2018年万名劳动者技能培训项目绩效跟踪评价报告.pdf

2018 年度 万名劳动者技能培训 项目 财政支出绩效跟踪评价报告 预算 单位：闵行区 人力资源和社会保障局 主管部门 ： 闵行区人力资源和社会保障局 委托 单位： 闵行区人力资源和社会保障局 评价机构 ： 上海浩丞管理咨询有限公司 二零一 八 年十 月 1 目 录 摘要 . 2 正文 . 4 一、 项目概况 . 4 （一）项目立项程序和依据 . 4 （二）项目要解决的主要问题、整体绩效目标、目标完成计划和现阶段完成情况 . 5 1、项目要解决的主要问题 . 5 2、项目整体绩效目标 . 5 3、 目标完成计划和现阶段完成情况 . 5 （三）项目实施组织管理情况 . 6 1、组织分工 . 7 2、项目管理 . 7 3、制度建设 . 12 （四）项目预算安排和支出情况 . 12 1、经费来源 . 12 2、 2018 年预算安排及支出情况 . 12 3、近三年项目预算及支出情况 . 13 （五）项目所包含子项目的内容 、预算安排、预算执行情况、子项目对应的产出效果类指标、 产出类指标的完成计划及现阶段完成情况 . 14 二、项目完成情况及偏差分析 . 14 （一）投入类指标完成情况及偏差分析 . 14 （二）过程类指标完成情况及偏差分析 . 15 （三）产出类指标完成情况、偏差分析及全年预测 . 16 三、跟踪结果判定 . 17 四、主要问题及对产出类指标完成情况的预测 . 17 （一）主要问题 . 17 （二）产出类指标完成情况预测 . 17 五、建议和改进措施 . 17 2 2018 年度 万名劳动者技能培训 项目 财政支出绩效跟踪评价报告 摘要 一、项目要解决的主要问题 闵行区人力资源和社会保障局依据 上海市职业技能培训补贴暂行办法（沪 人社职发 20101 号） 提出的“对本市开展职业技能培训给予政府补贴”政策要求， 于 2010 年起 ， 设立专项资金 ，用于闵行区职业技能补贴培训工作开展。 项目设立 的主要目的是以政府 培训补贴的方式， 来鼓励劳动者积极参加技能培训，提升 职业素养和就业能力，同时激励培训机构广泛开展技能培训的积极性 。 项目整体绩效目标是落实市级政策文件，通过与第三方培训机构签订培训 服务协议，向闵行区劳动者提供技能培训。以政府 培训补贴的方式， 来鼓励劳 动者积极参加技能培训，提升职业素养和就业能力，同时激励培训机构广泛开 展技能培训的积极性。 二、项目资金安排和执行情况 本项目为经常性项目， 2018 年预算总额为 1168.35 万元 ,来源于区级财政，预 算调减 268.67 万元 ， 调整后预算为 899.68 万元 。 截止 2018 年 8 月 31 日 ，实际 支出 399.27 万元 ， 预算执行率为 44.38%。 三、项目产出类绩效指标完成情况 2018 年项目资金 主要用于万名劳动者技能培训补贴，项目进度与计划一致， 产出目标完成情况较好： 1、培训人次计划完成率 2018 年度计划培训本市户籍 1 万人次，非本市户籍 2 万人次，截止 2018 年 8 月 31 日， 计划完成 2 万人次培训，实际 培训本市户籍人员 12158 人次 ， 非本市户 籍人员 19115 人次 ， 培训人次计划完成率达到 156%， 超额完成 。 2、应补实补率 根据 培训补贴政策文件规定 ， 2018 年度项目区级资金部分共 23 所培训机构申 请培训补贴 ， 涉及 6397 人次 ， 其中 ： 本市户籍 3361 人次 ， 非本市户籍 2957 人次 ， 3 在职学生 79 人次 。已 完成相应补贴资金的下发 ， 应补实补率为 100%。 3、补贴发放及时性 根据补贴资金下发流程 ， 截止 2018 年 8 月 31 日 ， 已完成截止 4 月份培训机 构提交的申请 ， 补贴发放较及时 。 但 由于 本年度中央资金 批复 额度 不足 ，造成部 分区级配套资金未能及时拨付 ，待中央资金下拨后一并拨付至相关培训机构。 4、培训督导执行率 根据督导记录 ， 2018 年度凡申请补贴培训的项目班级督导工作全部有效落实 ， 督导执行率 100%。 四、项目跟踪结果判定 经第三方评价 ，项目跟踪判定结果为 “ 运行基本正常 ” 。 五、项目存在问题概述 1、预算资金执行率偏低 ，部分中央资金尚未到位 2018 年项目区级资金预算安排 1,168.35 万元 ， 调整后预算为 899.68 万元 ， 实际支出 399.27 万元 ， 执行率为 44.38%，预算执行率偏低。主要原因是培训机构 培训工作较多安排在暑期，资金拨付集中在下半年；另一方面，截止跟踪期， 2018 年度中央资金下拨额度有限 ， 较实际需求量较少，造成部分区级配套资金未能及 时拨付。 2、 补贴对象跟踪机制不够健全 对补贴培训学员尚未建立完善的跟踪及回访机制 ， 缺乏对项目实施效果的反 馈 ， 不便于进一步比较分析和政策研究 。 例如 ： 补贴对象的再就业情况 、现有补 贴工种再就业情况、培训工种的受欢迎度等。 4 正文 为进一步加强财政支出预算绩效管理，提高财政资金使用效率和效益，闵行 区 教育局 根据 上海市 财政局 上海市 预算绩效管理实施办法 （ 沪财绩 201422 号） 和闵行区财政局关于开展 2018年度财政预算项目支出绩效跟踪评价工作的通知 （闵财评 201821 号）的要求，对 “ 2018 年 万名劳动者技能培训 项目” 进行 绩效 跟踪评价，评价时间节点为 2018 年 8 月 31 日。 一、 项目概况 （一） 项目立项程序和依据 为加强就业服务和就业管理，国务院 2008 年颁布关于做好促进就业工作的 通知（国发 20085 号），提出：“ 鼓励劳动者参加各种形式的培训。根据职业培 训的实际需要，合理确定补贴标准。完善职业培训补贴办法，提高劳动者参加培 训和各类职业教育培训机构提供培训的积极性。 ”上海市人力资源和社会保障 局 （以下简称“市人社局”）积极响应，于 2010 年制定 上海市职业技能培训补贴 暂行办法（沪人社职发 20101 号） ，“办法”中明确了职业技能培训补贴对象、 补贴目录、 补贴指导价 以及补贴培训的 实施方式 （ 采用与有资质的第三方培训机 构签订承担补贴培训协议 ，由第三方 承担 技能培训工作），进一步规范了本市 职业技能培训补贴机制 。 闵行区人力资源和社会保障局 （以下简称“区人社局”） 保障落实市人社局 上 述 政策 ，于 2010 年起由区级财政配套设立专项资金用于本区职业技能补贴培训工 作开展。同时，为进一步规范项目管理， 2014 年由 区人社局起草、闵行区人民政 府印发关于进一步加强本区职业培训促进就业实施意见的通知（闵府办发 201447 号），“实施意见”的内容在结合市级政策规定基础上，进一步对区级补 贴标准、资金承担方式和比例等方面进行了细化 。 项目的立项依据文件 主要 如下 ： 关于印发 闵行区政府培训补贴经费申请及核拨办法 的通知 （闵人保发 201438 号 ） 闵行区人民政府办公室转发关于进一步加强本区职业培训促进就业实施意 见的通知 （闵府办发 201447 号 ） 5 关于印发 上海市社会化职业技能培训补贴管理办法 的通知 （沪人社职 发 201655 号 ） 关于公布 2017 年职业技能培训第一批补贴目录和补贴标准的通知 （沪人 社职 201796 号 ） （二）项目要解决的主要问题、整体绩效目标、 目标 完成计划和现阶段完成情况 1、项目要解决的主要问题 以政府 培训补贴的方式， 来鼓励劳动者积极参加技能培训，提升职业素养 和就业能力，同时激励培训机构广泛开展技能培训的积极性 。 2、项目 整体 绩效目标 项目整体绩效目标是 落实市级政策文件，通过与 第三方培训机构 签订 培训 服务 协议 ，向闵行区劳动者提供技能培训。以政府 培训补贴的方式， 来鼓励劳 动者积极参加技能培训，提升职业素养和就业能力，同时激励培训机构广泛开 展技能培训的积极性。 项目年度目标 是根据政策要求落实相关补贴及资金下发工作。具体如下： 产出目标 ： （ 1）年度培训 3 万人次，其中本市户籍 1 万人次、非本市户籍 2 万人次； （ 2）培训合格人员应补实补率 100%； （ 3）培训补贴资金发放及时； （ 4）对培训机构的督导执行率 100%； 效果指标： （ 1）培训合格率 80%以上 ； （ 2）失业培训学员一年内就业率 35%以上 ； （ 3）培训机构推荐就业率 90%以上； （ 4）培训学员、培训机构满意度 90%； （ 4）长效管理机制健全 。 3、 目标 完成计划和现阶段完成情况 2018 年度计划培训本市户籍 1 万人次，非本市户籍 2 万人次，截止 2018 年 8 月 31 日，计划完成 2 万人次培训，实际 培训本市户籍人员 12158 人次 ， 非本市户 6 籍人员 19115 人次 ， 培训人次计划完成率达到 156%， 超额完成 。 根据培训补贴政策文件规定 ， 2018 年度项目区级资金部分共 23 所培训机构申 请培训补贴 ， 涉及 6397 人次 ， 其中 ： 本市户籍 3361 人次 ， 非本市户籍 2957 人次 ， 在职学生 79 人次 。已 完成相应补贴资金的下发 ， 应补实补率为 100%。 根据督导记 录 ， 2018年度凡申请补贴培训的项目班级督导工作全部有效落实 ， 督导执行率 100%。 同时，本项目绩效目标经过梳理，如下表所示。 表 1.项目绩效目标梳理表 指标分类 绩效内容 绩效指标名称 指标解释及计算方式 绩效目标值（年度） 跟踪选择 跟踪期目 标值 跟踪期完 成值 管理目标 资金管理 预算执行率 实际支出数 /预算数 *100% 100% 50% 44.38% 资金使用合规性 支出标准、内容相符性、审批流程合规性 合规 合规 合规 产出目标 产出数量 培训人次计划完成率 考察项目年度计划培训人次 完成情况。本劳 1 万人次， 外劳 2 万人次 100% 67% 产出数量 应补实补率 考察参与培训人员的应补实补情况。 100% 100% 100% 产出时效 补贴发放及时性 考察项目扶持资金是否及时 发放。计算方式： 1-未按照 规定时限发放补劣数量 /应 发放数量 *100% 及时 及时 及时 产出质量 培训督导执行率 考察对培训班级的督导执行情况。 100% 100% 100% 效果目标 社会效益 失业培训学员一年内就业率 考察失业学员接受培训合格后一年内的就业情况。 35% 社会效益 培训合格率 考察培训机构的培训合格情况。 80% 满意度 培训学员满意度 解释：考察受培训学员的满 意度。 计算方式：通过社会调查（回 访）取数 90% 满意度 培训机构满意度 解释：考察受培训机构的满 意度。 计算方式：通过社会调查（回 访）取数 90% 可持续发 展 长效管理机制健 全性 考察项目的长效管理情况： （ 1）政策变更应对机制； （ 2）对第三方的监督考核机 制； （ 3）跟踪反馈管理机制； 健全 （根据闵行区绩效管理相关规定，跟踪评价不对效果指标进行跟踪） （三）项目实施组织管理情况 2018 年度 对应 “ 万名劳动者技能培训 项目 ” 各组织分工、 项目管理 制度 措施 7 如下： 1、组织分工 区 人社局 ： 项目主管 和预算 部门， 负责辖区内补贴培训实施机构的签约、 管理和指导服务工作；实施对培训过程的质量监管和补贴经费的核拨；开展对 本辖区内补贴培训工作的督导、评估和检查。 第三方 培训机构： 根据协议约定，落实各项培训工作，接受区人社局的监 管。 2、 项目管理 实施内容和标准 项目 实施 内容包括两个方面：开展培训工作、落实补贴资金。 （ 1） 开展培训工作 职业技能培训工作委托第三方机构开展。区 人社局依据市级认定标准，按 年度对培训机构进行遴选并签订承担补贴培训协议， 2018 年度签订协议的 第三方培训机构有 29 家。 根据 协议约定，第三方培训机构应承担的工作职责 有： 1、 根据补贴培训项目相应的职业标准和教学计划 、 大纲制定授课计划 ， 自 主开展职业技能培训 ； 2、 对符合补贴培训条件的学员 ， 应做好培训咨询和指导服务工作 ； 3、 发布的招生简章和广告 符合有关备案规定 ， 并在发布前 报区人社局备案 ； 4、收取培训费的项目和标准根据办学成本、市场需求等因素确定，向社会 公示后实施，并接受有关主管部门的监督； 5、根据补贴培训网络操作要求，做好信息录入和维护工作； 6、按照技能鉴定有关要求，为学员申报相应的职业技能鉴定，组织需要参 加鉴定，在鉴定结束后，及时为学员领取证书并做好证书发放工作； 7、根据培训培训有关规定，为符合补贴条件的学员及时申请相应的补贴经 费； 8、 自觉接受区人社局的日常管理、指导服务和培训质量监管。 （ 2） 落实补贴资金 8 根据 关于印发上海市社会化职业技能培训补贴管理办法的通知（沪 人社职发 201655 号）、 闵行区人民政府办公室转发关于进一步加强本区职 业培训促进就业实施意见的通知（闵府办发 201447 号） ，培训机构针对补 贴对象参加补贴 目录内 项 目的 培训或鉴定，取得合格证书者，可享受相应职业 技能培训补贴。 符合补贴条件的培训学员参加培训结束 ， 考试合格后，由培训 机构递交补贴申请 ， 交由区人社局职业能力建设科审核培训补贴标准 、 人数等 ， 并由区人社局领导审批通过 ， 区人社局在审核培训机构的补贴申请的基础上 ， 向区财政提出经费核销申请 ，待审核无误后划拨 至各培训机构 。 纳入政府 补贴范围 的 对象 包括培训合格学员 补贴和培训机构补贴，具体标 准如下： 1、培训 合格学员补贴 补贴对象 补贴标准 上岗 培训 等级工培训 初级 中级 高级 技师 高级技师 培 训 合 格 学 员 本市户 籍 城镇失业、协保人员、 征地劳劢力和 农村富 余劳劢力 - 市级： 100%； 区级： 250 元 /人（误餐 费） 市级： 100%； 区级： 300 元 /人（误 餐费） 市级： 100%； 区级： 350 元 /人（误 餐费） 市级： 100%； 区级： 400 元 / 人（误餐 费） 市级： 100%； 区级： 450 元 /人（误 餐费） 在职从业人员 - 市级： 50%； 区级： 40% 非本市 户籍 农民工 市级： 100% 市级： 50%； 区级： 40% 市级： 50%； 区级： 30% 在校学 生 在校期间参加非区属 公办中职学校专业中 级以上职业技能等级 培训 - - 区级： 800 元 /人 其他 参加列入国家职业资 格序列的职业（工种） 的职业资格等级培训 （除市、区年度政府 补贴培训目录外 - 区级： 500 元 /人 符合条件的个人参加市培训补贴目录内的职业技能培训 ， 经考试鉴定合格 ， 在市培训补贴的基础上 ， 由区财政另外给予培训补贴 。 参加政府补贴目录内的 9 职业等级培训或培训机构开设的第一个培训周期 （仅指一个标号）的职业等级 培训，由区财政按照规定标准给予补贴。原则上每人每年只可享受一次政府培 训补贴。 （ 1）本市户籍 城镇 失业 、协保人员 、 征地劳动力和 农村富余劳动力 ， 参加市补贴培训 目录内的职业技能培训 ，经考试鉴定合格，享受市补贴政策；参加市、区培训 补贴目录内的职业技能培训，经考试鉴定合格，由市、区给予 100%培训费补 贴，并按照岗位 /初级（五级）、中级（四级）、高级（三级）、技师（二级）、 高级技师（一级），由区财政再分别给予闵行区户籍学员 250、 300、 350、 400、 450 元 /人的交通误餐费补贴。 在职从业人 员（含本市户籍的灵活就业人员、非正规就业劳动组织从业 人员等 ） ， 参加职业技能等级培训 ， 经考试鉴定合格 ， 由市 、 区合计给予 90% 的培训费补贴。 （ 2）外省市户籍 外省市户籍本区企业在职从业人员参加上岗培训 ， 经考试鉴定合格 ， 由市 给予 100%补贴；参加职业技能等级培训，经考试鉴定合格，由市给予 50%的培 训费补贴，区财政按照初级（五级）、中级（四级）、高级（三级）、技师（二 级）、高级技师（一级），分别给予另外 40%、 30%、 30%、 30%、 30%的培训费补 贴 。 （ 3）区属公办中职学校在校学生 区属公办中职在校学生在校期间参加非本校专业中级以上职业技能等级 培训，经考试鉴定合格，区财政最高给予 800 元 /人的培训费补贴。 （ 4）其它 参加列入国家职业资格序列的职业 （工种）的职业 资格等级培训（除市、 区年度政府补贴培训目录外），经本市考试鉴定合格，区财政给予 500 元 /人的 培训费补贴。 10 2、培训机构 补贴 补贴对象 补贴标准 培训机构 一次性补贴 开展中级（四级）、高级（三 级）、技师（二级）、高级 技师（一级）职业技能等级 培训的培训机构 中级 :100 元 /人；高级 200 元 /人； 技师： 300 元 /人；高级技师： 400 元 /人 推荐就业补贴 对参加培训的本区户籍鉴 定合格学员，在 6 个月内推 荐成功实现就业，并签订 1 年以上（含 1 年）劳劢合同， 按规定缴纳社会保险费 500 元 /人次 （ 1） 一次性 补贴： 对开展中级（四级）、高级（三级）、技师（二级）、高 级技师（一级）职业技能等级培训的培训机构，按照考试鉴定合格的本区户籍 培训学员人数（在法定劳动就业年龄段内），分别给予培训机构 100、 200、 300、 400 元 /人的一次性补贴。 （ 2）推荐就业补贴：对参加培训的本区户籍鉴定合格学员，在 6 个月内 推荐成功实现就业，并签订 1 年以上（含 1 年）劳动合同，按规定缴纳社会保 险费，每推荐 1 名培训学员成功就业，给予培训机构 500 元的推荐就业奖励 。 主要措施 第三方准入管理 为了进一步规范管理，区人社局根据政策文件规定对第三方培训机构实施 年度审批和签约管理，对第三方的准入条件作了制度性规定： 具有法定办学资质，补贴培训项目应为培训机构经认定的办学范围内 的培训项目 ； 具有与补贴培训项目和培训规模相适应的培训场所和实训设施、设备， 具有稳定、合格的师资队伍 ； 具有较丰富的办学经验，培训质量较好。培训机构申请承担的补贴培 训项目应已实施过一个完整的培训周期，且考核鉴定合格率较高；对 纳入本市民办职业培训机构办学质量和诚信等级评定范围的，原则上 应为经评定的 A、 B 级培训机构 。 培训机构上年度法人年检和网络化检查合格（当年度新设立的培训机 11 构除外），且无违规办学的不良记录，其法定代表人无不良诚信记录 。 对于 符合上述条件的培训机构，可向区人社局申请承担补贴培训；区人社 局审核，对符合条件的培训机构，通过政府网站向社会公示，公示期限为七个 工作日；对经公示无异议的培训机构，区人社局与其签订承担补贴培训协议， 内容包括补贴培训项目、协议期限、培训规模、协议的变更与终止情形、违约 责任等，协议期限为一年。 第三方监督管理 为了加强培训机构的教学管理，闵行区人社局委托社会中介机构负责培训 机构的督 导评估，由督导人员出具闵行区职业技能补贴培训现场督导记录表， 并与每月将督导意见表提交区人社局职业能力建设科。 其中督导所涉费用不在 本项目中列支。 审批及资金拨付管理 学员身份确认：区人保局职业能力建设科每月 5 日前将培训补贴申请 名册送达区就业促进中心进行学员身份确认。区就业促进中心于每月 15 日前完成学员身份确认，并出具书面意见，反馈至职业能力建设 科。 培训质量确认：区就业促进中心对培训质量进行确认，并于每月 15 日前将督导意见反馈至职业能力建设科。 补贴资金审核：区人保局职业能力建设科在收齐学员身份、培训质量 确认反馈后 5 个工作日内整理汇总，在 5 个工作日内作出具体的补贴 人数及补贴金额提交局领导审批 补贴资金拨付 ：对确认符合补贴条件的个人、培训机构，由区人保局 职业能力建设科通知培训机构开具发票，在收齐发票当日统一制作 往来款项目、市拨专款及预算细化审核表交局计划财务科，局计 划财务科在收到材料后 5 个工作日内报局领导批准同意后报区财政 局 。 12 3、制度建设 财务方面项目总体财务制度按照 闵行区人力资源和社会保障局内控管理制 度、闵行区人力资源和社会保障局专项资金管理制度、闵行区人力资源和社 会保障局预算编制与执行暂行规定 执行；业务方面按照关于进一步加强本区 职业培训促进就业的实施意见、上海市社会化职业技能培训补贴管理办法、 2017 年上海市职业技能培训第一批补贴目录、 2017 年上海市职业技能培 训第一批补贴目录内各项目补贴标准实施 。 （四）项目预算安排和 支出 情况 1、经费来源 项目资金由中央资金和区级财政资金共同承担，资金承担比例参照补贴标 准。其中：本市户籍人员市级补贴资金部分由市失业保险基金承担 ，不在本项 目列支；非本市户籍人员市级补贴资金部分由中央资金承担， 2018 年度中央 资金部分调整为单独立项 ， 不在本项目中列支 。 资金拨付流程：第三方培训机构根据培训学员考试合格情况， 递交补贴申 请 ， 区人社局审核汇总后 ，提交区财政局，区财政局 审核后根据资金使用情况 安排集中拨付。 2、 2018 年预算安排及支出 情况 本项目 2018 年预算总额为 1168.35 万元 ,来源于区级财政， 预算调减 268.67 万元 ， 调整后预算为 899.68 万元 。 截止 2018 年 8 月 31 日 ，实际支出 399.27 万 元 ， 预算执行率为 44.38%。 2018 年度培训机构 补贴资金 下发明细如下：（单位： 元） 序 号 培训机构 本市户籍 非本市户籍 在校学生 区级资金支 出合计 补贴人次 补贴金额 补贴人次 补贴金额 补贴人次 补贴金额 1 闵行区第一成人教育培训中心 22 11,988.00 3 4,203.00 16,191.00 2 上海黛梦妮职业技能培训学校 7 8,721.00 8,721.00 3 上海广贤职业技术培训学校 2580 1,629,496.00 429 99,233.20 1,728,729.20 4 上海国耀职业培训学校 34 43,928.00 43,928.00 5 上海群益技能培训中心 23 47,610.00 47,610.00 6 上海闵行丹森现代教育培训中心 33 62,037.00 75 90,462.00 152,499.00 13 序 号 培训机构 本市户籍 非本市户籍 在校学生 区级资金支 出合计 补贴人次 补贴金额 补贴人次 补贴金额 补贴人次 补贴金额 7 上海闵行区爱登堡职业技能培训学校 7 2,450.00 18 6,300.00 8,750.00 8 上海闵行区嘉东职业技能培训学校 12 19,679.00 19,679.00 9 上海闵行区浦江电商职业培训学校 10 11,961.00 7 12,656.00 24,617.00 10 上海闵行区上电教育培训中心 18 15,367.00 11 47,249.00 62,616.00 11 上海闵行区圣博职业技能培训中心 128 68,572.00 68,572.00 12 上海闵行区艺轩进修学校 17 25,352.00 25,352.00 13 上海派安职业技术培训学校 158 45,094.00 45,094.00 14 上海莘闵职业技术培训学校 24 29,333.00 58 52,599.00 81,932.00 15 上海市闵行春致职业技术培训中心 1,500.00 32 48,000.00 49,500.00 16 上海市中特职业培训学校 245 220,019.00 289 220,493.00 440,512.00 17 上海西南职业技能培训中心 79 63,200.00 63,200.00 18 上海新鼎邦艺术职业培训学校 17 12,342.00 15 10,890.00 23,232.00 19 上海新兴职业技能培训学校 296 304,212.00 467 306,290.00 610,502.00 20 上海永琪美容美发技能培训学校 38 39,522.00 288 245,109.00 284,631.00 21 上海市电力育才职业技能培训中心 265 - 22 上海闵行区安泰保安培训学校 19 38,817.00 472 36,774.00 75,591.00 23 上海闵行区佳明技能培训学校 201 111,204.00 111,204.00 合计 3361 2,471,685.00 2957 1,457,777.20 79 63,200.00 3,992,662.20 3、近三年项目预算及支出 情况 本项目为经常性项目， 2015-2017 年度各级财政资金投入情况 详见下表 （单位： 元） 年度 资金来源 年初预算 预算调整 调整后预算 拨入数 实际支出数 预算执行率 201 5 中央 - - - 9,078,988.00 9,078,988.00 - 区级 16,492,500.00 - 16,492,500.00 9,435,437.00 9,435,437.00 57.21% 合计 16,492,500.0 - 16,492,500.00 18,514,425. 18,514,425. - 14 年度 资金来源 年初预算 预算调整 调整后预算 拨入数 实际支出数 预算执行率 0 00 00 201 6 中央 - - - 9,078,996.00 9,078,996.00 - 区级 16,492,500.00 -4,502,500.00 11,990,000.00 8,601,558.00 8,601,558.00 71.74% 合计 16,492,500.00 -4,502,500.00 11,990,000.00 17,680,554.00 17,680,554.00 - 201 7 中央 - - - 9,934,417.00 9,934,417.00 - 区级 12,607,500.00 -1,611,000.00 10,996,500.00 9,421,497.00 9,421,497.00 85.68% 合计 12,607,500.00 -1,611,000.00 10,996,500.00 19,355,914.00 19,355,914.00 - （五） 项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况、子项目对应的产出 效果类指标、产出类指标的完成计划及现阶段完成情况 本项目 不包含子项目，项目内容、预算安排、执行情况已在上文描述 。 2018 年度计划培训本市户籍 1 万人次，非本市户籍 2 万人次，截止 2018 年 8 月 31 日， 计划完成 2万人次培训，实际 培训本市户籍人员 12158人次 ， 非本市户籍人员 19115 人次 ， 培训人次计划完成率达到 156%， 超额完成 ； 2018 年度项目区级资金部分共 23 所培训机构申请培训补贴 ， 涉及 6397 人次 ， 其中 ： 本市户籍 3361 人次 ， 非本 市户籍 2957 人次 ， 在职学生 79 人次 。已 完成相应补贴资金的下发 ， 应补实补率 为 100%； 已完成截止 4 月份培训机构提交的申请 ， 补贴发放较及时 。 但 由于 本年 度中央资金 批复 额度 不足 ，造成部分区级配套资金未能及时拨付 ； 2018 年度凡申 请补贴培训的项目班级督导工作全部有效落实培训督导执行率 100%。 二、项目完成情况及偏差分析 （一）投入类指标完成情况及偏差分析 投入类指标共设置了 2 个指标，各指标完成情况如下： 指标类型 指标名称 指标细化 完成情况 好 较好 一般 差 A 投入 A1 项目立项 A11 项目立项规范性 A12 绩效目标质量 A2 资金落实 A21 预算执行率 分析说明： 1、项目立项方面 15 本项目立项规范性好，体现在（ 1）立项依据充分，有市、区政策文件作为支 撑，且与项目内容相适应；（ 2）立项审批程序完整，符合闵行区财政预算管理流 程，并取得了相应的预算批复。 项目绩效目标质量好。 围绕实施 内容 和管理目标 ， 已建立相适应的细化、量 化 指标， 能够较客观的反映项目 实施 效果 。 2、资金落实方面 预算执行率一般 ，截止 2018 年 8 月 31 日 ， 预算执行率达到 44.38%， 执行率 偏低主要原因系本项目外省市户籍培训补贴资金由中央资金和区级资金共同承担 ， 区人社局根据审核情况统 一安排下发。 截止 8 月 31 日 ， 2018 年度中央资金配套 下 拨 342 万元 ， 实际已支付 341.68 万元 ，已无可用中央资金额度 ，造成部分区级配 套资金 未能及时 拨付。 若 本年度中央资金及时到位， 区级资金 配套资金及时 完成 下拨， 全年执行率预计可达到 100%。 （二）过程类指标完成情况及偏差分析 过程类指标共设置了 2 个二级指标，各指标完成情况如下： 指标类型 指标名称 指标细化 完成情况 好 较好 一般 差 B 过程 B1 业务管理 B11 工作计划完好性 B12 工作计划执行准确性 B13 项目管理制度建立与执行 B2 财务管理 B21 财务管理制度建立与执行 分析说明： 1、业务管理方面 工作计划 与执行情况 好 ， 跟踪期间工作进度与整体计划安排一致 。能够 及时 完成培训机构的督导鉴定工作，根据政策规定落实培训机构的补贴申请 。 2、项目管理制度建 立与 执行方面 项目管理制度建立和执行情况 较 好 。 管理措施 比较全面 ， 基本涵盖了项目所 涉活动内容 ，主要措施 包括 ： 第三方准入管理 、督导管理、审批及资金拨付管理 等方面。不足之处是对第三方培训机构缺乏跟踪考核及反馈措施 ，培训管理及记 录方式、是否需要存档管理亦没有明确规定 。 16 3、财务管理制度建设和执行 方面 项目财务管理制度 健全，闵行区 人社局 层面制定了 闵行区人力资源和社会 保障局专项资金管理制度、闵行区人力资源和社会保障局预算编制与执行暂行 规定 ，内容全面，包括了专项资金管理、预算编制、账务核算等各个方面，与本 项目相适用 。执行方面， 支出手续齐全、财务记录完整，未发现违规事项 。 （三）产出类指标完成情况、偏差分析及全年预测 产出类项目共设置了 3 个绩效指标，各指标完成情况和绩效值如下： 指标 类型 指标 名称 指标细化 完成情况 好 较 好 一般 差 C 产出 C1 项目产出 C11 培训人次计划完成率 C12 应补实补率 C12 补贴发放及时性 C13 培训督导执行率 分析说明： 1、培训人次计划完成率 2018 年度计划培训本市户籍 1 万人次，非本市户籍 2 万人次，截止 2018 年 8 月 31 日，计划完成 2 万人次培训，实际 培训本市户籍人员 12158 人次 ， 非本市户 籍人员 19115 人次 ， 培训人次计划完成率达到 156%， 超额完成 。 2、应补实补率 根据 培训补贴政策文件规定 ， 2018 年度项目区级资金部分共 23 所培训机构申 请培训补贴 ， 涉及 6397 人次 ， 其中 ： 本市户籍 3361 人次 ， 非本市户籍 2957 人次 ， 在职学生 79 人次 。已 完成相应补贴资金的下发 ， 应补实补率为 100%。 3、补贴发放及时性 根据补贴资金下发流程 ， 截止 2018 年 8 月 31 日 ， 已完成截止 4 月份培训机 构提交的申请 ， 补贴发放较及时 。 但 由于 本年度中央资金 批复 额度 不足 ，造成部 分区级配套资金未能及时拨付 。 4、培训督导执行率 根据督导记录 ， 2018 年度凡申请补贴培训的项目班级督导工作全部有效落实 ， 督导执行率 100%。 17 三、跟踪结果判定 经第三方评价 ，项目跟踪判定结果为 “运行基本 正常 ” 。 四、主要问题及对产出类指标完成情况的预测 （一）主要问题 1、预算资金执行率偏低 ，部分中央资金尚未到位 2018 年项目区级资金预算安排 1,168.35 万元 ， 调整后预算为 899.68 万元 ， 实际支出 399.27 万元 ， 执行率为 44.38%，预算执行率偏低。主要原因是 培训机构 培训工作较多安排在暑期，资金拨付集中在下半年 ；另一方面， 截止跟踪期， 2018 年度中央资金下拨额度有限 ， 较实际需求量较少，造成部分区级配套资金未能及 时拨付。 2、补贴对象跟踪机制不够健全 对补贴培训学员尚未建立完善的跟踪及回访机制 ， 缺乏对项目实施效果的反 馈 ， 不便于进一步比较分析和政策研究 。 例如 ： 补贴对象的再就业情况 、现有补 贴工种再就业情况、培训工种的受欢迎度等。 （二）产出类指标完成情况预测 结合跟踪期间项目执行情况 ， 本项目年度培训人次可按计划完成，应补实补 率达到 100%， 补贴资金及时下发 ， 对培训班级督导执行率达到 100%。 五、建议和改进措施 1、进一步 与上级部门沟通， 提高预算 执行效率 建议区人社局： 在年中根据实际执行情况，充分考虑中央资金不足等因素， 及时与区财政沟通，中央资金不足部分是否可由区级资金先行垫付再予结算，及 时 建立有效的应对机制，确保年度执行率。 2、建立对补贴对象的跟踪机制 建议 建立补贴对象信息跟踪机制，包括培训人员培训合格情况、培训人员再 就业情况以及对岗位能力的提升应用情况等。运用数据库记录回访信息，从而更 全面、客观的反映开展培训工作的成效，通过数据分析为今后的管理改进提供依 据，比如：通过了解培训及就业信息，制定后续年度重点培训计划，为培训机构 培训工作提供导向性依据。 18 附表 1.绩效管理项目基本情况表 附表 2.项目绩效目标及指标完成计划表 附表 3.项目实施工作计划完成情况及制度保障 附表 4.项目绩效目标跟踪完成情况评定及偏差分析 附表 5.项目绩效跟踪评价结论反馈表 附表 6.专家 评审意见修改对照表 附表 7.跟踪评价报告预算单位意见征询表 附表 8.项目评价指标体系及主要工作底稿列示 上海浩丞管理咨询有限公司 二零一 八 年 十 月