2018年泥城镇河道整治办经费项目绩效评价报告.docx

浦东新区2018年泥城镇河道整治办经费项目绩效评价工作报告评价机构:上海立丰税务师事务所有限公司2019年6月21日浦东新区2018年泥城镇河道整治办经费项目绩效评价工作报告项目实施单位（盖章）：上海市浦东新区泥城镇河道整治办项目主管部门：上海市浦东新区泥城镇人民政府评价委托单位：上海市浦东新区泥城镇人民政府评价中介机构（盖章）：上海立丰税务师事务所有限公司机构负责人（签字）：目录摘 要1一、评价项目概况4（一）项目实施的背景、依据和目的4（二）项目实施范围和主要内容6（三）预算资金安排来源及使用情况分析7（四）项目的组织和管理10（五）项目实施情况11（六）项目绩效目标12二、绩效评价工作情况13（一）绩效评价的目的13（二）绩效评价原则、依据13（三）评价方法和实施过程14三、绩效评价结论和绩效分析17（一）评价结论17（二）绩效分析18四、主要业绩和经验26五、存在的主要问题26六、建议和改进措施27七、附件28附件1：指标体系表28附件2：绩效目标申报表33附件3：基础表36附件4：问卷调查汇总分析报告43附件5：访谈汇总分析报告45附件6：评价工作方案46摘 要浦东新区泥城镇位于浦东新区东南部，东南与临港新城主城区和洋山保税港区（物流园区）接壤，西南毗邻临港重装备产业区。2002年7月，撤销泥城镇、彭镇建制，建立新的泥城镇。经过几年来的建设，泥城社区安置了大量的动迁人口，泥城社区内市政路网建设已基本完善，但河道水网的建设基本没有开展，社区内河道规模偏小，未达到规划规模，无法满足当地防汛除涝的要求。近年来随着泥城镇工业及城市化步伐的不断加快，导致原来城区周边农田逐步变为厂房或商品居住房屋，造成周边河道的污染和萎缩。为解决上述问题，并建立健全中小河道轮疏机制，提高中小河道的蓄排水能力、增强水资源调控能力、改善中小河道水环境质量、服务现代农业发展，为改善农村人居环境提供基础保障，贯彻落实中共上海市委、上海市人民政府关于贯彻的实施意见（沪委发201118号）浦东新区镇村级中小河道轮疏规划（20132020）精神， 浦东新区泥城镇人民政府在2016年年底成立了泥城镇河道整治办，负责区级和镇级河道整治配套工作的实施，并申请了2018年河道整治办工作经费专项资金，用于2018年度河道整治工作的开展。2018年浦东新区泥城镇河道整治办经费项目年初预算691.75万元，其中河道整治工作经费283万元，河长办工作经费42.25万元，林业工作经费19万元，村庄改造长效管理工作经费297.5万元，美丽乡村工作推进费50万元。年中调增263.14万元，调整后预算954.89万元，年末实际支出数共计933.75万元，预算执行率97.79%。该项目为经常性项目，资金来源于镇级财政。为积极贯彻党的十九大关于“全面实施绩效管理”的要求，深入推进本区2019年预算绩效管理工作，加强预算支出的管理工作，衡量财政资金使用效益，合理配置公共资源，发挥公共资金的引导和促进作用，进而促进社会经济更好更快的发展。根据浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩201548号）和关于开展浦东新区2018年预算绩效管理工作的通知（浦财督【2018】40号）关于贯彻落实中共中央国务院关于的通知（财预2018167号）文件，受上海市浦东新区泥城镇人民政府的委托，上海立丰税务师事务所对上海市浦东新区泥城镇河道整治办负责的2018年浦东新区泥城镇河道整治办经费项目实施绩效评价。此次评价综合得分是88.91分，绩效评级为良。主要绩效为：2018年浦东泥城镇河道整治办经费项目立项符合战略目标，项目立项依据充分、程序规范；组织管理制度和财务管理制度执行有效；综合业绩良好。项目决策类指标、项目管理类指标以及项目绩效中的项目产出类指标得到较好的表现。一、主要业绩和经验（一）推动“河长制”转变为“河长治”，切实履行好主体责任全面落实河长制“四个到位”（认识到位、管理到位、监督到位、经费到位）要求，各级河长要对辖区内河道“底数清、情况明”，按照浦东新区河长工作导则的要求，切实履行主体责任。根据上级“分级管理、属地负责”的原则,同时结合泥城实际，对全镇镇村级河道、各类水体建立三级河长管理责任体制。区河道整治办对各街镇河长制基础性工作、消黑除劣、水环境综合整治工作等方面开展综合考核、泥城镇获评优秀。（二）河道整治管理执行清晰，长效制度健全泥城镇中小河道整治的河道共计56条段，均已完成竣工验收并移交养护单位纳入长效管理。年初推进了“一河一策”的修编工作，并完成河道一、二级河长的意见征询，按照区统一部署全面实行河道设施、水面保洁、河道绿化、河道轮疏等四位一体综合养护，工作职责清晰，制度健全，有效保障了项目的实施。二、存在的主要问题（一）子项目间资金混用，影响预算执行的准确性部分子项目申报预算金额与实际支出不够匹配，例如林业项目预算金额19万元，年中未调整，年末实际支出3.71万元，子项目执行率19.53%；美丽乡村项目年初预算50万元，年中调减50万元，年末支出7.57万元，在影响预算执行率的同时，也说明了预算编制不够准确，没有对全年项目做出具体的、详细的规划。（二）巡视达标率较低根据泥城镇河道整治办提供的考核记录和月份考核通报，泥城镇镇管河道考核平均成绩多为合格，未见优良月份，其中7月份考核不合格。三、建议和改进措施（一）理清项目计划，严格编制预算建议河道整治办加强预算编制前的评审工作，对第二年计划开展的项目做出充分的事前调研与评估，确保预算资金使用到位，避免项目实际开展情况与计划和预算不符的情况再次发生，从而提升预算资金执行率。（二）提升资金管理，保障财政资金的规范使用建议泥城镇河道整治办在项目实施过程中严格按照专款专用相关的规章制度，合理运用预算资金，避免各个子项目之间的资金的出现移用，串用的情况发生。浦东新区2018年泥城镇河道整治办经费项目绩效评价工作报告为了积极贯彻党的十九大关于“全面实施绩效管理”的要求，深入推进本区2018年预算绩效管理工作，根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩【2014】22号）、浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩201548号）和关于开展浦东新区2018年预算绩效管理工作的通知（浦财督【2018】40号），上海立丰税务师事务所受泥城镇人民政府的委托，对泥城镇人民政府负责的“浦东新区2018年度泥城镇河道整治办项目”实施绩效评价，并形成绩效评价报告。一、评价项目概况（一）项目实施的背景、依据和目的1.项目实施背景浦东新区泥城镇位于浦东新区东南部，东南与临港新城主城区和洋山保税港区（物流园区）接壤，西南毗邻临港重装备产业区。2002年7月，撤销泥城镇、彭镇建制，建立新的泥城镇。经过几年来的建设，泥城社区安置了大量的动迁人口，泥城社区内市政路网建设已基本完善，但河道水网的建设基本没有开展，社区内河道规模偏小，未达到规划规模，无法满足当地防汛除涝的要求。近年来随着泥城镇工业及城市化步伐的不断加快，导致原来城区周边农田逐步变为厂房或商品居住房屋，造成周边河道的污染和萎缩。为解决上述问题，并建立健全中小河道轮疏机制，提高中小河道的蓄排水能力、增强水资源调控能力、改善中小河道水环境质量、服务现代农业发展，为改善农村人居环境提供基础保障，贯彻落实中共上海市委、上海市人民政府关于贯彻的实施意见（沪委发201118号）浦东新区镇村级中小河道轮疏规划（20132020）精神， 浦东新区泥城镇人民政府在2016年年底成立了泥城镇河道整治办，负责区级和镇级河道整治配套工作的实施，并申请了2018年河道整治办工作经费专项资金，用于2018年度河道整治工作的开展。2018年浦东新区泥城镇河道整治办经费项目年初预算691.75万元，其中河道整治工作经费283万元，河长办工作经费42.25万元，林业工作经费19万元，村庄改造长效管理工作经费297.5万元，美丽乡村工作推进费50万元。年中调增313.14万元，经调整后预算为954.89万元，年末实际支出数共计954.89万元，预算执行率97.79%。该项目为经常性项目，资金全部来源于镇级财政。2.立项依据（1）浦东新区生态环境保护“十三五”规划（2）泥城镇关于“三重一大”事项集体决策制度的实施办法（3）泥城镇关于进一步规范重大问题决策的若干规定（试行）（4）泥城镇机关、事业单位固定资产管理办法（试行）3.立项目的按照关于进一步深化本市城市养护作业领域市场化改革工作的指导意见（沪府【2013】84号）、上海市人民政府办公厅转发市人力资源社会保障局关于深化养护行业市场化改革提高一线职工工资水平意见的通知（沪委办【2016】1524号）、中共上海市委办公厅 上海市人民政府办公厅印发的通知（沪委办发【2017】7号）等文件精神，遵循“水安全、水资源、水环境”相协调和“建管并举、重在管理”的工作要求，全面落实长效管理，提升管养水平、优化生态环境，打造生态之城、宜居之城。（二）项目实施范围和主要内容1.项目实施内容2018年度泥城镇河道整治办项目实施内容主要分为三个方面，河道工作：中小河道整治方面，泥城镇纳入中小河道整治的河道共计56条段，其中市考黑臭河道整治的有13条段，第一批2条段，第二批6条段，第三批新增黑臭河道5条段；轻度污染河道18条段（为区考河道）；镇自行排摸新增黑臭河道25条段（为区考河道）。围绕基本消除黑臭河道的工作任务，泥城镇按照区统一部署全面实行河道设施、水面保洁、河道绿化、河道轮疏等四位一体综合养护。结合浦东新区河道实际情况，河道综合管理养护主要包括：一类项目即河道常规养护（巡视检查、堤防护岸养护、防汛通道养护、公共绿化养护、河道护栏、标牌标识等附属设施养护，以及水域和陆域保洁、水质跟踪分析、河床测量、防汛防台、违章事件报告、新房和应急处置等）；二类项目即河道轮疏，主要包括河道疏浚、河道安全零星工程性项目、水生态修复和水质维护等工作内容；三类项目即河道监管工作，主要包含河道水质监测、轮疏断面检测、河道轮疏监理，河道养护第三方巡查等四方面工作内容。河长制工作方面，持续抓好“浦东APP”巡河工作的100%巡河率工作要求，完善巡河问题上报处置工作流程，实时动态加强巡河工作业务指导和监督，及时报送河长制工作相关讯息，利用各种媒体渠道发布河长制工作信息，实现信息共享。林业工作：泥城镇森林面积共378公顷，森林覆盖率6.36%。造林目标：2018-2020年我镇需完成造林任务共计3098亩，其中18年1239亩、19年1549亩、20年310亩，至2020年完成森林覆盖率9.83%。同时完成公益林、经济林、苗圃的排摸核实，完成公益林日常养护管理，包含林地管理、林木管理和专项管理等三方面十项内容；其中林地管理包括杂草控制、林地保洁、沟渠管理与排灌、病虫害防治和冬翻松土；林木管理包括林木修枝与补植、林木涂白；专项管理包括林地巡查、防灾减灾和设施维护等。村庄改造长效管理工作：村庄改造长效管理工作共涉及12家养护单位，其中包括第三方养护单位3家（ 上海浦发综合养护（集团）有限公司负责道路桥梁及标识标牌、上海得誉清运保洁服务有限公司负责公厕、上海南泥建筑装潢工程有限公司负责河道绿化及生化处理装置），9家为村级养护单位（人民村、公平村、海关村、马厂村、中泐村、彭庙村、新泐村、横港村、龙港村）。现已根据新的文件精神，按照新的标准完成18年资金分配工作，并按照镇党委会精神，专业养护项目在招标中，日常管理养护在签订合同中。2.项目实施范围本项目中河道管养项目实施范围为所有泥城镇纳入中小河道整治的河道，共计56条段。林业工作范围为2009-2015年市、区二级财力投入的公益林建设项目，目前合计面积10571亩。（三）预算资金安排来源及使用情况分析1.2018年年初预算资金安排泥城镇河道整治办经费项目2018年年初预算691.75万元，其中河道整治工作经费283万元，河长办工作经费42.25万元，林业工作经费19万元，村庄改造长效管理工作经费297.5万元，美丽乡村工作推进费50万元。项目资金全来源于镇级财政资金。具体明细见下表： 表1：2018年河道整治经费预算明细表单位：万元序号专项资金名称子项目金额1河道管养项目中小河道养护93河道应急整治135租车费用10工作经费15宣传费302河长办项目河长培训10（100人次）河长巡河设备15专业设备费（河长办设备）17.253林业项目植树节活动3林业宣传制作费8公益林建设维护2病虫防治（防控）3林地防台、防汛2森林资源核实及检疫0.5其他经费0.54村庄改造长效管理污水、道路、绿化等专业养护268.5工作经费295美丽乡村项目工作推进费502.预算资金使用情况2018年，泥城镇河道整治办年中调增263.14万元，经调整批复后的预算金额为954.89万元，全年实际支出933.75万元，预算执行率97.79%。本具体明细见下表： 表2：2018年泥城镇河道整治办经费项目调整预算及执行情况表单位：万元序号项目名称年度预算调整预算调整后预算累计支出数预算执行率1河道管养项目283-283269.5895.26%2河长办项目42.25-42.2542.25100%3林业项目19-193.7119.53%4村庄改造长效管理297.5-297.5297.5100%5美丽乡村项目50-5007.57-62017年河道保洁等养护人员差额工资0313.14313.14313.14100%合计691.75263.14954.89933.7597.79%3.资金拨付流程该项目由浦东新区泥城镇河道整治办结合浦东新区河道综合管理养护实际情况，在每年6月30月前，按照部门预算编报要求，由各责任主体分别编制区管与镇管河道综合管理养护计划并上报区河道管理事务中心；区河道管理事务中心负责汇总、核实后报区水务局，经区财政局审核后纳入财政年度预算。图1：资金拨付流程图（四）项目的组织和管理1.项目组织和管理情况上海市浦东新区财政局：负责河道综合管理养护经费的审核、统筹、核拨、监督，并参与养护考核。上海市浦东新区水务局：本区河道行政主管部门，承担着制定相关实施方案、养护标准、考核办法等行业监管工作；其所属的区河道管理事务中心具体负责本区河道综合管理养护工作的行业管理。浦东新区河道管理事务中心：区级河道和街道、开发区河道日常管理养护和河道轮疏的责任主体，具体负责区管河道设施量核定、年度计划编制与上报、开展政府采购、日常管理养护工作落实、监督考核、资金结算等工作；同时，参与镇、村级河道综合养护项目招投标工作。泥城镇人民政府：镇级、村级河道及公用水体管理养护和河道轮疏的责任主体，具体负责镇管河道设施量认定、年度计划编制与上报、开展政府采购、日常养护工作落实、养护资金落实、资金结算、审计等工作，并接受区水务局、区财政局，区河道管理事务中心业务指导和监管。泥城镇河道整治办：项目单位，负责河道日常管理养护和河道轮疏配套项目的实施。 第三方养护单位：上海浦发综合养护（集团）有限公司负责道路桥梁及标识标牌、上海得誉清运保洁服务有限公司负责公厕、上海南泥建筑装潢工程有限公司负责河道绿化及生化处理装置。组织管理流程图（五）项目实施情况根据泥城镇河道整治办提供资料及数据，评价组梳理2018年项目完成情况如下：河道整治方面，泥城镇按照区统一部署全面实行河道设施、水面保洁、河道绿化、河道轮疏等四位一体综合养护，已完成新一轮养护工作的对接。劣类水体整治计划18年148条段已全部完成。同时持续抓好各级河长巡河工作，每周三、五在河长制群内公布巡河率，每周以100的巡河率按时完成。2018年为了加强深化落实河长制，对各级河长进行了调整，其中一级河长增加4人，二级、三级河长各增加7人，河长人数由原来的34人增加至52人，人员配置更为完善齐全。林业工作方面，2个重点项目中的公益林建设17年造林任务已在2018年11月底完工，18年造林任务956亩已在19年3月完成施工。公益林、经济林、苗圃的排摸核实，完成经济果林“双增双减”惠农工作，共涉及面积为841亩（包括桃树、梨树、葡萄等树种），发放各类果袋257.68万个，发放有机肥料377.14吨，农药套餐186套。市级廊道建设工作沪芦高速生态廊道建设面积为560.3亩，绕城高速建设面积19亩，合计579.3亩。其中沪芦高速临港储备管理土地共计353.78亩(分别为临港集团220.9亩、临港土地储备中心91.05亩、临港泥城公司41.83亩)，已于12月底完成交地工作。村庄改造长效管理方面，泥城镇在村沟宅河、道路、排水、综合等四大类上共计查找问题2128处（月均193处），完成整改2128处（月均193处），综合整改率为100%。（六）项目绩效目标1.项目总目标通过2018年泥城镇河道整治办经费项目实施，完成河道的“四个任务”的落实，全面落实好河长制各项工作要求，做到“六个抓好”，打造绿色生态林业，创造出一个“天更蓝、地更绿、水更清、居更佳”的生活环境，体现人与自然的和谐统一。2.阶段性目标根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422号）的规定，结合项目相关信息，评价小组对项目年度绩效目标进行了进一步的完善，并与项目单位沟通确定后，设置了年度绩效目标如下：（1）产出目标1）数量目标：泥城镇148条段劣V类水体全部整治完成；区级骨干河道整治全部完成；1239亩造林任务全部完成；2）质量目标：劣V类水体整治达标；河长制考核达到优秀等级；河道长效管理考核达到优秀等级；3）时效目标：泥城镇148条段劣V类水体及时整治完成区级骨干河道整治及时完成；1239亩造林任务及时完成。（2）效果目标所有河道水体管养全覆盖；有效防治病虫害影响；河道环境整洁度提升；（3）影响力目标：长效管理制度健全；群众满意度90%以上；管理人员对项目的满意度90%以上。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价的目的为全面了解2018年浦东泥城镇河道整治办经费项目预算编制合理性、资金使用合规性、项目管理的规范性、项目目标的实现情况、服务对象的满意度等，通过本次绩效评价来总结经验和教训，促进项目成果转化和应用，为今后类似项目的长效管理，提供可行性参考建议。（二）绩效评价原则、依据1.评价原则依据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩（2014）22号）、浦东新区预算绩效管理实施管理办法（浦财督绩201548号）、关于开展浦东新区2018年预算绩效管理工作的通知（浦财督201840号）、关于贯彻落实的通知（财预2018167号）、上海市政府采购暂行管理办法、上海市浦东新区泥城镇人民政府财政支出项目绩效目标申报表相关要求，本次绩效评价秉承科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关等原则，按照从投入、过程到产出效果和影响的绩效逻辑路径，结合2018年浦东新区泥城镇河道整治办经费项目实际开展情况，运用定量和定性分析相结合的方法，总结经验做法，反思项目实施和管理中的问题，以切实提升财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平。根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求：（1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、社会中介组织复查，与问卷调查相结合的形式，以保证各项指标的真实性。（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。2.评价依据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩【2014】22号）；浦东新区绩效管理实施办法（浦财督【2015】48号）；关于贯彻落实中共中央国务院关于的通知（财预2018167号）；2018年泥城镇河道整治办工作汇报；泥城镇河道整治办2018年总结和2019年计划项目财务明细账、记账凭证及各类原始凭证；访谈和问卷调查结果；基础表数据及其他相关资料（三）评价方法和实施过程1.绩效评价工作方案制定过程（1）文件研读项目组从2019年5月，在上海市浦东新区泥城镇人民政府的协助下，收集项目相关背景资料、项目目标、预算等资料，并组织项目绩效评价小组对项目相关文件进行研读。根据上海市财政局的要求，结合项目的特点，形成项目评价的总体思路，并形成了项目指标体系和方案的初稿。(2)前期调研根据项目评价方案初稿的要求，与项目的实施单位的相关管理人员进行了沟通和访谈，进一步了解了项目的实施情况，资金的管理情况等，并且讨论了项目指标体系和方案初稿的可行性。(3)确定评价思路和方法“2018年浦东新区泥城镇河道整治办经费项目”财政支出绩效评价指标体系按照逻辑分析法设计，包括项目决策、项目管理、项目绩效三部分内容，主要围绕资金使用、资源配置、项目管理等方面，客观分析项目的产出和效果，体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径；内在逻辑的一致性也增强了评价的科学性、严谨性和可行性。指标体系为评分所用，需要基础表、问卷调查和访谈的支持。指标体系包括综合评价表和基础表两部分，综合评价表是评价的依据，基础表是支持评价的基础数据，由被评价单位负责填报。指标体系为评分所用，需要基础表、问卷调查和访谈的支持。综合评价表中各指标的权重由本项目绩效评价小组根据绩效评价原理和评价需求，在调研基础上依据指标的重要性制定形成。（4）绩效评价指标体系及绩效评价方案设计根据项目的资料研读及前期调研，结合项目的实际开展情况，将项目的指标体系和方案初稿进行了调整和完善，并且与上海市浦东新区泥城镇人民政府就方案的可行性合理性进行了沟通，最终形成了项目绩效评价指标体系和绩效评价方案。（5）评价方法本次绩效评价采用的方法是指标评价法、社会调查法。2018年浦东泥城镇河道整治办经费项目财政支出绩效评价指标体系按照逻辑分析法设计，包括项目决策、项目管理、项目绩效三类指标，主要围绕资金使用、项目管理、资源配置等方面，客观分析项目的产出和效果，从而考察项目预算定额标准的合理性，进而提出完善意见。整个评价框架构成体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。指标体系包括综合评价表和基础表两部分，综合评价表是评价的依据，基础表是支持评价的基础数据，由被评价单位负责填报。指标体系为评分所用，需要基础表、问卷调查和访谈的支持。综合评价表中各指标的权重由本项目绩效评价小组根据绩效评价原理和评价需求，在调研基础上依据指标的重要性制定形成，并经本项目工作方案评审会专家论证完善后最后确定。2.数据采集方法及过程本项目主要采用查阅相关文件政策、会计凭证等资料，发放数据统计表格，以填报的方式采集项目资金支出情况、项目完成情况及项目成本构成等数据资料；并通过访谈、社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详细的分析和统计。（具体内容见附件）3.绩效评价报告形成过程（1）资金使用情况检查方法及过程进行实地调研，就项目资金使用情况进行检查，包括是否存在截留、挪用财政专项资金的情况；资金支付审批情况是否合规；资金支付所需材料是否齐备；是否存在擅自改变、扩大支出范围的情况；是否存在擅自提高支出标准、虚列项目支出等情况。根据调查结果显示，项目不存在资金截留、挪用的情况；资金用于规定的使用范围，资金使用合规。（2）问卷调查方法及过程本项目根据工作方案，调研对象规模较大（周边居民较多）相关管理人员及项目建设周边社会公众，采用分层抽样、随机抽样的方法，调查问卷共200份。（3）访谈方式及过程6月18日、19日，绩效评价项目组工作人员对上海市浦东新区泥城镇人民政府的相关管理人员进行访谈。（见附件：访谈情况分析报告）（4）撰写报告情况项目评价组根据绩效评价的原理和定稿的方案，对收集的数据汇总和分析，撰写绩效评价报告，并在规定时间内上报上海市浦东新区泥城镇人民政府。三、绩效评价结论和绩效分析（一）评价结论运用由项目组研发并通过专家组论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对2018年浦东泥城镇河道整治办经费项目绩效进行客观评价，最终评分结果：总分为88.91分，绩效评级为“良”。各部分权重和绩效分值如下表所示：表：2018年浦东泥城镇河道整治办经费项目得分表指标1.项目决策类2.项目管理类3.项目绩效类合计分值权重103456100分值102652.9188.91得分率100%76.47%94.48%88.91%（二）绩效分析1.项目决策项目决策类指标由3个二级指标构成，权重分10分，实际得分10分。各指标业绩值和绩效分值如表4-1所示：表4-1 项目决策指标及分值二级指标三级指标权重业绩值分值A1 战略目标适应性3适应3A2 目标合理性3合理3A3 指标明确性4明确4合计1010满分指标：（1）A1战略目标的适应性：用以反映项目与部门整体战略目标的适应性。镇河道整治办严格落实上级部门有关指示要求，不断健全机构、完善队伍、规范制度、整合力量、拓展服务，市容环境综合治理成效明显，符合浦东新区需求，支持部门目标的实现。该项指标满分3分，根据评分标准得3分。（2）A2目标合理性：考察项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。2018年泥城镇河道整治办经费项目总体工作思路是遵循“水安全、水资源、水环境”相协调和“建管并举、重在管理”的工作要求，全面落实长效管理，提升管养水平、优化生态环境，打造生态之城、宜居之城。项目目标符合上述工作计划，绩效总目标合理可实现。该项指标满分3分，根据评分标准得3分。（3）A3指标明确性：考察依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。该项目绩效指标的设置符合相关要求，且指标清晰、细化、可衡量。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。扣分指标：无。2.项目管理项目管理类指标由3个二级指标和9个三级指标构成，权重分34分，实际得分26分。各指标业绩值和绩效分值如表4-2所示：表4-2项目管理类指标分析二级指标三级指标权重业绩值分值B1 预算管理108B11预算执行率497.79%4B12 预算资金合理性4预算资金结构不够合理2B13资金拨付及时性2及时2B2 财务管理85B21财务管理制度健全和监控有效性4不够有效3B22资金使用合规性4不够合规2B3项目管理1613B31项目管理制度的健全性4不够健全3B32项目管理制度执行的有效性4不够有效2B33资源配置合理性4合理4B34政府采购合规性4合规4合计3426满分指标：（1）B11预算执行率：用以反映项目预算执行情况。2018年浦东新区泥城镇河道整治办经费项目的预算总金额954.89万元，实际执行933.75万元，预算执行率为97.79%。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。（2）B13资金拨付及时性：考察项目实施过程中，上海市浦东新区泥城镇人民政府是否按合同规定进行资金拨付，是否符合本项目预算。2018年浦东新区泥城镇河道整治办经费项目应拨付资金拨付及时，未发现因资金拨付不及时导致的项目延缓或拖后的现象发生。该项指标满分2分，根据评分标准得2分。（3）B33资源配置合理性：考察用以反映人员配备的是否合理；为完成服务任务而必须的设施设备是否具备。通过实际调查，17年共设一级（镇级）河长12人，二、三级（村居级）河长12人。18年为了加强深化落实河长制，对各级河长进行了调整，其中一级河长增加4人，二级、三级河长各增加7人，河长人数由原来的34人增加至52人，人员资质和胜任情况均达到标准。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。（4）B34政府采购合规性：项目有关的政府采购流程是否合规，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者限额标准以上的物资和服务是否合规。根据项目单位提供的合同及实施情况可知，政府采购流程实施合规。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。扣分指标：（1）B12预算资金合理性：用以反映项目预算编制依据是否充分、标准是否合理。该项目的预算资金与项目计划相联系，但预算资金不够准确，尤其是林业项目和美丽乡村项目的预算和实际支出差距较大，预算资金金额不够合理。 该项指标满分4分，根据评分标准得2分。（2）B21财务管理制度健全和监控有效性：考察项目的财务制度是否健全、完善、有效，是否为保障资金的安全、规范运行、控制成本等而采取了必要的监控、管理措施，用以反映和考核项目实施单位对资金规范、安全运行的保障情况，对资金运行的控制情况。上海市浦东新区泥城镇河道整治办根据本部门相关财务管理制度进行核算，并制定了项目相关的财务管理制度，财务管理制度健全，但监控不够有效，导致了资金使用不够合规。该项指标满分4分，根据评分标准得3分。（3）B22资金使用合规性：考察项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，用以反映和考核项目资金使用的规范性和安全性。根据预算支出数据可知，泥城镇河道整治办部分子项目之间有资金混用的现象。比如美丽乡村项目经年中调整后的预算数为0，即全部调减掉，但实际支出7.57万元，而林业项目预算执行率仅有19.53%，说明项目资金没有严格规范运行，存在混用现象。 该项指标满分4分，根据评分标准得2分。（4）B31项目管理制度健全性：主要考察项目实施单位是否建立了保证项目顺利实施的相关制度和措施。用以反映和考核项目顺利实施的保障情况。上海市浦东新区泥城镇河道整治办对项目的开展有相关单位层面制度进行管控，但是缺少合同管理制度和建设项目管理制度。 该项指标满分4分，根据评分标准得3分。（5）B32项目管理制度执行有效性：主要考察项目实施单位评价在项目开展过程中，项目单位是否针对项目开展进度、质量和实施风险控制措施，以及措施是否有效。由于合同管理制度和建设项目管理制度的缺乏，导致项目单位在项目实施过程中对各个环节的把控缺少明确依据，使执行不够有效。该项指标满分4分，根据评分标准得2分。3.项目绩效项目绩效指标由3个二级指标，14个三级指标构成，权重分56分，实际得分52.91分。各指标业绩值和绩效分值如表4-3所示：表4-3项目绩效类指标分析二级指标三级指标权重业绩值分值C1 项目产出2422C11劣V类水体整治完成4100%4C12区级骨干河道整治完成4100%4C13村庄改造全部完成4100%4C14劣V类水体整治达标4100%4C15骨干河道整治达标4达标4C16造林工作完成及时4不够及时2C2 项目效果2019.44C21河道防洪除涝能力提升情况4提升4C22河道自净能力提高3提高3C23水生态环境改善状况483.9%3.44C24汛期安全情况4安全4C25 河长制考核结果5合格5C3 社会影响力1211.47C31 长效管理制度健全2健全2C32群众满意度584.7%4.47C33相关管理人员对项目的满意度5满意5合计5652.91满分指标：（1）C11劣V类水体整治完成率：考察河道整治办本年度劣V类水体整治计划完成情况。根据河道整治办提供的工作总结、基础表、以及考核记录得知，2018年泥城镇计划整治的148条段劣V类水体已全部整治完成。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。（2）C12区级骨干河道整治完成率：考察泥城镇区级骨干河道整治情况。根据河道整治办提供的工作总结、基础表、以及考核记录得知，泥城镇河道整治办全年持续推进老团芦港、五尺沟、白龙港、人民塘随塘河河道整治工程，按照区上级部门要求的时间节点，按时完成了整治任务。该项指标满分3分，根据评分标准得3分。（3）C13村庄改造完成率：考察河道整治办是否完成了年初规范垃圾清运设施设备的工作计划。根据河道整治办提供的数据显示，12家养护单位已按照新的标准完成18年资金分配工作，并按照镇党委会精神完成日常管理养护工作。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。（4）C14劣V类水体整治达标率：考察河道整治办是否有效完成了本年度劣V类水体整治计划。根据河道整治办提供的考核数据显示，2018年劣V类水体整治全部达标。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。（5）C15骨干河道整治达标率：考察泥城镇河道整治办是否有效完成了本年度骨干河道整治计划。根据河道整治办提供的考核数据、访谈以及调研，河道整治工作完成质量较好，河长制考核分数达标该项指标满分4分，根据评分标准得4分。（6）C21河道防洪除涝能力提升情况：考察河道整治办经过本年度的河道整治工作的开展，是否对本镇河道的防洪除涝能力有进一步的提升。根据访谈结果和问卷调查，本年度汛期防洪能力较上一年的表现有所提高，造成的经济损失减少。该项指标满分4分，根据评分标准得4分。（7）C22河道自净能力提高：考察河道整治办经过本年度河道整治工作的开展，本镇河道水体水质提升情况。根据实地调研及现场访谈，本年度项目实施后的河道水体自净能力有所提高。该项指标满分3分，根据评分标准得3分。（8）C24 汛期安全情况：考察河道整治办应急处置情况。根据访谈及调研，问卷调查结果，了解到今年汛期，泥城镇成功抗击了5次台风和数次暴雨的袭击，共计出动抢险救灾队伍400多人次，疏散人民群众5000多人次