2018年度美丽庭院建设项目绩效评价报告.pdf

浦东新区2018 年度美丽庭院创建 经费专项项目 绩效评价报告 项目实 施单位：上海市浦 东新区妇女联合会 项目主 管部门 ：上海市浦 东新区妇女联合会 评价委 托单位：上海市浦 东新区妇女联合会 评价中 介机构：上海华炬 会计师事务所有限 公司 机构负 责人：赵国理目 录 报告摘要 . 1 一、项目基本概况 . 5 （一）项目立项背景和目的 . 5 （二）预算安排（资金来源）和实际支出、结转情况 . 7 （三）组织管理和实施情况 . 7 （四）绩效目标完成情况 . 12 二、评价工作实施情况 . 13 （一）评价目的 . 13 （二）评价过程 . 13 三、评价结论与指标分析 . 16 （一）评价结论 . 16 （二）指标分析 . 16 四、主要业绩和经验 . 22 五、存在的主要问题 . 23 六、相关建议和措施 . 231 报告摘要 为深入贯彻落实党的十九大精神，根据中共中央办公厅、国务院 办公厅农村人居环境整治三年行动方案 、 中共中央、国务院关于 实施乡村振兴战略的意见 、 浦东新区以美丽庭院为抓手开展美丽乡 村建设的实施意见文件精神，上海市浦东新区妇女联合会（以下简 称新区妇联）设立了2018年度美丽庭院创建经费专项项目。本项目是 为了加快推进更高水平上城乡发展一体化建设的目标任务，以净化环 境、美化庭院、弘扬文明乡风为主要内容；以美丽庭院建设为抓手， 引领和带动家庭参与创建，全面推进“安全、有序、整洁、文明、美 观”的浦东美丽庭院建设；通过美丽庭院建设，夯实美丽乡村建设的 基础，切实提升村民的满意度和获得感，使浦东农村成为宜居、宜业、 宜游的美丽乡村和城市后花园。为强化绩效预算管理，提高预算精细 化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益和 引导作用，上海华炬会计师事务所有限公司受上海市浦东新区妇女联 合会的委托，对浦东新区2018年度美丽庭院创建经费专项项目（以下 简称“本项目” ）的财政支出情况进行绩效评价。 一、项 目基本情况 本项目为经常性项目。项目周期为2018年 1月至2018年12月。 及时完成美丽庭院创建宣传、每月二期简报编制、五星户评选等工作； 2018年度参与美丽庭院建设的镇有21个，参与村有340个，参与队组 3767 个；庭院参与总户数 22 万户，创建家门口服务点 1500 个。参与 验收的庭院数15.6万个，其中申报的一星和三星户有11.69万户，验 收中按 10%的比例抽查一星和三星户 1.62 万户，星级户合格率达 89.9%；已完成验收的村有 325 个、队组 2770 个，其中验收已基本通 过的队组有2456个、整改复验有255个队组，通过率占88.7%；在 31 个村67个试点队组中推选54户进行验收，最终评选出37个五星户。2 二、预 算收支情况 本项目预算金额为 46.82 万元，实际使用金额为 46.82 万元，预 算执行率为100%。项目资金来源全部为区级财政拨款。 三、项 目评价结论 根据市财政局沪财绩201422号和浦东新区浦财督201548号相 关绩效评价工作要求，评价小组按照经过讨论确定的工作方案、绩效 评价指标体系及评分标准等，通过数据采集、问卷调查及访谈等方式， 通过综合测评，本项目最终评分为91.20分，绩效评定等级为“优” 。 项目绩效目标明确，实施程序基本规范，资金安排基本合理，项 目管理和财务管理较规范，受益者综合满意度 88.25%，目标完成情况 总体较好。 四、主 要业绩与经验 （一）项 目目标 明 确，实施 效果较 好 通过美丽庭院建设，加快推进更高水平上城乡发展一体化建设的 目标任务，以净化环境、美化庭院、弘扬文明乡风为主要内容；引领 和带动家庭参与创建，全面推进“安全、有序、整洁、文明、美观” 的浦东美丽庭院建设；夯实美丽乡村建设的基础，切实提升村民的满 意度和获得感，使浦东农村成为宜居、宜业、宜游的美丽乡村和城市 后花园。2018年度参与美丽庭院建设的镇有21个，参与村有340个， 参与队组 3767 个，庭院参与总户数 22 万户；参与验收的庭院数 15.6 万个，其中申报的一星和三星户有11.69万户，验收中按10%的比例抽 查一星和三星户 1.62 万户，星级户合格率达 89.9%；已完成验收的村 有 325 个、队组 2770 个，其中验收已基本通过的队组有 2456 个、整 改复验有255个队组，通过率占88.7%；在 31个村67个试点队组中推 选54户进行验收，最终评选出37个五星户。 （二）积 极推进 美 丽庭院建 设，项 目 管理规范 区领导月抓检查协调，参加工作例会，调研创建情况汇报；区农 委和区妇联坚持双周现场例会制度，通过现场参观学习、横向交流活3 动，形成比学赶帮超的工作动力；根据每月双周召开工作例会的情况， 每月二期简报编制，及时传达领导指示，通报美丽庭院建设面上推进 情况，交流分享工作经验，部署工作任务和要求；真正做到家庭全参 与、队组全覆盖、村级全推动； “五清”工作既是一次检验，也是一次 手把手的指导，从区层面角度出发，直接地宣传政策和标准，指导基 层干部、村民组长开展美丽庭院建设和星级户评选，为今后全面完成 达标创建奠定基础。 五、存 在的主要问题 （一）项 目预算 绩 效管理有 待进一 步 加强 项目立项有相关文件支撑，按照规定的程序申请设立。但项目单 位在项目预算申报时未严格按照预算绩效管理要求上报绩效目标。项 目单位制定了较详细的工作计划及质量要求，但对所要实现的目标分 解为可衡量的指标方面未明确、清晰和细化。项目预算绩效管理规范 性有待进一步加强。 （二）长 效管理 机 制有待进 一步完 善 项目建立了发展所需要的长效管理机制，人力资源情况及信息化 管理情况基本落实。但仍需研究细化相关的工作指南，加强日常管理； 目前取得成效较好，尽快研究后续管理的体制机制；进一步完善长效 管理机制。 六、相 关建议和措施 （一）进 一步加 强 预算管理 进一步加强项目预算管理，项目立项依据有相关政策文件支撑， 但也需要按照绩效目标管理要求申报绩效目标和指标。根据市财政局 沪财绩201422号和浦东新区浦财督201548号等文件要求，绩效目 标是全过程预算绩效管理的基础，是预算部门使用财政资金计划在一 定期限内达到的产出和效果，预算部门要按规定做好项目绩效目标编 制工作。建议在申请项目预算时按规定同时申报绩效目标，设置和申 报项目绩效目标主要内容应包括：预期产出目标；预期效果目标；衡4 量预期产出、预期效果和相关方满意程度方面的绩效评价指标等；为 实现项目绩效目标所需要的保障制度、措施和工作计划，以及项目管 理内容和相应目标要求等。 （二）积 极探索 ， 进一步完 善长效 管 理机制 建议进一步加强宣传，告知创建标准，明确整改内容，严格按照 标准组织实施星级户创建，营造美丽庭院创建的浓厚氛围；进一步创 新措施，研究细化相关的工作指南，提出细化的规整标准和要求，研 究不同区域的星级户创建办法；进一步加强日常管理，星级户创建阶 段性成果来之不易，付出了很大的代价，取得了很大的成效，尽快研 究后续管理的体制机制，出台相关政策措施，巩固来之不易的创建成 果；进一步探讨如何完善美丽庭院创建经费专项项目的长效管理机制， 加快推进更高水平上城乡发展一体化建设的目标任务，引领和带动家 庭参与创建，全面推进“安全、有序、整洁、文明、美观”的浦东美 丽庭院建设。5 浦东新区2018 年度美丽庭院创建 经费专项项目 绩效评价报告 为强化绩效预算管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理 配置公共资源，发挥财政资金使用效益和引导作用，根据上海市预 算绩效管理实施办法 （沪财绩201422号）和浦东新区预算绩效 管理实施办法 （浦财督201548号）文件的要求，上海华炬会计师事 务所有限公司受上海市浦东新区妇女联合会的委托，对浦东新区 2018 年度美丽庭院创建经费专项项目（以下简称“本项目” ）的财政支出情 况进行绩效评价。 一、项 目基本概况 （一）项 目立项 背 景和目的 改善农村人居环境，建设美丽宜居乡村，是实施乡村振兴战略的 一项重要任务，事关全面建成小康社会，事关广大农民根本福祉，事 关农村社会文明和谐。近年来，各地区各部门认真贯彻党中央、国务 院决策部署，把改善农村人居环境作为社会主义新农村建设的重要内 容，大力推进农村基础设施建设和城乡基本公共服务均等化，农村人 居环境建设取得显著成效。但我国农村人居环境状况很不平衡，脏乱 差问题在一些地区还比较突出，与全面建成小康社会要求和农民群众 期盼还有较大差距，仍然是经济社会发展的突出短板。 为深入贯彻落实党的十九大精神，根据中共中央办公厅、国务院 办公厅农村人居环境整治三年行动方案 、 中共中央、国务院关于 实施乡村振兴战略的意见 、 浦东新区以美丽庭院为抓手开展美丽乡 村建设的实施意见文件精神，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体 布局和协调推进“四个全面”战略布局，牢固树立和贯彻落实新发展 理念，实施乡村振兴战略，坚持农业农村优先发展，坚持绿水青山就 是金山银山，统筹城乡发展，统筹生产生活生态，建设美丽宜居村庄 为导向。按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富6 裕”和浦东美丽乡村建设“安全、有序、整洁、文明、美观”的要求， 坚持党委领导、政府主导、村民主体、部门协同、社会参与的工作推 进机制，加强党建引领下的自治、共治、德治、法治“四治”联动， 通过机制推动、氛围促动、活动带动等方式，积极引导村民家家参与、 人人动手，共同参与美丽庭院建设，营造洁净优美、文明和谐的农村 社会环境，实现农村人居环境、农村产业、村民素质、 “家门 口”服 务等四大提升，形成老百姓的事情“自己想、自己做、自己管”的良 好局面。通过美丽庭院建设，夯实美丽乡村建设的基础，切实提升村 民的满意度和获得感，使浦东农村成为宜居、宜业、宜游的美丽乡村 和城市后花园。 区政府领导批示，美丽庭院建设区农委、区妇联抓总牵头，各相 关镇思想重视、积极行动，现在起势是好的，但推动还是存在不平衡、 不充分问题。为此，要不断完善机制，要明确区领导月抓检查、协调， 区农委、区妇联周抓检查，双周抓情况评估和协调；要清晰目标要求， 各镇做到家庭全参与、队组全覆盖、村级全推动；要表扬先进，鞭策 落后，体现比学赶超。 新区成立美丽庭院督导组，督导员由区委组织部抽调23名处级干 部组成，由四个督导组组成，分别负责全区四个片区的督导任务。区 农委、妇联主要领导和分管领导分别担任组长和推进办主任，推进办 由协调推进组和暗访督查组两个工作小组组成。其中推进组负责面上 协调推进和宣传报道；督查组每天深入到村组，采取暗访摸底和实地 察看等形式，对各镇上报推进情况的数据进行核查，掌握各村组、家 庭落实“三全”的真实进度和质量。区农委、区妇联主要领导将根据 区督导组和推进办的督导督查情况，有针对性地与相关镇主要领导面 对面沟通，同时，督导组和推进办在每次双周例会上将督导推进情况 予以通报点评，以表扬先进，鞭策落后。各镇、村要相应的成立美丽 庭院建设工作（推进）组，配齐配强工作力量，确保年内美丽庭院建 设全覆盖目标如期完成。7 本项目实施目的是加快推进更高水平上城乡发展一体化建设的目 标任务，以净化环境、美化庭院、弘扬文明乡风为主要内容；以美丽 庭院建设为抓手，引领和带动家庭参与创建，全面推进“安全、有序、 整洁、文明、美观”的浦东美丽庭院建设；通过美丽庭院建设，夯实 美丽乡村建设的基础，切实提升村民的满意度和获得感，使浦东农村 成为宜居、宜业、宜游的美丽乡村和城市后花园。 （二）预 算安排 （ 资金来源 ）和实 际 支出、结 转情况 1预算安排 2018 年度美丽庭院创建经费专项项目的预算金额为 46.82 万元， 项目资金来源全部为区级财政拨款。预算金额及实际使用情况见下表： 表1、本项目资金预算及使用情况表 单位：万元 序号 项目名称 2018年预算 2018年实际 预算 执行率% 序号2 预算金额 调整后 实际 结余 1 美丽庭院创建 经费专项 46.82 46.82 46.82 0 100% 2 合计 46.82 46.82 46.82 0 100% 2项目实际支出、结转情况 本项目实际支付金额 46.82 万元。预算执行率为 100%。 结余预算 指标金额0 。 （三）组 织管理 和 实施情况 1项目组织管理体系及其职责 （1）项目主管部门及其职责 项目主管部门为浦东新区妇女联合会，主要负责浦东新区妇女工 作所开展活动的规划、制定、组织、协调等有关各方面工作。工作的 重心和职责：一是围绕党的工作中心，团结、动员新区妇女投身改革 开放和社会主义现代化建设，推动科学发展，促进社会和谐；二是教 育和引导新区广大妇女发扬自尊、自信、自立、自强的精神，提高综8 合素质，促进全面发展。通过宣传营造有利于妇女全面发展的社会环 境，推进妇女法律、法规、规划的实施；三是代表新区妇女参与民主 决策、民主管理、民主监督，参与有关妇女儿童法律、法规、规章和 政策的制定，推动妇女、儿童发展纲要的实施；四是维护妇女儿童合 法权益，为受侵害的妇女儿童提供帮助；五是关心妇女工作生活，拓 宽服务渠道，建设服务阵地，发展公益事业，壮大志愿者队伍，为妇 女儿童和家庭服务；六是加强与社会各界的联系，积极发展同各地妇 女和妇女组织乃至世界各国妇女和妇女组织的友好交往；七是加强妇 联组织自身建设，指导建立健全各级妇联和基层妇女组织，指导各级 妇女组织按照章程独立自主地开展工作。加强干部队伍建设，提高妇 联干部素质。 （2）项目实施单位及其职责 项目实施单位也是浦东新区妇女联合会。新区妇联设置三个部门， 分别为办公室（网络服务办） 、妇女发展部（项目运作办） 、家庭儿童 权益部（妇儿工委办） 。主要承担各项管理职能，分别负责各条线方面 的工作和活动并完成项目的组织、实施、协调等工作。本项目由妇女 发展部（项目运作办）负责分管，牵头负责家政示范站的巩固和提升 的各项工作。 2项目实施过程中的控制和管理 （1）项目管理方面9 图1 项目组织实施流程图 （2）项目资金拨付流程 预算申报流程：新区妇联妇女发展部（项目运作办）负责项目的 整体规划和推进工作，负责项目的预算，项目的实施，上报办公室审 核并确定经费预算等工作。新区妇联审批通过后上报财政，财政审批 后下达预算。 资金使用流程：在具体使用经费时，妇女发展部（项目运作办） 根据预算内金额填写年度内资金用款申请表，经办公室审核后上报新 区妇联审批，经批准后，由财务直接划款至收款单位账户。预算资金 拨付均采用“零余额账户”结算方式。相关划款结束后，财务部门进 行账务处理。 新区人 民政 府提 出要 求 区 妇联 分解任 务， 妇女发展 部制订 实施 方案 上报 审批 妇女发 展部 进行 宣传 、督 导等， 镇村 宣传 、评 选一 星、三 星户 等 区妇联 妇女 发展 部组 织 五星 户考 评， 对一 星、 三星户 抽查 验收 等 新区妇 联审 批后 下达 。 新区妇 联进 行监 督指 导及 汇报。10 图 2 项目资金申请与拨付流程图 3项目实施情况 （1）推进美丽庭院创建。区妇联分4个组进入美丽庭院先行村和 家庭开展美丽庭院建设专题调研，进村听面上工作情况汇报，入户倾 听村民的心声和诉求，以不设门槛的自愿申报为原则，在面上营造美 丽庭院家家参与、美丽成果户户共享的氛围。同时，指导先行镇妇联 采集创建家庭相关信息，在家庭这个点上，从认识领域入手，在思想 引领上下功夫，并立足庭院“五化” （洁化、序化、绿化、美化和德化） ， 建好家庭成长数据库。新区妇联制定下发关于开展浦东新区“美丽 庭院”星级户创评的参考意见 ，指导创建镇妇联凝聚好妇女、儿童、 家庭三类工作对象，结合最美家庭寻找、垃圾分类普及、家风家训征 流 程 财政局及 新区妇联 办公室 妇女发展部（项 目运作办） 财务 收款单位 预 算 申 报 流 程 资 金 使 用 流 程 按审 批表 支付 收 款 审核 填写实际金额 上报 审批后 下达 确认支 付 账户下达 编制预算上 报 审核后 上报 审批通 过后 下达预 算11 集、巾帼荣誉评选、妇女微家创建等工作，开展各类喜闻乐见的主题 活动，并通过强化农村女主人“CEO”作用，大手牵小手的作用，点燃 家庭进行美丽庭院创建村民自治的激情，引导他们通过美丽庭院去追 求美好生活。新区妇联在微信平台专设了“一个院子”栏目，将泥城、 航头、周浦、祝桥等几个比较有特色的创建点，编写成宅前一棵树， 伴我到白头 、 桥水人家，桃柳芳华，一回眸便落成诗 、 良田美池 桑竹，此心安处是吾乡等微文，凭借优雅的文字和唯美的意境，得 到了广大粉丝的关注。妇联组织美丽庭院相关活动，潜移默化、春风 化雨地提升美丽庭院创建的知晓率。区镇村充分利用倡议书、承诺书、 专题培训、动员会议和主题宣传等各种宣传方式和途径，不断提高村 民的知晓率和参与率。 （2）过程指导。1)定期督导。指导各先行村的巾帼督导团定期对 所结对联系的“美丽庭院”星级争创户进行上门督导，形成督导工作 手册和星级户创建日志。2)互访互评。指导各先行村“美丽庭院”星 级争创户开展互访学习、通过走出去、引进来，提高创建成效。3)表 彰激励。将“美丽庭院”星级户评定工作与妇联的“最美家庭” 、 “五 好文明家庭”评选工作有机结合，通过加强典型宣传，发挥示范引领 作用。 （3）重视工作进展。区领导月抓检查协调，参加工作例会，调研 创建情况汇报；区农委和区妇联坚持双周现场例会制度，通过现场参 观学习、横向交流活动，形成比学赶帮超的工作动力。根据每月双周 召开工作例会的情况，每月二期简报编制，及时传达领导指示，通报 美丽庭院建设面上推进情况，交流分享工作经验，部署工作任务和要 求。中期验收既是一次检验，也是一次手把手的指导，从区层面角度 出发，直接地宣传政策和标准，指导积极干部、村民组长合理美丽庭 院建设和星级户评选，为今后全面完成达标创建奠定基础。 （4）开展评比表彰。在全区组织开展美丽庭院星级户、优秀志愿 者、先进集体等评比表彰活动，营造美丽庭院建设的浓厚氛围。区农12 委、区妇联牵头制定美丽庭院建设创评标准和评选办法，成立创建指 导、评审监督等工作组，指导各镇规范开展有关创评活动。根据新区 评选标准，美丽庭院星级户按照“标准管控、创评结合、以评促建、 动态管理”的原则进行评选。美丽庭院一星户由各村建立群众参与、 公开评选的机制组织评选；三星户由各镇建立相应机制并组织评选； 五星户由区层面统一成立妇联干部、基层干部、村民代表、人大代表、 政协委员、政风行风监督员等组成的若干个考评组（约 20 个）进行 考评。 （5）队组验收及星级户抽查验收。美丽庭院创建完成后，进行验 收，对验收不通过的队组下发整改意见，进行整改复验。在申报星级 户的一星户、三星户庭院中，抽选10%的比例抽查验收。在验收中，坚 持“不打折扣、不搞变通、不做选择”的“三不”原则，验收过程中 以“三看一访” （看“五清” 、看基础设施建设、看公共环境、访星级 家庭）为形式，确保验收工作高效性和公正性。进一步规范各镇、村、 队组开展星级户评选的标准，剔除个别不达标的庭院，鼓励优秀庭院 再接再厉，村民认识到真正动手参与、整理宅前屋后才能得到星级荣 誉，通过努力才能获得更高的星级和奖励。 （四）绩 效目标 完 成情况 根据方案制定阶段梳理确认的绩效目标，绩效目标完成情况如下： 表2、美丽庭院创建经费专项项目绩效目标完成情况表 目标 类别 序 号 绩效目标 目标 值 目标完成 情况 产出 目标 1 美丽庭院创建宣传工作 100% 100% 2 每月二期简报编制工作 100% 100% 3 美丽庭院创建覆盖 100% 100% 4 五星户评选 达标 达标 5 及时完成美丽庭院创建宣传、每月二期简 报编制、五星户评选等工作 100% 10013 效果 目标 6 美丽庭院创建的知晓率 100% 89.3% 7 美丽庭院星级户 70% 74% 8 队组验收通过率 95% 88.7% 9 一星、三星户抽查验收合格率 85% 89.9% 10 受益者满意度 90% 综合满意 度为 88.25% 二、评 价工作实施情况 （一）评 价目的 本次评价的目的在于通过对2018年度美丽庭院创建经费专项项目 实施情况的调查，以及项目资金使用情况的规范性核查，一是考察该 项目财政资金的投入、使用与管理是否必要和合规；二是项目的立项、 审批、组织、实施、管理等总体过程是否合规；三是了解项目的日常 运转、管理和效能情况，是否取得了预期的绩效目标和社会效益。从 项目相关制度建设及执行、项目投入产出的成效等方面进行评价。总 结经验和教训，发现亮点和问题，将评价结果反馈主管部门和实施单 位，作为今后安排项目的参考和构建预算资金分配体系、强化项目管 理等工作的重要依据。 （二）评 价过程 1文件研读和前期调研 在受托此项目后，经新区妇联安排，我们及时与新区妇联项目负 责人进行了接洽和沟通，进一步了解了项目实施的总体进展情况，并 且获取了预算单位文件资料、项目制度等有关信息。通过认真研读， 使我们对项目立项与实施背景有了更全面认识，对项目预算资料有了 更深入理解。因此，也更有利于我们本次对此项目的后评价工作。 2指标体系设计、工作方案制定 此次绩效评价主要考察以下内容：资金、项目管理、产出与效果、 受益对象的满意度。指标体系整体框架由一级指标 3 个，二级指标 814 个，三级指标25个。一级指标分为项目决策、项目管理、项目绩效三 个维度，具体指标见指标体系综合表 。一级指标权重原则上参照浦 东新区项目绩效评价指标体系综合表中规定的权重比例结构，并 视评价项目特性作适当微调。二级指标分值主要遵循指标重要性原则 和匹配性原则。指标设计和方案制定后，评价组进一步与预算单位讨 论沟通和完善，根据各方面意见修改后最终定稿，并提交委托方及项 目主管单位。 3绩效评价原则和方法 2018 年度美丽庭院创建经费专项项目财政支出绩效评价指标体 系，按照逻辑分析法设计，包括投入管理、实施管理、产出效果、满 意度等内容。主要围绕资金使用、资源配置、组织管理等因素客观分 析项目的产出和效果，体现从投入、过程到产出、效果和满意度的绩 效逻辑路径。 （1）绩效评价原则 评价遵循价值中立、公正公平透明原则。根据以上原则，绩效评 价应遵循如下要求：一是数据采集客观、真实、实用。主管部门审查、 社会中介组织复查，与访谈记录相结合的形式，以保证各项指标的科 学性。二是力保评价结果的公正性，提高评价报告的公信力。三是绩 效评价报告的应用性，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总 结经验，指出问题，并就相关问题提出可操作性改进建议。 （2）评价方法 1）采用因素分析方法：采取询问、观察和现场检查相结合，同时 辅以数据对比和抽样调查相结合的方式。 2）根据各方面的讨论意见对工作方案及指标需要，设计和修改调 查问卷，并在评价过程中实施问卷调查，获取被调查对象对项目实施 的满意度情况。 3）根据各方面的讨论意见对工作方案及指标需要，设计和修改基 础数据表，项目单位按基础数据表的要求填写项目信息并予以检查核15 对。 4）综合评价表中各指标的权重，由本项目绩效评价小组根据绩效 评价原理和评价需求，在调研基础上依据指标的重要性制定形成，并 经本项目工作方案讨论会完善后最后确定。 5）根据问卷调查、基础数据、现场观察和检查的结果，对项目进 行定量和定性两个方面的综合研究分析，并对每项绩效指标进行评分， 最后形成绩效评价报告。 4数据信息采集 根据讨论通过的绩效评价工作方案，对于项目实施过程中的基础 数据，评价小组采取设计基础数据表式由项目单位填写，并在核实的 基础上作为项目评价定量指标的数据来源。对于定性指标，我们以项 目需求申请、需求论证、预算申请及批复、项目运行和管理各个环节 为切入点，查阅了与项目实施密切相关的记录等档案信息，以及项目 实施效果方面的相关数据资料，并以检查结果作为评价依据。 评价小组取得了项目单位的积极配合和提供的必要情况资料及具 体数据。我们以项目单位的基础数据表为基础，核实了所有业务数据 来源的真实性和合理性。 5访谈及问卷调查 评价小组在项目单位的协助下，完成了对项目受益对象的满意度 问卷调查工作，并在项目单位的安排下和新区妇联项目负责人、相关 财务人员进行了访谈，现场考察了项目实际运行情况，进行项目情况 了解和分析。 6数据分析及撰写报告 在完成满意度问卷调查工作和项目资金使用情况的访谈后，我们 以项目单位填列的基础数据表为基础，进一步进行核对核实。与此同 时，审阅和检查了项目预算申请及批复、项目运行管理执行情况及各 个环节的档案资料并记录了检查结果。 在完成项目现场问卷调查、访谈、核实和检查后，我们汇总并分16 析了所有已获取的信息，并以此为基础对各项绩效评价指标进行评分 和分析，最后依据评分和分析结论形成绩效评价报告。 三、评 价结论与指标分析 （一） 评价结论 根据市财政局沪财绩201422号和浦东新区浦财督201548号相 关绩效评价工作要求，从项目决策、项目管理、项目绩效三个部分设 计本项目绩效评价指标体系，对本项目的投入管理、实施管理、产出 与效果、满意度等内容进行评价；通过相关资料和财务数据核查、整 理和分析，结合问卷调查和访谈结果，按照讨论确定的工作方案及指 标体系、评分标准、评价方法，对本项目实施了绩效评价。 项目实施中，及时完成美丽庭院创建宣传、每月二期简报编制、 五星户评选等工作；2018年度参与美丽庭院建设的镇有21 个，参与村 有 340 个，参与队组 3767 个，庭院参与总户数 22 万户；参与验收的 庭院数15.6万个，其中申报的一星和三星户有11.69万户，验收中按 10%的比例抽查一星和三星户1.62万户，星级户合格率达89.9%；已完 成验收的村有325个、 队组2770个， 其中验收已基本通过的队组有2456 个、整改复验有255个队组，通过率占88.7%；在 31个村67个试点队 组中推选54户进行验收，最终评选出37 个五星户。 项目绩效目标明确，实施程序基本规范，资金安排基本合理，项 目管理和财务管理较规范，受益者综合满意度 88.25%，目标完成情况 总体较好。 通过综合评分， 本项目最终得分为91.20分， 绩效评定等级为 “优” 。 （二） 指标分析 1.指标评分表 按照工作方案所制定的指标体系、评分标准、评价方法、评价方 式，本项目的各指标权重分值和实际得分情况详见下表3：17 表3、绩效评价指标评分表 一级指 标 二级指 标 三级指 标 业绩值 分值 得分 A 项目 决策 （10 分） A1 目标适 应 性（4 分） A11 立项 依据 充分 性 充分 2 2 A12 项目 立项 规范 性 规范 2 2 A2 项目 目标 （6 分） A21 目标 的明 确性 合理 3 1.5 A22 目标 合理 性 基本明 确 3 1.5 B 项目 管理 （30 分） B1 预算 管理 （8 分） B11 预算 编制 依据 充分 性 合理 3 3 B12 预算 执行 率 100% 3 3 B13 资金 到位 及时 性 100% 2 2 B2 财务 管理 （7 分） B21 财务 管理 制度 建设 与执 行 情况 健全 3 3 B22 资金 使用 合规 性 合规 4 4 B3 实施 管理 （15 分） B31 项目 管理 制度 建设 情况 基本健 全 4 3 B32 项目 管理 制度 执行 情况 良好 4 4 B33 采购 及合 同执 行情 况 良好 4 4 B34 档案 管理 情况 良好 3 3 C 项目 绩效 （60 分） C1 项目 产出 （20 分） C11 美 丽庭 院创 建宣 传工 作计划 完成 率 100% 3 3 C12 简报 编制 工作 计划 完成 率 100% 4 4 C13 美丽 庭院 创建 覆盖 率 100% 5 5 C14 五星 户评 选达 标率 100% 3 3 C15 各项 工作 完成 及时 100% 5 5 C2 项目 效果 （20 分） C21 受众 知晓 度 89.30% 4 3.57 C22 美丽 庭院 星级 户占 比达 标 情况 74% 5 5 C23 队组 验收 通过 率 88.7% 5 4.44 C24 一星 、三 星户 抽查 验收 合 格率 89.9% 3 3 C25 长效 制度 建设 情况 好 3 2 C3 社会 评价 （20 分） C31 受益 者满 意度 88.25% 15 13.24 C32 管理 层满 意度 满意 5 3.95 合计 100 91.218 2.业绩好的指标 本次评价设计的 25 个指标中，有 17 个指标获满分，各指标详细 得分情况分析如下： A11立项依据充分性 根据农村人居环境整治三年行动方案 、 中共中央、国务院关 于实施乡村振兴战略的意见 、 浦东新区以美丽庭院为抓手开展美丽 乡村建设的实施意见文件精神，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总 体布局和协调推进“四个全面”战略布局，牢固树立和贯彻落实新发 展理念，实施乡村振兴战略，坚持农业农村优先发展，坚持绿水青山 就是金山银山，统筹城乡发展，统筹生产生活生态，建设美丽宜居村 庄为导向。妇联设立美丽庭院建设项目，为了加快推进更高水平上城 乡发展一体化建设的目标任务，以净化环境、美化庭院、弘扬文明乡 风为主要内容；引领和带动家庭参与创建，全面推进“安全、有序、 整洁、文明、美观”的浦东美丽庭院建设；夯实美丽乡村建设的基础， 切实提升村民的满意度和获得感，使浦东农村成为宜居、宜业、宜游 的美丽乡村和城市后花园。项目符合国家战略目标及其自身部门职能。 权重分值2分，评价得分2分。 A12项目立项规范性 本项目按照规定的程序申请设立，由新区妇联申报项目实施方案， 新区妇联审批通过后立项，项目立项提交的文件和程序符合预算编制 要求和项目立项要求。本指标权重分2分，评价得分2分。 B11预算编制依据充分性 美丽庭院创建经费专项项目2018年编制预算46.82万元，实际使 用46.82万元，预算基本合理。本指标权重分4分，评价得分4分。 B12预算执行率 本项目预算金额为 46.82 万元，实际使用金额为 46.82 万元，预 算执行率为100%，本指标权重分3分，评价得分3分。 B13资金到位及时性19 项目资金到位及时。本指标权重分2分，评价得分2分。 B21财务管理制度建设与执行情况 新区妇联已建立了浦东新区妇联项目管理制度 、 浦东新区妇 女联合会财务管理规定 、 浦东新区妇联宣传绩效考核说明等制度， 从制度上保障了项目的有效实施。在实际使用中按照批准的预算列支 经费，使用资金基本按照年度预算内容执行，合理安排资金。执行按 照指定项目和用途，不得改变用途或挪作他用的内控制度和办法，做 到专款专用。自觉遵守财务制度，接受相关部门对项目经费使用的检 查。本指标权重分3分，评价得分3分。 B22资金使用合规性 资金使用符合项目预算规定的用途，未发现存在截留、挤占、挪 用、虚列支出的现象，财务内控机制及项目监管制度健全、规范。本 指标权重分4分，评价得分4分。 B32项目管理制度执行情况 项目实施过程中，按照市妇联和新区妇联的文件要求执行，按照 项目的各项管理办法和制度执行，项目在整个过程中的实施情况合规， 开展监督考核、星级创评工作，能及时解决各种问题，完成了项目计 划目标。本指标权重分4分，评价得分4分。 B33采购程序、合同订立执行情况 项目由于金额未达到集中招投标的要求，采用直接委托的方式， 签订了合同并进行管理，在合同履行中跟踪管理、落实与检查。本指 标权重分4分，评价得分4分。 B34档案管理情况 项目单位建立了档案管理制度，相关资料及时整理并归档。本指 标权重分3分，评价得分3分。 C11美丽庭院创建宣传工作计划完成率 区妇联分 4 个组进入美丽庭院调研，指导镇妇联建好家庭成长数 据库，制定创评参考意见，利用微信平台进行宣传。组织浦东新区妇20 联携手书院镇人民政府，举办“院.生活.诗意”诗歌朗诵会暨书院诗 社周年庆典； “院.生活.美好文化论坛” ；开展“美丽庭院之帼农蔬菜 季暨种子的旅行启动仪式” ；动员女艺术家做美丽庭院创建的创建者、 实践者、美学辅导者等各项活动。镇村充分利用倡议书、承诺书、专 题培训、动员会议和主题宣传等各种宣传方式和途径，不断提高村民 的知晓率和参与率。本指标权重分3分，评价得分3分。 C12简报编制工作计划完成率 区领导月抓检查协调，参加工作例会，调研创建情况汇报；区农 委和区妇联坚持双周现场例会制度，通过现场参观学习、横向交流活 动，形成比学赶帮超的工作动力。根据每月双周召开工作例会的情况， 每月二期简报编制，及时传达领导指示，通报美丽庭院建设面上推进 情况，交流分享工作经验，部署工作任务和要求。本指标权重分4分， 评价得分4分。 C13美丽庭院创建覆盖率 参与美丽庭院建设的镇有21个；参与村有340个，参与队组3767 个，庭院参与总户数22万户；美丽庭院创建村级覆盖率100%。本指标 权重分5分，评价得分5分。 C14五星户评选达标率 在 31 个村 67 个试点队组中推选 54 户进行验收，最终评选出 37 个五星户，远超出原计划评选出五星户20户。本指标权重分3分，评 价得分3分。 C15各项工作完成及时 及时完成美丽庭院创建宣传、每月二期简报编制、五星户评选等 工作。本指标权重分5分，评价得分5分。 C22美丽庭院星级户占比达标情况 参与验收的庭院数15.6 万个，总庭院数约21万个，占比74%。本 指标权重分5分，评价得分5分。21 C24一星、三星户抽查验收合格率 参与验收的庭院数 15.6 万个，其中申报的一星和三星户有 11.69 万户，验收中按 10%的比例抽查一星和三星户 1.62 万户，星级户合格 率达89.9%。本指标权重分3分，评价得分3分。 3.业绩欠佳指标 A21目标明确性 在本次评价中，经过调研和了解，根据项目相关文件精神和新区 妇联的有关职能，项目单位的绩效目标，与项目单位一起进一步梳理 和讨论绩效目标，后经项目单位审核认可并最终确认。我们认为绩效 目标总体上是完整、合理、可行的。但项目单位在项目预算申报和立 项时未严格按照预算绩效管理要求上报绩效目标。本指标权重分3分， 评价得分1.5分。 A22目标合理性 项目所要实现的绩效目标可细化、可分解为具体可实现的绩效指 标。项目单位制定了较详细的工作计划及质量要求，但对所要实现的 目标应进一步分解为清晰、细化且可衡量的指标。本指标权重分3分， 评价得分1.5分。 B31项目管理制度建设情况 项目单位建立了保证项目顺利实施的相关制度和措施，相关工作 流程清晰；相关信息、管理职能等制度基本有效。项目通过制定各类 制度，考核办法等，基本保障了项目的正常实施和运行，但相关制度 还需进一步优化。本指标权重分4分，评价得分3分。 C21受众知晓度 妇联组织美丽庭院相关活动，潜移默化、春风化雨地提升美丽庭 院创建的知晓率。项目实施后，对受众知晓度情况进行了问卷调查， 根据问卷调查结果，受众知晓度情况的满意度为89.3%。本指标权重分 4分，评价得分3.57分。22 C23队组验收通过率 已完成验收的村有325 个、队组 2770个，其中验收已基本通过的 队组有 2456 个、整改复验有 255 个队组，通过率占 88.7%。本指标权 重分5分，评价得分4.44分。 C25长效制度建设情况 项目建立了发展所需要的长效管理机制，人力资源情况及信息化 管理情况基本落实。但仍需进一步健全信息化系统，进一步完善长效 管理机制和长效管理制度。本指标权重分3分，评价得分2分。 C31受益者满意度 本次对美丽庭院创建经费专项项目的受益者进行了满意度调查。 据问卷反映：该指标综合满意度为 88.25%,本指标权重分 15 分，评价 得分13.24分（详见附件2问卷调查汇总分析报告） 。 C32管理层满意度 经调研访谈了解，本项目管理层对本项