2018年闵行区水利管理所水闸清淤、清污绩效跟踪评价报告.pdf

上海市闵行区财政 支出绩效跟踪评价报告 项目名称： 2018年闵行区 水闸清淤、清污 项目 项目单位：闵行区 水利管理所 主管 部门 ：闵行区水务局 评价机构：上海沪汇会计师事务所（普通合伙） 2018年 9月 2018 年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 2 目录 摘 要 . 3 一、 项目概况 . 7 （一） 项目立项程序和依据 . 7 （二） 项目要解决的主要问题、项 目整体绩效目标、目标完成计划和现阶段完成情 况 . 8 （三） 项目实施组织管理情况 . 14 （四） 项目预算安排和预算执行情况 . 16 （五） 项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况、子项目对应的产出效 果类指标、产出类指标的完成计划及现阶段完成情况 . 17 二、项目完成情况及偏差分析 . 19 （一）投入类指标完成情况及存在偏差 . 22 （二）过程类指标完成情况及存在偏差 . 23 （三）产出类指标完成 情况及存在偏差 . 24 三、对项目跟踪的结果判定 . 26 四、影响项目绩效目标完成的主要问题及对产出类指标完成情况的预测 . 26 五、建议和改进措施 . 26 （一）预算的准确性需要进一步提高 . 26 （二）建议进一步加强工作计划的完整性、以及与项目的匹配性 . 26 六、报告附件 . 27 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 3 摘 要 一、 项目要解决的主要问题、项目绩效目标 （一）项目要解决的主要问题 为提高水闸运行的可靠性、稳定性及安全性，解决水闸闸口沉淀淤积、引航 道淤积问题，促进流域水环境质量改善、提升区内河道的水质和水环境质量，减 轻来年防汛期暴雨、高潮导致的泄洪危险，需要对引水不通航的水闸按年度按计 划逐步增设固定拦漂装置，对引水通航水闸的浮动拦污设施每年进行加固维修， 同时加强对拦漂装置的日常维护；对泵闸引航道、闸口、泵前实施清淤、清污工 作。 （二） 项目绩效目标 1.项目整体绩效目标 为确保水闸正常运行，充分发挥水闸工程效益，对水闸清淤、清污、清障， 增强水闸在防台防汛排涝、引清调水、改善水质方面的功效，发挥为 闵行地 区的 防台防汛、排涝的安全保障作用 。 同时，发挥水闸在引清调水、改善水质的作 用，提高水资源的综合利用，充分响应区政府创建绿色城区的目标，展现闵行生 态城区形象。 2.项目年度绩效目标 按年度计划开展泵闸清淤、清污工作及水闸拦漂装置的安装、加固维修工程， 确保相关工作按计划时间开展，保质、保量完成。通过水闸拦污设施加固安装、 闸口清淤、闸区航道疏浚，保证水闸、泵闸设施完好运行、功能正常发 挥，增强 水闸在地区防台防汛排涝、通航安全的作用，确保安全度汛。 根据上海市、闵行区绩效评价工作规范与要求，结合 闵行区水闸清淤、清污 项目特点，项目组对项目绩效评价指标进行了梳理，补充了部分评价指标，具体 情况如下： 绩效目标考核指标补充细化对照表 项目 绩效指标 调整前 指标名称 指标值 调整后 指标名称 调整后 指标值 调整 原因 投入目标 预算执行率 100% 增加投入指标 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 4 项目 绩效指标 调整前 指标名称 指标值 调整后 指标名称 调整后 指标值 调整 原因 产出数量 闸口河道完好率 100% 北横沥泵闸清污及垃圾、淤泥处理完成率 100% 调整产出数量指标，并细化 华漕港泵闸清污及垃圾、淤泥处理完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 引水水闸拦污装置（ 13个）加固维修完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 华漕泵闸设置固定式拦漂装置 （ 45个 ） 完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 联群河设置固定式拦漂装置 （ 30 个 ） 完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 盐铁塘设置固定式拦漂装置 （ 30 个 ） 完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 北横沥、华漕水闸格栅加装不锈钢网格完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 产出质量 闸口河道安全率 100% 泵闸清污及垃圾、淤泥处理 工作验收合格率 100% 调整产出 质量指标，并细化 设备安装及维修一次验收合格率 100% 调整产出 质量 指标，并细化 产出时效 计划完成及时性 100% 泵闸清污及垃圾、淤泥处理 工作完成及时性 及时 调整产出 时效 指标，并细化 工程完成及时性 及时 调整产出 时效 指标，并细化 经济效益 水闸清淤、清污招标率 100% 社会效益 水闸清淤、清污招标率 100% 水闸运行完好率 100%（运行未受淤泥垃圾堵塞影响） 调整增加社会效益指标 水闸周边水质提升情况 水闸周边水质较上年度 有所提升 调整增加社会 效益指标 满意度 职工对水闸工作环境满意度 90% 周边居民对水环境满意度 80% 调整细化指标 船民对水闸运 行满意度 90% 船民满意度 80% 细化指标 影响力 长效管理机制建立情况 健全 增加影响力指 标 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 5 项目 绩效指标 调整前 指标名称 指标值 调整后 指标名称 调整后 指标值 调整 原因 项目档案管理制度建立情 况 健全 增加影响力指 标 二、 项目资金安排和执行情况 单位：万元 2016年度 2017年度 2018年度 备注 预算数 执行数 预算数 执行数 预算数 1 8执行数 183 180.72 165.80 163.77 175.50 86.87735 三、 项目所包含子项目名称和产出类绩效指标完成情况 序号 指标名称 指标内容说明 跟踪目标 完成情况 1 北横沥泵闸清污及垃圾、淤泥处理完成率 考察按计划完成项目工作 67% 100% 2 华漕港泵闸清污及垃圾、淤泥处理完成率 考察 子项目 北横沥泵闸清污及垃圾、淤泥处理 的完成情况。 67% 100% 3 引水水闸拦污装置（ 13 个）加固维修完成率 考察 子项目 漕港泵闸清污及垃圾、淤泥处理 的完成情况。 100% 100% 4 龙尖嘴 泵闸设置固定式拦漂装置 45个完成率 考察 引水水闸拦污装置 加固维修 项目 的完成情况。 100% 100% 5 联群河设置固定式拦漂装置 30个完成率 考察 华漕泵闸设置固定式拦漂装置项目 的完成情况。 100% 100% 6 盐铁塘设置固定式拦漂装置 30个完成率 考察 联群河设置固定式拦漂装置 项目 的完成情况。 100% 100% 7 北横沥、华漕水闸格栅加装不锈钢网格完成率 考察 盐铁塘设置固定式拦漂装置 项目 的完成情况。 100% 100% 8 泵闸清污及垃圾、淤泥处理工作验收合 格率 考察 泵闸清污及垃圾、淤泥处理工作 项目 的产出质量 情况。 100% 100% 9 设备安装及维修一次验收合格率 考察 设备安装及维修 项目 的产出质量 情况。 100% 100% 10 泵闸清污及垃圾、淤泥处理工作完成及 时性 考察 泵闸清污及垃圾、 淤泥处理工作 按照签约合同 完成 的及时情况。 及时 及时 11 工程完成及时性 考察 工程按照签约合同 完成 的及时情况。 及时 及时 四、 项目跟踪结果判定 根据绩效目标跟踪情况， 项目组 认为， 闵行区水闸清淤、清污 项目运行正常。 本项目预算不需要调整。 五、 项目存在问题概述 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 6 （一）预算的准确性需要进一步提高 由于情况变化， 2018年 7月闵行区水利管理所对预算项目提出细化调整，将 原预算中的 华漕泵闸设置固定式拦漂装置调整为龙尖嘴泵闸设置固定式拦漂装 置，工作量和预算金额保持不变 。 项目组建议，在编制年度预算时，闵行区水利管理所应加强项目实施归口部 门之间的信息沟通， 强化其预算责任意识 ，要求预算编制、预算执行部门会同财 务部门共同参与年度预算的编制工作，不断提高年度预算编制的准确性。 （二）建议进一步加强工作计划的完整性、以及与项目的匹配性 项目组建议， 闵行区水利管理所按照项目全过程管理要素，如项目启动，通 过政府招投标确定服务商，签署业务合同，按照业务合同付款以及监督考核等关 键节点，进一步加强工作计划的完整性，以及与项目的匹配性。 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 7 2018 年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 为加强和规范上海市闵行区财政资金的预算管理工作，合理配置公共资源， 保证财政资金安全、规范、高效使用，受 闵行区水利管理所 委托，按照上海市闵 行区财政局有关绩效评价的相关规定，上海沪汇会计师事务所对 2018 年闵行区 水闸清淤、清污项目 支出进行绩效跟踪评价。 一、 项目概况 （一） 项目立项程序和依据 1.项目背景 水闸是修建在河道和渠道上利用闸门控制流量和调节水位的低水头水工建 筑物。关闭闸门可以拦洪、挡潮或抬高上游水位，以满足灌溉、发电、航运、水 产、环保、工业和生活用水等需要；开启闸门，可以宣泄洪水、涝水、弃水或废 水，也可对下游河道或渠道供水。在水利工程中，水闸作为挡水、泄水或取水的 建筑物，应用广泛。河道水闸为城市防台防汛排涝、引清调水、改善水质方面发 挥了重要作用，成为地区的防台防汛、排涝安全的重要保障。 闵行区地处上海中心城区西南部，地跨黄浦江东西和淀浦河南北两岸，河网 密布 。近年来，随着太湖流域治理和地区性防洪排涝配套治理工程的不断完善， 洪水归槽，排水强度加大，发挥水闸在防台防汛排涝、引清调水、改善水质方面 的功效，成为地区的防台防汛、排涝安全的重要保障。 闵行区 现有 32 座水闸 ， 坐落于黄浦江流域，黄浦江水体中携带了大量的泥 沙，引排水时在闸口沉淀淤积，引航道淤积严重、致使水闸的运行及管理上存在 着较多的问题和隐患。加之黄浦江上游平时有大量漂浮物和垃圾，特别是绿萍、 水葫芦高发季节，黄浦江、淀浦河上的绿萍、水葫芦，必须靠固定的、浮动的拦 漂装置把它 们 挡在外面。 闵行区 水利管理所 是闵 行区水务局下属的事业单位， 负责对 闵行 区属水闸、 外围排涝泵站等水利设施实行专业化管理，维护和确保水利设施的完整、安全 。 闵行区水闸清淤、清污 项目由 闵行区水利管理所 负责实施，属于经常性项目。 2.立项依据 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 8 （ 1） 中共中央、国务院关于加快水利改革发展的决定（中发 20111 号） ； （ 2） 上海市防汛条例； （ 3） 上海市防汛工作规范（试行） （ 2006年 4月 ） ； （ 4） 上海市防汛防台应急响应规范； （ 5） 上海市水闸突发事件应急处置预案 ； （ 6） 闵行区水务工作十三五规划 。 3.立项程序 闵行区水闸清淤、清污 项目由 闵行区水利管理所 立项，预算列入部门预算， 资金来源全部为闵行区财政资金。 4.项目期限 项目实施期限为 2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日，绩效跟踪的期限为 2018年 1月 1日至 2018年 8月 31日。 （二） 项目要解决的主要问题、项目整体绩效目标、目标完成计划和现阶段 完成情况 1.项目要解决的主要问题 为提高水闸运行的可靠性、稳定性及安全性，解决水闸闸口沉淀淤积、引航 道淤积问题，促进流域水环境质量改善、提升区内河道的水质和水环境质量，减 轻来年防汛期暴雨、高潮导致的泄洪危险，需要对引水不通航的水闸按年度按计 划逐步 增设固定拦漂装置，对引水通航水闸的浮动拦污设施每年进行加固维修， 同时加强对拦漂装置的日常维护；对泵闸引航道、闸口、泵前实施清淤、清污工 作。 2.项目整体绩效目标 为确保水闸正常运行，充分发挥水闸工程效益，对水闸清淤、清污、清障， 增强水闸在防台防汛排涝、引清调水、改善水质方面的功效，发挥为 闵行地 区的 防台防汛、排涝的安全保障作用 。 同时，发挥水闸在引清调水、改善水质的作 用，提高水资源的综合利用，充分响应区政府创建绿色城区的目标，展现闵行生 态城区形象。 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 9 3.2018年度绩效目标 按年度计划开展泵闸清淤、清污工作及水闸拦漂装置的安装、加固维修工程， 确保相关工作按计划时间开展，保质、保量完成。通过水闸拦污设施加固安装、 闸口清淤、闸区航道疏浚，保证水闸、泵闸设施完好运行、功能正常发挥，增强 水闸在地区防台防汛排涝、通航安全的作用，确保安全度汛。 本项目 2018年度预算申报的绩效评价指标情况表如表 1-1所示。 表 1-1 2018年度预算申报的绩效评价指标情况表 项目绩效指标 指标名称 指标值 产出数量 闸口河道完好率 100% 产出质量 闸口河道安全率 100% 产出时效 计划完成及时性 100% 经济效益 水闸清淤、清污招标率 100% 社会效益 水闸清淤、清污招标率 100% 满意度 职工对水闸工作环境满意度 90% 船民对水闸运行满意度 90% 根据上海市、闵行区绩效评价工作规范与要求，结合 闵行区水闸清淤、清污 项目特点，项目组对项目绩效评价指标进行了梳理，补充了部分评价指标，具体 情况如表 1-2所示。 表 1-2 绩效目标考核指标补充细化对照表 项目 绩效指标 调整前 指标名称 指标值 调整后 指标名称 调整后 指标值 调整 原因 投入目标 预算执行率 100% 增加投入指标 产出数量 闸口河道完好率 100% 北横沥泵闸清污及垃圾、淤泥处理完成率 100% 调整产出数量指标，并细化 华漕港泵闸清污及垃圾、淤泥处理完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 引水水闸拦污装置（ 13个）加固维修完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 华漕泵闸设置固定式拦漂装置 （ 45个 ） 完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 联群河设置固定式拦漂装置 （ 30 个 ） 完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 10 项目 绩效指标 调整前 指标名称 指标值 调整后 指标名称 调整后 指标值 调整 原因 盐铁塘设置固定式拦漂装置 （ 30 个 ） 完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 北横沥、华漕水闸格栅加装不锈钢网格完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 产出质量 闸口河道安全率 100% 泵闸清污及垃圾、淤泥处理 工作验收合格率 100% 调整产出 质量指标，并细化 设备安装及维修一次验收合格率 100% 调整产出 质量 指标，并细化 产出时效 计划完成及时性 100% 泵闸清污及垃圾、淤泥处理 工作完成及时性 及时 调整产出 时效 指标，并细化 工程完成及时性 及时 调整产出 时效 指标，并细化 经济效益 水闸清淤、清污招标率 100% 社会效益 水闸清淤、清污招标率 100% 水闸运行完好率 100%（运行未受淤泥垃圾堵塞影响） 调整增加社会效益指标 水闸周边水质提升情况 水闸周边水质较上年度 有所提升 调整增加社会 效益指标 满意度 职工对水闸工作环境满意度 90% 周边居民对水环境满意度 80% 调整细化指标 船民对水闸运 行满意度 90% 船民满意度 80% 细化指标 影响力 长效管理机制建立情况 健全 增加影响力指 标 项目档案管理制度建立情 况 健全 增加影响力指 标 4.目标完成计划和现阶段完成情况 2018年 7月闵行区水利管理所对预算项目提出细化调整，将原预算中的 华漕 泵闸设置固定式拦漂装置调整为龙尖嘴泵闸设置固定式拦漂装置，工作量和预算 金额保持不变，已于 2018年 7月经闵行区水务局批复同意。 闵行区水利管理所 已按照相关要求，通过政府采购 或者邀请招标 的形式，经 招投标程序选定了中标服务商，已签订了相关服务合同和安全协议，并已按照合 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 11 同约定支付了 50%的合同预付款。 中标服务商已按照业务合同开展工作， 闵行区水利管理所 也已定期对中标服 务商的工作情况进行抽查考核。 本次绩效跟踪的期限为 2018年 1 月 1 日至 2018年 8 月 31 日，共 8 个 月。 跟踪 期限的工作计划及完成情况如下 ： （ 1） 采购计划及完成情况 项目采购计划均于 2018 年 内 启动，均已按照相关规定，通过招投标程序确 定中标服务商，如表 1 3项目所示。 2018 年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 12 表 1-3 项目情况明细表 合同名称 项目采购启动 时间 中标服务商 预算金额 （万元） 合同金额 （万元） 已支付金额 （万元） 服务期间 1. 北横沥、华漕水闸 栅加装不锈钢网格 2018年 5月 上海 蕊益环境工程 有限公司 18.00 17.8017 8.90085 2018年 7月 20 日 -2018年 8月 8日 2. 龙尖嘴 泵闸设置固定式拦漂装置 2018年 5月 上海 仲泰建筑工程 有限公司 35.00 34.7508 17.3754 2018年 8月 1日 -2018年 8月 20日 3. 联群河设置固定式拦漂装置 2018年 5月 上海 友源建设工程 有限公司 24.00 23.80 11.90 2018年 7月 27 日 -2018年 8月 15日 4. 13 座引水水闸拦污装置加固维修 2018年 5月 上海 联源建设工程 有限公司 18.00 17.90 8.95 2018年 7月 9日 -2018年 7月 29日 5. 盐铁塘设置固定式拦漂装置 2018年 6月 上海 闵富 建筑 工程有限公司 24.00 23.8022 11.9011 2018年 8月 1日 -2018年 8月 20日 6. 北横沥泵闸清污及垃圾、淤泥处理 2018年 1月 上海蕊益环境工程有限公司 28.00 27.85 13.925 2018年 1月 1日 -2018 年 12月 31日 7. 华漕港泵闸清污及垃圾、淤泥处理 2018年 1月 上海蕊益环境工程有限公司 28.00 27.85 13.925 2018年 1月 1日 -2018 年 12月 31日 8.工程审价费 0.50 合计 175.50 173.7547 86.87735 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 13 水闸设置固定式拦漂装置 合同内容主要包括： 1) 安全施工 ； 2) 按照招标合同图纸施工 ； 3) 按期竣工 ； 4) 施工质量保证一次性验收合格 ； 5) 合同签订后支付合同价的 50%，工程完工审价结束后支付审定总价的 95%， 余额 5%质保金待保修期满 1年后付清 。 水闸清淤、清污 业务合同内容主要包括： 1)服务期限： 2018 年 1月 12月 ； 2) 清淤工作每半月 1次， 1年 24次； 3）合同签订后 5 个工作日内支付 50%，余款审价结束后 5个工作日内支付 50%； 4）水闸横拉闸室淤泥、垃圾清理、闸室横拉槽及拉槽两侧各 10 米范围，河道 现状宽度在 30米至 35 米之间，总清淤量应大于 2,500立方米 。 （ 2） 水闸清淤、清污项目工作 计划的完成情况 各服务商按业务合同约定的数量、标准和时间节点实施。具体如表 1-3所示。 （ 3）考核计划及完成情况 按照相关工作流程，施工单位进场前请设计、施工监理进行图纸交底，施工期 有施工监理和水利所工程管理科全程监督管理；施工结束，进行验收，验收合格施 工结算送区财政制定的审价部门进行审价；审价工作结束，申请资金拔付程序进行 拔付。 （ 4）支付计划及完成情况 项目合同中的相关支付条款如表 1-4所示。 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 14 表 1-4项目合同付款条件明细表 合同名称 合同金额（万元） 合同付款条件 1. 北横沥、华漕水闸 栅加装不锈钢网格 17.8017 合同签订后支付合同价的 50%，工程完工审价结束后支付审 定总价的 95%，余额 5%质保金待保修期满 1年后付清。 2. 龙尖嘴 泵闸设置固定式拦漂装置 34.7508 合同签订后支付合同价的 50%，工程完工审价结束后支付审 定总价的 95%，余额 5%质保金待保修期满 1年后付清。 3. 联群河设置固定式拦漂装置 23.80 合同签订后支付合同价的 50%，工程完工审价结束后支付审 定总价的 95%，余额 5%质保金待保修期满 1年后付清。 4. 13 座引水水闸拦污装置加固维修 17.90 合同签订后支付合同价的 50%，工程完工审价结束后支付审 定总价的 95%，余额 5%质保金待保修期满 1年后付清。 5. 盐铁塘设置固定式拦漂装置 23.8022 合同签订后支付合同价的 50%，工程完工审价结束后支付审 定总价的 95%，余额 5%质保金待保修期满 1年后付清。 6. 北横沥泵闸清污及垃圾、淤泥处理 27.85 合同签订后 5个工作日内支付 50%，余款审价结束后 5个工 作日内支付 50%； 7. 华漕港泵闸清污及垃圾、淤泥处理 27.85 合同签订后 5个工作日内支付 50%，余款审价结束后 5个工 作日内支付 50%； 8.工程审价费 合计 173.7547 （三） 项目实施组织管理情况 1 项目的组织与管理 （ 1）预算审核及资金拨款单位 闵行区财政局：负责对预算资金进行安排、拨付、管理及监督。接受预算部门 的预算申请并审核下发，对预算执行部门提出的款项拨付申请，财政专管员、科室 领导、分管领导审核，按程序拨付资金。 （ 2）项目预算主管单位 闵行区水务局：编制项目预算、按程序完成预算申报、负责项目的经费的申请、 检查验收项目成果资料，监督项目的实施情况。 （ 3）项目预算执行部门 闵行区水利管理所 ：负责水闸清淤清污工作，按照招标程序 的相关规定确定服 务商，对各服务商进行质量考核，并负责申请项目资金。 （ 4）项目 服务商 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 15 项目 服务商：按照业务合同约定，保质、保量、及时完成 水闸清淤、清污 相关 服务工作。 2项目业务管理流程 项目业务管理流程如图 1-1所示。 图 1-1 项目实施流程图 按合同实施服务 日常监督、考核 3 项目资金管理流程 2018年度项目预算资金拨付全部通过闵行区财政一体化系统平台申请、审核、 支付，为直接支付形式。资金拨付流程详见图 1-2。 图 1-2 项目资金直接支付流程图 支付回单 付款 申请 审核 4.业务和财务管理制度 闵行区水务局 闵行区水利管理所 站 签约服务商 代理银行 签约服务商 闵行区水利管 理所 闵行区财政局 闵行区水务 局 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 16 （ 1）制度建设 针对本项目的 水闸清淤、清污 、经费使用等方面分别制定了相应的管理制度和 措施，并不断的进行完善。目前项目所执行的主要制度和文件包括： 1） 闵行水利管理所内控规范制度 ； 2） 闵行水利管理所预算编制管理制度 3） 闵行水利管理所预算执行管理制度 ； 4） 闵行区水利管理所 政府采购管理制度； 5） 闵行区水利管理所 专项资金拨付管理制度 。 上述制度已涵盖了项目实施范围和操作流程，执行情况良好。 （ 2）资金管理 为规范使用资金， 闵行区水利管理所 按照相关财务管理制度进行资金管理和拨 付，实行专款专用，专账核算。 （ 3） 考核管理 按照相关工作流程，施工单位进场前请设计、施工监理进行图纸交底，施工期 有施工监理和水利所工程管理科全程监督管理；施工结束，进行验收，验收合格施 工结算送区财政制定的审价部门进行审价；审价工作结束，申请资金拔付程序进行 拔付。 （四） 项目预算安排和预算执行情况 本 项目为经常性项目，近三年来项目预算及安排执行情况如表 1-5所示 表 1-5 项目历年财政资金安排与执行情况表 单位：万元 2016年度 2017年度 2018年度 备注 预算数 执行数 预算数 执行数 预算数 1 8执行数 183 180.72 165.80 163.77 175.50 86.87735 2018年 度本项目预算总额为 175.50万元，项 目资金来源为 全部为闵行 区财政资 金。 截至 2018 年 8 月 31 日， 闵行区水闸清淤、清污 项目支付与业务合同一致， 项 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 17 目实际支 出 86.87735 万元， 预算执行率为 49.5%。 （五） 项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况、子项目对应的产 出效果类指标、产出类指标的完成计划及现阶段完成情况 本项目包括 7个子项目，预算安排及执行情况 具体如表 1-6所示。 表 1-6 项目 2018 度预算资金安排情况表单位：万元 序号 子项目名称 预算金额 预算执行金额 预算执行率 1 北横沥、华漕水闸 栅加装不锈钢网格 18.00 8.90085 49.5% 2 龙尖嘴 泵闸设置固定式拦漂装置 35.00 17.3754 49.6% 3 联群河设置固定式拦漂装置 24.00 11.90 49.6% 4 13座引水水闸拦污装置加固维修 18.00 8.95 49.7% 5 盐铁塘设置固定式拦漂装置 24.00 11.9011 49.6% 6 北横沥泵闸清污及垃圾、淤泥处理 28.00 13.925 49.7% 7 华漕港泵闸清污及垃圾、淤泥处理 28.00 13.925 49.7% 8 工程审价费 0.50 0% 合计 175.50 86.87735 49.5% 本项目的产出类指标 跟踪 目标及完成情况如表 1-7所示。 表 1-7 项目产出类指标 跟踪 目标及完成情况 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 18 序号 指标名称 指标内容说明 跟踪目标 完成情况 1 北横沥泵闸清污及垃圾、淤泥处理完成率 考察按计划完成项目工作 67% 100% 2 华漕港泵闸清污及垃圾、淤泥处理完成率 考察 子项目 北横沥泵闸清污及垃圾、淤泥处理 的完成情况。 67% 100% 3 引水水闸拦污装置（ 13 个）加固维修完成率 考察 子项目 漕港泵闸清污及垃圾、淤泥处理 的完成情况。 100% 100% 4 龙尖嘴 泵闸设置固定式拦漂装置 45个完成率 考察 引水水闸拦污装置 加固维修 项目 的完成情况。 100% 100% 5 联群河设置固定式拦漂装置 30个完成率 考察 华漕泵闸设置固定式拦漂装置项目 的完成情况。 100% 100% 6 盐铁塘设置固定式拦漂装置 30个完成率 考察 联群河设置固定式拦漂装置 项目 的完成情况。 100% 100% 7 北横沥、华漕水闸格栅加装不锈钢网格完成率 考察 盐铁塘设置固定式拦漂装置 项目 的完成情况。 100% 100% 8 泵闸清污及垃圾、淤泥处理工作验收合 格率 考察 泵闸清污及垃圾、淤泥处理工作 项目 的产出质量 情况。 100% 100% 9 设备安装及维修一次验收合格率 考察 设备安装及维修 项目 的产出质量 情况。 100% 100% 10 泵闸清污及垃圾、淤泥处理工作完成及 时性 考察 泵闸清污及垃圾、 淤泥处理工作 按照签约合同 完成 的及时情况。 及时 及时 11 工程完成及时性 考察 工程按照签约合同 完成 的及时情况。 及时 及时 2018 年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 19 二 、项目完成情况及偏差分析 根据闵行区财政局制定的项目支出绩效跟踪指标体系框架，本项目的绩效跟踪情况如表 2-1所示。 表 2-1项目绩效跟踪评价情况表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 四级 指标 指标解释 评价结果 投入 A 项目立 项 A1 项目立项规范性 A11 A111项目立项合规性 评价机构应根据项目的不同类型检查项目立项程序，通过检查立项依据的文件是否充分、检查审批文件是否合规完整，判定项目立项程序是否符合规定。 好 A112项目立项可行性 评价机构应根据项目的不同类型判定项目是否经过可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 好 绩效目标质量 A12 A121绩效目标合理性 评价机构应检查项目绩效目标是否来源于立项的依据文件及是否与项目要解决的问题有较强的关联性。 好 A122项目范围清晰度 评价机构应检查项目绩效目标是否细化为可考量的子项目的产出和效果类指标。 好 A123质量标准清晰度 评价机构应检查绩效指标是否有标杆值，并对标杆值的合理性进行判定。 好 资金落 实 A2 预算执行准确率 A21 A211预算执行准确率 预算执行准确率 =（实际执行金额 /计划执行金额） 100%。实际执行金额：截至 2018年 8月 31日，由财 政实际拨付到项目的金额，含配套资金。 计划执行金额：按照合同或项目进度要求截至 2018年 8月 31 日应落实到项目的资金，含配套资金。 好 过程 B 业务管 理 B1 工作计划完整性 B11 B111工作计划的完整性 评价机构应检查项目执行中是否编制了为保证项目绩效目标全面实现的工作实施方案，应包括阶段性完成工作的时间节点、阶段性完成的工作内容、保障措施等，有子项目的还应分解为子项目的工作方案。 一般 B112工作计划的匹配性 评价机构应检查绩效目标和对应 A112产出效果类指标的阶段性完成计划。 一般 2018 年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 20 一级 指标 二级 指标 三级 指标 四级 指标 指标解释 评价结果 过程 B 业务管 理 B1 工作计划完整性 B11 B113工作计划的清晰性 子项目的划分应根据预算编制中项目内容进行划分，可根据重要性原则进行归并。 好 工作计划执行准 确性 B12 B121总体进度执行准确性 检查项目完成进度与实施方案之间的偏差。 好 B122子项目进度执行准确性 检查子项目完成进度与实施方案之间的偏差。 好 项目管理制度建 立与执行 B13 B131项目管理制度的健全性 评价机构应根据项目不同列举必要的业务管理制度，可从项目时间管理、成本管理、质量管理、风险管理、 流程管理、文件管理、合同管理等角度考察项目业务管理制度完整性及对保证目标完成的关联性。 好 B132项目管理制度的有效性 针对 B131建立的各项制度，判断制度是否被有效执行。 好 财务管 理 B2 财务管理制度建 立与执行 B21 B211财务管理制度健全性 评价机构应检查项目执行单位是否建立了合规的资金管理制度，如资金拨付流程、专款专用、重大项目开支评估论证制度、资金使用监督检查等制度。 好 B212财务管理制度有效性 针对 B121建立的各项制度，判断制度是否被有效执行。 好 B213财务监控有效性 评价机构应根据项目不同，对需要进行评估认证的开支进行重点审查。 好 B214资金使用合规性 评价机构应检查项目支出过程中是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 好 产出 C 项目产 出 C1 实际完成率 C11 C111北横沥泵闸清污及垃圾、 淤泥处理完成率 考察 子 项目 北横沥泵闸清污及垃圾、淤泥处理 的完成情况。 好 C112华漕港泵闸清污及垃圾、 淤泥处理完成率 考察 子 项目 漕港泵闸清污及垃圾、淤泥处理 的完成情况。 好 C113 引水水闸拦污装置 加固 维修完成率 考察 引水水闸拦污装置 加固维修 项目 的完成情况。 好 2018 年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 21 一级 指标 二级 指标 三级 指标 四级 指标 指标解释 评价结果 产出 C 项目产 出 C1 实际完成率 C11 C114 龙尖嘴 泵闸设置固定式 拦漂装置完成率 考察 龙尖嘴 泵闸设置固定式拦漂装置 项目 的完成情况。 好 C115 联群河设置固定式拦漂 装置 完成率 考察 联群河设置固定式拦漂装置 项目 的完成情况。 好 C116 盐铁塘设置固定式拦漂 装置完成率 考察 盐铁塘设置固定式拦漂装置 项目 的完成情况。 好 C117北横沥、华漕水闸格栅加 装不锈钢网格完成率 考察 北横沥、华漕水闸格栅加装不锈钢网格 项目 的完成情况。 好 完成及时性 C12 C121泵闸清污及垃圾、淤泥处 理工作完成及时性 考察 泵闸清污及垃圾、 淤泥处理工作按照签约合同 完成 的及时情况。 好 C122工程完成及时性 考察 工程按照签约合同 完成 的及时情况。 好 质量达标率 C13 C131泵闸清污及垃圾、淤泥处 理工作验收合格率 考察 泵闸清污及垃圾、淤泥处理工作 项目 的产出质量 情况。 较 好 C132 设备安装及维修一次验收合格率 考察 设备安装及维修 项目 的产出质量 情况。 较 好 说明：评价机构根据检查情况定性判定各项指标完成情况，对指标的检查结果分为：好、较好、一般、较差。 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 22 （一）投入类指标完成情况及存在偏差 1 A111项目立项合规性 根据 中共中央、国务院关于加快水利改革发展的决定（中发 20111号） 、 上海市防汛条例、 上海市防汛工作规范（试行） （ 2006年 4 月 ）、上海市 防汛防台应急响应规范、 上海市水闸突发事件应急处置预案 、 闵行区水务工 作十三五规划 等文件精神进行立项，项目立项依据充分，该指标评价结果为“好”。 2 A112项目立项可行性 根据相关文件精神进行立项，立项审批程序完整，并由 闵行 区财政 局 纳入 2018 年政府部门预算。该指标评价结果为“好”。 3 A121绩效目标合理性 闵行区水利管理所 于 2017年底设立了 2018年 闵行区水闸清淤、清污 项目的绩效 目标。从项目的决策、项目的管理以及项目绩效三方面分别设计了有针对性的绩效目 标，且与项目相关政策文件以及需解决的问题关联性较强。该指标评价结果为“好”。 4 A122项目范围清晰度 闵行区水利管理所 根据项目情况，设立了预算执行率、 项目 计划 完成 率、 泵闸清 污及垃圾、淤泥处理完成率 、 泵闸清污及垃圾、淤泥处理完成率、泵闸清污及垃圾、 淤泥处理工作验收合格率、设备安装及维修一次验收合格率、泵闸清污及垃圾、淤泥 处理工作完成及时性 、 相关对象满意度以及部分可持续发展指标，指标与项目关联性 强。 该指标评价结果为“ 好”。 5 A123质量标准清晰度 项目设立的所有绩效目标均有相应的指标值，且指标值均量化为具体数值，指标 值清晰、可衡量，该指标评价结果为“好”。 6 A211预算执行准确率 2018年 度本项目预算总额为 175.5万元，项目资金来源为 闵行区财政 资金。截至 2018 年 8 月 31 日，项目实际支出 86.87735 万元，预算执行率 49.5%。根据 闵行 区水利管理所 水闸清淤、清污 合同约定和相关资金拨付 计划安排，截至 2018年 8 月 31 日，计划应拨付预算资金 86.87735 万元（预算的 49.5%），实际拨付 86.87735 2018年闵行区水闸清淤、清污项目 绩效跟踪评价报告 23 万元，实际资金拨付率 100%。该指标评价结果为“ 好”。 （二）过程类指标完成情况及存在偏差 1 B111工作计划完整性 闵行区水利管理所 编制的项目 计划 只包括项目内容和大致的项目时间 ， 缺少项目 全过程管理要素，如项目启动，通过招投标确定服务商，签署业务合同，按照业务合 同付款以及监督考核等关键节点， 该指标评价结果为“ 一般 ”。 2 B112工作计划的匹配性 本项目设立了绩效目标，与绩效目标的指标跟踪完成的时间节点匹配 性欠缺 ， 如 由于未能考虑到项目之间的整体协调， 2018年 7月闵行区水利管理所对预算项目提出 细化调整，将原预算中的 华漕泵闸设置固定式拦漂装 置调整为龙尖嘴泵闸设置固定式 拦漂装置，工作量和预算金额保持不变。 该指标评价结果为“一般”。 3 B113工作计划的清晰性 本项目所包含的子项目罗列清晰，该指标评价结果为“好”。 4 B121总体进度执行准确性 项目总的完成进度符合项目的实施方案要求，该指标评价结果为“好”。 5 B122子项目进度执行准确性 各子项目实际完成进度符合子项目的实施方案要求，该指标评价结果为“好”。 6 B131项目管理制度的健全性 为加强项目管理， 闵行区水利管理所 制定了 闵行水利管理所内控