2018年度万祥镇(村)容貌提升及农业设施建设项目绩效评价报告.docx

浦 东 新 区2018年度万祥镇(村)容貌提升及农业设施建设项目绩效评价报告评价机构：上海立丰税务师事务所有限公司2019年 6 月 11 日浦东新区2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目绩效评价报告项目实施单位：上海市浦东新区万祥镇集管中心、规建办、传媒办、区域办、农发公司、城运办项目主管部门：上海市浦东新区万祥镇人民政府评价委托单位：上海市浦东新区万祥镇财政所评价中介机构：上海立丰税务师事务所有限公司机构负责人：姚继荣目 录摘 要1一、项目基本概况5（一）项目立项背景和目的5（二）预算安排和实际支出情况7（三）组织管理和实施情况9（四）绩效目标完成情况13二、评价工作实施情况14（一）评价目的14（二）评价过程14三、评价结论与指标分析16（一）评价结论16（二）指标分析17四、主要业绩和经验26五、存在的主要问题26六、相关建议和措施27七、报告附件28附件1、基础数据表28附件2、问卷调查汇总分析报告30附件3、访谈汇总分析报告33附件4、评价工作方案36摘 要党的十九大提出“乡村振兴战略”,指出农业农村农民问题是关系国计民生的根本性问题，必须始终把解决好“三农”问题作为全党工作重中之重，实施乡村振兴战略。在乡村振兴战略背景下，新农村镇容镇貌提升治理工作日益重要。新农村镇容镇貌提升治理是改善村镇人居环境，全面建设小康社会，统筹城乡经济发展，建设社会主义新农村不可缺少的基础性工作，是改善农村生产、生活环境，改善农村面貌的一项非常重要的工作内容。为了积极响应国家的号召和满足人民的需求，新农村镇容镇貌提升治理工作正式被上海市人民政府列入工作日程。同时，浦东新区加强镇村（社区）社会管理工作实施方案（浦委办发201315号），指出以“条块结合、以块为主”为原则，以重点区域、重点领域和突出问题整治为突破口，切实抓好社会管理突出问题的综合整治，着力实现镇村（社区）在薄弱区域的综合治理水平明显提升，市容村貌明显改善，社会管理网络更加健全，进一步提升本镇社会管理整体水平。万祥镇积极响应国家“乡村振兴战略”和浦东新区关于“加强镇村（社区）社会管理工作”文件精神，设立了2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目，通过落实新农村镇容镇貌提升治理工作，改善居民的生活环境，提升生活质量。1、 项目基本情况2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目实施内容为部分居民区文化长廊建设、道路维护、河道综合养护治理、地下渠道应急维护等。分别由集管中心、规建办、传媒办、区域办、农发公司、城运办六个部门主管实施。项目的开展时段为2018年1月1日至2018年12月31日，村庄改造长效管理、精神文明实事项目、地下渠道应急抢修等12个子项目按计划完成，未按计划完成的是振万路以南城中村道路整治。二、预算收支情况2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目的预算资金为3175万元，包括村庄改造长效管理200万元、振万路以南城中村道路整治160万元、精神文明实事项目400万元、地下渠道应急抢修项目350万元、万祥镇新建村新建万兴灌区农田水利配套设施工程622万元、万祥镇三灶港（泐马河-万马港）河道整治工程289万元、万祥镇现代农业展示中心建设项目350万元、万祥镇育秧基地育秧库房建设项目150万元、新建村新三灌区排灌设施系统改造工程配套资金27万元、2014年中小河道整治（轮疏）工程配套资金17万元、新路村二区域中小河道治理（轮疏）工程配套资金10万元、综合养护经费500万元、河道养护经费100万元，实际支出3105万元，总预算资金执行率97.80%，振万路以南城中村道路整治预算资金执行率56.25%，其余子项目预算资金执行率均为100%。三、项目评价结论为了解浦东新区2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目的实施情况及反映项目实施后所取得的效果，上海立丰税务师事务所有限公司受浦东新区万祥镇财政所委托，通过调研、数据分析、问卷调查、访谈等方式，按照工作方案确定的指标体系及评分标准，对“浦东新区2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目”绩效进行客观评价。经过评价，评价小组认为：项目组织比较规范，目标完成情况总体良好，基本上实现了预期目标。最终评分结果为85.07分，绩效评级为“良”。主要绩效为：财务管理制度健全、资金使用合规性、项目管理制度健全且执行有效性、后续管理机制健全。主要问题为：项目绩效目标不明确；预算编制未细化；部分项目预算资金执行率较低。四、主要业绩和经验1.做好中小河道水环境整治，总结推广成功的长效管理经验万祥镇在现有的整治成果基础上，总结推广成功的长效管理经验，结合河长制河道管理模式，加大资金投入力度，巩固整治成果；全面部署，扎实推进，按时、按质、按量、安全地完成任务。为改善万祥镇生态环境，提高人民群众的生活质量，实现“活力小镇，生态万祥”，为浦东的水更清，天更蓝、地更绿、环境更优美提供有利保障。2.加强农业基础设施建设，推动实现乡村振兴战略目标万祥镇农田水利设施工程的完成，切实解决万祥镇区域范围内的灌溉设施老旧，稻田灌溉不均、不及时等一系列问题，农田灌溉水利及时得到满足，大大提高农业减灾能力和综合生产能力,降低生产风险和成本，提高农作物产量，为万祥镇农业发展提供了基础保障，推动实现乡村振兴战略目标。五、存在的主要问题1.绩效目标设置不够明确，不利于项目后续的考核管理根据项目小组的调研发现，预算单位未针对项目的特点编制绩效目标和目标值，未能将产出数量指标按照计划数量予以量化，项目绩效目标无法通过清晰、可衡量的指标值予以体现，不利于项目后续考核管理工作的顺利开展。2.项目预算编制不够合理，预算未及时调整2018年度万祥镇(村)容貌提升及农业基础设施建设项目的子项目中，“振万路以南城中村道路整治项目”由于前期调研不够充分，实际开展与计划内容有出入，该子项目预算编制不够合理，且未及时调整年度预算，导致子项目预算资金执行率偏低，只有56.25%。六、相关建议和措施1.完善项目年度绩效目标，提高部门绩效目标编制水平建议预算单位在以后年度，根据预算支出内容和年度实施计划，并参考评价小组在报告中完善的绩效目标，编制部门绩效目标，促进部门整体支出绩效的提升，同时设置合理的目标值对项目的完成情况和实施效果进行考核管理。2.完善项目预算编制，及时调整年度预算建议预算单位在编制以后年度的预算时，结合项目上一年度实际开展情况，按照项目计划实施内容将预算细化到单价和数量，进一步细化完善项目的预算编制。在项目实施过程中，预算单位应及时调整当年度预算，进一步提高预算执行率、提高财政资金使用效率浦东新区2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目绩效评价报告为了解浦东新区2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目实施情况和反映项目实施后所取得的效益成果，上海立丰税务师事务所有限公司受上海市浦东新区万祥镇财政所委托，根据绩效评价有关文件及规定结合政府公共绩效管理的一般原理，采用因素分析法，采取数据对比，抽样调查与访谈相结合，利用检查和审计结果等方法，对“浦东新区2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目”资金使用及其管理实施绩效评价。一、项目基本概况（一）项目立项背景和目的1.项目背景党的十九大提出“乡村振兴战略”,指出农业农村农民问题是关系国计民生的根本性问题，必须始终把解决好“三农”问题作为全党工作重中之重，实施乡村振兴战略。同时，中共中央、国务院印发的乡村振兴战略规划（2018-2022）指出坚持农业农村优先发展，按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总要求，建立健全城乡融合发展体制机制和政策体系，统筹推进农村经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设，加快推进乡村治理体系和治理能力现代化，加快推进农业农村现代化，走中国特色社会主义乡村振兴道路，让农业成为有奔头的产业，让农民成为有吸引力的职业，让农村成为安居乐业的美丽家园。在乡村振兴战略背景下，新农村镇容镇貌提升治理工作日益重要。新农村镇容镇貌提升治理是改善村镇人居环境，全面建设小康社会，统筹城乡经济发展，建设社会主义新农村不可缺少的基础性工作，是改善农村生产、生活环境，改善农村面貌的一项非常重要的工作内容。为了积极响应国家的号召和满足人民的需求，新农村镇容镇貌提升治理工作正式被上海市人民政府列入工作日程。同时，农业基础设施建设与提升是一场深刻的革命，直接关系到农民生活质量能否大幅度提高，关系到全面建成小康社会的目标能否如期实现，关系到群众基础能否巩固和加强，意义重大而深远。水利市农业的命脉，是国民经济的基础设施的基础产业，中共上海市委文件(沪委发201118号)中指出要大力加强农田水利基础设施建设。结合永久基本农田划定,加快新建设施粮田、设施菜田灌排设施的配套建设,完善已建设施粮田、设施菜田的灌排设施,提高水利设施的配套标准,大幅度提升粮田、菜田的灌排能力，推进果园、池塘养殖等的灌排设施建设,进步提高生产能力。加强域外农场农田水利建设,充分发挥水利设施的规模效应，大力改善灌溉水质,保障无公害农产品生产用水需要。浦东新区万祥镇积极响应“乡村振兴战略”，设立了万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目。该项目包括13个子项目，分别是：村庄改造长效管理、振万路以南城中村道路整治、精神文明实事项目、地下渠道应急抢修、万祥镇新建村新建万兴灌溉区农田水利配套设施工程、万祥镇三灶港（泐马河-万马港）河道整治工程、万祥镇现代农业展示中心建设项目、万祥镇育秧基地育秧库房建设项目，新建村新三灌区排灌设施系统改造工程配套资金、2014年中小河道整治（轮疏）工程配套资金、新路村二区域中小河道治理（轮疏）工程配套资金、综合养护经费项目、河道养护经费。以上13个子项目分别由集管中心、规建办、传媒办、区域办、农发公司、城运办六个部门主管实施。2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目预算资金3175万元，实际支出3105万元，预算执行率97.80%。2.立项依据（1）乡村振兴战略规划（2018-2022）提出强化资源保护与节约利用，推进农业清洁生产，集中治理农业环境突出问题，实现农业绿色发展，并确定推进美丽宜居乡村建设，持续改善农村人居环境。（2）浦东新区加强镇村（社区）社会管理工作实施方案（浦委办发201315号），以“条块结合、以块为主”为原则，以重点区域、重点领域和突出问题整治为突破口，切实抓好社会管理突出问题的综合整治，着力实现镇村（社区）在薄弱区域的综合治理水平明显提升，市容村貌明显改善，社会管理网络更加健全，进一步提升本镇社会管理整体水平。（3）中共中央、国务院关于加快水利改革发展的决定（中发20111号）把水利作为国家基础设施建设的优先领域。（4）中共上海市委、上海市人民政府关于贯彻中共中央、国务院关于加快水利改革发展的决定的实施意见（沪委发201118号）加快推进骨干河湖水系建设，持续开展流域和区域引清调水，调活水体、增强水动力，改善河网水质，营造人水和谐的生产生活环境。3.立项目的积极响应国家和政府的号召，落实新农村镇容镇貌提升治理工作，改善浦东新区万祥镇人民的生活环境，提升生活质量，丰富居民精神文明生活；同时，通过农田水利设施、地下渠道、现代农业展示中心、育秧基地育秧库房等农业设施建设，进一步提升万祥镇农业发展水平。（二）预算安排和实际支出情况1.预算安排及实际支出情况2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目的预算资金为3175万元，由村庄改造长效管理、振万路以南城中村道路整治、精神文明实事项目、地下渠道应急抢修项目、万祥镇新建村新建万兴灌区农田水利配套设施工程、万祥镇三灶港（泐马河-万马港）河道整治工程、万祥镇现代农业展示中心建设项目、万祥镇育秧基地育秧库房建设项目、新建村新三灌区排灌设施系统改造工程配套资金、2014年中小河道整治（轮疏）工程配套资金、新路村二区域中小河道治理（轮疏）工程配套资金、综合养护经费、河道养护经费13个子项目组成，实际支出3105万元，总预算资金执行率97.80%，振万路以南城中村道路整治预算资金执行率56.25%，其余子项目预算资金执行率均为100%。资金预算及实际支出情况见表1：表1：万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目预算及支出情况单位:元子项目名称部门金额实际使用情况执行率村庄改造长效管理集管中心2,000,000.002,000,000.00100.00%振万路以南城中村道路整治规建办1,600,000.00900,000.0056.25%精神文明实事项目传媒办4,000,000.004,000,000.00100.00%地下渠道应急抢修项目区域办3,500,000.003,500,000.00100.00%万祥镇新建村新建万兴灌区农田水利配套设施工程农发公司6,219,900.006,219,900.00100.00%万祥镇三灶港（泐马河-万马港）河道整治工程2,886,282.002,886,282.00100.00%万祥镇现代农业展示中心建设项目3,500,000.003,500,000.00100.00%万祥镇育秧基地育秧库房建设项目1,500,000.001,500,000.00100.00%新建村新三灌区排灌设施系统改造工程配套资金274,644.00274,644.00100.00%2014年中小河道整治（轮疏）工程配套资金174,153.00174,153.00100.00%新路村二区域中小河道治理（轮疏）工程配套资金98,543.0098,543.00100.00%综合养护经费城运办5,000,000.005,000,000.00100.00%河道养护经费1,000,000.001,000,000.00100.00%合计31,753,522.0031,053,522.0097.80%2.资金来源（1）万祥镇集管中心、规建办、传媒办、区域办、城运办负责的项目，由项目施工相关单位（施工单位、设计单位、监理单位）向实施单位（集管中心、规建办、传媒办、区域办、城运办）提出申请，再由实施单位向镇人民政府申请，镇财政对资金申请进行审核并直接拨付给项目施工相关单位，具体资金拨付流程见下图：图1-1 项目资金拨付流程（2）万祥镇农发公司负责的项目，由万祥镇财政将资金拨付给农发公司，再由农发公司拨付给项目相关单位，具体拨付流程见下图：图1-2 项目资金拨付流程图（三）组织管理和实施情况1.项目组织情况（1）主管单位万祥镇人民政府：主要负责项目的总体监督和指导工作，根据审核后的项目与金额，进行审批。（2）实施单位万祥镇集管中心：负责按照村庄长效管理项目的实施计划实施该项目，确保在实施时间节点内项目保质保量完成。万祥镇规建办：负责按照振万路以南城中村道路整治项目的实施计划实施该项目，确保在实施时间节点内项目保质保量完成。万祥镇传媒办：负责按照精神文明实事项目的实施计划实施该项目，确保在实施时间节点内项目保质保量完成。万祥镇区域办：负责按照地下渠道应急抢修项目的实施计划实施该项目，确保在实施时间节点内项目保质保量完成。万祥镇城运办：负责按照综合养护项目、河道养护项目的实施计划实施该项目，确保在实施时间节点内项目保质保量完成。万祥镇农业投资发展有限公司：成立于2012年，注册资金500万元，是一家镇级农投公司，主要从事农业的投资与招商，农产品的生产与销售，家庭农场管理，土地复垦等工作。负责万祥镇新建村新建万兴灌区农田水利配套设施工程、万祥镇三灶港（泐马河-万马港）河道整治工程、万祥镇现代农业展示中心建设项目、万祥镇育秧基地育秧库房建设项目、新建村新三灌区排灌设施系统改造工程配套资金、2014年中小河道整治（轮疏）工程配套资金以及新路村二区域中小河道治理（轮疏）工程配套资金的实施。2.项目管理情况（1）业务管理万祥镇人民政府是项目的主管部门，负责项目总体的统筹、协调和管理工作；万祥镇集管中心、规建办、传媒办、区域办是项目的实施单位，与第三方签订服务合同，对其进行监督和考核；对年度工作进行监督管理和时间进度把控，进行年终工作总结，以及具体活动的执行。1)万祥镇集管中心、规建办、传媒办、区域办负责项目管理流程图见图2-1：图2-1项目管理流程图2)万祥镇农发公司负责万祥镇新建村新建万兴灌区农田水利配套设施工程、万祥镇三灶港（泐马河-万马港）河道整治工程、万祥镇现代农业展示中心建设、万祥镇育秧基地育秧库房建设、新建村新三灌区排灌设施系统改造工程配套资金、2014年中小河道整治（轮疏）工程配套资金、新路村二区域中小河道治理（轮疏）工程配套资金，管理流程图见图2-2：图2-2项目管理流程图3)万祥镇城运办负责项目管理流程图见图2-3：图2-3项目管理流程图本项目根据必须招标的工程项目规定（国家发改委2018第16号令）、上海市建筑工程招投标管理办法（上海市人民政府令第50号）、关于做好政府采购工程及有关服务项目政府采购工作的通知（浦采管办20186号文）万祥镇政府采购管理办法关于做好政府采购工程及有关服务项目政府采购工作的通知（浦采管办20186号文）、万祥镇建设工程项目操作细则等法律、法规和制度执行。（2）财务管理本项目的财务管理按照中华人民共和国会计法、中华人民共和国预算法、事业单位会计准则以及会计基础工作规范等法律、法规和制度执行。资金严格按照国家财务经费使用的有关规定管理和使用，实际专户专项管理，财政资金和自筹资金全部进入专户，专帐独立核算；按规定及时编制和上报财务年度执行情况和财务报表。按项目工程进度，根据整合资金使用规定和工程进展制定建设而资金使用计划，及时拨付至项目单位、中标单位，确保建设资金的安全可靠和合理使用，杜绝挪用、占用、滥用项目资金的现象。项目结束后对项目实施审价审计，自觉配合审计部门的检查。（3） 利益相关方主管部门万祥镇人民政府；项目单位万祥镇集管中心、规建办、传媒办、区域办、城运办、上海万祥农业投资发展有限公司；项目受益方万祥镇居民。3.项目实施情况2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设13个子项目均已按照合同要求安成全部工程内容，相关资料齐全、审价、审计工作均已完成。（四）绩效目标完成情况1.绩效总目标完成情况积极响应国家和政府的号召，落实新农村镇容镇貌提升治理工作，改善浦东新区万祥镇人民的生活环境，提升生活质量，丰富居民精神文明生活；同时，通过农田水利设施、地下渠道、现代农业展示中心、育秧基地育秧库房等农业设施建设，进一步提升万祥镇农业发展水平。2.业绩目标完成情况表2 业绩目标完成情况类别绩效目标目标值完成值目标实现比率产出目标完成村庄改造长效管理工作完成完成100%完成振万路以南城中村道路整治工程完成完成100%完成精神文明实事建设工作完成完成100%完成地下渠道应急抢修工作完成完成100%完成新建村新建万兴灌区农田水利配套设施工程完成完成100%完成三灶港（泐马河-万马港）河道整治完成完成100%完成现代农业展示厅建设工程完成完成100%完成育秧基地育秧库房建设工程完成完成100%完成新建村新三灌区排灌设施系统改造工程完成完成100%完成2014年中小河道治理工作完成完成100%完成新路村二区域中小河道治理工作完成完成100%完成综合养护工作完成完成100%完成河道养护工作完成完成100%项目完成及时及时及时100%村庄改造工程验收合格合格合格100%振万路以南城中村道路整治验收合格合格合格100%精神文明实事建设验收合格合格合格100%地下渠道应急抢修验收合格合格合格100%新建万兴灌区农田水利配套设施建设验收合格合格合格100%三灶港河道整治工程验收合格合格合格100%现代农业展示中心主展示厅验收合格合格合格100%万祥镇育秧基地育秧库房验收合格合格合格100%新建村新三灌区排灌设施系统改造验收合格合格合格100%2014年中小河道整治（轮疏）验收合格合格合格100%新路村二区域中小河道治理（轮疏）验收合格合格合格100%万祥镇综合养护验收合格合格合格100%万祥镇河道养护验收合格合格合格100%效果目标改善万祥镇居民生活环境改善改善82.72%提高万祥镇农业发展水平提高提高86.24%增加万祥镇农民收入增加增加81.02%后续管理机制健全性健全健全100%受益群众满意度90%85.38%94.87%二、评价工作实施情况（一）评价目的为全面了解2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目资金使用合规性，项目管理过程，项目的实施情况，绩效目标完成情况以及项目效能实现情况，发现问题以及处理情况。同时，通过绩效评价来总结经验和教训，为今后完善项目的长效管理，提供可行性参考建议。（2） 评价过程评价工作的内容主要是通过访谈、问卷调查、现场勘察、专家征询及各种数据收集等各种方式，结合定量、定性手段，对项目绩效目标、实施过程及质量、最终效果等，进行全面审视与评价。其中主要包括：项目是否确立了明确的绩效目标，对项目实施内容是否进行了科学合理的设计，过程是否合理，在项目实施过程中是否从财务方面进行了有效的管理与监督，质量和数量目标是否达标，项目最终实现了怎样的社会效益和满意度等。本次绩效评价采取“定量的指标体系的打分评价”+“定性的调查信息的归纳和提炼”两种方式互相补充，来构成对本次项目的完整评价。整个评价实施过程如下：1.文件研读评价小组于2019年5月在万祥镇区域办、上海万祥农业投资发展有限公司的协助下，收集项目立项相关法律法规和政策依据、项目的背景资料、项目目标、预算等资料，并组织项目绩效评价小组对项目相关文件进行研读，形成项目评价的总体思路、项目指标体系和方案的初稿。2.前期调研根据项目评价方案初稿的要求，与万祥镇区域办负责项目相关领导和管理人员进行了沟通和访谈，进一步了解了项目的实施情况，资金的管理情况等。同时对项目的受益群众进行了梳理，并针对性地设置了问卷。3.绩效评价指标体系及绩效评价方案设计根据项目的资料研读及前期调研，结合项目的实际开展情况，形成了绩效评价指标体系及绩效评价方案初稿。并且在与万祥镇区域办、上海万祥农业投资发展有限公司相关领导进行沟通后，对部分指标描述调整使其更加准确，根据项目目标补充的效益指标，形成方案定稿。4.数据收集和社会调查第一，项目组在万祥镇区域办的协助下，于2019年5月收集项目预算资金使用情况、项目目标完成情况、项目管理制度与执行情况采集绩效评价的相关数据。第二，2019年6月，项目组按照预先制定的访谈计划，对万祥镇农业工程项目实施单位负责人采用访谈形式，了解了项目效果、项目过程管理、对项目的满意情况等内容。第三，为了解项目实施后的实际效果和相关人员对该项目的满意度，在2019年6月，项目组通过对浦东新区2018年度万祥镇畜禽退养项目的受益群众为样本，分别于建钧奶牛场、上海平锦畜禽养殖专业合作社和上海安正养猪场三地各随机抽取500名周边居民，每个人发放1份调查问卷，共发放500份，问卷回收率100%。5.绩效分析及撰写报告项目组根据绩效评价的原理，对收集的数据汇总和分析，撰写绩效评价报告，并在规定时间内上报浦东新区万祥镇财政所。三、评价结论与指标分析（一）评价结论运用由项目组制定并通过论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对浦东新区2018年万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目经费绩效进行系统评价，浦东新区2018年万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目目标完成情况总体良好，社会效益较好，受益群体总满意度85.38%，基本上实现了预期目标。最终评分结果为85.07分，绩效状况良好。主要绩效为：目标适用性、绩效合理、财务管理制度健全、资金使用合规性、项目管理制度健全、执行有效性、村庄改造长效管理、振万路以南城中村道路整治、精神文明实事建设、地下渠道应急抢修、新建村新建万兴灌区农田水利配套设施、三灶港（泐马河-万马港）河道整治、现代农业展示厅建设工程、育秧基地育秧库房建设、新建村新三灌区排灌设施系统改造工程、2014年中小河道治理、新路村二区域中小河道治理、综合养护、河道养护完成及时且验收合格、后续管理机制健全、浦东新区万祥镇居民生活环境改善、产业布局合理性提高、加强生态环境保护加强、受益群众满意度较高。主要问题为：项目绩效目标不明确；预算编制未细化；部分项目预算资金执行率较低。16（二）指标分析1.指标评分表表3 浦东新区2018年度万祥镇（村）容貌提升及农业设施建设项目绩效评价综合表评价指标业绩值得分一级指标权重二级指标三级指标分值A项目决策15%A1目标适应性A11战略目标适应性5适应5A2目标明确性A21绩效目标合理性4合理4A3目标合理性A31绩效目标明确性6不够明确3B项目管理30%B1预算管理B11预算编制合理性6不够合理3B12预算执行率497.8%3.56B2财务管理B21财务管理制度健全性3健全3B22财务管理制度健全性4合规4B23财务监控有效性3有效3B3项目实施B31项目管理制度健全性4健全4B32项目管理制度执行有效性4有效4B33项目招投标合规性2合规2C项目绩效55%C1项目产出产出数量C11完成村庄改造长效管理工作0.5完成0.5C12完成振万路以南城中村道路整治工程0.5完成0.5C13完成精神文明实事建设工作0.5完成0.5C14完成地下渠道应急抢修工作0.5完成0.5C15完成新建村新建万兴灌区农田水利配套设施工程0.5完成0.5C16完成三灶港（泐马河-万马港）河道整治0.5完成0.5C17完成现代农业展示厅建设工程0.5完成0.5C18完成育秧基地育秧库房建设工程0.5完成0.5C19完成新建村新三灌区排灌设施系统改造工程0.5完成0.5C110完成2014年中小河道治理工作0.5完成0.5C111完成新路村二区域中小河道治理工作0.5完成0.5C112完成综合养护工作0.5完成0.5C113完成河道养护工作0.5完成0.5产出质量C114项目完成及时率8及时8产出时效C115村庄改造工程验收合格0.5合格0.5C116振万路以南城中村道路整治验收合格0.5合格0.5C117精神文明实事建设验收合格0.5合格0.5C118地下渠道应急抢修验收合格0.5合格0.5C119新建万兴灌区农田水利配套设施建设验收合格0.5合格0.5C120三灶港河道整治工程验收合格0.5合格0.5C121现代农业展示中心主展示厅验收合格0.5合格0.5C122万祥镇育秧基地育秧库房验收合格0.5合格0.5C123新建村新三灌区排灌设施系统改造验收合格0.5合格0.5C124 2014年中小河道整治（轮疏）验收合格0.5合格0.5C125新路村二区域中小河道治理（轮疏）验收合格0.5合格0.5C126万祥镇综合养护验收合格0.5合格0.5C127万祥镇河道养护验收合格0.5合格0.5C2项目效果社会效益C21改善万祥镇居民生活环境782.72%4.45C22 提高万祥镇农业发展水平586.24%4.06C23增加万祥镇农民收入681.02%3.31影响力C24后续管理机制健全性6健全6满意度C25受益群众满意度1085.38%7.69总计100%10085.07322.业绩好的指标A：项目决策A11战略目标适应性：考核项目与部门整体战略目标的适应性。全面贯彻中央乡村振兴战略规划（2018-2022），坚持农业农村优先发展，按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总要求，建立健全城乡融合发展体制机制和政策体系，统筹推进农村经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设，加快推进乡村治理体系和治理能力现代化，加快推进农业农村现代化。符合浦东新区项目发展政策和优先发展。根据评分标准，得满分。该指标满分5分，得5分。A21绩效目标合理性：考察项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。项目为改善万祥镇生态环境所必需，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，绩效目标与相应预算的关联性高。项目责任主体和职责分工明确合理，与部门职能职责密切相关。根据评分标准，得满分。该指标满分4分，得4分。B：项目管理B21资金使用合规性：考察项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，用以反映和考核项目资金使用的规范性和安全性。项目小组对项目资金使用情况进行实地调研、访谈、合规性检查等，检查结果为：项目资金专款专用；资金拨付按照规定流程执行，有完整的审批程序和手续；资金使用符合项目预算批复的用途；不存在挤占、挪用、克扣、截留、套取项目专款的情况。根据评分标准，得满分。指标满分3分，得3分。B22财务管理制度健全性：考察项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行、控制成本等而采取了必要的监控、管理措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。项目实施单位根据关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见(中发20131号)、万祥镇财务管理制度等文件实施项目。资金拨付严格执行审核与审批程序后支付；相关资料存档备查等。根据评分标准，得满分。该指标满分4分，得4分。B23财务监控有效性：项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行、控制成本等而采取了必要的监控、管理措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。项目实施单位根据关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见(中发20131号)、万祥镇财务管理制度等文件精神实施项目。项目财务制度执行有效，具有相应的监控机制，采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。根据评分标准，得满分。该指标满分3分，得3分。B31项目管理制度的健全性：考察项目实施是否符合相关业务管理规定，是否为达到项目要求而采取了必需的措施，用以反映和考核业务管理制度的有效执行和质量控制情况项目实施单位按照内部管理办法对项目实施管理。项目调整及支出调整手续完备，经费申请报告等资料及时归档。经项目小组调研，项目单位根据项目特点制定针对性项目管路制度。根据评分标准，得满分。该指标满分4分，得4分。B32项目管理制度执行的有效性：考察项目实施单位在项目开展过程中，项目单位是否针对项目开展质量实施风险控制措施，以及措施是否有效。经项目小组调研，项目执行遵守法律法规和业务管理规定；项目调整及支出调整手续完备，经费申请报告等资料及时归档，项目管理制度有效。根据评分标准，得满分。该指标满分4分，得4分。B33招投标合规性：考察项目招标过程是否合法合规。经项目小组调研，工程类子项目立项后及时完成项目招标流程，确定第三方公司具体设施项目内容，上海万祥农业投资发展有限公司负责监督管理，招投标流程合规。根据评分标准，得满分。该指标满分2分，得2分。C：项目绩效C11完成村庄改造长效管理工作：考察村庄长效管理工作完成情况。经项目小组调研，项目计划对全镇村庄道路桥梁、公建、栏栅、公厕、健身点、墙面白化、绿化、路灯、标识标牌、污水管道、窨井、化粪池、生化处理装置等设施养护，实际完成全部工作内容。根据评分标准，得满分。该指标满分0.5分，得0.5分。C12完成振万路以南城中村道路整治工程：考察振万路以南城中村道路整治工程完成情况。经项目小组调研，项目计划对万宏村万六11组道路进行拓宽和新建、增设护栏、局部铺设雨水管网等工程，实际完成全部工作内容。根据评分标准，得满分。该指标满分0.5分，得0.5分。C13完成精神文明实事建设工作：考察精神文明实事建设工作完成情况。经项目小组调研，项目计划进行馨苑居民区文化长廊/长廊设施；祥苑居民区文化长廊/长廊设施；凯德居委（筹）综合活动中心/内部装修、氛围布置、设施设备添置等；镇文化中心舞台改建/增添电子屏幕；新振村综合文化活动室改建/内部装修、设施设备添置等；新路村老年活动室改建/内部装修、设施设备添置等工作，实际完成全部工作内容。根据评分标准，得满分。该指标满分0.5分，得0.5分。C14完成地下渠道应急抢修工作：考察地下渠道应急抢修工作完成情况。经项目小组调研，项目计划对农田水利设施维修与改造，包括常规性维护和应急抢修,实际完成全部工作内容。根据评分标准，得满分。该指标满分0.5分，得0.5分。C15完成新建村新建万兴灌区农田水利配套设施工程：考察新建村新建万兴灌区农田水利配套设施工程完成情况。经项目小组调研，项目计划对新建村、万兴村进行灌溉、排水、道路、河道、土地平整、道路修复及拆除等工程，实际完成全部工作内容。根据评分标准，得满分。该指标满分0.5分，得0.5分。C16完成三灶港（泐马河-万马港）河道整治：考察三灶港（泐马河-万马港）河道整治完成情况。经项目小组调研，项目计划对三灶港进行河道整治，包括土方工程、护岸工程、拆岸工程、拆除工程、绿化和临时工程，实际完成全部工作内容。根据评分标准，得满分。该指标满分0.5分，得0.5分。C17完成现代农业展示厅建设工程：考察现代农业展示厅建设工程完成情况。经项目小组调研，现代农业展示建设工程全部完成。根据评分标准，得满分。该指