2018年老旧小区综合改造项目绩效评价报告.docx

2018年老旧小区综合改造项目财政支出绩效评价报告项目名称：2018年老旧小区综合改造项目主管部门：奉贤区住房保障和房屋管理局项目单位：奉贤区住房保障和房屋管理局委托单位：上海市奉贤区财政局评价机构：上海中佳永信会计师事务所有限公司二一九年六月目录摘要一、项目基本情况（一）概况（二）绩效目标二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的（二）绩效评价工作方案制定过程（三）绩效评价原则、评价方法等（四）数据采集方法及过程（五）绩效评价实施过程三、评价结论和绩效分析（一）评价结论（二）具体绩效分析四、主要经验及做法、存在的问题和建议（一）主要经验及做法（二）存在的问题（三）建议和改进措施（四）建设性意见五、其他需要说明的事项摘 要一、项目概述上海市部分居民社区的建造年代较早，在经风沐雨多年后，已相继出现了屋顶渗水漏水、墙体装饰材料脱落开裂、绿化带退化、基础设施老旧损坏等问题。落后的居住条件不仅影响居民的生活质量，而且带来了一定的安全隐患，成为上海城市化建设的掣肘。因此上海市各级政府将“改善居民住房条件和居住环境”作为一项重点工作目标，近年来持续推进老旧小区综合改造工程。上海市住房发展“十三五”规划中指出：“按照留、改、拆并举，以保留保护为主的原则，统筹规划，有序推进旧区改造和旧住房修缮改造。同时，为配合推进老旧小区综合改造计划（简称“旧房综改”），上海市住房保障房屋管理局制定发布了上海市住宅修缮工程管理办法（沪府办发201369号），对住宅修缮工程补贴范围、补贴标准、工程施工管理、各相关部门机构职责等进行了规定，为规范项目管理提供了制度保障。奉贤区房管局根据相关政策要求，制定了本区住房发展“十三五”规划，并设立了“老旧小区综合改造项目”（即本项目），从而落实资金保障，切实推进全区的旧房综改工程。本项目立项目的是解决居民的住房安全隐患，改善奉贤区社会公众的居住条件和生活质量，稳步提高本区住宅修缮工程覆盖面并最终实现100%全覆盖。“十二五”期间，奉贤区已累计完成住宅修缮（旧房综改）面积98万平方米。2016年、2017年，奉贤区又分别修缮了14万平方米和28.09万平方米。2018年，奉贤区计划继续实施9个街道（镇）的20个旧房综改工程，修缮总面积达到72.57万平方米。工程施工内容主要包括：房屋屋面及外立面修缮、公共部位修缮、给排水及其设备修缮以及小区附属设施维修等。本项目资金来源包括市财政补贴资金、区财政补贴资金和镇级财政资金。2018年奉贤区老旧小区改造工程总预算为30110.52万元，其中市财政承担13832.29万元、区财政资金承担7323.24万元、镇财政承担8954.99万元。由于市财政资金需在审价完成后根据审价报告拨付金额，故2018年暂未安排市级财政资金预算。2018年区财政安排预算5000万元，当年支出5000万元，预算执行率为100%；各镇预算安排合计3130万元，当年出3130万元，预算执行率为100%。2018年内，20项工程均已竣工并通过验收。目前20项工程均处于审价环节，本次评价期间相关单位尚未出具工程审价报告。二、评价结论和绩效分析（一）评价结论根据上海市财政局关于印发上海市预算绩效管理实施办法的通知（沪财绩201422号）的有关规定，评价组通过文件解读、资金合规性检查、访谈、问卷调查、查阅相关资料和填报数据基础表等方式采集评价所需信息和数据，在汇总、整理和分析的基础上，按照经专家评审修改后的评价工作方案所确定的绩效目标、评价指标体系和评分标准，对本项目进行独立、客观、公正地评价，本项目总得分为86.93分，评价等级为“良”。其中，决策类指标权重10分，实得8分，得分率为80%；项目管理类指标权重30分，实得24.93分，得分率为83.10%；项目绩效类指标权重60分，实得54分，得分率为90%。（二）主要绩效2018年内，20项旧房综改工程全部竣工，工程惠及38个住宅区共491幢居民楼的10130户居民。工程施工后，有效解决了老旧居民楼房屋屋面漏水问题，美化了房屋外立面，更新完善了小区附属设施设备。工程新建了楼道扶手从而有效提高了老年人上下楼梯的安全性，重新铺设雨污管道，确保雨、污水分流且排水通畅。此外，通过重新设计停车点位和进行车位划线，在一定程度上缓解了小区停车难的问题，楼宇内的电线包管作业显著改善了楼道美观程度，重新铺设的沥青路面平整坚固。工程竣工后，整体改善了老旧小区居民群众的生活环境。本次实地走访调研结果和满意度调查结果显示，受访群众对本项目工程的整体满意度较高，达到95.2%。三、经验、问题和建议（一）主要经验房屋维修需求调查扎实，实施内容贴近民意，有效解决民生问题：区房管局及街镇管理部门规范执行实地勘察机制，仔细排摸房修需求和群众意见，从而确保实施内容贴近民意，有效解决现实问题，着力提升居民群众的生活环境和生活质量。（二）存在的问题1.区房管局未严格审核工程到位资金分配方案的均衡性及合理性，造成不同工程的支付进度存在较大差异。代建单位拟定的“区财政工程投资资金分配方案”缺乏均衡性，而区房管局未对该方案进行严格审核，造成20个工程的支付进度存在较大差异：个别工程支付进度不足10%，而个别工程的支付进度已超过100%。（工程支付进度=工程已支付金额/区财政资金应承担金额）2.区房管局未明确“老旧小区”划分标准，因此未细化住宅修缮工程的中长期实施计划。由于区房管局未明确定义“老旧小区”的划分标准，无法统计并动态更新本区适用“旧房综改”政策的房修工程总量数据，因此未细化编制中长期住宅修缮工作计划，影响相关绩效目标与实际修缮需求的匹配度。3.合同中支付条款的规范性欠佳，与工程资金投资进度不匹配本项目相关工程的市财政补贴资金将在审价完成后下达，故工程投资进度存在特殊性，但本项目相关合同中的支付条款未充分考虑工程实际投资进度，合同管理存在缺陷。4.工程移交后，部分建设成果未有效投入使用，尚未发挥应有的效益本项目工程内容包括更新居民楼门禁系统，但相关设施移交至物业公司后，部分居委会和物业公司未能及时与业主取得联系，门禁钥匙无法及时转交，导致较多居民楼至今仍未启用新建的门禁系统。此外，个别小区新建了“可集中充电”的非机动车库，但由于居委会及物业公司未有效组织协调而未开通电源，导致相关车库至今未实现“集中充电”功能。（三）建议及改进措施1.建议区房管局加强财务监督力度，规范执行复核审批机制建议区房管局今后加强财务监督审核力度，规范落实复核审批机制，对工程参建单位的工作成果加强监督，提高工程管理的精细度。2.建议区房管局明确“老旧小区”划分标准，统计全区工程需求总量，科学制定本区住宅修缮工程的中长期工程计划建议区房管局明确和细化本区“老旧小区”的划分标准，统一口径，并据此统计和动态更新全区老旧小区的数量及修缮需求量，结合区域发展规划目标、预算资金保障力度、群众现实需求等因素，合理编制奉贤区中长期住宅修缮工程实施计划，稳步而有序地扩大本区惠民工程的覆盖面。3.建议管理部门结合工程投资进度制定支付条款，提高合同管理规范性建议区房管局和代建单位加强合同管理，科学测算工程项目资金投资（到位）进度并据此制定工程款项支付进度条款，从而规避合同违约风险，提高合同管理规范性。4.建议相关管理部门积极跟踪推进本项目建设成果的实际应用建议管理部门推动镇政府、街道等管理部门积极对接小区居委会和物业公司，制定相关工作推进计划，继续尝试联系业主、启用充电设施并建立配套管理机制，从而推动本项目建设成果发挥相应的效用，切实改善居民群众的生活质量。此外，建议区房管局今后从“是否会实际使用（愿意使用）”的角度征求居民和物业公司的意见，令工程设计方案更贴近民意，避免财政资金支出后相关建设成果无法有效应用的情况。四、其他需要说明的事项按委托方的评价要求，以下对住宅修缮工程项目与“美丽家园”项目相结合的可能性进行分析。美丽家园项目工程的实施内容与住宅修缮工程项目内容大范围重叠，基本涵盖了所有住宅修缮工程的施工内容，但两者在建设标准和资金补贴力度两方面存在较大差异，因此不建议合并。目前奉贤区仍存在不同基础情况的小区，仍应按照现行模式进行差别化管理，但区房管局应建立健全“旧房综改”和“美丽家园”项目的信息管理，建立业务台账并分别制定中长期工程项目推进计划，严格贯彻2个项目之间“统筹安排但不重复建设”的管理原则。2018年老旧小区综合改造项目绩效评价报告为贯彻落实上海市财政局关于印发上海市预算绩效管理实施办法的通知（沪财绩201422号）等文件的要求，加强奉贤区财政支出管理，提高财政资金使用效益，奉贤区财政局委托上海中佳永信会计师事务所有限公司，以第三方评价机构身份，承担“2018年老旧小区综合改造项目”（以下简称“本项目”）的绩效评价工作。评价组遵循独立性、公正性、客观性的执业原则，出具本次绩效评价报告。一、项目基本情况（一）概况1.立项背景及目的上海市部分居民社区因建造年代较早，普遍存在房屋设计和建设标准不高、配套基础设施薄弱且功能单一等情况。随着时间的推移，老旧小区相继出现了屋顶渗水漏水、墙体装饰材料脱落开裂、电线乱接乱搭、绿化带退化、空间秩序混乱，配套基础设施老旧损坏等问题。同时，在城镇化进程加快、居民收入水平快速提升的背景下，居民在小区停车位数量、小区安全治理等方面提出了更高的要求。落后的居住条件不仅影响居民的生活质量，而且带来了一定的安全隐患，成为上海城市化建设的掣肘，因此本市各级政府部门将“改善居民住房条件和居住环境”作为一项重点工作目标。上海市人民政府在上海市住房发展“十三五”规划中指出：“按照留、改、拆并举，以保留保护为主的原则，统筹规划，有序推进旧区改造和旧住房修缮改造。缓解老旧居住小区市政基础设施陈旧、公共服务配置不足的矛盾。”同时，为配合推进老旧小区综合改造计划（简称“住宅修缮工程”），上海市住房保障房屋管理局（以下简称“市房管局”）制定发布了上海市住宅修缮工程管理办法（沪府办发201369号，简称管理办法），管理办法对住宅修缮工程补贴范围、补贴标准、工程施工管理、各相关部门机构职责等进行了规定，为规范项目管理提供了制度保障。根据管理办法规定，本市老旧小区修缮工程由市、区、镇三级财政资金共同承担。各街镇为工程责任主体，市、区两级财政资金为配套补贴资金。市房管局为相关工程项目的市级主管部门，各区房管局负责本辖区内住宅修缮工程的具体管理并负责后续招投标确定代建单位、参建单位等工作。“十二五”期间，奉贤区累计完成住宅修缮面积98万平方米。但奉贤区依然存在大量的“未曾实施过住宅修缮工程”的老旧小区。上海市政府考虑到本市各区持续存在的住宅修缮需求，提出“十三五”期间进一步加强本市旧住房修缮改造切实改善市民群众居住条件（沪府建房修2016581号），明确了新一轮住房保障发展规划和工作要求。奉贤区住房保障和房屋管理局（以下简称“区房管局”）结合政策要求，制定了奉贤区住房发展“十三五”规划，指导本区的老旧小区综合改造工作，并提出“十三五”期间全区力争实施住宅修缮工程约50.4万平方米。因此奉贤区房管局继续设立“老旧小区综合改造项目”，用于保障“十三五”期间住宅修缮工程的区级配套资金。2016年、2017年，奉贤区完成的住宅修缮面积分别为14万平方米和28.09万平方米。2018年，奉贤区计划实施9个街道（镇）的20个改造工程，总改造面积达到72.57万平方米。虽然奉贤区2018年已提前完成了本区“十三五”期间的住宅修缮面积目标，但基于本区老旧小区居民长期存在的住宅修缮需求，奉贤区计划在以后年度继续设立住宅修缮工程项目。本项目立项目的是为百姓做实事，稳步提高本区住宅修缮工程覆盖面并最终实现100%全覆盖，解决居民的住房安全隐患，改善奉贤区社会公众的居住条件和生活质量。本项目立项依据如下：（1）上海市住房发展“十三五”规划（沪府发201746号）；（2）上海市住房和城乡建设管理委员会关于“十三五”期间进一步加强本市旧住房修缮改造切实改善市民群众居住条件的通知（沪府建房修2016581号）；（3）奉贤区国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要（2016年1月21日上海市奉贤区第四届人民代表大会第八次会议第三次全体会议通过）；（4）中共上海市奉贤区委办公室、上海市奉贤区人民政府办公室印发奉贤区关于开展老旧小区综合整治的实施意见的通知（奉委办201623号）等。2.项目实施情况本轮老旧小区涉及9个街镇共计20个工程，覆盖户数10130户、居民楼491幢，修缮总面积达72.57万平方米。老旧小区修缮工程的主要施工内容为：房屋屋面修缮，如屋顶、坡屋面维修等；房屋外立面修缮，如房屋外墙粉刷、搭建雨棚等；公共部位修缮，如楼道扶手修缮，单元楼防盗门修缮等；给排水及其设备修缮，主要为室外雨污分流改造；小区附属设施维修，如道路修复、绿化建设、花园改造、增配消防设备等。工程具体修缮内容详见下表。表1、2018年老旧小区综合整治项目具体修缮实施内容改造分类改造项目修缮做法现状情况解决措施屋面坡屋面小区房屋屋顶的框架有腐朽的情况，屋面天沟有不同程度的漏水，部分屋顶顶上方的太阳能框架有倾倒迹象，有很大的安全隐患对大楼的屋面和天沟重新进行防水处理，对室外生锈的太阳能支架和防雷接地扁钢进行更换天沟屋顶防雷外立面外墙涂料外墙：小区建成年份较久，粉刷墙面已出现不同程度的破损；空调管和厨房污水管：目前小区居民家中厨房，排污管道堵塞、损坏现象较多，影响正常生活；阳台雨污水分流：目前小区居民家中阳台普遍存在生活污水接入雨污水管中排放；空调支架：目前小区居民空调比较凌乱，没用统一的空调位置外墙：对小区外墙空鼓起壳、脱落铲除再重新粉刷，新批腻子涂料。室外生锈的空调平台支架除锈刷漆或规整统一；厨房外墙统一增设排污管道，解决居民生活污水的排放问题；将原有阳台雨水管道接入排污管道内，且另外增加雨水管道用于排放雨水；更换新的空调支架，统一规整空调支架（居民选做）空调滴水管阳台雨污水分流雨棚公用部位楼梯间墙、地、顶楼梯间：楼道内粉刷墙面已出现不同程度的破损，外窗破损，部分楼道栏杆缺木扶手，部分楼道口缺无障碍坡道；无障碍设施：小区内部分楼道没有无障碍坡道，部分的无障碍坡道比较简陋；防盗门：原防盗门油漆脱落，生锈普遍，门禁系统失灵严重内墙铲至砖墙，进行统一的粉刷在刷新涂料，外墙统一更换为铝合金窗，增设木扶手、无障碍坡道，楼道内灯泡更换为LED灯泡；统一新建无障碍坡道，材料采用不锈钢管；防盗门打磨重漆（生锈严重部位全部更换），门禁系统重做，或者更换新的不锈钢大门（根据小区的实际情况和投资）；增设探头，改造健身点等。防盗门（包括门禁、信报箱）楼道窗楼梯栏杆扶手楼道灯楼道管线整理楼道宣传板楼道无障碍设施其它（探头、健身点等）给排水及其设备室外雨污水分流改造小区原有雨水和污水管道存在混接现象，部分管道破损堵塞。小区房屋沉降厉害北侧污水管和雨水管存在倒灌现象对现有管道进行疏通和CCTV检测，根据监测情况对现有的管道进行修复，对原有水泥管老化破损严重的，全部尽心更换改造。对小区北侧雨水和污水倒灌的进行翻修。立面上对阳台雨污水进行分流，增加厨房污水立管小区附属设施道路道路（停车位的改造）：水泥混凝土路面局部开裂，局部坑洼、积水，无侧石。水泥混凝土路面局部开裂，局部坑洼、积水；多出黄土外露，影响美观，部分小区缺少绿化指示牌；车位改造：老小区的通病是随着如今每户居民至少拥有一辆机动车来说，小区的现状机动车停车远远不能满足居民需求部分小区非机动车库老旧，外墙破损对损坏的路面进行修复，对坑洼积水路面垫高。（投资允许的情况下白色路面上新做黑色沥青路面）；对小区现有绿化进行修剪、移栽和补种，并合理增设绿化指示牌；地面有序画线，保证主干道、消防车道畅通。居民同意的情况下拓宽部分道路，较少部分绿化（绿化改造过程对现有绿化进行修复，通过增加围墙垂直绿化等措施弥补绿化的减少），增设停车位（植草砖）对小区内非机动车库统一进行外墙刷新，屋顶防水层重做，车库门除锈刷漆。由于各小区老旧程度不同，相应修缮内容略有差异。根据施工合同、开工备案表及竣工备案表信息显示，2018年20个工程项目普遍存在延期开工的情况，其中11个工程的实际施工天数大于计划工期。各工程计划工期和实际进度详见下表。表2、施工进度一览表序号项目、小区名称计划开工实际开工计划竣工实际竣工计划工期（天）实际工期（天）1奉城镇奉馨苑旧住房修缮工程7/308/1411/3012/241231322奉城镇洪南路214弄旧住房修缮工程7/318/2511/3011/10122773奉城镇车站南区旧住房修缮工程7/318/2511/3011/10122774奉城镇塘外文化小区旧住房修缮工程7/318/2511/3011/10122775海湾镇海滨一村、海滨新一村、海滨新村旧住房修缮工程7/168/1411/2812/261351346海湾镇海滨二村旧住房修缮工程7/168/1411/1612/261231347海湾镇海城小区旧住房修缮工程7/168/0911/1611/221231058海湾镇桂花园旧住房修缮工程7/168/0911/1611/221231059青村镇青溪区旧住房修缮工程8/138/2111/1210/30917010青村镇钱桥社区旧住房修缮工程7/208/0911/0110/301048211庄行镇庄南小区25-27号等旧住房修缮工程7/278/0911/0712/2610313912南桥镇古华二区、金鹏花园、曙光新村旧住房修缮工程7/208/2111/0112/1210411313南桥镇育秀四区旧住房修缮工程9/149/1712/1412/269110014金汇镇泰社区大昌路旧住房修缮工程8/319/1212/1012/2510110415金汇镇航泰新村旧住房修缮工程8/319/1812/1012/251019816金汇镇泰东新村旧住房修缮工程8/319/1112/1012/2610110617金汇镇泰南一村旧住房修缮工程9/109/1212/1012/259110418四团镇天鹏一、二、四区旧住房修缮工程7/028/0211/0112/2112214119柘林镇康乐A区、B区旧住房修缮工程7/208/0211/0112/2610414620西渡果园小区旧住房修缮工程8/208/2511/2012/25921223.预算安排、资金来源及使用情况区房管局下达的本轮修缮工程的立项批复（沪奉房管201816号等发文）明确了市、区财政对本轮老旧小区改造工程的资金补贴标准：本轮老旧小区修缮工程投资资金由市财政、区财政和镇财政共同承担。其中，市财政每平方米补贴建设费用的50%，最高补贴210元/M2；区财政每平方米补贴建设费用的25%，最高补贴105元/M2；剩余资金由镇级财政资金承担。根据区房管局下达的9个街道（镇）旧住房修缮工程的立项批复，2018年奉贤区老旧小区综合整治项目总投资预算为30,110.52万元。其中，市财政总投资预算金额为13,832.29万元；区财政总投资预算金额为7,323.24万元；镇财政自筹8,954.99万元。同年，区发改委对20个工程的可行性研究报告下达了批复，明确项目总投资估算金额为30111万元。其中，一类费用25693万元、二类费用2982万元，预备费1436万元。市房管局和市财政局将根据工程审价报告核拨市级配套资金，故本项目2018年度未安排市级财政预算资金。区财政2018年安排5000万元预算，其中2000万元为政府性基金预算，3000万元为区级一般公共预算。区财政资金2018年支出5000万元，预算执行率为100%。根据区房管局提供的相关数据，相关镇政府2018年度预算安排共计3130万元，年内支出3130万元，预算执行率为100%。但其中部分街镇2018年未安排预算。本项目总投资预算、2018年度预算安排及预算执行情况详见下表。表3、2018年投资进度和预算执行情况表单位：万元序号街镇总投资预算市财政计划配套金额区财政资金镇财政资金计划配套金额2018年投资到位资金计划配套金额2018年投资到位资金1奉城镇3,916.901,600.001,958.45767.98979.232海湾镇11,095.202,055.004,324.632,360.322,162.312,500.003青村镇1,433.18800.00716.59245.12358.304庄行镇1,189.77350.00594.89245.59297.445南桥镇5,853.40700.002,926.69801.451,463.35300.006金汇镇3,917.121,600.001,958.5680.16979.28300.007四团镇494.57300.00247.2996.99123.648柘林镇582.00300.00291.00108.70145.5030.009西渡街道1,628.39400.00814.19293.70814.19合计30,110.538,105.0013,832.295,000.007,323.243,130.00注：由于西渡街道是区财政全额拨款单位（无自有资金，亦非镇财政资金保障单位），故西渡街道相关工程的投资资金由市、区两级财政资金分摊，市财政按既定标准进行补助，剩余资金全部由区财力承担。其中，2018年镇财政资金全部用于向施工单位支付工程款。评价期间，20个工程仍处于审价阶段，故相关单位尚未出具工程审价和项目竣工决算数据。4.组织及管理（1）组织结构上海市住房保障房屋管理局（现纳入“市住建委”），负责综合协调和监督各项目管理工作，落实市财力补贴资金。上海市财政局（市财政局），负责市级财政资金监督管理，对市级配套补贴资金下达和拨付，委派财务监理机构对工程进行投资监控；上海市奉贤区住房保障和房屋管理局（区房管局），是本项目工程立项单位，负责编制本区年度综合整治计划，筹措区级改造资金，协调相关矛盾。上海市奉贤区发展和改革委员会（区发改委），负责区级修缮项目的计划立项及审批管理，下达修缮项目立项批复。上海市奉贤区财政局（区财政局），区级预算资金的管理部门，负责安排本项目工程中区财政承担的投资资金，同时委派财务监理单位进行工程投资监控和审价结算等工作。上海市奉贤区9个街镇：对各旧小区业委会提出旧小区综合整治的申请进行实地调研，结合调研结果和历年资金安排情况，向区房管局提出房修申请，根据工程立项情况安排镇级预算资金。上海奉贤工程建设管理有限公司（代建单位），是本项目工程代建单位，通过规范流程选择工程施工、监理、设计等参建单位。对参建单位工作质量进行监管，组织协调区、街镇管理部门和参建单位，对工程投资资金的使用进行监管。参建单位，包括工程可行性研究、方案设计、工程施工、工程监理、投资监理、物探单位等。各参建单位按合同规定开展相关工作，接受代甲方的组织协调管理，接受区、街镇管理部门的监管。本项目组织结构关系详见下图。（2）业务管理流程本项目工程管理流程如下：前期意见征询及初步勘察：工程立项前一年的9-10月，区房管局下达住宅修缮计划通知。街道（镇）对小区居民开展房屋修缮的意见征询，广泛了解居民民意。经小区三分之二以上的业主同意之后，申报老旧小区修缮项目。各街镇结合辖区内住宅小区的现状、居民意见和镇级财力等情况上报下一年度住宅修缮计划（需求）。区房管局组织人员进行实地探勘，复核房屋情况和修缮需求。立项申请：区房管局与市房管局协调，明确下一年度本区住宅修缮面积的指标量，区房管局按指标量编制下一年度本区住宅修缮计划。经过区房管局党组会议讨论，确定下一年度住宅修缮具体工程。区房管局将工程计划提交区发改委审批，区发改委审批通过后批复工程投资概算金额。区房管局同时将工程计划上报市房管局，审批通过后批复下达市级财力补贴计划。政府采购需求申报：区房管局通过奉贤政府采购业务管理平台，按流程填写工程项目采购需求，上传相关资料，依次经区财政局和采购中心审核。工程前期筹备：代建单位按法律规章要求规范选取参建单位。其中服务金额不低于50万元的，通过公开招标方式选定；服务金额低于50万元的，采用市场询价方式选定。选定参建单位后，由代建单位与之签订合同。各参建单位完成踏勘、施工方案设计工作后进行工程报建。施工阶段：施工单位办理施工许可证、委托材料检测备案等程序，而后开始施工；施工监理单位负责监督施工作业，出具监理月报和质量验收报告；代建单位定期组织镇级管理部门、街道办事处、居委会、业委会、物业公司、施工单位、监理单位等召开工程例会。竣工验收、支付尾款和民意回访：修缮工程施工完成后，代建单位按照相关规定组织区房管局等单位进行项目竣工验收，并将有关材料提交审价单位。审价单位出具审价报告后，向区、镇管理部门申请拨付工程尾款。代建单位组织开展民意回访，调查居民对工程文明施工、安全质量、后续服务等方面的满意度。资料移交、常态化管理：区房管局、各街道（镇）与代建单位交接工程资料，物业公司对相关资产开展常态化管理。本项目工程业务管理流程详见下图：（3）资金管理流程本项目工程投资资金由市级、区级和镇级资金共同承担。其中市、区两级配套资金通过财政直接支付的方式拨付至各参建单位。镇级资金则通过财政授权拨付的方式拨付至各参建单位。各级财政资金管理流程如下：市、区两级配套资金区房管局根据市房管局对于本市住宅修缮工程项目实施管理的要求，将各街道（镇）上报的修缮计划进行汇总，并根据市、区相关政策规定确定补贴金额，向市、区两级财政部门申请预算，纳入区房管局部门预算中。在项目实施过程中，区房管局在项目的开工阶段、竣工阶段和审价结算阶段按照合同约定的比例，通过“区级财政支付平台”申请预算额度。区财政对项目责任主体提交的材料进行审核，流转后通过财政直接支付的方式向参建单位拨付款项。区房管局财务部门则根据财政拨款通知单进行记账。镇级财政预算资金全区各街道（镇）作为旧小区综合整治项目的责任主体，对辖区内有修缮需求的小区进行拟修缮项目的申报，将修缮计划统一上报至区房管局备案，并向区发改委、区房管局等部门进行立项审批程序。经批复后，各镇根据市、区相关政策规定确定补贴金额，向各镇人民政府申请预算，纳入镇政府年度部门预算中。在项目实施过程中，各镇住房保障中心1根据项目实施进度，以及财务监理出具的审核意见，编制“镇级专项资金额度申请表”，经各镇住房保障中心主任、分管镇长审核签字后，流转至镇财政所。各镇财政所对提交的材料进行审核，通过后镇财政所在“上海市乡镇财政资金管理平台”下达额度至镇住房保障中心，以财政授权支付的方式拨付至各第三方服务单位。项目资金管理流程详见图3。（二）绩效目标结合奉贤区住房发展“十三五”规划、区房管局编制的本项目绩效目标等资料，评价组在研读政策、梳理项目内容、与实施单位访谈沟通的基础上，提炼并完善了本项目绩效目标，具体如下：1.总目标通过本轮奉贤区老旧小区综合改造，完成房屋本体维修、小区街坊设施维修、小区环境改造提升、雨污分流改造等工作，解决老旧小区房屋屋顶墙体漏水渗水、墙体装饰材料脱落开裂、电线管道混乱不美观、基础设施陈旧失修、道路规划混乱、车位紧缺、绿化退化、下水道功能单一等问题，改善居民生活质量，提高奉贤老旧小区居民居住条件，加快奉贤区城市化步伐，整体提升居民幸福感。2.年度目标产出类目标：20个工程在2018年内全部竣工；100%完成屋顶防雨维修工作；100%完成小区车位划线工作；100%完成雨污水分流管道铺设；100%完成小区主干道路沥青路铺设工作；20个工程竣工及时率达100%；20个工程竣工验收合格率达100%；效果类目标：安全生产，不发生安全责任事故；及时、妥善处理工程投诉；房屋建筑功能显著改善（有效解决屋顶漏水渗水等问题）；小区美观程度显著改善（墙面粉刷美观整洁、小区电线线路简洁美观）；公共设施设备质量显著改善（小区楼道扶手安全耐用、小区道路路面平整、缓解小区停车位紧张等）；给排水及其设备质量显著改善（雨污水处理系统得到优化）；有效解决安全隐患（提升居民安全感）；群众满意度85%；二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的本次评价重点是2018年奉贤区老旧小区改造工程的资金使用情况、工程组织情况、项目目标完成情况，以及项目相关产出和实施效果。通过总结奉贤区老旧小区改造工程项目的经验做法和存在的问题，为今后完善同类项目的实施、管理提供切实可行的参考建议。通过初步调研分析，得出本次评价关注的重点具体包括：“十三五”期间的相关工作计划，本项目和十三五规划的关系；本项目与“美丽家园”项目的关系；三级政府多个职能部门的履职情况；20个工程合同要素的明确性、可操作性、可验收性、资金拨付依据等合同管理要素；责任部门对工程参建单位服务质量的把控点方式和结果；预算编制的依据；群众满意度。（二）绩效评价工作方案制定过程评价组接到本次评价任务后，经过与委托方的讨论，初步确认本次评价的主要对象为2018年奉贤区老旧小区改造工程的资金使用情况、工程组织情况、项目目标完成情况，以及项目相关产出和实施效果。而由于本项目为三级财政资金共同承担工程项目，在资金使用过程中不根据资金来源而划分用途，无法单独评价区财政资金的支出效益，因此需将市、镇财政资金纳入评价范围。经与绩效专家和委托方协商，并考虑到2018年度本项目暂未安排市级财政资金，最终确定将镇级财政预算纳入本次评价范围。（三）绩效评价原则、评价方法等1.绩效评价原则（1）相关性：绩效评价指标与绩效目标有直接联系，能够正确反映目标的实现程度。（2）重要性：优先使用最具部门（单位）或行业代表性，最能反映评价要求的核心指标。（3）系统性：绩效评价指标的设置将定量指标与定性指标相结合，系统反映财政支出所产生的实际效益和可持续影响等。（4）经济性：绩效评价指标设计通俗易懂、简便易行、数据的获得考虑现实条件。2.绩效评价方法主要包括对比法、公众评价法等，各指标根据不同取数方式确定相应评价方法。（四）数据采集方法及过程评价组主要通过走访项目相关单位（区房管局），获取项目相关资料。业务资料包括但不限于：立项批复、旧小区改造可行性研究，工程设计、工程监理和施工的招投标文件，老旧小区改造计划，绩效目标申报表和竣工结算报告等；通过与建设公司的项目负责人访谈，了解项目立项背景和执行情况通过与各居委会负责人访谈，了解项目实施的效果；对工程覆盖的38个小区发放满意度调查问卷，获取项目受益方对老旧小区改造工程的综合满意度。综上，评价组从多方获取数据，并进行数据比对，检查实际数据与计划数据的匹配度，从而得出评价结论。（五）绩效评价实施过程上海中佳永信会计师事务所于2019年3月接到绩效评价任务，立即组织人员成立了绩效评价小组，并进场了解项目背景及实施情况。评价组经过前期调研，完成了项目绩效评价工作方案，明确了评价目的、方法、原则、指标、评分标准、社会调查方案等内容，具体实施评价内容包括：（1）前期数据采集及访谈调研评价组编制了3张基础信息采集表，提交至区房管局，要求其配合填制。而后评价组制定资料调研计划：与区房管局进行访谈，并获取相关政策指导文件各小区前期业主意见采集的记录，前期勘探记录；走访代建单位，获取工程施工、监理、物探等招投标资料及各工程竣工资料等，并取得9个街镇38个小区居委会联系人的联系方式，便于开展满意度调查；与区发改委通过电话进行简要访谈，了解项目工程立项环节的审核标准。（2）问卷调研遵循重要性和随机性相结合的原则，评价组在各工程范围内的小区对小区居民进行等比例随机抽样调查，调查覆盖率约5%，计划发放507份，实际发放525份问卷。评价组实地走访10个小区，向当地居民发放调查问卷并现场回收。对于其它小区，评价组委托当地居委会向群众发放调查问卷并回收。最终回收问卷525份。具体发放计划和回收情况见下表：表4、问卷发放计划明细表序号小区名称计划发放量实际发放及回收量1奉城镇奉馨苑41412奉城镇洪南路214弄663奉城镇车站南区434奉城镇塘外文化小区445海湾镇海滨一村、海滨新一村、海滨新村58576海湾镇海滨二村53547海湾镇海城小区42428海湾镇桂花园42429青村镇青溪区131010青村镇钱桥社区81411庄行镇庄南小区25-27号等202312南桥镇古华二区、金鹏花园、曙光新村677113南桥镇育秀四区363714金汇镇泰日社区大昌路191915金汇镇航泰新村3616金汇镇泰东新村91317金汇镇泰南一村292918四团镇天鹏一、二、四区101019柘林镇康乐A区、B区111120西渡果园小区3233合计507525（3）数据复核、分析及撰写报告2019年5月，评价组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行了检查核对、财务报表核实等工作，保证评价数据的真实可靠。此后，评价组对获取的数据进行整理和分析，对评价指标体系进行打分并归因，提炼结论后撰写报告。三、评价结论和绩效分析（一）评价结论1.评价结果根据上海市财