扶510人，县级帮扶11人，该指标满分为2分，得分为2分。乡海岛补贴发放人次2653人次653人次2.0评分标准：完成乡海岛补贴共计653人次。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，年度内项目单位完成发放653人次的乡海岛补贴，此补贴为横沙乡农村富余劳动力、城镇劳动力跨区（岛）就业补贴，对满足要求的人员提供每人每月150元，累计不超过24个月的补贴，该指标满分为2分，得分为2分。乡大龄补贴发放人次22240人次2240人次2.0评分标准：完成乡大龄补贴共计2240人次。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，年度内项目单位完成发放2240人次的乡大龄补贴，该指标满分为2分，得分为2分。社统销人员退休金发放人数2244人244人2.0评分标准：完成社统销人员补贴共计244人。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，年度内项目单位完成发放244人的社统销人员补贴，农保托底养老尾每人每月429元，交纳过养老金的为每人每月389元，该指标满分为2分，得分为2分。各乡办企业退休金发放人数2478人478人2.0评分标准：完成发放各乡办企业退休金补贴涉及人数共计478人。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，年度内项目单位完成发放478人的各乡办企业退休金补贴，每人每月补贴117元，该指标满分为2分，得分为2分。小学幼儿园代课老师、兽医补贴发放人数2215人215人2.0评分标准：完成发放小学幼儿园代课老师、兽医补贴涉及人数共计215人。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，年度内项目单位完成发放215人的小学幼儿园代课老师、兽医补贴，该指标满分为2分，得分为2分。居保农民补贴人数229人29人2.0评分标准：完成发放居保农民补贴涉及人数共计29人。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，年度内项目单位完成发放29人的居保农民补贴，合作医疗参合对象个人缴费确定为200元，其中乡财政补贴每人100元，该指标满分为2分，得分为2分。物业公司养老金缴纳人数2124人124人2.0评分标准：完成缴纳物业公司养老金涉及人数共计124人。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，年度内项目单位完成缴纳124人的物业公司养老金，每人每月1639元，该指标满分为2分，得分为2分。独生子女补贴人数23000人3000人2.0评分标准：完成发放独生子女补贴涉及人数共计3000人。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，年度内项目单位完成缴纳3000人的独生子女补贴，每人每月30元，该指标满分为2分，得分为2分。应补尽补率5100%100%5.0评分标准：是否符合上海市崇明惠民爱心服务社关于开展崇明区市民综合帮扶工作的实施意见、上海市崇明区临时救助工作实施细则、关于调整横沙乡老年农民、新农保养老人员生活补贴的实施意见、关于调整“社统销”人员待遇标准的通知等相关法规的要求发放各类补贴；项目资金是否尽数用于各类补贴上。符合条件的满分，缺失一项扣2.5分。评分情况：项目执行满足相关要求，该指标满分5分，得分为5分。各项工作开展及时性2及时及时2.0评分标准：在规定时间内完成各类补贴的统计发放。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：根据实地考察，项目单位在规定时间内完成各类补贴的统计发放。该指标满分为2分，得分为2分。效果目标30加强社会救助5加强加强5.0评分标准：项目的执行是否有效加强社会救助。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，项目单位通过完成下发县乡综合帮扶补贴等，有效加强社会补助，该指标满分为5分，得分为5分。保障横沙乡人民的基本生活5保障保障5.0评分标准：项目的执行是否有效保障横沙乡人民的基本生活。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，项目单位通过完成下发居保农民补贴等，根据本市医改实施意见，进一步加大政府投入，坚持逐级转诊合理诊疗，切实保障参合农民享有基本医疗，有效保障横沙乡人民的基本生活，该指标满分为5分，得分为5分。推进社会养老服务体系建设5推进推进5.0评分标准：项目的执行是否有效推进社会养老服务体系建设。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，项目单位通过完成下发社统销人员退休金补贴、各乡办企业退休金补贴等，有效推进社会养老服务体系建设，该指标满分为5分，得分为5分。增强乡民的幸福感5增强增强5.0评分标准：项目的执行是否有效增强乡民的幸福感。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，项目单位通过完成下发各类补贴，有效增强乡民的幸福感，该指标满分为5分，得分为5分。提升群众的获得感5提升提升5.0评分标准：项目的执行是否有效提升群众的获得感。 符合条件得满分，反之不得分。评分情况：通过项目的相关访谈及调研，项目单位通过完成发放乡海岛补贴、乡大龄补贴等，有效提升群众的获得感，该指标满分为5分，得分为5分。人员满意度585%85%5.0评分标准：满意度85%，得满分；满意度每下降1%，扣除权重分2%；60%（包括60%）以下不得分。评分情况：经项目组通过问卷调查并对调查数据进行分析得出结果，该区域居民满意度为90%。该指标满分为5分，得分为5分。影响力目标10长效管理机制健全性5健全健全5.0评分标准：项目后续资金安排到位； 项目的实施有完善的规章制度确保有效完成。 符合所有条件得满分，缺失一项扣2.5分。 评分情况：通过项目的相关访谈调研，项目的实施过程中有建立相关管理机制，该指标满分为5分，得分为5分。信息公开情况5公开公开5.0评分标准：项目预算信息向社会公开； 项目绩效信息向社会公开； 项目执行情况向社会公开。 符合所有条件得满分，缺失一项扣2分，扣完为止。评分情况：根据相关资料和访谈了解，该项目预算信息、绩效信息和执行情况均向社会公开，该指标满分为5分，得分为5分。总计10098评价等级优秀四、综合结论（一）指标完成情况综合考虑投入、产出、效果、影响力等各方面因素，通过数据采集及分析，最终评分结果：2016-2018年社会保障和就业项目绩效自评价结果为:总得分98.00分，属于优秀。1. 完成正常的指标预算编制合理性；预算执行率；专款专用率；财务管理制度健全性；财务管理制度执行有效性；资金使用合规性；工作计划执行有效性；项目管理制度健全性；项目管理制度执行有效性；档案管理规范性；绩效目标合理性；绩效指标明确性；立项依据充分性；项目立项规范性；县乡综合帮扶人数；乡海岛补贴发放人次；乡大龄补贴发放人次；社统销人员退休金发放人数；各乡办企业退休金发放人数；小学幼儿园代课老师、兽医补贴发放人数；居保农民补贴人数；物业公司养老金缴纳人数；独生子女补贴人数；应补尽补率；各项工作开展及时性；加强社会救助；保障横沙乡人民的基本生活；推进社会养老服务体系建设；增强乡民的幸福感；提升群众的获得感；人员满意度；长效管理机制健全性；信息公开情况；2. 没有完成绩效目标的指标工作计划完整性；（二）主要绩效2016-2018年社会保障和就业项目综合业绩良好，基本实现了预期目标。严格执行上海市崇明惠民爱心服务社关于开展崇明区市民综合帮扶工作的实施意见、上海市崇明区临时救助工作实施细则、关于调整横沙乡老年农民、新农保养老人员生活补贴的实施意见、关于调整“社统销”人员待遇标准的通知等相关文件的规定，完成下发521人的县乡综合帮扶补贴、653人次的乡海岛补贴、2240人次乡大龄补贴、244人的社统销人员退休金补贴、478人的各乡办企业退休金补贴、215人的小学幼儿园代课老师兽医补贴、29人的居保农民补贴、124人的物业公司养老金缴纳、3000人的独生子女补贴。项目的执行工作涉及范围广，包括各类补贴的发放，加强社会救助、保障横沙乡人民的基本生活、推进社会养老服务体系建设、增强乡民的幸福感、提升群众的获得感。（三）主要问题工作计划管理的制定有待进一步加强。（工作计划完整性权重分4分，扣除2分。）工作计划的重要性渗透于整个项目的各个方面，贯穿于项目实施的全过程。制定适用于项目的工作计划可消除不确定性及变化所带来的不良影响。虽然本项目按期完成，但在具体项目管理的过程中，未制定详细的工作计划。（四）整改建议进一步加强项目计划工作，制定适用于项目的工作计划。工作计划是项目管理制度的重要部分。完整的内涵包括：已编制工作计划或实施方案；工作内容明确，目标、任务清晰；工作方法明确，措施、步骤可行；工作进度规划合理等。建议项目主管单位在项目开展前制定适用于项目的工作计划，健全项目管理制度。（五）整改情况该项目实施部门已编制2019年工作计划，计划内容基本完整。（六）建议下年度资金安排维持（七）其他无27