2018年金山区事中事后综合监管平台绩效评价报告.doc

金山区财政项目支出绩效评价报告项目名称：2018年金山区事中事后综合监管平台项目单位：上海市金山区市场监督管理局委托单位：上海市金山区市场监督管理局评价机构：上海立丰税务师事务所有限公司二一九年六月目 录一、基本情况1（一）项目基本背景及绩效目标1（二）预算资金规模、来源及使用情况1（三）项目组织实施管理情况2（四）评价依据及数据采集情况3二、评价结论和绩效分析6（一）评价结果6（二）主要绩效及分析6（三）主要业绩和经验7三、存在问题和改进措施建议8（一）存在的问题8（二）改进措施和建议82018年金山区事中事后综合监管平台建设项目支出绩效评价表9附件1：立项依据15附件2：支撑资料152018年金山区事中事后综合监管平台建设项目支出绩效评价报告为贯彻党的十九大关于“全面实施预算绩效管理”的要求，完善部门预算的管理，强化预算支出责任，提高财政资金的使用效益，根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422号）和金山区2019年全面实施预算绩效管理工作要点的要求,受上海市金山区市场监督管理局的委托，上海立丰税务师事务所有限公司以第三方社会评价机构的身份，承担了2018年金山区事中事后综合监管平台建设项目绩效评价工作并形成绩效评价报告。一、基本情况（一）项目基本背景及绩效目标为进一步完善金山区事中事后综合监管体系，加强监管信息共享，提高监管效率，根据国务院关于先照后证改革后加强事中事后综合监管的意见（国发201562号）上海市事中事后综合监管平台建设工作方案（沪府办发201629号）的要求，建设一个全区统一的监管信息共享和业务联动的综合监管平台，实现各领域监管信息的实时传递和无障碍交换，为本区有关部门在实施综合监管过程的协同工作提供支撑，金山区市场监督管理局（以下简称“金山区市场监管局”）申请设立了金山区事中事后综合监管平台建设项目，该项目属于一次性项目。（二）预算资金规模、来源及使用情况项目调整后预算总金额为628万元，包括2017年预算金额502.4万，2018年预算金额,125.6万，资金来源于金山区级财政资金。2017年实际支付502.4万元，2018年实际支付105.6万元，预算执行率96.81%。（三）项目组织实施管理情况1.项目实施内容金山区事中事后综合监管平台建设项目实施内容包括：（1） 完成金山区事中事后综合监管平台建设，达到规定的建设要求根据金山区事中事后综合监管平台建设工作方案（金府办发201633号）的要求，建立以综合监管为基础、以专业监管为支撑、信息化平台为保障的事中事后监管体系框架，依托法人库、人口库、空间地理信息库等基础数据库，以集约化方式搭建集信息查询、协同监管、联合惩戒、行刑衔接、社会监督、决策分析等功能于一体的综合监管平台。（2） 构建综合监管应用体系，形成多部门综合监管推进证照分离“双告知”；建立“双随机”的抽查机制；开展政府部门日常监管；实行多部门联合惩戒；实现监管预警；实行监管效能监督；实现综合统计分析。（3） 多渠道进行信息归集，夯实综合监管基础实现各行政管理部门通过数据交换等多种渠道，在规定时限内进行信息归集并经数据比对后，将各类市场主体信息记于相应市场主体名下，供区相关部门共享。提供监管信息综合查询；实现扶持鼓励数据核查；实现信息共享；实现数据分析。2.项目完成情况项目自2017年1月正式启动，至2018年度，已完成事中事后综合监管平台就用系统及企业综合数据库的开发建设；事中事后综合监管平台软硬件基础设施通过了功能测试、代码测试、性能测试，已达到项目建设的各项指标要求，完成了最后的验收、测评工作。3.项目管理财务管理方面：为进一步提高单位管理水平、严肃和规范财经秩序，金山区市场监管局制定了上海市金山区市场监督管理局内部控制制度，财务管理主要依据内部控制制度执行。业务管理方面：项目按照金山区事中事后综合监管平台建设工作方案（金府办发201633号）进行管理，业务管理主要依据业务管理制度执行。（四）评价依据及数据采集情况1.评价目的全面了解2018年金山区事中事后综合监管平台建设项目资金的使用效率和效果，项目的申请、设立过程是否符合相关要求，项目相关的业务管理制度是否健全，项目实施过程管理是否规范，项目是否完成了预期绩效目标。同时，通过绩效评价来总结经验和教训，并对项目现行开展状况进行分析，为项目今后的开展，提供可行性参考建议。2.评价依据 上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422号）； 金山区2019年全面实施预算绩效管理工作要点； 金山区人民政府办公室关于印发的通知（金府办发201633号）； 金山区人民政府办公室关于转发区市场监管局的通知（金府办发201730号）； 金山区行政审批制度改革办公室关于印发的通知（金审改办20172号）； 金山区行政审批制度改革办公室关于印发的通知（金审改办20174号）； 金山区行政审批制度改革办公室关于印发的通知（金审改办20177号）； 金山区行政审批制度改革办公室关于印发的通知（金审改办20178号）；3.绩效评价原则绩效评价应当遵循以下基本原则：（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。（3）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间以及与再评价之间的紧密对应关系。根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求：（1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、评价小组组织复查，与问卷调查相结合的形式，以保证各项指标的真实性。（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，并对照历次评价指出不足之处，就共性问题提出可操作性改进建议。4.绩效评价方法本次绩效评价采用的方法是指标评价法、社会调查法。2018年金山区事中事后综合监管平台建设项目绩效评价指标体系依据绩效评价原理，按照项目支出绩效简易程序评价的主要评价指标框架设计，包括项目设立的规范性、绩效目标合理性、预算执行率和资金使用的合规性、财务（资产）管理制度的健全性和执行的有效性、项目管理制度的健全性和执行的有效性、实际完成率（产出数量）、完成及时率（产出时效）、质量达标率（产出质量）、效果达标率等九个指标，主要围绕资金使用、项目管理、资源配置等方面，客观分析项目的产出和效果，从而考察项目管理有效性、成本合理性等，进而提出完善意见。整个评价框架构成体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。5.数据采集方法及过程本项目主要采用查阅相关文件政策、会计凭证等资料，发放数据统计表格，以填报的方式采集项目资金支出情况、项目完成情况及项目成本构成等数据资料；并通过访谈、社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详细的分析和统计。6.绩效评价实施过程（1）文件研读评价小组于2019年6月在金山区市场监管局的协助下，收集项目相关背景资料、项目目标、预算等资料，并组织项目绩效评价小组对项目相关文件进行研读、开展实地调研。（2）前期调研根据实地调研情况，与金山区市场监管局相关领导进行了沟通和访谈，进一步了解了项目的实施情况，资金的管理情况等，并且讨论了项目指标体系的可行性。（3）绩效评价指标体系设计根据项目的资料研读及前期调研，结合项目的实际开展情况，将项目的指标体系进行了调整和完善。（4）数据采集评价小组派出工作人员赴金山区市场监管局采集并录入数据，主要收集项目预算资金使用情况、项目目标完成情况、项目管理制度与执行情况及项目能力建设情况等。（5）数据分析及撰写报告评价小组根据绩效评价的原理和委托方的要求，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告。二、评价结论和绩效分析（一）评价结果运用项目支出绩效简易程序评价的评价指标体系及评分标准通过数据采集、调研等方式，对2018年金山区事中事后综合监管平台建设项目绩效进行客观评价，最终评分结果为88.74分，绩效评级为“良”。（二）主要绩效及分析从项目决策方面来看，项目根据国务院关于先照后证改革后加强事中事后综合监管的意见（国发201562号）上海市事中事后综合监管平台建设工作方案（沪府办发201629号）的文件要求，进一步完善金山区事中事后综合监管体系，加强监管信息共享，提高监管效率，立项依据充分，项目的设立能够支持部门目标的实现，符合部门年度目标和年度计划；立项程序规范；体现了公共财政的支持方向和重点；但项目的绩效目标、预算不够细化。从项目管理方面来看，预算执行率96.81%；资金使用合规；财务管理制度健全，财务监控有效；项目管理制度健全、有效；采取了必须的控制措施。从项目绩效方面来看，项目各项工作按照计划完成，项目的实施，为金山区事中事后综合监管提供了强有力的技术保障和后台支撑，有效提高了监管的效率，降低了各监管部门行政监管的经济成本，基本达到了预期效果。（三）主要业绩和经验1. 该监管平台已投入试运行，运行至今状态稳定，效果良好。2018年1月上线试运行，截止目前，综合监管平台维护了50个单位组织架构，已有30个委办局申请开通使用权限，平台总用户2262个，27个部门维护抽查事项清单共计128项，27个部门维护执法人员名录库共计1157人，汇集全区企业法人348622户、个体工商户76899户、其他组织2382户基础数据。2. 推进“证照分离”改革试点，落实“双告知”制度及“双随机”抽查机制。通过落实“双告知”制度通过平台将审批信息推送至对应的审批部门，由其认领接收并依法履行审批许可及后续监管工作，实现了本区基础数据和监管信息的实时互联共享； 2018年，区市场监管局共自主开展双随机抽查102次，抽取市场主体17282户次，完成检查17148户次，抽查主体数量名列全市前三名；推进其他部门的“双随机”监管工作和跨部门联合抽查工作，“双随机”抽查机制的实施，促进了本区部门行政监管执法职能的整合，提升了日常监督检查对市场主体违法违规行为的发现处置效率。3.实施多部门联合惩戒，实现多渠道归集企业信息，事中事后监管体系得到进一步完善。利用数据交换、在线录入、批量导入、介质交换多种信息化手段与方式，归集包括行政许可、行政处罚、综合监管、联合惩戒、监管预警等信息，实施多部门联合惩戒，形成信息共享、监管协同的事中事后监管新格局。三、存在问题和改进措施建议（一）存在的问题1、项目绩效目不够明确，原因为：在编制2018年度绩效目标时采用定性的表述，缺乏具体的说明和量化指标。2、项目预算不够细化，原因为：编制2018年度项目预算时未将预算细化到具体的单位和项目上，未编制具体和明细的支出预算。（二）改进措施和建议1建议项目单位加强绩效目标管理，细化绩效目标，绩效目标应当从数量、质量、成本和时效等方面进行细化剖析，尽量对关键性的要素指标进行定量表述，根据项目的立项内容并结合实际情况，在编制年度预算时明确项目的具体目标。2. 建议项目单位进一步完善预算编制，根据项目具体实施内容细化工程监理、软件测评等预算，并明确相关金额数量及标准。根据资金的使用情况，按项目进行独立核算。82018年事中事后综合监管平台建设项目支出绩效评价表主管部门上海市金山区市场监督管理局预算单位上海市金山区市场监督管理局 具体实施处（科室）市场主体信用监管科当年预算金额(元)1256000上年预算金额(元)5024000是否为经常性项目是 否R自评时间2019 年 6 月 31 日自评结果自评分：88.74 分。 绩效等级：优 良R 合格 不合格主要绩效 项目调整后预算总金额为628万元，包括2017年预算金额502.40万元，2018年预算金额125.6万元，2017年实际支付502.4万元，2018年支出105.6万元，预算执行率96.81%。项目按金山区人民政府办公室关于印发的通知（金府办发201633号）进行业务管理。1. 该监管平台已投入试运行，运行至今状态稳定，效果良好。2. 推进“证照分离”改革试点，落实“双告知”制度及“双随机”抽查机制。3.实施多部门联合惩戒，实现多渠道归集企业信息，事中事后监管体系得到进一步完善。主要问题 1、项目绩效目不够明确，原因为：在编制2018年度绩效目标时采用定性的表述，缺乏具体的说明和量化指标。2、项目预算不够细化，原因为：编制2018年度项目预算时未将预算细化到具体的单位和项目上，未编制具体和明细的支出预算。改进措施 1建议项目单位加强绩效目标管理，细化绩效目标，绩效目标应当从数量、质量、成本和时效等方面进行细化剖析，尽量对关键性的要素指标进行定量表述，根据项目的立项内容并结合实际情况，在编制年度预算时明确项目的具体目标。2. 建议项目单位进一步完善预算编制，根据项目具体实施内容细化工程监理、软件测评等预算，并明确相关金额数量及标准。根据资金的使用情况，按项目进行独立核算。项目年度总目标：1、完成事中事后综合监管平台就用系统；2、完成企业综合数据库；3、完成事中事后综合监管平台软硬件基础设施建设；4、完成最后验收、测评工作。主要评价指标（对照经审核过的项目绩效目标）指标名称指标解释权重评分规则自评分备注一、项目设立的规范性项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。5项目是否与本部门（单位）职责密切相关；（1分）项目是否符合部门（单位）年度目标和年度计划；(2分）项目是否经过本部门（单位）预算评审；（2分）5 项目与金山区市场监管局建设事中事后综合监管平台的职责相关；项目符合金山区市场监管局年度目标。该指标满分5分，依据评分标准得5分。二、绩效目标合理性项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，绩效目标与预算是否匹配。8是否随同项目预算同时设置和报送绩效目标（1分）绩效目标是否与项目预算相匹配;（2分）是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标和指标值;（1分）项目预算编制是否细化和量化（主要体现为依据充分、流程合规、数量合适、单价合理、）（4分） 其中：科学细化量化的得4分，基本细化量化的得2分，未细化量化的不得分。3 项目预算编制主体为市场监管局，在编制2018年度绩效目标时采用定性的表述，不够明确；在编制2018年度项目预算时未将预算细化到具体的单位和项目上，未编制具体和明细的支出预算。由于上述原因，2018年项目绩效目标、预算不够细化，该指标满分8分，依据评分标准得3分。三、预算执行率和资金使用的合规性反映项目预算执行的进度。8预算执行率在75%及以上的按公式计算：预算执行率得分=实际预算执行率/100%8；完成率在75%以下的不得分。7.74项目预算总金额628万元，2017年支出502.4万元，2018年支出105.6万元，预算执行率96.81%。该指标满分8分，依据评分标准得7.74分。反映项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，项目资金使用是否规范和安全。6资金使用是否符合国家财经法规、财政管理改革要求、财务管理制度，以及有关专项资金管理办法的规定。（包括公务卡、“三公”经费、政府采购等）；（3分）资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；（1分）是否符合项目预算批复或合同规定的用途；（1分）资金使用是否执行预算管理改革的相关要求（1分）6 资金使用符合国家财政法规、上海市金山区市场监督管理局内部控制制度的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；资金使用符合预算批复的用途；资金使用执行预算管理改革的要求。该指标满分6分，依据评分标准得6分。四、财务（资产）管理制度的健全性和执行的有效性 项目的财务制度是否健全、完善、有效，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况，以及反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。5是否已制定或具有相应的项目资金（资产）管理办法；(1分）项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。（1分）是否已制定或具有相应的监控机制；（1分）是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段；（1分）是否按项目进行成本核算，开展必要的项目成本控制。（1分）5 项目有金山区市场监督管理局财务收支管理办法，项目资金管理办法符合相关财务会计制度，项目按照上海市金山区市场监督管理局内部控制制度进行监控。该指标满分5分，依据评分标准得5分。五、项目管理制度的健全性和执行的有效性 与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效，项目实施是否符合相关业务管理规定，是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施。4是否已制定或具有科学合理的业务管理制度；（1分）项目调整及支出调整手续是否完备；（1分）项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全;（1分）是否采取了有效的项目推进、质量检查、验收等必需的控制措施或手段。（1分）4 项目按金山区人民政府办公室关于印发的通知（金府办发201633号）进行业务管理；项目支出调整申请有相应的调整手续；项目的实施方案、申报资料，评审资料、考核资料齐全；项目采取了专家评审、考核等必须的控制措施。该指标满分4分，依据评分标准得4分。六、实际完成率（产出数量）项目实施的实际产出数量与计划产出数量的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。（对照项目具体绩效目标和指标）12实际完成率在60%及以上的按公式计算：实际完成率得分=实际完率/100%12；完成率在60%以下的不得分。12 2018年完成事中事后综合监管平台就用系统及企业综合数据库的开发建设；事中事后综合监管平台软硬件基础设施通过了功能测试、代码测试、性能测试，已达到项目建设的各项指标要求，完成了最后的验收、测评工作。实际完成率100%。该指标满分12分，依据评分标准得12分。七、完成及时率（产出时效）项目实际完成时限与项目计划完成时限的比例，用以反映项目完成的及时程度。（对照项目具体绩效目标和指标）10完成及时率在60%及以上的按公式计算：完成及时率得分=实际完成及时率/100%10；及时率在60%以下的不得分。10 项目按计划及时完成，完成及时率100%。该指标满分10分，依据评分标准得10分。八、质量达标率（产出质量）项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出的质量状况（对照项目具体绩效目标和指标）12质量达标率在60%及以上的按公式计算：达标率得分=实际达标率/100%12；达标率在60%以下的不得分。12金山区事中事后综合监管平台建设项目已通过验收，试运行至今状态稳定，效果良好。该指标满分12分，依据评分标准得12分。九、效果达标率项目实施是否解决了项目设立时要解决的问题和要达到的效果（含社会效益、生态效益、经济效益，各10分），如无生态效益和经济效益要求的，则社会效益分值为30分）（对照项目具体绩效目标和指标）；属于政府购买服务项目的,应结合实际收集社会公众满意度信息。30达标率在60%及以上的按公式计算：达标率得分=实际达标率/100%30；达标率在60%以下的不得分。24 金山区事中事后综合监管平台建设的完成及试运行，能够加强对区内企业事中事后的监管，能够及时发现、处置各类企业的违法违规行为，从而减少或降低消费者经济活动中的各项经济损失，同时本项目还能为本区内各监管职能单位提供企业协同监管，逐步形成横向到边、纵向到底的监管网络和科学有效的监管机制，强化部门联动和联合惩戒，增强监管合力，提升综合监管水平；但该平台目前尚处于试运行期间，社会效益和经济效益尚不明显。10088.74注：绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为100分，绩效评级分优、良、合格、不合格。评价得分高于90分（含90分）的，绩效评级为优；得分在75（含75分）90分的，绩效评级为良；得分在60（含60分）75分的，绩效评级为合格；得分在60分以下的，绩效评级为不合格。1415