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2018 年闵行区美丽乡村建设以奖代补专项资金 绩效跟踪评价报告 项目实施单位： 上海市 闵行区农业委员会 项目评价机构：上海港融投资管理有限公司 二零一八年九月 港融投资绩效跟踪评价报告 2 目录 摘要 . 3 一、项目要解决的主要问题、项目绩效目标 . 3 （一）项目要解决的主要问题 . 3 （二）项目的绩效目标 . 3 二、项目资金安排和执行情况 . 3 三、项目所包含子项目名称和产出类绩效指标 完成情况 . 3 四、项目跟踪结果判定 . 4 五、项目存在问题概述 . 4 正文 . 6 一、项目概况 . 6 （一）项目立项程序和依据 . 6 （二）项目要解决的主要问题、项目整体绩效目标、目标完成计划和现阶 段完成情况 . 7 （三）项目实施组织管理情况 . 15 （四）项目预算安排和执行情况 . 19 （五）项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况、子项目对应 的产出效果类指标、产出类指标的完成计划及现阶段完成情况 . 21 二、项目完成情况及偏差分析 . 23 （一）投入类指标完成情况及存在偏差 . 23 （二）过程类指标完成情况及存在偏差 . 24 （三）产出类指标完成 情况及存在偏差 . 27 三、对项目跟踪的结果判定 . 28 四、影响项目绩效目标完成的主要问题及对产 出类指标完成情况的预测 28 五、建议和改进措施 . 29 港融投资绩效跟踪评价报告 3 摘要 一、项目要解决的主要问题、项目绩效目标 （一）项目要解决的主要问题 以大力推进闵行区生态文明建设为目标，以环境舒适、生态良好、美丽 家园为重要抓手，将村容村貌和生态文明作为建设要件，改善“五违四必” 整治后的人居环境建设，同时注重文化建设理念，发挥农村各类特色，使其 内涵得到进一步提升，在“路要平、桥要安、水要清、宅要静”的基础上， 实现村美、人和、业兴。 （二）项目的绩效目标 用 2016年 -2018年 3年时间，促使闵行区村庄总体上实现 路要平、房要 洁、水要清、树要盛、垃圾要分类、宅前屋后要干净、村民自治要管用 的建 设目标。具体针对保留保护村、集建区外其他村庄和集建区内村庄三种类型， 分别按照“生态型、宜居型、整洁型”制定不同工作目标。 确保上半年基本完成 2017 年建设村的项目收尾工作并及时进行区级验 收；落实好已完成建设村的长效管理工作； 2018 年底前基本完成新启动 18 个村的美丽乡村建设任务：即浦江镇需完成 15 个、马桥镇需完成 3 个（其 中民主村和同心村为 2017 年延伸项目）、吴泾镇需完成 2 个村的建设任务。 二 、项目 资金安排和执行情况 2018年 美丽乡村建设以奖代补专项资金项目年初预算为 53900万元， 全 部由区级财政安排 ，主要涉及两个子项目： 2017年项目 20%尾款 15500万元； 2018年项目 80%首款，区级财政资金安排 38400万元（共涉及四个镇：浦江 镇 30720万元、马桥镇 3840万元、梅陇镇 1440万元、吴泾镇 2400万元） ， 剩余资金由镇级财政配套安排。 截至 2018年 8月 31日，项目预算尚未执行，申请调减预算 53900万元。 三 、项目 所包含子项目名称和产出类绩效指标完成情况 项目包含两个子项目： 2017年项目 20%尾款 ； 2018年项目 80%首款。 港融投资绩效跟踪评价报告 4 表一、产出类绩效指标完成情况 绩效目标 具体指标 标杆值 完成情况 产出数量 2017年 启动但未完工村的建 设任务 完成率 21个村 截至 8月底， 完成 2个村建设 2018 年 建设任务 完成率 20个村 截至 8月底，未有建设完成的村 产出质量 2017年收尾部分验收合格率 100% 截至 8月底， 2 个村通过镇级验 收，并申请区级验收； 未完成建 设的 19个村中，有 7个已基本 完成但未进行镇级验收 2018年启动部分验收合格率 100% 截至 8月底，未有完成验收的村 产出时效 2017年收尾部分建设完成及 时率 及时 截至 8月底，有 6个村建设进度 滞后 ,6个村建设进度严重滞后 2018年启动部分建设完成及 时率 及时 截至 8月底，有 8个村建设进度 滞后 四 、项目 跟踪结果判定 截至 2018年 8月 31日，美丽乡村建设以奖代补专项资金项目实施进度 偏离年初计划，建设任务进度滞后， 9-12 月应加强对项目进度的整体把控， 对于建设过程中产生的问题及时整改，加强对资金拨付的监管，确保项目进 度与资金拨付相匹配，对项目资金进行年度清算， 对于因进度问题形成宕账 的，应按照规定返还至区财政国库。 五、项目存在问题概述 1.计划安排合理性有待加强，项目实施进度有所偏差 2017年项目正式启动， 部分街镇前期项目摸底工作不够细致，在美丽乡 村建设项目批复后，又提出要新增部分河道整治项目，考虑到项目建设原则， 只能暂缓美丽乡村建设，导致 21 个村受河道整治项目未完工的影响而不能 按时完成美丽乡村建设任务 ； 2018 年年初计划于 6 月底前完成 2017 年启动 港融投资绩效跟踪评价报告 5 但未完成建设的 21 个村美丽乡村建设工作，但由于 河道整治项目未完工 ， 截至 2018 年 8 月底，尚 有 6 个村建设进度滞后 ,6 个村建设进度严重滞后 ， 实施进度 与计划有所偏离，与财政执行周期同步性有所偏差 。 2.上年度未支付资金留存街镇财政或镇、村城投公司，影响财政资金使 用效率 项目区级资金按照预计建设进度下拨， 而美丽乡村建设整体进度滞后， 导致 2017 年度区级资金未能按照计划支付完毕，未支付资金留存在街镇财 政或镇、村城投公司，形成宕账；同时，由于 2018 年项目实施进度偏离年 初计划，而 2017 年尾款须项目验收通过或开展审价、审计工作后才能支付， 按照目前项目实施进度，年底无法支付，区农委申请将 2018 年 项目预算共 计 53900 万元全部调减，影响了财政资金使用效率。 港融投资绩效跟踪评价报告 6 正文 一、项目 概况 （一）项目立项程序和依据 “美丽乡村”的概念是在 2013 年中央一号文件中首次提出的，文件指 出要建设“美丽乡村”的奋斗目标，进一步加强农村生态建设、环境保护和 综合整治工作。上海市为贯彻落实中央精神，于 2014 年发布关于本市推 进美丽乡村建设工作的意见，提出要“大力推进上海市美丽乡村建设工作， 切实保障村民基本生产生活条件，优化农村人居环境，弘扬农村优秀传统文 化，促进农村全面健康可持续发展，努力在城乡统筹和新农村建设方面走在 全国前列”。同年，上海市美丽乡村建设工作领导小组办公室印发了上海 市美丽乡村建设导则（试行），供各区在推进美丽乡 村建设中参照。 截至 2016 年底，闵行区共有 132 个行政村，共计 43000 户农民。在开 展美丽乡村建设前，已通过多年实施的“村庄改造”项目，完成了对全区 42 个村 19107 户农户的改造任务。“村庄改造”解决了农民的“急难愁”问题， 一定程度上完善了这些村庄的基础设施，提升了村庄的人居环境，受到了农 民的欢迎，也为本次“美丽乡村”建设工作的开展奠定了群众基础和管理经 验。 2016 年，闵行区区委、区政府响应中央及上海市推进“美丽乡村”建设 的号召，决定围绕“美丽闵行、生态闵行”的总体要求，结合“五违四必 1” 后续生态修复及 闵行区水环境综合整治行动计划，在集建区内和集建区外地 区，以“保基本、全覆盖”为原则，开展美丽乡村建设，促使闵行区村庄总 体上实现 “路要平、房要洁、水要清、树要盛、垃圾要分类、宅前屋后要干 净、村民自治要管用” 的建设目标。“美丽乡村”建设内容更丰富、建设标 准更高、资金投入量更大，通过实施“美丽乡村”建设项目，使全区农村 生 活环境和社会治理 获得整体提升和全方位的改善。 1“五违四必”：违法用地、违法建筑、违法经营、违法排污、违法居住“五违”必治；安全隐患必须消除、违法无 证建筑必须拆除、脏乱现象必须整治、违法经营必须取缔“四必”先行。 港融投资绩效跟踪评价报告 7 根据闵行区美丽乡村建设指导意见的要求，闵行区计划于 2016 年 至 2018 年，对全区保留 5 年以上的 80 个行政村，完成美丽乡村建设任务， 具体针对保留保护 村、集建区外其他村庄和集建区内村庄，分别建设成“生 态型”、“宜居型”和“整洁型”美丽乡村 。 2017 年，闵行区美丽乡村建设 正式拉开帷幕 ，截至 2017 年年底， 累计 37 个村完成建设任务并通过镇级 验收 。 2018 年美丽乡村建设以奖代补专项资金项目主要内容包括两部分： 完成 2017 年 启动但未完工村的建设任务 和 镇级验收，并申报区级验收； 完成 2018 年建设任务和镇级验收 ， 并申报区级验收 。 （ 2018 年建设名单详 见附件） 项目立项的相关政策文件： 农业部办公厅关于开展“美丽乡村”创建活动的意见（农办科 2013 10 号） 农业部“美丽乡村”创建目标体系（试行） 上海市人民政府办公厅转发市农委、市财政局关于本市推进美丽乡 村建设工作意见的通知（沪府办 2014 17 号） 关于印发 的通知（沪美村办 2014 2 号） 中共闵行区委办公室、闵行区人民政府办公室印发 的通知（民委办发 2017 1 号） （二）项目要解决的主要问题、项目整体绩效目标、目标完成计划和 现阶段完成情况 1.项目要解决的主要问题是： 以大力推进闵行区生态文明建设为目标，以环境舒适、生态良好、美 丽家园为重要抓手，将村容村貌和生态文明作为建设要件，改善“五违四 必”整治后的人居环境建设，同时注重文化建设理念，发挥农村各类特色， 港融投资绩效跟踪评价报告 8 使其内涵得到进一步提升 ， 在“路要平、桥要安、水要清、宅要静”的基 础上，实现村美、人和、业兴。 2.项目整体绩效目标为： 用 2016年 -2018年 3年时间，促使闵行区村庄总体上实现 路要平、房 要洁、水要清、树要盛、垃圾要分类、宅前屋后要干净、村民自治要管用 的建设目标。具体针对保留保护村、集建区外其他村庄和集建区内村庄三 种类型，分别按照“生态型、宜居型、整洁型”制定不同工作目标。 确保上半年基本完成 2017年建设村的项目收尾工作并及时进行区级验 收；落实好已完成建设村的长效管理工作； 2018年底前基本完成新启动 18 个村的美丽乡村建设任务：即浦江镇需完成 15个、马桥镇需完成 3个（其 中民主村和同心村为 2017年延伸项目）、吴泾镇需完成 2个村的 建设任务。 具体 绩效 指标如下： 港融投资绩效跟踪评价报告 9 表 1.1 具体绩效目标明细表 年初绩效目标 修订后绩效目标 绩效目标 具体指标 标杆值 目标值来源 绩效目标 具体指标 标杆值 目标值来源 产出数量 美丽乡村建 设村数 22 启动美丽乡村 建设村数 产出数量 2017年 启动但未完工 村的建设任务 完成率 21 个村 根据闵行区 2018年美丽乡 村建设工作目标和节点安 排 2018年 建设任务 完成 率 20 个村 产出质量 质量抽查合 格率 100% 质量合格的村 数 /抽查的村数 产出质量 2017年收尾部分验收 合格率 100% 2017年 启动但未完工村 全部 完成镇级验收 2018年启动部分验收 合格率 100% 2018年新启动村全部完成镇 级验收 产出时效 年内启动建 设率 100% 年内启动建设 率 =实际年内启 动建设村数 /计 划年内启动建 设村数 *100% 产出时效 2017年收尾部分建设 完成及时率 及时 2018年 6月底 前 完成全部启 动但未完工村的建设任务 2018年启动部分建设 完成及时率 及时 2018年 12月底 前完成全部建 设任务 港融投资绩效跟踪评价报告 10 年初绩效目标 修订后绩效目标 绩效目标 具体指标 标杆值 目标值来源 绩效目标 具体指标 标杆值 目标值来源 效果目标 村庄绿化覆 盖率 生态型 25%，宜 居型 20% 绿化面积 /村庄 总面积 *100% 效果目标 村内交通改善度 改善 根据闵行区美丽乡村建设 指导意见，通过美丽乡村建 设， “路要平、房要洁、水要 清、树要盛、垃圾要分类、 宅前屋后要干净、村民自治 要管用”的建设目标 水务项目改善度 改善 宅前屋后环 境改善率 100% 完成宅前屋后 整治户数 /村民 户数 *100% 村容环境改善度 改善 村庄绿化改善度 改善 村内垃圾处理改善度 改善 影响力目 标 村民满意率 85% 问卷调查 影响力目标 村民满意度 85% 主要包括对基础设施、环境 卫生、公共服务、文化活动 开展、村集体管理工作、长 效管理等方面的满意度 相关管理人员满意度 90% 主要包括对实施范围、推进 力度、申报审批程序、整合 情况、村民配合度、预期效 果等方面的满意度 港融投资绩效跟踪评价报告 11 年初绩效目标 修订后绩效目标 绩效目标 具体指标 标杆值 目标值来源 绩效目标 具体指标 标杆值 目标值来源 可持续目 标 - - - 可持续目标 长效管理机制健全性 建立健全 建立健全美丽乡村建设完成 后续长效运维机制 3.目标完成计划和现阶段完成情况 表 1.2 项目完成情况跟踪对比表 时间安排 季度目标 具体细化内容 实际完成情况 推进进度对照目标任务情况 第一季度 加快推进 2017年启 动但未完 工村的建 设任务 至 3月底，相关街 镇加快推进 2017年 启动但未完工村的 建设任务 截至 3 月底， 2017 年实施美丽乡村项目 建设的 58个村，已经完成镇级验收的村 有 37个，其中进行区级验收的村 10个 颛桥、梅陇正常； 浦江、马桥、吴泾、华漕略有滞后，由于河 道或雨污水施工导致美丽乡村建设项目工期延 后；浦江镇 1 个村由于美丽乡村建设项目未完 成而延后； 浦锦滞后，河道项目施工，导致美丽乡村建 设项目工期延后 完成 2018 年启动建 设村的方 至 3月底， 2018年 启动建设村要根据 联合会审意见修改 截至 3 月底， 2018 年进行美丽乡村建设 的 18个村均已完成方案初次会审，马桥 镇、浦江镇正在修改细化设计方案，吴 正常 港融投资绩效跟踪评价报告 12 时间安排 季度目标 具体细化内容 实际完成情况 推进进度对照目标任务情况 案修改 细化设计方案 泾镇 2个村已经开工建设 第二季度 完成 2017 年启动但 未完工村 的建设任 务 至 6月底，完成 2017年启动但未完 工村的建设任务和 镇级验收，并申请 区级验收 截至 6 月底， 2017 年实施美丽乡村项目 建设的 58个村，已经完成镇级验收的村 有 37个，其中进行区级验收的村 22个； 未完成建设的 21个村 中 ，有 6个已基本 完成但未进行镇级验收，有 15个村建设 进度滞后，最迟的村预计 2018年年底前 完成 浦江进度滞后村 2 个，严重滞后村 2 个， 水 务项目尚未完成施工 ； 马桥严重滞后村 1 个， 雨污水分流项目未完 工 ； 吴泾进度滞后村 1 个， 星火村河道尚在施工 中 ； 华漕进度滞后村 2 个，严重滞后村 1 个， 新 增雨污水分流提升项目 ； 浦锦进度滞后村 1 个，严重滞后村 5 个， 河 道项目施工缓慢 完成 2018 年启动建 设村的前 期手续准 备工作 至 6月底，完成 2018年启动建设村 的前期手续办理 截至 6月底， 2018 年计划建设任务 20个 村，已经启动建设的有 2 个村（吴泾镇 塘湾村、共和村），正在进行方案修改细 化的有 10个村，延期建设的有 8个村（浦 江镇大治河以南 6 个保留保护村正在开 展村庄归并研究，及位于郊野公园内的 浦江 提交申请材料村 15个，完成前期手续村 0个， 8 个村延期建设 ； 马桥 提交申请材料村 3 个，完成前期手续村 0个， 2 个村为延伸项目 ； 吴泾提交申请材料村 2 个，完成前期手续村 2个，正常 港融投资绩效跟踪评价报告 13 时间安排 季度目标 具体细化内容 实际完成情况 推进进度对照目标任务情况 建东村、建新村由于郊野公园二期项目 暂停，需重新调整建设方案） 第三季度 组织开工 建设，抓好 项目建设 质量、进 度、安全工 作 至 9月底，全面启 动 2018年启动建设 村的施工；抓好部 门统筹协调，保证 项目建设质量、进 度和安全 截至 8 月底， 2017 年实施美丽乡村项目 建设的 58个村，已经完成镇级验收的村 有 39个，其中进行区级验收的村 22个； 未完成建设的 19个村中，有 7个已基本 完成但未进行镇级验收，有 12个村建设 进度滞后 浦江进度滞后村 3 个， 水务项目尚未完成施 工 ； 马桥 进度滞后村 1 个， 雨污水分流项目未完 工 ； 吴泾进度滞后村 1 个， 星火村河道尚在施工 中 ； 华漕进度滞后村 2 个，严重滞后村 1 个， 新 增雨污水分流提升项目 ； 浦锦严重滞后村 5个， 河道项目施工缓慢 截至 8月底， 2018 年原计划建设任务 20 个村 ,已经启动建设的有 2个村（吴泾镇 塘湾村、共和村），设计方案已通过区美 村办联合会审的有 10个村，其中因故推 迟的有 8 个村（浦江镇大治河以南 6 个 保留村尚处于村庄规划的编制和重新修 浦江提交申请材料村 15个，完成前期手续村 7个， 8 个村延期建设 ； 马桥提交申请材料村 3 个，完成前期手续村 3个， 2 个村为延伸项目 ； 吴泾提交申请材料村 2 个，完成前期手续村 2个，正常 港融投资绩效跟踪评价报告 14 时间安排 季度目标 具体细化内容 实际完成情况 推进进度对照目标任务情况 订阶段， 2个位于郊野公园范围内的村， 由于郊野公园二期项目暂停，需重新调 整建设方案） 第四季度 完成全部 建设任务 至 12月底，完成 2018年建设任务和 镇级验收并申报区 级验收 尚未开展 尚未开展 港融投资绩效跟踪评价报告 15 （三）项目实施组织管理情况 1.项目组织管理 （ 1） 闵行区美丽乡村建设推进工作领导小组 ： 由区委、区政府主要领 导任顾问，区政府分管领导任组长，区综治办、区发改委、区卫计委、区建 管委、区交通委、区农委、区财政局、区规土局、区绿容局、区城管执法局、 区水务局等单位为小组成员，领导小 组下设办公室，简称“区美村办”。 负责全区美丽乡村建设的整体推进，包括组建联合会审小组，对各街镇 建设方案进行会审；对各街镇建设进度进行把控；成立联合验收小组，开展 项目验收等工作。 （ 2） 闵行区财政局 ： 负责落实美丽乡村建设以奖代补专项资金，并配 合主管部门、区审计局等部门对财政奖补资金实施管理、监督和审计。 （ 3） 闵行区农业委员会 ： 牵头负责本区美丽乡村建设的整体推进，包 括区级资金下达、协调项目整合、检查指导、监督考核等工作。 （ 4） 各镇人民政府、街道办事处 ： 是其管辖区项目的实施主体，负责 编制本地区项目规划方案、组织项目实施；负责镇村级项目资金的落实；负 责指导村民委员会开展民主议事、筹资筹劳、村民自治、长效管理制度落实 等工作。 （ 5） 街镇美丽乡村建设推进工作领导小组 ： 由街镇主要领导任组长， 镇规建办、镇民政办、镇财政所、镇农业中心、镇爱卫办 、镇水务站、镇文 化中心、镇人口办、镇文明办、镇三资办为小组成员。 负责本街镇美丽乡村建设的整体推进，包括工程招投标、进度控制、项 目整合、开展镇级初验收等工作。 （ 6） 各村 ： 负责本村实施方案编制，参与本村项目建设，建立健全本 村村民 自治管理机制及民房出租管理机制等长效管理机制。 2.项目实施流程 项目具体实施流程如下： 港融投资绩效跟踪评价报告 16 街镇申请：各街镇向区美村办提出美丽乡村建设申请，申请时提交“镇 政府名义提交的正式申请文件”、“一街镇一总体方案”、“街镇美丽乡村建设 项目计划汇总表”、“一村一实施方案”、“各村美丽乡村建设项目计划汇总表”、 “各村美丽乡村建设村民自治管理方案”、“各村美丽乡村建设村民一事一议 决议书”、“各村美丽乡村建设设计文本”、“街镇当年度项目可行性研究报告” 及“街镇当年度项目概算审核报告”。 组织会审：区美村办组建联合会审小组对街镇提交的美丽乡村建设申 请开展会审，各成员单位对街镇申报的属于各自条线的建设内容进行审核， 街镇根据会审意见修改完善相关资料。 建设审批：区美村办组织的会审通过后，由各街镇向区发改委申请立 项，区发改委完成立项批复后，再向区建管委进行工程报建。完成报建后， 由街镇依照政府采购和建设工程招投标的有关规定，按相关要求和程序开展 施工招投标。 组织施工：各街镇陆续组织美丽乡村的施工建设工作，每月向区美村 办报送工作进展。 竣工验收：项目竣工后，街镇先行预验收，预验收通过向区美村办 申 请区级验收，区级验收通过后开展审价审计工作。 截至 2018年 8月底， 闵行区 2017年实施美丽乡村项目建设的 58个村， 已完成建设并通过镇级验收的村有 39 个，其中进行区级验收的村有 31 个； 在未完成建设的 19个村中 ,有 7个村已基本完成但未进行镇级验收 ,有 12个 村建设进度滞后。 2018 年原计划建设任务 20 个村 ,已经启动建设的有 2 个村（吴泾镇塘湾 村、共和村），设计方案已通过区美村办联合会审的有 10 个村，其中因故推 迟的有 8 个村（浦江镇大治河以南 6 个保留村尚处于村庄规划的编制和重新 修订阶段， 2 个位于郊野公园范围内的村 ，由于郊野公园二期项目暂停，需 重新调整建设方案） 。 港融投资绩效跟踪评价报告 17 图 1.1 美丽乡村建设工作总体流程图 3.项目主要 实施 内容 项目主要实施内容包括建设项目清单与自治管理清单。 （ 1）建设项目清单 基础设施建设类：村宅内道路（桥涵）建设，供水及雨污水排放处理 等； 环境综合整治类：宅前屋后环境整治，村庄公共环境整治，农宅干净 整洁，村内河道水系整治，村庄绿化造林等； 港融投资绩效跟踪评价报告 18 公共服务设施类：村内公共厕所和垃圾箱房修（复）建，健身活动场 所修建，停车场修建等； 其他：对有助于产业、文化、 旅游等发展及村落保护建设的公益性 外围公共设施配套，以及平安建设类项目。 （ 2）自治管理清单 村民自治建设：完善村规民约等制度建设，建立健全村民共同保护环 境的责任机制和约束机制； 来沪人员管理：针对来沪人员具有流动性、反复性的特点，建立并完 善自治共治机制，规范来沪人员的生产、生活活动，共同构建并维护农村良 好的生产、生活、生态环境； 长效管理机制：建立常态化、规范化的美丽乡村后续长效管理机制。 4.制度、措施管理 （ 1）项目实施的制度保证 中共闵行区委办公室、闵行区人民政府办公室依法 的通知（民委办发 2017 1号） 是项目最主要的文件依 据， 说明了立项的重要性和可行性。 关于印发 的通知（闵美村办 2017 1 号）中明确约定了闵行区美丽乡村建设与验收标准 ，包括建设内 容、使用建设类型、实施主体、指导与验收部门等。 关于印发 的通知（闵 美村办 2017 2 号）中明确约定了闵行区美丽乡村建设项目的工作流程， 包括街镇申请、组织会审、建设审批、组织施工、竣工验收五大环节。 关于印发 的通 知（闵美村办 2018 3号）中明确约定了 2018年度的工作目标任务、时 间节点安排与考核要求。 财务管理制度：包括专款专用、专项资金管理、付款审批 等方面的制 港融投资绩效跟踪评价报告 19 度，文件中财务管理制度内容明确性、完整性强，覆盖面广，能够满足项目 在实际工作中的管理要求，具备可执行性。 （ 2）美丽乡村建设工作具体要求 加强组织领导： 各街镇美丽乡村建设推进工作领导小组要继续落实美 丽乡村建设和后续长效管理工作，按照全区美丽乡村建设工作要求，做好 2017 年度美丽乡村建设收尾和 2018 年新启动的美丽乡村建设工作，同时扎 实推进已完成建设村的长效管理工作； 建立目标管理制度： 各相关街镇按照区级总体节点要求，根据本地区 项目特色，进一步细化完善美丽乡村建设和长效管理年度工作目标，建立有 目标、有督查、有考核的目标管理制度，要抓紧建设进度、落实建管并举、 更加注重长效，形成一级抓一级、层层抓落实的工作格局； 继续落实进展情况上报： 针对 2017 年启动建设但未完工的村和 2018 年启动建设的村，各相关街镇按照闵美村办 2017 3 号文件要求，继续做 好进展月报工作，区美村办汇总后通报区美丽乡村建设推进工 作领导小区、 区人大和区政协及相关街镇； 加强督查考核工作： 区美村办联合区相关部门将对街镇美丽乡村建设 推进工作加强督促检查，区美村办将组织人员进行专门巡查，街镇要对工作 进展情况及时自查，区美村办继续联合区相关部门对目标管理落实情况实施 考核，将考核验收情况与以奖代补资金挂钩，并纳入区委、区政府对街镇的 绩效考核。 （具体考核内容详见附件） （四）项目预算安排和执行情况 1.项目预算安排 2018年美丽乡村建设以奖代补专项资金项目年初预算为 53900万元，全 部由区级财政安排，主要分为两个子项目： 2017年项目 20%尾款，项目为 2017年新设立项目， 2017年涉及的 58 个行政村美丽乡村建设分配资金总额为 118664 万元，其中区级财政资金为 港融投资绩效跟踪评价报告 20 77640 万元， 2017 年安排 80%的资金共计 62000 万元，通过与人大、各街镇 协商，为 保障项目启动资金，保证项目开展，根据区财政抄告单全额拨至各 街镇（即 2017年预算 62000万元全部下拨至各街镇，预算执行率为 100%）， 剩余 20%的资金共计 15640万元，在 2018年预算中安排 15500万元 ； 2018年项目 80%首款，区级财政资金安排 38400万元，共涉及 四个镇： 浦江镇 30720 万元、马桥镇 3840 万元、梅陇镇 1440 万元、吴泾镇 2400 万 元，剩余资金由镇级财政配套安排。 具体明细如下表所示： 表 1.3 预算安排明细表 资金构成 预算金额（万元） 备注 2017年分配资金尾款（ 20%） 15500 - 2018年分配资金（ 80%） 38400 其中：浦江镇 30720万元； 马桥镇 3840 万元； 梅陇镇 1440 万元； 吴泾镇 2400 万元 合计 53900 - 2.项目预算执行 与调整 由于工程管理要求，约定美丽乡村建设以奖代补专项资金 20%尾款，须 等项目验收通过或开展审价工作或审计介入后拨付 ，故根据项目实施进度， 截至 2018年 8月底，项目未执行预算。 2018 年上海公信会计师事务所对闵行区农业委员会“ 2017 年度预算执 行及其他财政财务收支”开展审计工作，审计报告中提 出：“未按项目实际 进程拨付财政资金，导致部分镇（街道）沉淀资金。 ” 2017 年美丽乡村建设 以奖代补专项，年初未安排预算，调整预算 62000万元，实际支出 62000万 元（系下拨 7 个街镇）。经审计检查项目预算编制、相关凭证以及专项审 计 报告等资料未发现异常，但延伸抽查浦江镇、浦锦街道、华漕镇三个镇（街 港融投资绩效跟踪评价报告 21 道）的资金收付情况时，发现由于区农委下拨资金时间与项目开展时间及进 度不一致，导致部分镇（街道）的沉淀资金较大。如 2017 年浦江镇、浦锦 街道分别收到美丽乡村建设以奖代补专项资金 17067 万元、 12859 万元，截 至 2018 年 3 月，分别已支付资金 12915.1 万元、 8267.5 万元，沉淀资金分 别为 4151.9万元、 4591.5万元。 2017 年 12 月，闵行区财政局发文，要求街镇对项目资金进行清算，并 归还结余资金， 但截至报告跟踪期，街镇尚未归还结余 资金。 项目 2018 年 年初计划截至 2018 年 6 月底， 完成 2017 年启动但未完工 村的建设任务和镇级验收，并申请区级验收 ，实际 2017 年实施美丽乡村项 目建设的 58个村，已经完成镇级验收的村有 39个，其中进行区级验收的村 22个；未完成建设的 19个村中，有 7个已基本完成但未进行镇级验收，有 12个村建设进度滞后，最迟的村预计 2018年年底前完成 。 故 2018年 8月， 考虑到街镇尚有 2017年项目结余资金、 2018年项目预 计延期完成等原因， 区农委申请将项目 53900万元预算全部调减。 （五）项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况、子项目对 应的产出效果类指标、产出类指标的完成计划及现阶段完成情况 港融投资绩效跟踪评价报告 22 表 1.4 子项目相关情况对比表 项目内容 预算安排 实际执行 对应 产出 指标 完成计划 现阶段完成情况 2017 年分配资 金尾款（ 20%） 15500 0 2017年 启动但未完工村 的建设任务 完成率 21个村 截至 8月底， 2017年实施美丽乡村项目建设的 58 个村，已经完成镇级验收的村有 39个，其中进行 区级验收的村 22 个；未完成建设的 19 个村中， 有 7个已基本完成但未进行镇级验收，有 12个村 建设进度滞后 2017年收尾部分验收合 格率 100% 2017年收尾部分建设完 成及时率 及时 2018 年分配资 金（ 80%） 38400 0 2018年 建设任务 完成率 20个村 截至 8月底， 2018年原计划建设任务 20个村 ,已 经启动建设的有 2个村（吴泾镇塘湾村、共和村）， 设计方案已通过区美村办联合会审的有 10 个村， 其中因故推迟的有 8 个村（浦江镇大治河以南 6 个保留村尚处于村庄规划的编制和重新修订阶 段， 2个位于郊野公园范围内的村，由于郊野公园 二期项目暂停，需重新调整建设方案） 2018年启动部分验收合 格率 100% 2018年启动部分建设完 成及时率 及时 港融投资绩效跟踪评价报告 23 二 、 项目完成情况及偏差分析 根据绩效评价目标管理要求，在绩效跟踪评价初期已制定了项目绩效目 标和绩效指标，并确立了本次跟踪选择的绩效指标和目标值，明细如下： 表 2.1 项目完成情况及偏差分析总表 一级 指标 二级 指标 指标细化 年度 目标 阶段 目标值 标准 依据 数据 来源 跟踪 选择 A 投入 A1项目 立项 A11项目立项规范性 100% 同左 政策 要求 项目 单位 A2绩效 目标 A21绩效目标质量 100% 同左 财政 规定 项目 单位 B 过程 B1业务 管理 B11工作计划 合理 性 100% 同左 部门规定 项目单位 B12 工作计划执行准确性 100% 同左 部门规定 项目单位 B13 管理考核制度健全性 100% 同左 部门规定 项目单位 B14 管理考核制度执行有效 性 100% 同左 部门 规定 项目 单位 B2财务 管理 B21 财务管理制度健全性 100% 同左 部门规定 项目单位 B22预算 执行 率 100% 项目 进度 部门规定 项目单位 C 产出 C1 2017年收尾部分建设完成率 100% 同左 项目文件 项目单位 C2 2018 年建设任务启动率 100% 同左 项目文件 项目单位 C3 2017年收尾部分验收合格率 100% 同左 项目文件 项目单位 （一） 投入类指标完成情况及存在偏差 投入类指标共设置了 2 个二级指标， 2 个三级指标，各指标完成情况如 下： 指标 类型 指标名称 指标细化 完成情况 好 较好 一般 差 A投入 A1项目立项 A11项目立项规范性 A2绩效目标 A21绩效目标质量 A11项目立项规范性 考察项目立项是否符合程序、审批的文件和材料是否合规完整，立项依 港融投资绩效跟踪评价报告 24 据文件是否充分；立项前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评 估、集体决策等。项目立项程序规范，文件依据充分， 根据 关于印发 的通知（沪美村办 2014 2 号） 、 中共 闵行区委办公室、闵行区人民政府办公室印发 的通知（民委办发 2017 1号） 等文件， 用 2016年 -2018年 3年时间， 促使闵行区村庄总体上实现 路要平、房要洁、水要清、树要盛、垃圾要分类、 宅前屋后要干净、村民自治要管用 的建设目标，立项文件依据充分； 项目由 以区委、区政府主要领导任顾问，区政府分管领导任组长，区发改委、区经 委、区农委等十几个委办局为小组成员的区美丽乡村建设推进领导小组负责 实施，领导小组下设办公室，即区美村办，由区美村办提出立项申请，区美 丽乡村建设推进领导小组审议通过后实施 ，立项程序规范。 A21绩效目标质量 考察绩效目标的来源、出处是否明确、是否与理想目的有较强关联性； 项目绩效目标是否细化分解为具体可考量的绩效指标；绩效指标是否通过清 晰、可衡量的指标值予以体现。项目立项时，区农委按照财政部门要求填报 了绩效目标申报表，绩效目标围绕项目内容设 置，设置过程中参考了项目年 度实施计划，结合以往年度类似项目完成情况和工作经验，符合实际情况。 但绩效目标设置全面性有待加强，目标值量化情况及目标值来源等有待进一 步细化，考查内容的明确，有助于加强对项目管理的约束性和激励性，使绩 效目标具备完成情况的可考察性。 （二）过程 类指标完成情况及存在偏差 过程类指标共设置了 2 个二级指标， 6 个三级指标，各指标完成情况如 下： 指标 类型 指标名称 指标细化 完成情况 好 较好 一般 差 B过程 B1业务管 理 B11工作计划 合理 性 B12工作计划执行准确性 B13管理考核制度健全性 港融投资绩效跟踪评价报告 25 指标 类型 指标名称 指标细化 完成情况 好 较好 一般 差 B14管理考核制度执行有效性 B2财务管 理 B21财务管理制度健全性 B22预算 执行 率 B11 工作计划 合理 性 考察编制的工作实施方案、资金使用计划 是否合理；是否 设立了绩效目 标和指标阶段性完成的时间节点。项目年初编制详细的工作实施方案，将工 作阶段性安排到各个季度，资金拨付、管理考核等计划安排完整、明确 ，但 工作计划合理性有待加强。 2017年项目正式启动， 部分街镇前期项目摸底工 作不够细致，在美丽乡村建设项目批复后，又提出要新增部分河道整治项目， 考虑到项目建设原则，只能暂缓美丽乡村建设，导致 21 个村受河道整治项 目未完工的影响而不能按时完成美丽乡村建设任务 ； 2018 年年初计划于 6 月底前完成 2017年启动但未完成建设的 21个村美丽乡村建设工作，但由于 河道整治项目未完工 ，截至 2018 年 8 月底，尚 有 6 个村建设进度滞后 ,6 个 村建设进度严重滞后 ，实施进度偏离年初计划。 B12 工作计划执行准确性 考察项目总的完成进度是否符合项目的实施方案要求；各子项目实际完 成进度是否符合子 项目的实施方案要求。 截至 2018 年 8 月底， 2017 年实施 美丽乡村项目建设的 58个村，已经完成镇级验收的村有 39 个，其中 正在 进 行区级验收的村 22个；未完成建设的 19 个村中，有 7个已基本完成但未进 行镇级验收，有 6 个村建设进度滞后 ,6 个村建设进度严重滞后； 2018 年原 计划建设任务 20个村 ,已经启动建设的有 2个村（吴泾镇塘湾村、共和村）， 设计方案已通过区美村办联合会审的有 10 个村，其中因故推迟的有 8 个村 （浦江镇大治河以南 6 个保留村尚处于村庄规划的编制和重新修订阶段， 2 个位于郊野公园范围内的村，由于郊野公园二期项目暂停，需重新调整建设 方案），浦江镇、吴泾镇进程滞后。 B13 管理考核制度健全性 港融投资绩效跟踪评价报告 26 考察项目相关考核管理制度是否健全、完善和有效 ，用以反映和考核管 理考核制度对项目顺利实施的保障情况。 项目考核制度较为健全， 包括项目 审核制度、项目整合制度、项目监督考核制度等。区美村办对各街镇提交的 美丽乡村建设申请开展会审，并要求各街镇根据会审意见修改完善相关资料； 区级各条线部门相关政策进行了有效整合，有助于美丽乡村建设实施统筹安 排、集中投入； 闵行区美丽乡村建设指导意见中指出：“对街镇的考核 由