2016年养老和养老服务业发展资金（养老服务业发展专项）绩效评价报告（山东）.pdf

1 2016 年 养 老 和 养 老 服 务 业 发 展 资 金（ 养 老 服 务 业 发 展 专 项 ） 绩 效 评 价 报 告一、项目概述（一）项目立项2012 年 ， 山 东 省 人 民 政 府 印 发 关 于 加 快 社 会 养 老 服 务体 系 建 设 的 意 见 （ 鲁 政 发 2012 50 号 ） ， 2014 年 又 印 发 了 关 于 加 快 发 展 养 老 服 务 业 的 意 见 （ 鲁 政 发 2014 11号 ） 。根 据 省 政 府 的 部 署 要 求 ， 自 2013 年 起 ， 省 财 政 设 立 “ 养 老 和养 老 服 务 业 发 展 资 金 养 老 服 务 业 发 展 项 目 ” 专 项 资 金 （ 以 下 简 称 “ 养 老 服 务 业 发 展 资 金 ” ） ， 用 于 支 持 全 省 养 老 服 务 业 的 发展 。（二）项目预算和计划实施内容2016 年 ， 据 各 市 备 案 情 况 ， 省 财 政 实 际 落 实 养 老 服 务 业发 展 资 金 76607.15 万 元 ， 用 于 养 老 机 构 补 助 项 目 、 城 乡 社 区养 老 设 施 补 助 项 目 、 养 老 服 务 人 才 培 养 补 助 项 目 、 “ 互 联 网 +养 老 ” 信 息 平 台 建 设 项 目 、 社 区 治 理 暨 养 老 服 务 创 新 实 验 区 建设 补 助 项 目 等 方 面 。（三）项目组织管理山 东 省 财 政 厅 和 山 东 省 民 政 厅 共 同 制 定 了 省 级 养 老 服 务 2 业 发 展 专 项 资 金 管 理 办 法 （ 鲁 财 社 2015 28 号 ） 、 山 东 省养 老 服 务 业 省 级 专 项 资 金 补 助 项 目 实 施 方 案 （ 鲁 民 201644号 ） 等 制 度 ， 分 别 作 为 本 项 目 的 资 金 管 理 制 度 和 实 施 管 理制 度 。（四）项目绩效目标山 东 省 人 民 政 府 关 于 加 快 发 展 养 老 服 务 业 的 意 见 （ 鲁政 发 2014 11 号 ） 提 出 了 到 2020 年 山 东 省 养 老 服 务 业 发 展的 具 体 目 标 ， 可 视 为 本 项 目 长 期 绩 效 目 标 ， 具 体 见 下 表 。养 老 服 务 业 发 展 资 金 项 目 长 期 绩 效 目 标 每千名老年人拥有养老床位数4 0张以上护理型床位占养老床位总数的比例3 0 %以上民办和公建民营养老机构占比8 5 %以上提供就业岗位数量1 0 0万个山 东 省 民 政 厅 关 于 下 达 2016 年 社 会 养 老 服 务 体 系 建 设任 务 的 通 知 ， 提 出 了 2016 年 度 山 东 省 养 老 服 务 业 发 展 年 度 目标 ， 其 中 主 要 目 标 见 下 表 。2016 年 养 老 服 务 业 发 展 资 金 项 目 绩 效 目 标 指标性质资金投向绩效目标产出指标养老机构补助项目新增养老床位6万张，其中：护理型床位3万张。 3 城乡社区养老设施补助项目新建城市社区老年人日间照料中心5 0 0处；新建农村幸福院2 0 0 0个。养老服务人才培养补助项目培训养老护理员和养老服务管理人员7 0 0 0人次，培训老年人及失能老年人家庭护理员1 0 0 0 0 0人次。 社区治理暨养老服务创新实验区建设补助项目建设社区治理暨养老服务创新实验区1 8个。效益指标经济效益引导社会力量参与养老服务。社会效益形成政府和社会力量共同发展养老服务业的格局。可持续影响应对老龄化，满足养老的长期需 求。二、评价基本情况（一）评价思路项 目 评 价 以 委 托 第 三 方 的 方 式 ， 对 2016 年 省 财 政 养 老 服务 业 发 展 资 金 进 行 绩 效 评 价 。 项 目 绩 效 评 价 思 路 为 :按 照 各 资金 投 向 的 项 目 内 容 和 绩 效 目 标 分 别 设 计 评 价 指 标 体 系 ， 以 主 管单 位 自 我 评 价 为 参 考 ， 第 三 方 机 构 非 现 场 评 价 和 现 场 评 价 相 结合 的 方 式 对 各 资 金 投 向 分 别 进 行 评 价 ， 以 各 资 金 投 向 的 资 金 规 4 模 及 对 绩 效 的 影 响 程 度 为 权 重 ， 加 权 计 算 出 项 目 的 综 合 得 分 ，再 结 合 行 业 专 家 的 评 价 意 见 ， 确 定 项 目 的 绩 效 评 价 得 分 和 等 级 。（二）评价指标体系以 财 政 部 关 于 印 发 的 通 知 （ 财 预 2013 53号 ） 的 共 性 指 标 体 系 框 架 为 基 础 ，结 合 项 目 的 特 点 和 实 际 情 况 进 行 了 调 整 完 善 、 细 化 。 评 价 指 标体 系 涵 盖 项 目 投 入 、 实 施 过 程 、 项 目 产 出 和 项 目 绩 效 四 个 方 面 ，设 计 了 4 项 一 级 指 标 、 6 项 二 级 指 标 、 19项 三 级 指 标 ， 采 用 百分 制 的 计 分 方 式 ， 其 中 ： 项 目 投 入 （ 20分 ） ， 包 括 项 目 立 项 和资 金 落 实 ； 过 程 管 理 （ 30 分 ） ， 包 括 业 务 管 理 、 财 务 管 理 ； 项 目 产 出 （ 20 分 ） ， 包 括 产 出 的 实 际 完 成 率 、 质 量 达 标 率 、 完 成及 时 率 、 成 本 节 约 率 等 ； 项 目 效 果 （ 30 分 ） ， 包 括 经 济 效 益 、社 会 效 益 、 可 持 续 影 响 、 社 会 满 意 度 等 。（三）评价标准评 价 标 准 依 据 养 老 服 务 业 有 关 国 家 法 规 、 政 策 性 文 件 ， 财政 资 金 绩 效 评 价 有 关 国 家 法 规 、 政 策 性 文 件 ， 山 东 省 养 老 行 业有 关 技 术 标 准 ， 养 老 服 务 业 发 展 资 金 管 理 及 项 目 实 施 管 理 的 有关 制 度 和 文 件 。（四）评价方法项 目 评 价 主 要 采 用 比 较 法 、 因 素 分 析 法 、 专 家 评 议 法 、 公 众 评 判 法 等 方 法 ， 通 过 对 绩 效 目 标 与 实 施 效 果 的 比 较 ， 综 合 分 5 析 绩 效 目 标 实 现 程 度 ， 按 照 评 价 指 标 体 系 进 行 打 分 。（五）评价过程绩 效 评 价 过 程 包 括 非 现 场 评 价 、 现 场 评 价 和 综 合 分 析 确 定评 价 结 果 阶 段 。 非 现 场 评 价 阶 段 ， 搜 集 获 取 项 目 实 施 单 位 的 相关 文 件 资 料 ， 形 成 非 现 场 评 价 结 论 及 得 分 。 现 场 评 价 阶 段 ， 对1 个 省 直 单 位 ， 17 个 地 级 市 ， 36 个 县 （ 市 、 区 ） ， 18 个 创 新 实验 区 进 行 了 抽 查 ， 涉 及 资 金 45497.39 万 元 ， 抽 查 县 （ 市 、 区 ）数 量 占 全 部 县 （ 市 、 区 ） 总 数 的 比 例 为 25%， 抽 查 资 金 占 资 金总 额 的 比 例 为 59%。 综 合 分 析 评 价 阶 段 ， 运 用 对 比 分 析 法 ， 得出 现 场 评 价 和 非 现 场 评 价 的 差 异 调 整 系 数 ， 对 未 开 展 现 场 评 价 的 项 目 评 价 得 分 统 一 调 整 ， 确 定 非 现 场 评 价 县 （ 市 、 区 ） 各 投资 方 向 的 得 分 。 按 照 资 金 规 模 和 对 绩 效 目 标 的 影 响 程 度 确 定 投资 方 向 评 分 在 综 合 评 分 中 的 权 重 ， 得 出 项 目 资 金 绩 效 综 合 评 分 。三、评价结论情况（一）评价综合得分及等次综 合 评 价 认 定 2016 年 山 东 省 养 老 服 务 业 发 展 资 金 的 综 合评 分 为 81.18 分 ， 绩 效 评 价 等 级 为 “ 良 ” 。（二）主要指标得分情况分析见 下 表 。 主 要 指 标 得 分 情 况 表 一级指标三级指标得分 6 投入（2 0分）项目立项规范性（4分）4 .0 0绩效目标合理性（4分）4 .0 0绩效指标明确性（4分）3 .3 5资金到位率（4分）3 .7 4到位及时率（4分）3 .1 4过程 （3 0分）管理制度健全性（4分）3 .8 9制度执行有效性（6分）5 .7 0项目质量可控性（5分）4 .7 9管理制度健全性（3分）2 .9 4资金使用合规性（9分）8 .4 9财务监控有效性（3分) 2 .9 1产出（2 0分）实际完成率（5分）4 .1 2质量达标率（5分）4 .0 4完成及时率（6分）4 .7 2 成本节约率（4分）3 .7 5效果（3 0分）经济效益（4分）2 .0 2社会效益（1 2分）6 .0 7可持续影响（8分）5 .4 8社会公众或服务对象满意度（6分）4 .0 3合计8 1 .1 8 7 从 指 标 得 分 情 况 可 以 看 出 ， 投 入 阶 段 得 分 率 较 高 ， 说 明 资金 保 障 较 好 ， 拨 付 及 时 ， 但 部 分 项 目 未 建 成 、 进 度 缓 慢 ， 影 响了 资 金 支 出 进 度 ， 一 定 程 度 上 影 响 了 本 阶 段 整 体 得 分 率 ； 过 程阶 段 得 分 率 最 高 ， 体 现 出 主 管 单 位 在 管 理 制 度 、 项 目 质 量 、 资金 使 用 、 财 务 监 控 等 项 目 过 程 管 理 中 的 有 效 性 ； 产 出 阶 段 因 有部 分 项 目 未 建 成 或 未 开 办 ， 在 产 出 数 量 完 成 率 、 质 量 达 标 率 、完 成 及 时 率 等 方 面 均 有 不 同 程 度 的 扣 分 ； 效 果 阶 段 因 部 分 项 目未 建 成 、 未 开 办 、 未 全 部 发 挥 应 有 的 功 能 ， 影 响 了 经 济 效 益 和社 会 效 益 的 得 分 率 ， 但 可 持 续 影 响 和 公 众 满 意 度 得 分 率 较 高 ，说 明 本 项 目 对 未 来 养 老 服 务 业 的 发 展 起 到 引 导 和 推 动 作 用 。 从 分 市 统 计 得 分 情 况 可 以 看 出 ， 全 省 17 市 得 分 差 距 不 大 ，说 明 养 老 服 务 业 发 展 资 金 在 全 省 各 市 资 金 分 配 合 理 、 管 理 实 施有 效 ， 对 全 省 各 市 的 养 老 服 务 业 发 展 均 起 到 了 扶 持 和 推 动 作 用 。（三）项目取得的成效山 东 省 养 老 服 务 业 发 展 项 目 围 绕 不 断 满 足 老 年 人 日 益 增长 的 养 老 服 务 需 求 ， 坚 持 政 府 引 领 、 社 会 主 办 、 市 场 运 作 ， 积极 支 持 全 省 养 老 服 务 业 发 展 ， 实 施 效 果 良 好 。 2016 年 已 完 成的 养 老 服 务 业 发 展 项 目 基 本 达 到 预 期 目 标 ， 在 支 持 全 省 养 老 服务 体 系 建 设 ， 推 动 养 老 服 务 业 市 场 化 、 产 业 化 、 社 会 化 发 展 ，推 动 养 老 机 构 运 营 转 型 ， 创 新 探 索 养 老 服 务 新 模 式 等 方 面 ， 起 到 了 引 导 和 示 范 作 用 ， 产 生 了 良 好 的 社 会 效 益 和 经 济 效 益 ， 群 8 众 满 意 度 较 高 。 具 体 表 现 在 ：1.各 级 政 府 综 合 施 策 ， 齐 抓 共 管 的 局 面 初 步 形 成 。 省 级 养老 服 务 业 发 展 资 金 带 动 了 地 方 政 府 对 养 老 服 务 业 的 重 视 和 投入 ， 多 地 政 府 出 台 文 件 ， 设 立 养 老 服 务 业 配 套 资 金 ， 优 惠 出 让养 老 用 地 ， 融 资 支 持 基 础 建 设 ， 采 取 与 城 市 规 划 、 社 区 建 设 、新 农 村 建 设 等 同 步 规 划 、 同 步 建 设 、 同 步 验 收 、 同 步 交 付 使 用等 措 施 ， 有 效 推 动 了 全 省 养 老 服 务 业 的 发 展 。2.拉 动 社 会 投 资 养 老 服 务 业 ， 促 进 了 养 老 服 务 业 发 展 。2016 年 省 级 养 老 服 务 业 发 展 专 项 资 金 补 助 项 目 所 涉 及 的 总 投资 共 79.89亿 元 ， 其 中 民 办 和 民 营 养 老 机 构 投 资 占 比 80%， 有 效 地 引 导 社 会 力 量 参 与 养 老 服 务 ， 推 进 了 养 老 服 务 业 市 场 化 、产 业 化 、 社 会 化 发 展 。3.推 动 全 省 养 老 服 务 体 系 建 设 ， 社 会 效 益 明 显 。 2016 年养 老 机 构 新 增 养 老 床 位 （ 不 含 护 理 型 ） 3.6万 张 ， 新 增 护 理 型养 老 床 位 1 万 张 ， 新 建 城 市 社 区 日 间 照 料 中 心 500 个 ， 新 建 农村 幸 福 院 2121个 ， 累 计 培 训 高 级 护 理 员 和 管 理 人 员 7056人 次 ，资 助 奖 励 1 所 设 立 养 老 专 业 高 等 职 业 院 校 。 完 善 了 养 老 服 务 体系 ， 提 升 了 养 老 服 务 质 量 ， 改 善 了 老 年 人 的 养 老 生 活 环 境 ， 具有 明 显 的 社 会 效 益 。4.推 动 养 老 服 务 业 转 型 升 级 ， 探 索 创 新 养 老 服 务 新 模 式 。 2016 年 养 老 服 务 业 发 展 资 金 鼓 励 养 老 机 构 向 医 养 结 合 方 向 发 9 展 ， 推 动 养 老 机 构 运 营 转 型 ， 已 开 始 建 设 21 个 社 区 治 理 暨 养老 服 务 创 新 实 验 区 ， 探 索 养 老 服 务 新 模 式 ， 呈 现 良 好 的 实 验 效果 和 发 展 势 头 。5.社 会 满 意 度 较 高 。 养 老 服 务 业 发 展 资 金 项 目 以 改 善 民 生为 主 要 目 标 ， 通 过 资 助 和 奖 励 ， 推 动 了 养 老 服 务 体 系 的 建 设 ，加 强 了 养 老 服 务 人 才 的 培 养 ， 提 高 了 养 老 服 务 水 平 ， 改 善 了 全省 养 老 服 务 业 环 境 ， 提 升 了 老 年 人 的 养 老 生 活 质 量 ， 从 社 会 调查 结 果 来 看 ， 四 个 投 资 方 向 所 涉 及 的 调 查 对 象 均 表 示 “ 满 意 ” ，社 会 满 意 度 较 高 。（三）项目存在的问题 1.部 分 已 建 成 养 老 项 目 功 能 作 用 发 挥 不 充 分 ， 存 在 服 务 场所 闲 置 现 象 。 评 价 发 现 ， 部 分 城 市 老 年 人 日 间 照 料 中 心 和 农 村幸 福 院 ， 除 休 闲 娱 乐 功 能 利 用 率 较 高 外 ， 其 他 如 生 活 照 料 、 短期 抚 养 、 健 康 保 健 等 服 务 功 能 未 能 有 效 开 展 。 部 分 已 建 成 服 务场 所 利 用 率 不 高 ， 存 在 闲 置 现 象 。2.部 分 县 （ 市 、 区 ） 项 目 进 展 较 慢 影 响 资 金 支 出 进 度 。 如因 项 目 建 设 没 有 完 工 和 开 办 不 及 时 等 原 因 ， 截 至 2017 年 4 月现 场 评 价 日 ， 尚 有 40 个 县 （ 市 、 区 ） 养 老 服 务 体 系 建 设 资 金未 全 部 支 付 。 又 如 社 区 治 理 暨 养 老 服 务 创 新 实 验 区 建 设 补 助 资金 ， 因 建 设 项 目 落 实 不 到 位 等 原 因 ， 造 成 部 分 资 金 未 支 出 。 3.个 别 项 目 绩 效 有 待 进 一 步 提 升 。 主 要 表 现 在 养 老 床 位 入 1 0 住 率 不 高 ， 存 在 部 分 床 位 闲 置 的 问 题 ； 资 源 配 置 不 平 衡 现 象 明显 ， 因 城 乡 差 别 ， 公 办 民 办 运 行 成 本 的 差 异 等 原 因 ， 造 成 “ 一床 难 求 ” 与 “ 床 位 闲 置 ” 现 象 并 存 。4.民 办 和 民 营 养 老 机 构 占 比 尚 需 提 高 。 因 投 资 大 、 利 润 低 、回 收 慢 、 经 营 风 险 高 等 原 因 ， 虽 然 政 府 鼓 励 社 会 力 量 参 与 养 老 ，但 仍 然 难 以 吸 引 民 间 投 资 。5.养 老 服 务 业 从 业 人 员 数 量 不 足 ， 人 员 整 体 素 质 有 待 提 高 。与 日 益 发 展 的 养 老 服 务 业 和 养 老 产 业 相 比 ， 目 前 我 省 养 老 服 务从 业 者 年 龄 结 构 偏 大 、 受 教 育 程 度 低 、 专 业 技 能 低 、 人 员 流 动性 大 ， 人 员 整 体 素 质 有 待 提 高 。 五、意见建议（一）大力推进养老服务业转型升级，提升养老服务水平。建 议 进 一 步 优 化 调 整 补 助 政 策 ， 改 革 运 营 补 贴 发 放 方 式 ， 加 大对 医 养 结 合 机 构 补 助 力 度 ， 支 持 城 市 社 区 老 年 人 日 间 照 料 中 心和 农 村 幸 福 院 转 型 发 展 ， 提 升 养 老 服 务 水 平 。（二）合理配置养老资源，降低养老床位空置率。建 议 根据 各 地 养 老 服 务 需 求 合 理 配 置 养 老 机 构 资 源 ， 在 考 核 养 老 床 位数 量 的 同 时 ， 扶 持 和 资 助 已 建 成 养 老 机 构 健 康 发 展 ， 通 过 提 高服 务 质 量 、 合 理 收 费 等 ， 降 低 养 老 床 位 空 置 率 。（三）强化项目跟踪督导，努力提升项目绩效。建 议 项 目 主 管 部 门 细 化 、 量 化 年 度 绩 效 目 标 ， 重 视 绩 效 自 评 价 ， 加 强 项 1 1 目 申 报 、 建 设 过 程 中 的 监 督 管 理 ， 努 力 提 升 项 目 绩 效 。（四）强化项目管理，切实提高资金使用效率。建 议 进 一步 加 强 项 目 资 金 管 理 ， 加 快 推 进 项 目 建 设 ， 按 项 目 建 设 进 度 拨付 资 金 ， 切 实 提 高 资 金 使 用 效 率 。（五）完善民办养老机构扶持政策，提升民办养老机构占比。建 议 进 一 步 加 大 政 策 力 度 扶 持 民 办 养 老 机 构 ， 推 进 公 办 民营 养 老 机 构 改 革 ， 大 力 支 持 社 会 力 量 参 与 养 老 产 业 发 展 ， 逐 步提 高 民 办 和 民 营 养 老 机 构 占 比 。