2018年科委大众创新创业项目绩效跟踪评价报告.pdf

闵行区科学技术委员会大众创新创业项目 财政支出绩效跟踪评价报告 项目名称： 闵行区大众创新创业 项目 评价单位： 上海港融投资管理有限公司 二零一 八 年九月 港融投资 绩效跟踪评价报告 2 目 录 摘要 . 3 一、 项目要解决的主要问题、项目绩效目标 . 3 二、 项目资金安排和执行情况 . 4 三、 项目所包含子项目名称和产出类绩 效指标完成情况 . 4 四、项目跟踪结果判定 . 4 五、项目存在问题概述 . 6 正文 . 7 一、项目概况 . 8 二、项目完成情况及偏差分析 . 17 三、对项目跟踪的结果判定 . 23 四、影响项目绩效目标完成的主要问题及对产出类指标完成情况的预测 23 五、建议和改进措施 . 24 港融投资 绩效跟踪评价报告 3 闵行区科学技术委员会大众创新创业 项目 财政支出绩效跟踪评价报告 摘要 一、 项目要解决的主要问题、项目绩效目标 （一）项目要解决的主要问题 为贯彻落实中共上海市委、市政府关于加快建设具有全球影响力的 科技创新中心的意见，结合闵行加快建设科技创新功能集聚区总体要求， 科学规划 ,合理布局，聚焦重点领域、重点行业、重点区域，加快集聚各类 创新创业资源，形成区域内大众创业、万众创新的良好氛围， 闵行区人民 政府关于印发闵行区关于发展众创空间推进大众创新创业的政策意见 的通知 （ 闵府发 2015 26号文 ）， 就发展众创空间推进大众创新创业提出 加快众创空间载体建设 ， 构建创新创业服务体系 ， 支持创客 /创业团队和创 业企业发展 ， 加强创新创业融资服务 的工作要求； 2017年 7月 闵行区科委和区财政局 根据闵行区关于发展众创空间推 进大众创新创业的政策意见， 制定 了 闵行区关于发展众创空间推进大众 创新创业政策意见的操作细则，已经区政府常务会议审议通过 ， 自 2015 年 10月 30日起 正式 施行 ； 2016年末，闵行区 科委 提交了“ 闵行区科学技术委员会大众创新创业 项目 ”项目立项的申请，请示于同年获批， 2017年 项目 执行 第 一年，预算 是 4260万元，调整后预算 3026万元，执行 3011 .2万元。 2018年共安排 预算 4600万元，截止到 2018年 8月 31日 ，共执行 预算资金 2767.85万元。 （二）项目的绩效目标 本项目 的总体绩效目标为 ： 加快众创空间载体建设 、 鼓励众创空间提 港融投资 绩效跟踪评价报告 4 供公共服务空间 、 吸引专业孵化机构兴办众创空间 、 支持众创空间提升服 务能力 、 鼓励创新创业专业服务机构向众创空间集聚 、 支持各类创新创业 公益活动 、 优化政府创新创业服务机制 、 做好创业孵化接力服务 、 发挥区 创投基金引导效应 、 完善中小科技企业科技信贷融资服务 、 鼓励开展 “ 投 资 ”+“ 孵化 ” 。 根据 闵行区关于发展众创空间推进大众创新创业政策意见的操作细 则中 18种 补贴类型，结合 2017年工作 考核结果 ， 2018年 的绩效目标为： 各项补贴发放完成率 100%、 补贴发放及时性及时 、 补贴发放准确率 100%、 政策知晓率 100%、计划完成率、引导众创空间提升服务能力、完成 上海市 科技企业孵化器考评 、完成区级众创空间考核和孵化器考核、 长效管理机 制健全执行有力 ； 具体的 绩效 数量产出 目标 如下： 1、 2017年上半年创新型人才创业资助 不少于 （ 5家） 2、大众创新创业 -政策补贴 不少于 （ 21家） 3、公共服务空间 不少于 （ 15家） 4、孵化器服务补贴 不少于 （ 19家） 5、加速服务补贴 不少于 （ 2家） 6、科技创业公益活动补贴 不少于（ 1家） 7、履约贷 不少于 （ 23家） 8、浦江论坛产业活动补贴 不少于（ 1家） 9、市履约保证保险担保费和贷款上浮利率补贴 不少于（ 15家） 10、新建苗圃 不少于（ 1家） 11、众创空间孵化服务 不少于 （ 7家） 12、房租费 不少于 （ 4家） 13、 鼓励各类市场主体投资建设众创空间载体 不少于 (3家 ) 以上数量依据来源于 2017年执行数 港融投资 绩效跟踪评价报告 5 二、 项目资金安排和执行情况 2017年项目执行第一年，预算是 4260万元，调整后预算 3026万元，执 行 3011 .2万元。 2018年共安排预算 4600万元，截止到 2018年 8月 31日 ， 共执行 2767.85万元 ，预算执行率为 60. 17%。 三、 项目所包含子项目名称和产出类绩效指标完成情况 本项目是 政策执行类项目， 不含 子项目。 截止至 2018年 8月 31日 ， 项目计划完成全年总体工作量的 60%计划完 成率为 100%， 主要 绩效指标完成情况如下表 所示： 主要 绩效指标完成情况表 产出类绩效 指标 指标完成 情况 对应工作内容 计划安排 完成 情况 说明 各项补贴发 放完成率 60% 13个类型政策 补贴已经发放 12个 2018年 4月 至 2018年 10月 进行中 （ 进度已 超计划 ） 按既定计划完 成了任务 补贴发放及 时性及时 100% 通过有关程序后 及时发放补贴 2018年 4月 至 2018年 8月 进行中 （ 8月 通 过评审考 核的都及 时发放 ） 按既定计划 实施 补贴发放准 确率 100% 100% 截止 2018.8.31 符合发放的 114 家单位发放准确 无误 2018年 4月 至 2018年 8月 进行中 按既定计划 开展 四、项目跟踪结果判定 截止至 2018年 8月 31日， 闵行区科委 “闵行区科学技术委员会大众 港融投资 绩效跟踪评价报告 6 创新创 业 ”项目 运行正常 ， 已完成大部分工作任务， 通过宣传申报及条件 审核，向辖区内 114 家符合条件的创新企业发放补贴 2767.85 万元， 项目 预算执行率已达 60%， 尚有部分企业的扶持申请尚在稽核过程中，计划于 2018年后续月度完成补贴发放；综上 ， 2018年闵行区科委创新创业项目 预 计能够在年末顺利完成。 五、项目存在问题概述 项目存在的主要问题 如下： 一是项目预算编制有所欠缺， 评价过程 中，评价组通过访谈及政策分 析 了解到，项目预算应采取文件定额法测算， 参照 政策既定的补贴类型及 补贴标准，结合企业数量或办公场所面积确定预算金额，但绩效跟踪过程 中未见项目预算明细表，预算单位采取总额框定的方式对项目预算进行了 预估，即预算细化度不足， 项目预算编制依据完整 性有待加强； 二是项目 实施计划与绩效目标的梳理尚需完善；项目实施计划 存在细 化度不足、时间节点与具体工作对应性不强等现象，未 按时间 节点列式 每 个阶段 的 具体工作 内容，也未对政策补贴类型进行区分或列式审核 /发放批 次及对应时段；此外，由于项目性质为“政策类 -科创企业补贴”，此类项 目的绩效目标普遍具有可考性和量化度不足等问题，项目效果往往难以在 短期内获得直观、有效呈现； 港融投资 绩效跟踪评价报告 7 闵行区科学技术委员会大众创新创业 项目 财政支出绩效跟踪评价报告 正文 一、 项目概况 （一） 项目立项的程序和依据 综观国内外发展形势，全球新一轮科技革命和产业变革正在孕育兴起， 国际经济竞争更加突出地体现为科技创新的竞争。我国经济发展进入新常 态，依靠要素驱动和资源消耗支撑的发展方式难以为继，只有科技创新， 依靠创新驱动，才能实现经济社会持续健康发展，推动国民经济迈向更高 层次、更有质量的发展阶段。不抓住机遇，不改革创新，我们就不能前进。 上海作为我国建设中的国际经济、金融、贸易和航运中心，必须服从服务 国家发展战略，牢牢把握世界科技进步大方向、全球产业变革大趋势、集 聚人才大举措，努力在推进科技创新、实施创新驱动发展战略方面走在全 国前头、走到世界前列，加快建设具有全球影响力的科技创新中心。 上海要建设成为世界创新人才、科技要素和高新科技企业集聚度高， 创新创造创意成果多，科技创新基础设施和服务体系完善的综合性开放型 科技创新中心，成为全球创新网络的重要枢纽和国际性重大科学发展、原 创技术和高新科技产业的重要策源地之一，跻身全球重要的创新城市行列。 2015年 5月 27日，中共上海市委、上海市人民政府关于加快建设具有全球 影响力的科技创新中心的意见出台， 为贯彻落实中共上海市委、市政府 关于加快建设具有全球影响力的科技创新中心的意见，结合闵行加快建设 科技创新功能集聚区总体要求，科学规划 ,合理布局，聚焦重点领域、重点 行业、重点区域，加快集聚各类创新创业资源，形成区域内大众创业、万 众创新的良好氛围 。 2015年 9月 30号 ， 闵行区人民政府关于印发闵行区 港融投资 绩效跟踪评价报告 8 关于发展众创空间推进大众创新创业的政策意见的通知 ， 就发展众创空 间推进大众创新创业提出 四点具体要求： 1.加快众创空间载体建设 ； 2.构建创新创业服务体系 ； 3.支持创客、创业团队和创业企业发展 ； 4.加强创新 创业融资服务四点要求 。 2016年 5月 闵行区科委和区财政局根据闵行区关于发展众创空间推 进大众创新创业的政策意见，制定了闵行区关于发展众创空间推进大众 创新创业政策意见的操作细则，已经区政府常务会议审议通过 。文件从 2015年 10月 30日起施行，有效期至 2018年 底。 项目从 2017年开始，通过一年的工作取得了 以下下成绩： 1 通过 孵化器年度 考核评估，引导众创空间提升服务能力，孵化优质 企业； 2 组织 2017年区级众创空间考核 , 共有 18家孵化器参加考核， 16 家获得合格以上等级； 3 3家众创空间 获得合格以上等级； 4 在上海市科技企业孵化器考评中， 2017年闵行 5家孵化器获优秀等 级，占全市 22家优秀孵化器总数的 22.7%； 5 2017年创新 服务中心 共执行落实各类科技创业政策 13大类， 28家 众创空间及科创企业享受各类扶持政策（ 众创空间房租补贴、众创空间 服 务费补贴 、孵化器公共面积房租补贴、 公益活动补贴 、创新 型创业人才扶 持 等 ） 共计近 3000万元 。 通过项目实施，闵行区 重点打造 3个各具特色的科技创新创业综合体， 零号湾目前入驻项目 440个，企业 270家， 10个专业孵化机构，在孵项目 获得全国各类创新 创业大赛奖项 20余个，千万级以上融资企业 30余家。 零号湾官方天使基金设立完成，资金总规模超过 1亿元人民币。零号湾北 港融投资 绩效跟踪评价报告 9 美孵化器等开始运营，目前北美在孵项目总数达到 40个。漕河泾科技绿洲 目前引入了创业邦、澳洲 fishburner孵化器、硅谷 founderspace创新孵 化器；临港浦江园“新业坊”已引入潜星堂、主场孵化器、 we众创空间， 并与美敦力、辅仁药业对接产业孵化。 此外，辖区内 全年 新增 市 级 4家众创空间、 3家市级孵化器 。其中 共有 5家众创 空间 获评国家级 。 目前，全区 21家科技企业孵化器入驻在孵企业 1280家； 6个众创空间入驻项目 134个； 2个加速器入驻加速企业 60家， 形成完整的创业孵化载体链 。 全区各类众创空间累计孵化毕业企业 288家， 2017年孵化培育了 16家 销售过 5000万企业 ， 111家 企业获得 风险投资 达 4.9亿 元 。 2018年闵行区科委“大众创新创业”项目是在 2017年 工作成果的基础 上 ，根据文件要求继续开展 的延续性 项目 。 项目立项的相关政策依据 1） 中共上海市委、市政府关于加快建设具有全球影响力的科技创新 中心的意见 上海要建设成为世界创新人才、科技要素和高新科技企业集聚度高， 创新创造创意成果多，科技创新基础设施和服务体系完善的综合性开放型 科技创新中心，成为全球创新网络的重要枢纽和国际性重大科学发展、原 创技术和高新科技产业的重要策源地之一，跻身全球重要的创新城市行列 ； 2） 闵行区关于发展众创空间推进大众创新创业的政策意见 （ 闵府发 （ 2015） 26号） 就发展众创空间推进大众创新创业提出 一、加快众创空间载体建设 ； 二、构建创新创业服务体系 ； 三、支持创客、创业团队和创业企业发展 ； 四、加强创新创业融资服务四点要求 ； 3） 闵行区关于发展众创空间推进大众创新创业政策意见的操作细则 （ 闵科合（ 2016） 5号） 港融投资 绩效跟踪评价报告 10 文件规定了各类补贴的申请条件、扶持标准、申报材料 ； （二）项目要解决的主要问题、项目整体绩效目标、目标完成计划和 现阶段完成情况 项目要解决的主要问题是： 为了 加快 闵行区 建设科技创新功能集聚区 总体要求，科 学规划 ,合理布局，聚焦重点领域、重点行业、重点区域，加 快集聚各类创新创业资源，形成区域内大众创业、万众创新的良好氛围， 就发展众创空间推进大众创新创业提出 ： 加快众创空间载体建设 ； 构建创 新创业服务体系 ； 支持创客、创业团队和创业企业发展 ； 加强创新创业融 资服务 ； 项目整体绩效目标为： 本项目一共有 11个总目标： 加快众创空间载体 建设 、 鼓励众创空间提供公共服务空间 、 吸引专业孵化机构兴办众创空间 、 支持众创空间提升服务能力 、 鼓励创新创业专业服务机构向众创空间集聚 、 支持各类创新创业公益活动 、 优化政府创新创业服务机制 、 做好创业孵化 接力服务 、 发挥区创投基金引导效应 、 完善中小科技企业科技信贷融资服 务 、 鼓励开展 “ 投资 +孵化 ” 。 根据 闵行区关于发展众创空间推进大众创新创业政策意见的操作细 则 中 18种补贴类型，结合 2017年工作考核结果， 2018年的绩效目标为： 各项补贴发放完成率 100%、补贴发放及时性及时、补贴发放准确率 100%、 政策知晓率 100%、计划完成率、引导众创空间提升服务能力、完成 上海市 科技企业孵化器考评 、完成区级众创空间考核和孵化器考核、长效管理机 制健全执行有力 。 目标完成计划和 现 阶段完成情况如下： 截止至 2017 年 8 月 31 日 ， 闵 行区科委已经完成了前期宣传布置工作 、 动员申报 、 材料收集 、 评审考核 、 稽核发放 114 家企业补贴 金额 、另又几家企业还在评审考核中。项目完全 按照计划执行。 （三）项目实施组织管理情况 港融投资 绩效跟踪评价报告 11 1、项目组织管理 闵行区 科学技术委员会 ， 负责项目的立项申报、 年度计划安排 、前期 调研、预算编制 、 补贴对象 遴选 、管理制度建设、 日常 考核 等工作； 项目实施流程如下图所示 : 项目实施管理流程图 闵行区 科学技术委员会 闵行区 创新创业企业 闵行区 财政局 草拟政策意见 报送区府审核 发布操作细则 明确扶持对象 扶持标准及申领条件 开展政策宣传 制作科技政策申请表 制定项目推进计划 拨付资金 辖区产业现状分析 前期筹备 发布申报通知 指导企业申请 审核会签 查阅申请通知 自查申领条件符合度 按要求填报申请表 提供申请材料附件 受理企业申请 开展条件复核 确定扶持对象 审核企业申请条件 复核企业现状 按政策既定标准 测算各企业补贴金额 发布审核结果 报送扶持企业清单 港融投资 绩效跟踪评价报告 12 2、制度、措施的管理 为保障项目顺利实施，闵行区 科委 严格按照 闵行区关于发展众创空 间推进大众创新创业政策意见的操作细则 执行 ， 其中有：闵行区众创空 间考核办法、闵行区众创空间考核评估指标、闵行区 众创空间相关企业申 报材料、闵行区科创企业公益活动申请表，并制定了全年工作计划。 在项目财务管理方面，闵行区 科委 制定了专款专用制度、合同审 签制度、付款审批制度、项目结算制度等； （四）项目预算安排和预算执行情况 （ 1）经费来源 2018年 闵行区 科委 大众创新创业 项目的预算 全部 由 区级财政承担。 近 年 项目预算安排和执行情况如下表所示： 项目历年预算安排与执行情况汇总，单位：万元 年份 年初预算 调整后预算 执行数 备注 2017 年 4260 3026 3011.20 - 2018 年 4600 4600 2767.85 截止到 2018.8.31 注 :2017年项目实施过程中，预算单位按当年度实际审核进度与审核 情况，调减了项目预算 ，以确保财政资金使用效率； （ 2） 2018年度经费预算及拨付 2018年项目预算按照 2017年预算执行情况及考核结果预估测算，未制 作预算安排明细表（政策补贴类项目允许按总额框定）； 评价过程中了解到， 项目的预算编制方式为文件定额法，预算单价参照相关政策文件中针对各 类创新创业企业的既定补贴标准确定，预算数量主要为相关企业办公室的 建筑面积； 2018年项目预算的执行明细如下： 港融投资 绩效跟踪评价报告 13 2018年 执行情况表 ，单位：元 用途 /摘要 收款人 金额 合计 1、 2017 年上半年创 新型人才创业资助 （ 3 家） 上海熠广能源科技有限公司 80000 200000 上海瑞钰知识产权服务有限公司 40000 上海精劢医疗科技有限公司 80000 2、大众创新创业 -政 策补贴（ 21 家） 上海乐枫生物科技有限公司 32600 7415985.5 上海万唐工程技术有限公司 21600 上海奥德水处理科技有限公司 47700 上海宁远精密机械有限公司 84400 上海市大学生科技创业基金会闵行专项基金 5000000 上海新孚美变速箱技术服务有限公司 85300 上海淦湾创业孵化器有限公司 365116.5 上海源和智能科技股份有限公司 135400 上海玄德电气科技有限公司 80100 上海百弘计算机软件有限公司 29400 上海科致电气自动化股份有限公司 135000 上海紫竹创业孵化器有限公司 200000 上海紫竹创业投资有限公司 300000 上海紫竹小苗股权投资基金有限公司 305225 上海西邦电气有限公司 60100 上海赛达铝箔包装材料有限公司 25700 上海越科新材料股份有限公司 76800 上海路途乐科技有限公司 84900 上海零号湾创业投资有限公司 297144 上海鸿晔电子科技股份有限公司 33600 码可示（上海）电子有限公司 15900 3、公共服务空间（ 14 家） 上海上理创业服务有限公司 245100 7124500 上海八六三软件孵化器有限公司 657000 上海国民新能源环保孵化器有限公司 547500 港融投资 绩效跟踪评价报告 14 用途 /摘要 收款人 金额 合计 上海孵轩电子信息科技有限公司 657000 上海晨闵投资管理有限公司 224500 上海梦治投资有限公司 226700 上海淦湾创业孵化器有限公司 406800 上海漕河泾开发区创新创业园发展有限公司 602300 上海紫竹创业投资有限公司 979200 上海绿亮科技创业投资有限公司 689900 上海起乾点坤企业管理有限公司 336500 上海零号湾创业投资有限公司 766500 上海高新技术投资管理有限公司 310300 莲谷投资 管理（上海）有限公司 475200 4、孵化器服务补贴 （ 19 家） 上海上理创业服务有限公司 290000 6815000 上海云越投资管理有限公司 260000 上海八六三软件孵化器有限公司 590000 上海国民新能源环保孵化器有限公司 450000 上海奇士科技产业发展有限公司 430000 上海孵轩电子信息科技有限公司 240000 上海晨闵投资管理有限公司 110000 上海梦治投资有限公司 300000 上海淦湾创业孵化器有限公司 370000 上海漕河泾开发区创新创业园发展有限公司 610000 上海紫竹创业孵化器有限公司 145000 上海紫竹创业投资有限公司 420000 上海绿亮科技创业投资有限公司 300000 上海莘闵高新技术开发有限公司 150000 上海起乾点坤企业管理有限公司 200000 上海陆宥投资管理有限公司 200000 上海零号湾创业投资有限公司 1060000 港融投资 绩效跟踪评价报告 15 用途 /摘要 收款人 金额 合计 上海高新技术投资管理有限公司 510000 莲谷投资管理（上海）有限公司 180000 5、加速服务补贴（ 2 家） 上海奇士科技产业发展有限公司 270000 540000 上海漕河泾开发区创新创业园发展有限公司 270000 6、科技创业公益活 动补贴 上海起乾点坤企业管理有限公司 206625 206625 7、履约贷（ 23 家） 上海一橙网络科技股份有限公司 85700 1342700 上海乐骋国际旅行社股份有限公司 82900 上海健耕医药科技股份有限公司 86500 上海北漠景观幕墙科技股份有限公司 67200 上海博英信息科技有限公司 32900 上海和伍精密仪器股份有限公司 14200 上海国孚电力设计工程股份有限公司 85900 上海图正信息科技股份有限公司 50100 上海孚恩电子科技有限公司 49500 上海安威士科技股份有限公司 68400 上海寰创通信科技股份有限公司 85600 上海建中医疗器械包装股份有限公司 82600 上海探能实业有限公司 47300 上海文军信息技术有限公司 34300 上海昊沧系统控制技术有限责任公司 68300 上海智定科技股份有限公司 47100 上海极熵数据科技有限公司 17000 上海海勃膜结构股份有限公司 85300 上海盛丽光电科技有限公司 85200 上海祥同科技股份有限公司 51400 上海胜佰太阳能科技有限公司 83900 上海赢双电机有限公司 0 纪和机械制造 (上海 )有限公司 31400 港融投资 绩效跟踪评价报告 16 用途 /摘要 收款人 金额 合计 8、浦江论坛产业活 动补贴 上海东部科技成果转化有限公司 191542 191542 9、市履约保证保险 担保费和贷款上浮 利率补贴 （ 15 家） 上海乐全食品有限公司 102400 949300 上海亚锐电子科技有限公司 49100 上海创幸文化创意展示有限公司 52500 上海哥瑞利软件有限公司 84200 上海拓璞数控科技股份有限公司 135300 上海直真君智科技有限公司 34200 上海碳索能源环境服务有限公司 84600 上海神舟汽车节能环保股份有限公司 51200 上海艾泰科技有限公司 84600 上海艾都能源科技有限公司 33900 上海费米磨具磨料有限公司 34200 上海铼钠克数控科技股份有限公司 85300 上海问鼎环保科技有限公司 48900 上海零境网络科技有限公司 42100 丰郅 (上海 )新能源科技有限公司 26800 10、新建苗圃 上海淦湾创业孵化器有限公司 300000 300000 11、众创空间孵化服 务（ 6 家） 上海主畅创业孵化器管理有限公司 120000 910000 上海山谷优帮众创空间管理有限公司 130000 上海科威国际技术转移中心有限公司 50000 上海紫竹创业孵化器有限公司 370000 上海赛舍投资管理有限公司 70000 台菁 创业孵化器管理（上海）有限公司 170000 12、房租费（ 3 家） 上海主畅创业孵化器管理有限公司 653400 1682800 上海科威国际技术转移中心有限公司 608900 上海赛舍投资管理有限公司 420500 合计 - 27678452.5 27678452.5 注： 上表所列示的企业是截止到 2018 年 8 月 31 日，已通过审核并获 港融投资 绩效跟踪评价报告 17 得补贴的具体情况；项目的推进模式为“审核 /补贴同步进行”， 2018年后 续月度仍将有符合要求的相关企业申领该政策补贴； 项目资金拨付流程： 根据闵行区科技政策申请表要求，先 由 申请单位填写单位基本情况和 申请享受政策条款及有关附件报送科委窗口受理， 由 科委主管部门审核（含 核定金额），再 由区 财政局审核批准， 资金由闵行区 科委 拨付至补贴单位。 （五）项目所包含子项目的完成计划及现阶段完成情况 本项目 不含 子项目 。 二、项目完成情况及偏差分析 根据绩效评价目标管理要求，在绩效跟踪自评初期已制定了项目绩效 目标和绩效指标，并确立了本次跟踪选择的绩效指标和目标值，各实施单 位根据年度计划实施工作，至 2018 年 8 月 31 日 大部分 工作已按计划全部 落实，执行情况 较好，预计项目可以在 2018年 12月 31日顺利完成 。明细 如下： 指标名称 年度目标 阶段目标 值 标准依据 数据来源 跟踪选择 A 决策 项目立项 100% 同左 政策要求 科委 绩效 目标 100% 同左 财政要求 科委 B 过程 预算资金执行率 100% 同左 部门规定 科委 预算安排科学性 要细化 同左 财政管理 财政 资金落实情况 及时到位 同左 财政管理 财政 财务制度建立与执行 100% 同左 部门规定 科委 管理考核制度健全性 100% 同左 部门规定 科委 项目管理制度执行率 100% 同左 部门规定 科委 项目考核制度执行率 100% 同左 部门规定 科委 实施计划合理性 100% 同左 部门规定 科委 C 产出 与效果 港融投资 绩效跟踪评价报告 18 补贴发放完成率 100% 60% 项目文件 科委 补贴发放及时率 100% 100% 项目文件 科委 补贴发放准确率 100% 100% 项目文件 科委 补贴资格合规性 合规 同左 项目文件 科委 补贴标准的合规性 合规 同左 项目文件 科委 政策知晓率 100% 100% 项目文件 科委 计划完成率 100% 60% 项目文件 科委 （一） 决策 类指标完成情况及偏差分析 决策 类指标共设置了 2个二级指标，各指标完成情况如下： 指标类型 指标名称 指标细化 完成情况 好 较好 一般 差 A决策 A1项目立项 A11项目立项必要性 A2绩效目标 A21绩效目标 设置情况 分析说明： 1、 A11项目立项必要性 闵行区关于发展众创空间推进大众创新创业的政策意见 明确指出， 就发展众创空间推进大众创新创业提出 一、加快 众创空间载体建设 ； 二、 构建创新创业服务体系 ； 三、支持创客、创业团队和创业企业发展 ； 四、 加强创新创业融资服务四点要求 经调查，项目的内容具备唯一性，不存在对本项目内容重复、交叉申 请 财政 预算的情况； 故本指标评为“好”。 2、 A21绩效目标 设置情况 项目立项时， 闵行区 科委 按财政部门要求填报了绩效目标申报表；绩 效目标围绕项目内容设置，考察内容明确，对项目管理具有约束性和激励 性；绩效目标设置过程中参考了以前年度的项目完成情况和工作经验，符 合实际情况且具备可完成性； 但绩效目标申报表显示， 预算单位 没有 对绩效目标进行了逐一量化， 港融投资 绩效跟踪评价报告 19 使绩效目标 不 具备完成情况的可考察性； 故本指标评为“ 一般 ”。 （二） 过程类指标完成情况及偏差分析 过程 类指标共设置了 8个二级指标，各指标完成情况如下： 分析说明： 1、 B11管理考核制度健全性 为保障项目顺利实施，闵行区 科委 制定了较为健全的制度建设， 在 闵 行区关于发展众创空间推进大众创新创业政策意见的操作细则 规定了较 为详细的文件规定了各类补贴的申请条件、扶持标准、申报材料，并有闵 行区众创空间考核办法、闵行区众创空间考核评估指标、闵行区众创空间 相关企业申报材料、闵行区科创企业公益活动申请表，并制定了全年工作 计划。 指标类 型 指标名称 指标细化 完成情况 好 较好 一般 差 B1 项目管 理 B11 管理考核制度健全性 B12 项目管理制度执行性 B13 项目考核制度执行性 B14 实施计划合理性 B2 财务管 理 B21 财务管理制度健全性 B22 资金使用合规性 B23 预算执行率 B24预算安排科学性 B25资金的落实情况 港融投资 绩效跟踪评价报告 20 故本指标评为“ 好 ”。 2、 B12项目管理制度执行性 截止至 2018 年 8 月 31 日，闵行区 科委完全按照 闵行区关于发展众 创空间推进大众创新创业政策意见的操作细则 操作。 故本指标评为“好”。 3、 B13项目考核制度执行性 截止至 2018 年 8 月 31 日，闵行区 科委完全按照闵行区众创空间考 核办法、闵行区众创空间考核评估指标、 在“ 大众创新创业 ”项目实施 过程中严格按照既定制度执行了针对 补贴企业 的监管考核 。 故本指标评为 “好”。 4、 B14 实施计划合理性 项目实施计划 存在细化度不足、时间节点与具体工作对应性不强等问 题 ， 具体是指实施计划中未 按时间 节点列式 每个阶段 的 具体工作 内容，未 对政策补贴类型进行区分或列式审核 /发放批次及对应时段 ， 致使绩效跟踪 期内较难对照计划实施项目进度纠偏； 具体的 项目 实施计划如下表所示： 工作内容 计划安排 完成 情况 说明 宣传、布置 准备阶段 2018年 1月 至 2018年 3月 已完成 宣传政策要求、布置符合 要求单位准备资料 网上申报 复核 考评阶段 2018年 4月 至 2018年 10月 进行中 按照文件要求通知有关 企业网上申报、科委复核 并进行评审并发放补贴 资金 港融投资 绩效跟踪评价报告 21 工作内容 计划安排 完成 情况 说明 资金发放阶段 2018年 4月 至 2018年 12月 进行中 准确无误发放通过审核 的企业补贴资金 统计全年 政策执行情况 2018年 10月 至 2018年 12月 进行中 完成补贴的企业进行补 贴资金的归类统计，完善 第二年政策执行，并预排 第二年预算 故本指标评为“ 一般 ”。 5、 B21财务管理制度健全性 闵行区 科委 现有的财务 管理制度现有的制度包括 闵行区科委科协财 务管理制度 、 闵行区科委行政事业内部控制制度指南 等； 上述 2 条财 务管理制度内容细致，与 项目内容及财务管理环节相匹配 ，能够满足 项目 财务管理的 基本管理要求，且与现实情况相符，具备可执行性； 故本指标 评为“好”。 6、 B22资金使用合规性 截止至 2018 年 8 月 31 日， 项目实际 执行预算 2767.84 万元 ， 与既定 的资金拨付计划、 政策扶持申请表 及预算金额相符，且请款拨付时按照既 定的财务管理制定提供了 各类 必要附件，即财务管理制度执行有效，资金 使用合规 。 故本指标评为“ 好 ”。 7、 B23预算执行率 截止至 2018 年 8 月 31 日 ， 项目共计执行预算 2767.84 万元 ，总体预 算执行率为 60%； 尚有部分企业处于申请审核过程中，预计能在后续月度完 成审核拨付工作，故认为 项目的预算执行情况良好， 年末预算执行率能够 港融投资 绩效跟踪评价报告 22 达到 100%； 故 本指标 评为“ 好 ”。 8、 B24预算安排科学性 评价过程中了解到，项目预算应采取文件定额法测算，通过政策既定 的补贴类型及补贴标准，结合企业数量或办公场所面积确定预算金额，但 绩效跟踪过程中未见项目预算明细表，预算单位采取总额框定的方式对项 目预算进行了预估，即预算细化度不足，且绩效目标申报表中，未按财政 预算绩效管理要求填列预算单价及预算数量的来源或依据，即项目预算编 制依据充分性有待加强； 故 本指标 评为“ 一般 ”。 9、 B25资金的落实情况 评价过程中了解到，项目预算是预算内资金，财政保障到位，完全按 照资金用途及时按量到位； 故 本指标 评为“ 好 ”。 （三） 产出类指标完成情况及偏差分析 产出与效果 指标共设置了 5个二级指标，各指标完成情况如下： 指标类 型 指标名称 目标值 完成情况 目标全部完成可能性 C 产出 与 效果 C1补贴发放完成率 60% 60% 能够完成 C2补贴发放 及时 率 100% 100% 能够完成 C3补贴发放准确率 100% 100% 能够完成 C4补贴资格合规性 合规 合规 能够完成 C5补贴标准的合规性 合规 合规 能够完成 港融投资 绩效跟踪评价报告 23 指标类 型 指标名称 目标值 完成情况 目标全部完成可能性 C4政策知晓率 100% 100% 能够完成 C5计划完成率 60% 60% 能够完成 分析说明： 1、 C1补贴发放完成率 截止 2018年 8月 31日，共发放 27678452.5万元 ， 全年 预算 4600万， 即补贴发放完成率约为 60%。 本指标能够完成 2、 C2补贴发放及时率 2018年 4月至 2017年 8月间， 本项目共通过 114个企业评审，并按通 过一批发放一批原则，截止 8月 31号，都已及时发放。 本指标能够完成 3、 C3补贴发放准确率 发放的应享受政策补贴的 114 家企业与闵行区科技政策申请表单位情 况一致，无任何差错。 本指标能够完成 4、 C4 补贴资格合规性 目前受补贴的 所有企业都是严格按照政策执行标准评选，全部符合补 贴标准 。 本指标能够完成 5、 C5 补贴标准的合规性 对比 本政策 ， 所有受补贴企业补贴的标准全部符合政策规定。 本指标能够完成 4、 C6政策知晓率 港融投资 绩效跟踪评价报告 24 由于本政策从 2016年开始，在闵行科委的指导下，全区符合条件的 25 家孵化器 和 众创 空间运营主体全部了解本政策 。 本指标能够完成 5、 C7计划完成率 对比 2018年计划 ， 按照预算执行情况及因跟进的具体工作，还是完成 了本项目的计划安排。 本指标能够完成 三、对项目跟踪的结果判定 截止至 2018年 8月 31日， 闵行区科委 “闵行区科学技术委员会大众 创新创 业 ”项目 运行正常 ， 已完成大部分工作任务，通过宣传申报及条件 审核，向辖区内 114 家符合条件的创新企业发放补贴 2767.85 万元，项目 预算执行率已达 60%，尚有部分企业的扶持申请尚在稽核过程中，计划于 2018年后续月度完成补贴发放；综上 2018年闵行区科委创新创业项目预计 能够在年末顺利完成；项目存在的主要问题为 预算 编制细化度 、 实施计划 的完整性及 绩效目标申报情况 等方面有待进一步完善 。 四、影响项目绩效目标完成的主要问题及对产出类指标完成情况的预 测 项目存在的主要问题 如下： 一是 项目预算编制有所欠缺， 评价过程 中，评价组通过访谈及政策分 析 了解到，项目预算应采取文件定额法测算， 参照 政策既定的补贴类型及 补贴标准，结合企业数量或办公场所面积确定预算金额，但绩效跟踪过程 中未见项目预算明细表，预算单位采取总额框定的方式对项目预算进行了 预估，即预算细化度不足， 预算申报系统内 ，未按财政预算绩效管 理要求 填列预算单价及预算数量的来源或依据，即项目预算编制依据完整 性有待 加强； 二是项目 实施计划与绩效目标的梳理尚需完善；项目实施计划 存在细 港融投资 绩效跟踪评价报告 25 化度不足、时间节点与具体工作对应性不强等现象，未 按时间 节点列式 每 个阶段 的 具体工作 内容，也未对政策补贴类型进行区分或列式审核 /发放批 次及对应时段；此外，由于项目性质为“政策类 -科创企业补贴”，此类项 目的绩效目标普遍具有可考性和量化度不足等问题，项目效果往往难以在 短期内获得直观、有效呈现； 五、建议和改进措施 建议 预算单位加强预算编制管理，结合项目实际情况及各类政策扶持 对象 补贴金额的测算方式，在后续年度政策执行过程中（该政策有效期持 续至 2018 年末，此后将并于其他大型科创扶持政策实施） ，采取文件定额 法编制项目预算，进而提高项目预算细化度； 如预算单价、预算数量及依 据来源； 建议 预算单位进一步提高计划管理水平及绩效目标梳理重视度；根据 项目历年实施经验，制定时间节点明确且与具体工作内容（主要指各类企 业申请审核批次）对应的项目实施计划；同时，加强绩效目标梳理，结合 受补企业 存续情况、经营情况、产业发展贡献度、创新创业成果或辖区经 济总体发展情况等维度，提炼具备可考性或量化度较高的绩