镇繁荣路大中修项目绩效评价报告.docx

新区财政支出绩效评价报告项目名称：新区某某镇繁荣路大中修项目项目单位：某某镇人民政府规划建设和环境保护办公室主管部门：某某镇人民政府规划建设和环境保护办公室委托部门：镇财政所评价机构：7目录报告摘要1一、项目基本情况5（一）项目立项背景及目的5（二）预算资金来源及使用情况6（三）组织管理和执行情况8（四）绩效目标9二、评价工作实施情况10（一）绩效评价目的10（二）绩效评价工作方案制定过程10（三）绩效评价原则、评价方法11（四）数据采集方法及过程12（五）绩效评价实施过程13三、评价结论和绩效分析14（一）评价结论14（二）指标评分表15（三）绩效分析23四、存在的问题和改进的建议27（一）存在的问题27附件1：基础表30附件2 :问卷调查汇总分析报告32附件3：访谈记录汇总分析报告35附件4：评价工作方案38报告摘要一、项目概述为不断优化居民的出行环境，近年来上海市掀起道路修建工程高潮，实施了联网公路建设，在交通部门的全力攻坚和社会各界的共同奋斗下，基本实现了公路通村的目标。然而，按照沥青公路7年、水泥公路10至12年的大中修正常周期计算，目前某某镇大部分社区道路已达到或超出大中修周期。同时，因受当时投资额度等条件限制，公路建造技术等级低，承载能力弱，抗灾能力差，在外力作用下，很容易受到损坏。再加上近年来区域机动车辆保有量呈快速增长的态势，导致部分公路路面损坏严重。2015年度某某镇繁荣路大中修项目旨在改善繁荣路道路质量，优化某某镇居民的出行环境，提升某某镇居民的生活质量。促进本镇的建设发展，发挥财政政策的导向作用。按照建设社会主义新城镇的原则，社区道路大中修项目通过对道路的修建与改造，保证居民的居住环境质量，以满足居民当前的迫切需求。项目计划在繁荣路（康沈路-沪南公路）实行白改黑工程、通信等管线迁移工程以及下水道工程，计划时间为2015年5月31日2015年12月31日。项目预算总金额为2975.9494万元,主要包括:繁荣路白改黑工程：总投资2265.8663万元，其中工程费2003.4294万元，措施费59.4427万元，其他费用50万元，规费76.1592万元，税金76.8350万元。下水道工程：总投资510.5275万元，其中工程费440.7599万元，措施费36.78万元，规费15.6758万元，税金17.3118万元。通信等管线迁移工程：总投资199.5556万元，其中工程费154.1026万元，措施费13.6611万元，其他费14.1801万元，规费119.9258万元，税金5.686万元。资金来源于财政补贴及镇财政资金。项目支出总金额为4088.3202万元,主要包括:繁荣路白改黑工程：总投资2265.8663万元，其中工程费2003.4294万元，措施费59.4427万元，其他费用50万元，规费76.1592万元，税金76.8350万元。下水道工程：总投资510.5275万元，其中工程费440.7599万元，措施费36.78万元，规费15.6758万元，税金17.3118万元。通信等管线迁移工程：总投资199.5556万元，其中工程费154.1026万元，措施费13.6611万元，其他费14.1801万元，规费119.9258万元，税金5.686万元。周东路改造工程：总投资为1112.3708万元。资金来源于财政补贴及镇财政资金。二、评价结论和绩效分析运用由评价小组研发并通过专家组论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对2015年浦东新区某某镇繁荣路大中修项目绩效进行客观评价，最终评分结果：总分为86分，绩效评级为“良好”。具体绩效情况如下：从项目决策方面来看，项目的设立为繁荣路大中修，主要为翻修破损道路、铺设管道线路，便于居民出行。也解决了社区污水长期无序排放问题，使河道水质得到明显改善，符合优先发展重点；立项依据充分，所提交的文件、材料符合相关要求；立项程序规范；绩效目标合理；绩效指标明确。从管理方面来看，项目完成超期；资金到位及时；项目采购招标合规；财务管理制度执行有效；资金使用合规；财务监控有效；项目管理制度缺少详细的施工计划，已有项目管理制度执行有效；安全施工情况良好。从项目绩效方面来看，计划实施工程全部完成。三、存在的问题和改进的建议（一）存在的问题1.未制定详细的项目实施计划，工程开工后未在工期内完成该项目预算排在2015年，项目于2015年5月31日开工，于2016年4月30日竣工。工程建设期与合同存在较大的差异。在访谈中了解到，项目开工后未设置详细的项目实施计划，这样就无法对工程进度进行把控，易造成工期的拖延。2.项目前期调研不够充分项目在施工过程中发现，繁荣路与周东路搭界段，周东路有一小部属于某某镇范围，另一部分归属于康桥镇管理。随即与康桥镇进行沟通后决定对隶属于某某镇的部分路段进行维修，从而导致工程有所增加，可能导致预算的增加。3.预算申请手续不够完善，未进行预算调整由于周东路改造工程增加，导致预算有所增加，但是预算调增手续不够完备，未取得相关预算增加的批复。（二）改进的建议1.完善项目管理制度，制度详细的施工计划建议项目单位制定详细的施工计划，具体施工单位针对项目特点及目前实施进度，制定详细的项目实施计划。上海和畅建设发展有限公司、上海老南汇通信设备维护有限公司作为项目的建设单位，根据施工单位制定的实施计划，监督其保质按时推进，以保证项目按计划完工。2.加强工程前期调研，避免出现工程量增加的情况建议某某镇人民政府规划建设和环境保护办公室在做类似项目时，在项目施工前充分做好前期调研，加强实地勘察，提高工程设计的准确性，避免出现工程量增加的情况。3.严格按照预算调整流程进行预算调整建议某某镇人民政府规划建设和环境保护办公室在出现预算调整时，按照预算调整的手续，及时向某某镇财政所进行预算调整，并在取得预算调整批复后实施项目。282015年浦东新区某某镇繁荣路大中修项目绩效评价报告为了解2015年浦东新区某某镇繁荣路大中修项目的实施情况及反映项目实施后所取得的效益成果，上海立丰税务师事务所有限公司受某某镇财政所委托，根据上海市绩效评价有关文件及规定，结合政府公共绩效管理的一般原理，采用数据对比、问卷调查，同时辅以访谈、研讨、审计等方法，对2015年浦东新区某某镇繁荣路大中修项目的财政资金使用及其效果，实施绩效评价并形成绩效评价报告。一、项目基本情况（一）项目立项背景及目的1.立项背景为不断优化居民的出行环境，近年来上海市掀起道路修建工程高潮，实施了联网公路建设，在交通部门的全力攻坚和社会各界的共同奋斗下，基本实现了公路通村的目标。然而，按照沥青公路7年、水泥公路10至12年的大中修正常周期计算，目前某某镇大部分社区道路已达到或超出大中修周期。同时，因受当时投资额度等条件限制，公路建造技术等级低，承载能力弱，抗灾能力差，在外力作用下，很容易受到损坏。再加上近年来区域机动车辆保有量呈快速增长的态势，导致部分公路路面损坏严重。为修复损坏公路，根据上海市浦东新区某某镇人民政府发布的2015年某某镇农村公路大中修计划、某某镇人民政府关于下达的通知（周府201511号），经研究，决定由上海和畅建设发展有限公司、上海老南汇通信设备维护有限公司共同担任项目建设单位，对繁荣路(康沈路-沪南公路)的白改黑工程、下水道工程、通信等管线迁移工程实施修建工作。以上三个工程项目预算投资金额分别为2265.8663万元、510.5275万元、199.5556万元，总额2975.9494万元，资金来源于镇财政。资金实施专户管理，由财政根据工程进度节点逐笔下拨至建设单位。2. 立项目的2015年度某某镇繁荣路大中修项目旨在改善繁荣路道路质量，优化某某镇居民的出行环境，提升某某镇居民的生活质量。促进本镇的建设发展，发挥财政政策的导向作用。按照建设社会主义新城镇的原则，社区道路大中修项目通过对道路的修建与改造，保证居民的居住环境质量，以满足居民当前的迫切需求。（二）预算资金来源及使用情况1.项目预算项目预算总金额为2975.9494万元,主要包括:繁荣路白改黑工程：总投资2265.8663万元，其中工程费2003.4294万元，措施费59.4427万元，其他费用50万元，规费76.1592万元，税金76.8350万元。下水道工程：总投资510.5275万元，其中工程费440.7599万元，措施费36.78万元，规费15.6758万元，税金17.3118万元。通信等管线迁移工程：总投资199.5556万元，其中工程费154.1026万元，措施费13.6611万元，其他费14.1801万元，规费119.9258万元，税金5.686万元。预算安排明细详见表1。表1：2015年度某某镇繁荣路大中修项目预算安排及执行情况表 单位：万元行次预算构成建设单位招标代理机构施工单位道路里程（km）预算金额备注1繁荣路白改黑工程上海市浦东新区某某镇人民政府上海华升工程造价咨询事务所有限公司上海和畅建设发展有限公司1.0602265.86632下水道工程上海市浦东新区某某镇人民政府上海华升工程造价咨询事务所有限公司上海和畅建设发展有限公司1.060510.52753通信等管线迁移工程上海市浦东新区某某镇人民政府上海华升工程造价咨询事务所有限公司上海老南汇通信设备维护有限公司1.060199.55564合计2975.94942.资金来源情况2015年度某某镇繁荣路大中修项目资金来源为财政补贴及镇财政资金。资金实施专户管理，由财政根据工程进度节点逐笔下拨至建设单位。项目资金付款进度及比例：施工合同签订完成，支付项目总投资的50%；工程进度达到50%支付至项目总投资的80%；工程竣工验收支付至项目总投资的90%；财务决算工作完成后，按财务决算金额支付余款（考虑到委托项目实施的工期不同，资金付款进度按满足一个项目支付一个项目的原则实行）。具体拨付流程如图1。图1:资金拨付流程图3.项目实际支出情况项目支出总金额为4088.3202万元,主要包括:繁荣路白改黑工程：总投资2265.8663万元，其中工程费2003.4294万元，措施费59.4427万元，其他费用50万元，规费76.1592万元，税金76.8350万元。下水道工程：总投资510.5275万元，其中工程费440.7599万元，措施费36.78万元，规费15.6758万元，税金17.3118万元。通信等管线迁移工程：总投资199.5556万元，其中工程费154.1026万元，措施费13.6611万元，其他费14.1801万元，规费119.9258万元，税金5.686万元。周东路改造工程：总投资为1112.3708万元，具体明细见表2：表2：2015年度某某镇繁荣路大中修项目支出金额表 单位：万元行次预算构成建设单位招标代理机构施工单位预算金额备注1繁荣路白改黑工程上海市浦东新区某某镇人民政府上海华升工程造价咨询事务所有限公司上海和畅建设发展有限公司2265.86632下水道工程上海市浦东新区某某镇人民政府上海华升工程造价咨询事务所有限公司上海和畅建设发展有限公司510.52753通信等管线迁移工程上海市浦东新区某某镇人民政府上海华升工程造价咨询事务所有限公司上海老南汇通信设备维护有限公司199.55564周东路改造工程上海市浦东新区某某镇人民政府上海华升工程造价咨询事务所有限公司上海和畅建设发展有限公司1112.37085合计4088.3202（三）组织管理和执行情况1.组织管理上海市浦东新区某某镇人民政府是该项目的建设单位，通过委托招投标方式确定两家施工单位。上海和畅建设发展有限公司负责白改黑工程和下水道工程；上海老南汇通信设备维护有限公司负责通信等管道迁移工程。某某镇财政负责支付工程款。具体项目组织流程如图2。图2:项目管理流程图2.实施情况项目产出方面：截至2015年5月31日，2015年浦东新区某某镇繁荣路大中修项目完成了初步设计、招投标等前期工作。（1）繁荣路（康沈路-沪南公路）白改黑工程于2015年5月31日开工，工期180天，实际于2016年4月30日完成；（2）繁荣路（康沈路沪南公路）下水道工程于2015年5月31日开工，实际于2016年4月30日完成；（3）繁荣路（康沈路-沪南公路）通信等管线迁移工程2015年8月开工，实际于2016年4月30日完成。（4）周东路改造工程随繁荣路通信等管线迁移工程开工实施，实际于2016年4月30日完成。项目质量方面：繁荣路（康沈路-沪南公路）白改黑工程、荣路（康沈路沪南公路）下水道工程、繁荣路（康沈路-沪南公路）通信等管线迁移工程、周东路改造工程验收合格。项目时效方面：根据项目开工时间及竣工日期，项目未在工期内完成。（四）绩效目标1.项目总目标通过该项目实施，改善某某镇道路质量，优化某某镇居民的出行环境，提升某某镇居民的生活质量。促进本镇的建设发展，发挥财政政策的导向作用。2.项目具体目标（1）产出目标： l 白改黑工程计划完成率100%；l 下水道工程计划完成率100%；l 通信等管线迁移工程计划完成率100%；l 一次验收合格率100%；l 工程完成及时率100%。（2）效果目标： l 居民出行环境有所改善；l 改善道路路况；l 无道路破损情况;l 改善下水道堵塞情况；l 受益居民满意度95%。二、评价工作实施情况（一）绩效评价目的本次绩效评价目的在于通过对2015年上海市浦东新区某某镇繁荣路大中修项目实施情况的调查，以及项目资金使用情况的核查，从项目相关制度建设及执行方面、项目投入产出的成效方面、项目能力建设和项目影响力等方面进行评价。总结经验，发现问题，为今后此类项目的实施提出改进意见和建议。（二）绩效评价工作方案制定过程1.文件研读评价小组于2015年9月在浦东新区某某镇人民政府规划建设和环境保护办公室的协助下，收集项目相关背景资料、项目目标、预算等资料，并组织项目绩效评价小组对项目相关文件进行研读。根据浦东新区某某镇人民政府的要求，结合项目的特点，形成项目评价的总体思路、项目指标体系和方案的初稿。2.前期调研根据项目评价方案初稿的要求，与项目单位，即浦东新区某某镇人民政府规划建设和环境保护办公室相关领导进行了沟通和访谈，进一步了解了项目的实施情况，资金的管理情况等，并且讨论了项目指标体系和方案初稿的可行性。3.绩效评价指标体系及绩效评价方案设计根据项目的资料研读及前期调研，结合项目的实际开展情况，将项目的指标体系和方案初稿进行了调整和完善。并且与浦东新区某某镇人民政府规划建设和环境保护办公室相关领导进行了沟通，并提交专家组进行评审。评价小组严格按照专家组论证的结果进行方案的调整和完善，并通过专家审核后定稿。（三）绩效评价原则、评价方法1.绩效评价原则绩效评价应当遵循以下基本原则：（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。（3）分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。（4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求：（1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、社会中介组织复查，与问卷调查相结合的形式，以保证各项指标的真实性。（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。2.绩效评价方法本次绩效评价采用的方法是指标评价法、社会调查法。2015年浦东新区某某镇繁荣路大中修项目绩效评价指标体系依据绩效评价原理，结合项目实施内容和绩效目标，参照上海市预算绩效评价管理办法（沪财绩【2014】22号）财政支出绩效评价共性指标框架设计，包括项目决策、项目管理、项目绩效三类指标，主要围绕资金使用、项目管理、资源配置等方面，客观分析项目的产出和效果，从而考察项目预算定额标准的合理性，进而提出完善意见。整个评价框架构成体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。指标体系包括综合评价表和基础表两部分，综合评价表是评价的依据，基础表是支持评价的基础数据，由被评价单位负责填报，评价单位进行核对。指标体系为评分所用，需要基础表、问卷调查和访谈的支持。综合评价表中各指标的权重由本项目绩效评价小组根据绩效评价原理和评价需求，在调研基础上依据指标的重要性制定形成，并经本项目工作方案评审会专家论证完善后最后确定。（四）数据采集方法及过程本项目主要采用查阅相关文件政策、会计凭证等资料，发放数据统计表格，以填报的方式采集项目资金支出情况、项目完成情况及项目成本构成等数据资料；并通过访谈、社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详细的分析和统计。（五）绩效评价实施过程1.数据采集2016年10月16日至10月30日，评价小组派出工作人员赴浦东新区某某镇人民政府规划建设和环境保护办公室录入数据，主要收集项目预算资金使用情况、项目目标完成情况、项目管理制度与执行情况及项目能力建设情况等。（见附件1：基础表）2.资金使用情况检查根据项目资金使用合规性检查的要求，检查组对2015年浦东新区某某镇繁荣路大中修项目同步开展资金使用合规性检查。检查的主要内容包括预算主管部门对财政专项资金的管理、成本支出、监督工作开展情况等方面的情况并全面审核资金使用单位专项资金使用情况，所有收集数据经核查后汇总完成。3.问卷调查根据问卷调查计划，就项目的目标及实施效果等做深入了解，上海立丰税务师事务所项目组组织开展问卷、访谈等社会调查。 4.访谈2016年10月21日，根据工作方案，评价小组与项目相关负责人进行了访谈，访谈主要针对项目在预算安排、后续机制财力保障等方面的实际情况；专项经费长效管理机制的建设，在政策支持、资金运作等方面的实际情况、经验、困难及建议；在项目后续管理等方面的实际情况、困难及建议。（见附件3：访谈记录汇总分析报告）5.数据分析及撰写报告评价小组根据绩效评价的原理和某某镇财政所的要求，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内上报某某镇财政所。三、评价结论和绩效分析（一）评价结论1.评价结果运用由评价小组研发并通过专家组论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对2015年浦东新区某某镇繁荣路大中修项目绩效进行客观评价，最终评分结果：总分为86分，绩效评级为“良好”。各部分权重和绩效分值如表2。表3浦东新区某某镇繁荣路大中修项目绩效评分表指标项目决策类项目管理类项目绩效类合计权重15%25%60%100%得分1520.150.9862.主要绩效基于指标评分、问卷调查、以及对若干关键绩效环节的访谈调研和资料整理，得出综合评价结论如下：2015年浦东新区某某镇繁荣路大中修项目总体组织比较规范，项目目标完成情况一般，综合业绩一般。其中，业绩好的指标包括：立项依据充分性、项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、项目采购招标合规性、资金使用合规性、招投标合规性等；有待提升的业绩目标包括：预算执行率、预算合理性等。（二）指标评分表2015年浦东新区某某镇繁荣路大中修项目绩效评价指标评分表一级指标权重(%)二级指标三级指标分值扣分情况说明评分标准数据来源业绩值得分A项目决策15%A1目标适应性（8）A11立项依据充分性4根据2015年某某镇农村公路大中修计划、某某镇人民政府关于下达的通知（周府201511号），对繁荣路（康沈路沪南公路）通信等管线迁移工程、白改黑工程、下水道工程实施修建工作，符合国家相关法律法规，符合上海市的政策法规。是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；是否符合上海市的政策法规。符合所有条件得满分，缺失一项扣2分，扣完为止。政府文件符合国家法律法规4A12项目立项规范性4项目按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料符合相关要求；项目经过必要的集体决策项目是否按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料是否符合相关要求；事前是否已经过必要的集体决策等。符合所有条件得满分，缺失一项扣权重的1/3，扣完为止。政府文件符合规范4A2项目目标（7）A21绩效目标合理性3该项目资金用于维修道路，为改善某某镇道路质量，优化某某镇居民的出行环境，提升某某镇居民的生活质量所必需。项目预期效果符合正常业绩水平，能够反映项目的绩效情况。项目是否为促进事业发展所必需；项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；绩效目标与相应预算的关联性。符合所有条件得满分，缺失一项扣1分，扣完为止。预算明细绩效目标申报表符合规范3A22绩效指标明确性4项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；指标值清晰、可衡量；与项目年度任务数或计划数相对应；与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；是否与项目年度任务数或计划数相对应；是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。符合所有条件得满分，缺失一项扣1分，扣完为止。预算明细绩效目标申报表符合规范4B项目管理25%B1投入管理（8分）B11预算执行率3项目预算总金额2975.9494万元，实际支出4088.3202万元，资金来源于某某镇财政所，预算执行率为137.38%，扣1.9分。预算执行率=实际支出数/预算数100%。预算执行率95-105%，得满分；每下降或上升1%扣权重2%，预算执行率60%以下不计分。单位填列表格、财务账册、预算明细。预算执行率超过105%.1.1B12预算合理性3项目预算编制合理，预算编制未细化到单价和数量，依据评分标准，扣两分。a.预算编制合理;b.预算编制细化到单价和数量；c.预算单价和数量依据充分；全部符合得满分，一项不符合扣1分，扣完为止。单位填列表格、财务账册、预算明细。预算编制未细化到单价和数量1B13项目采购招标合规性2两家施工单位均经过公开招投标确定，对招投标进行监督，项目采购招标合规。a.是否经过公开招投标；b.是否对招投标进行监督。符合所有条件得满分，缺失一项扣1分，扣完为止。查阅招投标相关文件依据正常招投标流程进行采购2B2财务管理（9分）B21资金使用合规性2资金使用合规，有具体相关财政制度，资金实行专项核算，符合相关会计制度的规定。a.已制定或具有相应的项目资金管理制度；b.项目资金实行专项核算；c.项目资金管理制度符合相关财务会计制度的规定。符合所有条件，得满分；一项不符合，扣2分，扣完为止。合规性检查 、预算明细、制度文件、财务资料。资金使用合规2B22财务管理制度执行情况2根据2015年某某镇农村公路大中修计划;某某镇人民政府关于下达的通知（周府201511号）的规定进行支出。项目资金由某某镇财政所直接拨付至项目单位，根据合同支付至项目具体实施单位。a.项目资金专款专用，不挤占原有投入，不用于偿还拖欠的其它债务；b.资金的拨付按照财政国库管理制度有关规定执行，有完整的审批程序和手续；c.按照项目进度拨款，不存在拖欠项目款现象；d.资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途；e.不存在挤占、挪用、克扣、截留、套取项目专款。符合所有条件，得满分；一项不符合，扣1分，扣完为止。财务、资产管理制度文件，内控制度文件以及相关文件资料。符合规范2B23财务监控有效性5项目单位对工程进行工程造价咨询、工程概算咨询，对资金运行的控制情况良好。a.是否已制定或具有相应的监控机制；b.是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段；c.是否有相关的财务监理。符合所有条件，得满分；一项不符合，扣1分，扣完为止。财务、资产管理制度文件，内控制度文件，以及相关文件资料。符合规范4B3项目实施（8分）B31项目管理制度健全性4项目根据上海和畅建设发展有限公司和上海老南汇通信设备维护有限公司业务管理制度以及相关合同进行管理，项目管理制度健全。a.建立了保证项目顺利实施的相关制度和措施；b.项目组织机构配置和各环节责任落实到位；c.相关工作流程清晰；d.相关信息、档案管理等辅助制度完整；e.不存在影响项目效果的制度性缺陷。符合所有条件，得满分；一项不符合，扣1分，扣完为止。基础表 ，业务管理制度，访谈以及相关文件资料。4B32项目管理制度执行情况4项目招标、报建手续规范；施工过程中严格按照合同、招标文件要求管理；工程监理情况良好；审计审价合规。a.是否遵守相关法律法规和业务管理规定;b.是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准。C工程监理是否执行到位符合所有条件得满分，缺失一项扣3分，扣完为止。基础表 ，业务管理制度，访谈以及相关文件资料。符合规范4C项目绩效60%C1项目产出（30）实际完成率C11白改黑工程计划完成率6项目于2015年5月31日开始施工，于2015年12月31日完工，验收合格。公式：计划完成率=实际完成数/计划完成数*100%。计划完成率100%，得满分6分；完成率低于100%的，每降低1%相应扣减权重分的5%；完成率60%以下（含60%）不计分。基础表、相关文件资料验收合格6C12下水道工程计划完成率6项目于2015年5月31日开始施工，于2015年12月31日完工，验收合格。公式：计划完成率=实际完成数/计划完成数*100%。计划完成率100%，得满分6分；完成率低于100%的，每降低1%相应扣减权重分的5%；完成率60%以下（含60%）不计分。基础表、相关文件资料验收合格6C13通信等管线迁移工程计划完成率6项目于2015年5月31日开始施工，于2015年12月31日完工，验收合格。公式：计划完成率=实际完成数/计划完成数*100%。计划完成率100%，得满分6分；完成率低于100%的，每降低1%相应扣减权重分的5%；完成率60%以下（含60%）不计分。基础表、相关文件资料验收合格6完成及时率C14项目完成及时率6项目于2015年5月20日开始施工，2016年4月30日竣工，项目完成超期，不得分。每个子项目在合同工期内完成得满分；完成两个得4分，只完成一个的得2分，都未完成不得分。基础表、相关文件资料完成超期0质量达标率C15一次验收合格率6已完工三个项目质量均一次性验收合格。一次验收合格得满分；一次验收不合格，不得分。基础表、相关文件资料一次验收合格6C2项目效益（30）社会效益C21居民出行环境改善情况3根据问卷调查，居民出行环境改善程度85.3%。根据评分标准，扣1分。根据受益居民问卷调查第1题评分，社区周边环境提升度达95%以上得满分；95%以下，每下降1%，扣权重2%，60%以下，不得分。【公式：满意情况=选择“十分满意”选项样本数1+ “比较满意”选项样本数0.8+“一般”选项样本数0.6+“不满意”选项样本数0.3)/总样本数100%】。调查问卷改善度85.3%2C22道路改善情况3根据问卷调查，居民认为道路改善程度85.3%。根据评分标准，扣1分。根据受益居民问卷调查第2题评分，道路改善程度95%以上得满分；95%以下，每下降1%，扣权重的2%，60%以下，不得分。【公式：改善情况=选择“改善很多”选项样本数1+ “有所改善”选项样本数0.8+“一般”选项样本数0.6+“没有改善”选项样本数0.3)/总样本数100%】。调查问卷道路改善程度85.3%2C23道路完好率5根据实地调研，未发现道路有损坏情况。出现一次道路破损的，扣1分，扣完为止。现场调研，维修记录道路良好5C24下水道堵塞情况6根据实地调研，未发现下水道有堵塞情况。出现一次堵塞情况扣1分，扣完为止。现场调研，维修记录，调查问卷下水道未堵塞6C25长效管理制度健全及执行情况5项目长效管理制度健全并执行有效。根据受益居民问卷调查第3题评分，河道水质改善情况95%以上得满分；95%以下，每下降1%，扣权重2%，60%以下，不得分。【公式：改善情况=选择“改善很多”选项样本数1+ “有所改善”选项样本数0.8+“一般”选项样本数0.6+“没有改善”选项样本数0.3)/总样本数100%】。调查问卷健全有效5社会公众或服务对象满意度C26受益居民满意度8根据问卷调查，受益居民满意度为83.9%。根据评分标准，扣1.1分。根据受益居民问卷调查第5题评分。受益居民满意度95%以上，计满分；95%以下，每下降1%，扣权重的2%；扣完为止。【公式：满意度=(选择“非常满意”选项样本数+“比较满意”选项样本数0.8+“一般”选项样本数0.6+“不太满意”选项样本数0.3)/总样本数100%】问卷满意度83.9%6.9合计100%10086（三）绩效分析业绩较好的指标A.项目决策（1）A11立项依据充分性：根据2015年某某镇农村公路大中修计划、某某镇人民政府关于下达的通知（周府201511号），对繁荣路（康沈路沪南公路）通信等管线迁移工程、白改黑工程、下水道工程实施修建工作，符合国家相关法律法规，符合上海市的政策法规。该指标满分4分，根据评分标准得4分。（2）A12项目立项规范性：项目按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料符合相关要求；事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。该指标满分4分，根据评分标准得4分。（3）A21绩效目标合理性：该项目资金用于维修道路，为改善某某镇道路质量，优化某某镇居民的出行环境，提升某某镇居民的生活质量所必需。项目预期效果符合正常业绩水平，能够反映项目的绩效情况。该指标满分3分，根据评分标准得3分。（4）A22绩效指标明确性：项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；指标值清晰、可衡量；与项目年度任务数或计划数相对应；与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。该指标满分4分，根据评分标准得4分。B.项目管理（1）B13项目采购招标合规性：考察项目采购招标合规性。两家施工单位均经过公开招投标确定，对招投标进行监督，项目采购招标合规。该指标满分2分，根据评分标准得2分。（2）B21资金使用合规性：考察资金使用合规性。资金使用合规，有具体相关财政制度，资金实行专项核算，符合相关会计制度的规定。该指标满分2分，根据评分标准得2分。（3）B22财务管理制度执行情况：根据2015年某某镇农村公路大中修计划;某某镇人民政府关于下达的通知（周府201511号）的规定进行支出。项目资金由某某镇财政所直接拨付至相关单位。该指标满分2分，根据评分标准得2分。（4）B31项目管理制度健全性：项目根据上海和畅建设发展有限公司和上海老南汇通信设备维护有限公司业务管理制度以及相关合同进行管理，项目管理制度健全。该指标满分4分，根据评分标准得4分。（5）B32项目管理制度执行情况：项目招标、报建手续规范；施工过程中严格按照合同、招标文件要求管理；工程监理情况良好；审计审价合规。该指标满分4分，根据评分标准得4分。C.项目绩效（1）C11白改黑工程计划完成率：考察白改黑工程计划完成率。项目于2015年5月31日开始施工，于2015年12月31日完工，验收合格。该指标满分6分，根据评分标准得6分。（2）C12下水道工程计划完成率：考察下水道工程计划完成率。项目于2015年5月31日开始施工，于2015年12月31日完工，验收合格。该指标满分6分，根据评分标准得6分。（3）C13通信等管线迁移工程计划完成率：考察通信等管线迁移工程计划完成率。项目于2015年5月31日开始施工，于2015年12月31日完工，验收合格。该指标满分6分，根据评分标准得6分。（4）C15一次验收合格率：考察一次验收合格率。已完工三个项目质量均一次性验收合格。该指标满分6分，根据评分标准得6分。（5）C23道路完好率：考察道路完好率。根据实地调研，未发现道路有损坏情况。该指标满分5分，根据评分标准得5分。（6）C24下水道堵塞情况：考察下水道堵塞情况。根据实地调研，未发现下水道有堵塞情况。该指标满分6分，根据评分标准得6分。（7）C25长效管理制度健全及执行情况：考察长效管理制度健全及执行情况。项目长效管理制度健全并执行有效。该指标满分5分，根据评分标准得5分。业绩较差的指标B.项目管理（1）B11预算执行率：项目预算总金额2975.9494万元，实际支出4088.3202万元，资金来源于某某镇财政所，预算执行率为137.38%，扣1.9分。该指标满分3分，根据评分标准得1.1分。（2）B12预算合理性：考察预算合理性。项目预算编制合理，预算编制未细化到单价和数量，依据评分标准，扣两分。该指标满分3分，根据评分标准得1分。（3）B23财务监控有效性：考察财务监控有效性。项目单位对工程进行工程造价咨询、工程概算咨询，对资金运行的控制情况良好。该指标满分5分，根据评分标准得4分。C.项目绩效（1）C14项目完成及时率：考察项目完成及时率。项目于2015年5月20日开始施工，2016年4月30日竣工，项目完成超期，不得分。该指标满分6分，根据评分标准得0分。