2018 年度国考断面水质自动监测站建设项目绩效评价报告.pdf

上海市 环境监测中心 2017 年度 中央水污染防治转移支付专项资金 支出 绩效 评价 报告 项目名称： 2018 年度 国考断面水质自动监测站建设项目 项目单位： 上海市环境监测中心 主管部门： （原） 上海市 环境 保护 局 委托部门： 上海市 生态 环境 局 评价机构： 上海财瑞 会计师事务所 有限公司 沪财瑞会绩效（ 2019） 4-008 二一 九 年 六 月 目录 摘要 . 1 一、项目基本情况 . 1 （一）项目概况 . 1 （二）绩效目标 . 12 二、绩效评价工作情况 . 13 （一）绩效评价的目的 . 13 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 14 （三）绩效评价原则、评价方法 . 14 （四）数据采集方法及过程 . 15 （五）绩效评价实施过程 . 16 （六）绩效评价的局限性 . 17 三、评价结论和绩效分析 . 18 （一）评价结论 . 18 (二 )具体绩效分析 . 19 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 42 （一）主要经验及做法 . 42 （二）存在的主要问题 . 43 （三）建议及改进措施 . 44 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 1 摘要 为推进财政支出预算绩效管理，强化预算支出责任理念，进一步 规范中央对地方项目转移支付绩效目标管理，进一步提高项目资金使 用的效率和效益，确保财政资金投入能充分发挥效用，落实中央对 地方专项转移支付绩效目标管理暂行办法（财预 2015 163号）、关 于推进预算绩效管理的指导意见（财预 2011 416号）、上海市预 算绩效实施管理办法（沪财绩 2014 22 号）等文件精神，受市生 态环境局委托，上海财瑞会计师事务所有限公司对上海市环境监测中 心（以下简称“市 环境监测 中心”） 2018 年“国考断面水质自动监测 站建 设”项目的中央财政对地方专项转移支付资金支出情况开展绩效 评价工作 ，形成 绩效 评价报告。 2018年度“ 国考断面水质自动监测站建设 ”项目 由上海市 环境监 测中心 申报预算并执行 ,为一次性项目 。 2018 年度“ 国考断面水质自 动监测站建设 ”项目 预算批复 697.49万元 ， 项目合同签约金额 691.98 万元， 截至 2019 年 2 月 28 日，项目 实际 支出 631.81 万元 ，预算 合同 签约 率 99.21%，合同 付款 率 91.30%。 项目 主要绩效完成情况： VPN 和现场数据端改造计划完成率 87.5%、 .仪器设备填平补齐和水站集成改造计划完成率 85.71%、水站 站房新建计划完成率 100%； VPN 和现场数据端改造项目验收合格率 87.5%、仪器设备填平补齐及水站集成改造项目验收合格率 85.71%、 站房新建工程项目竣工验收合格率 100%。因个别水站未完成建设及 整体验收，项目完成的时效不够及时。从项目实施的效果看，地表水 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 2 监测数据基本实现共享、水环境管理水平提升有所提高，结合社会调 查结果分析满意度较高。 一 、 评价结论和绩效分析 （一）评价结果 运用项目组设计并专家评审论证的评价指标体系及评分标准，通 过基础数据采集、问卷调查及访谈获取数据，项目组对 2018年度“ 国 考断面水质自动监测站建设 ”项目绩效进行独立客观评价，最终评分 得分为 85.93分，得分率为 85.93%，属于“良”。具体情况如表 3-1 所示： 表 3-1： 2018 年度“ 国考断面水质自动监测站建设 ”项目整体绩效分值 指标 类别 A 项目决策 B项目管理 C项目绩效 合计 权重 10.00 25.00 65.00 100.00 分值 5.40 21.38 59.15 85.93 得分率 54.00% 85.52% 91.00% 85.93% （二）主要绩效 2018年度国考断面项目 的主要绩效 包括： 项目能 及时落实国家政 策要求，通过较规范的项目管理措施，在规定的限期内除个别水站未 完成建设外，基本完成本市已建、在建国家地表水考核断面水质自动 站设备填平补齐及功能升级改造建设任务，并在规定时间内交由国家 统一运维，共享监测数据。 项目实施后的社会效益和环保效益较好。 二 、主要经验及做法、存在的问题和建议 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 3 （一）主要经验及做法 有序组织、规范程序，短期内较出色完成交办任务 2017年 8月国家生态环境部启动国家地表水环境质量监测事权上 收工作， 2018年 2月开始加快推进国考断面水质自动监测站的建设工 作，要求 2018年 7月底前基本完成水站建设，建立健全以自动监测为 主、手工监测为辅的地表水环境质量检测体系。 本市涉及 17 个国考断 面水站的建设和数据联网设施配置。在项目资金尚未纳入 2018年部门 预算的情况下，市环境监测中心主动争取主管部门、财政部门的支持 和指导，在较短的时间内落实项目资金预算、获批政府采购编号，并 举单位之力有序组织项目政府采购，推进项目建设；在财务管理、项 目实施管理方面规范 内控，尽可能在国家规定的时间内完成项目目标， 并控制成本预算。从国家生态环境部委托的水站运维单位满意度调查 结果，该项目取得了较好的社会效益。 （二）存在的 主要 问题 1、项目立项、预算编报程序完整性存在缺陷 该项目为 2017年水污染防治中央财政转移支付专项资金项目，纳 入市环境监测中心 2018年度财政支出部门预算管理。项目单位在立项 程序中缺少中心内部决策记录 2、 合同管理存在不足 。 2018年度“ 国考断面水质自动监测站建设 ”项目采用政府采购竞 争性谈判方式选择 9家货物、建设供应商， 所有子项目都在中标通知 书发出 10天之内签署了两份经济合同，一份为政府采购网上签约的合 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 4 同，一份为线下签订的合同。项目评价组核对两份合同，除签约时间 不同、增加了技术规范内容外，重要条款基本一致。根据政府采购 法第四十九条规定， “政府采购合同履行中，采购人需追加与合同 标的相同的货物、工程或者服务的，在不改变合同其他条款的前提下， 可以与供应商协商签订补充合同，但所有补充合同的采购金额不得超 过原合同采购金额的百分之十。”而线下签订的货物采购合同并 未标明为“补充合同”。 货物采购合同中明确的违约赔偿责任，未实际履 行。九份货物采 购合同中八份未按约定时间完成约定服务内容，截至报告期，尚有一 份合同未完工，但项目单位未履行追责权利。 （三）建议及改进措施 1、规范财政支出项目立项程序和预算绩效目标编制 建议项目单位在编制中央对地方专项转移支付资金项目预算时， 严格单位内部审核决策程序，并根据预算绩效管理的要求明确项目绩 效目标，细化分解绩效指标，以提高财政项目支出预算安全效用性。 2、规范项目合同管理 建议项目单位按照政府采购法、合同法严格项目采购合同 管理，加强合同履行管理，切实避免法律风险和单位权益损失。 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 1 前言 为推进财政支出预算绩效管理，强化预算支出责任理念，进一步 规范中央对地方项目转移支付绩效目标管理，提高项目资金使用的效 率和效益，确保财政资金投入充分发挥效用，根据中央对地方专项 转移支付绩效目标管理暂行办法（财预 2015 163号）、上海市预 算绩效实施管理办法（沪财绩 2014 22 号）等文件精神，受上海 市生态环境局（以下简称市生态环境局）委托，上 海财瑞会计师事务 所有限公司对上海市环境监测中心（以下简称“ 市环境 监 测 中心”） 2018 年“国考断面水质自动监测站建设”项目的中央财政对地方专项转移 支付资金支出情况开展绩效评价工作， 形成绩效评价报告。 一、项目基本情况 （一） 项目 概况 1、项目 立项背景及目的 水生态环境事关人民群众切身利益，事关全面建成小康社会，事 关实现中华民族伟大复兴中国梦。当前，我国一些地区水环境质量差、 水生态受损重、环境隐患多等问题十分突出，影响和损害群众健康， 不利于经济社会持续发展。为切实加大水污染防治力度，保障国家水 安全， 2015 年中共中央国务院制定了水污染防治行动计划（国发 2015 17 号），明确总体要求和工作目标，提出了“全面控制污染 物排放，推动经济结构转型升级，着力节约保护水资源，强化科技支 撑，充分发挥市场机制作用，严格环境执法监管，切实加强水环境管 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 2 理，全力保障水生态环境安 全，明确和落实各方责任，强化公众参与 和社会监督”等十条具体要求。关于“严格环境执法监管”明确要求， “完善水环境监测网络；统一规划设置监测断面（点位）”；“ 2017 年 底前，京津冀、长三角、珠三角等区域、海域建成统一的水环境监测 网。”同时提出了明确和落实各方责任，强化地方政府水生态环境责任 并严格目标任务考核，考核结果向社会公布，并作为对领导班子和领 导干部综合考核评价的重要依据。将考核结果作为水污染防治相关资 金分配的参考依据等。 2015 年国务院办公厅印发的生态环境监测网络建设方案（国 办发 201556号） 指出：目前我国生态环境监测网络存在范围和要素 覆盖不全，建设规划、标准规范与信息发布不统一，信息化水平和共 享程度不高，监测与监管结合不紧密，监测数据质量有待提高等突出 问题，难以满足生态文明建设需要，影响了监测的科学性、权威性和 政府公信力，必须加快推进生态环境监测网络建设。 为贯彻落实国务院行动计划，国家生态环境部办公厅 2017 年 11 月印发关于加快推进国家地表水环境质量监测网水质自动监测站建 设工作的通知（环办监测函 20171762号），要求：加快推进国家地 表水环境质量监测网水质自动监测站建设工作，建立健 全以自动监测 为主、手工监测为辅的地表水环境质量监测体系，全面完成国家地表 水环境质量监测事权上收任务。考核断面水站建设工作完成情况将作 为对省（区、市） 2018年度水污染防治目标完成情况考核的主要内容 之一。 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 3 2018年 2月国家生态环境部印发关于进一步做好国家地表水考 核断面采测分离和水质自动站建设工作的通知（环办监测 201814 号），提出在前期工作基础上，各地要加快推进地表水水质自动站建设 工作，要求已建成水站在 2018年 5月底前完成设备更新、功能升级、 站房设施完善等工作，并本着建联并行的原则，建成一个联网 一个， 7 月底前全部联网。明确了水站自动站建设责任：水站建设本着属地建 设原则，由国家和地方共同建设，建成后由国家委托第三方运维公司 统一运维，监测数据共享。其中，已建成的水质自动站由地方负责仪 器设备补齐更新、功能升级和站房设施完善。 上海市环境监测中心系 （原） 市环境 保护 局属事业单位，承担参 与制定全市的环境监测计划；负责环境要素的常规监测；负责全市环 境监测质量保证工作；对各区、县环境监测站进行业务、技术指导和 负责全市环境监测网业务上的组织协调等职责。根据国家生态环境部 的通知要求和 （原） 市环境 保护 局 的部署，负责组织 推进国家地表水 考核断面水质自动站（以下简称：水站）的设备填平补齐及更新改造 工作。上海市地域内经国家生态环境部确认后实际承担建设水站任务 为 17个（均为已建成站或在建站），但由于建设较早，仍需按国家水 站建设要求进行设备填平补齐及功能升级改造工作。 2、 预算 资金 来源及 使用情况 （ 1） 项目 资金来源 根据 国家生态环境部印发关于进一步做好国家地表水考核断面 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 4 采测分离和水质自动站建设工作的通知（环办监测 201814号）“已 建成的水质自动站由地方负责仪器设备补齐更新、功能升级和站房设 施完善”的要求，市环境监测中心于 2018年 3月向 （原） 市环境 保护 局 申请项目专项资金预算； （原） 市环境 保护 局 于 2018年 4月向市财 政局申请使用中央财政 2017年水污染防治专项资金（第三批）预算， 用于国考断面水站建设。市财政局同意 2018年度“国考断面水质自动 监测站建设”项目由 2017年中央水污染防治专项资金（第三批）预算 中予以安排，并纳入市环境监测中心 2018年财政支出部门预算。报 经 市财政审批，最终获批项目预算为 697.49万元。 项目预算明细详见表 1-1： 表 1-1 2018 年度“国考断面水质自动监测站建设”项目 预算明细表 序 号 二级内容 三级明细 单价 数量 预算批复金额 采购形 式 采购方 式 （万元） （套） （万元） 1 数据端改造 VPN 设备 2.4 17 40.8 市财政局 政府采 购审批情 况告知 单 （ 18J017 号） 12 个 水质自动 站更新改 建实施政 府采购； 涉及设备 购置选用 进口产 品，涉及 进口机电 产品招标 投标的， 按照国际 招标办法 竞争性 谈判； 进口机 电产品 国际公 开招 标。 数据端改造 1 17 17 2 新练祁河、苏 州河、太浦河、 北横引河等 5 个水质自动站 更新改建 多参数分析仪（ 5 参数分析仪中浊度 和电导率） 7.6 1 7.6 总磷总氮一体机 22 3 66 高锰酸盐指数 22 3 66 自动留样器 5 4 20 5 个水站集成改造 39 1 39 3 黄浦江、苏州 河等 2 个水质 自动站更新改 建 高锰酸盐指数 22 2 44 自动留样器 5 2 10 2 个水站集成改造 51.6 1 51.6 4 园泄泾 -斜塘 口等 1 个水质 自动站更新改 建 1 个水站集成改造 20 1 20 5 大治河等 1 个水质自动站更 总磷总氮一体机 22 1 22 高锰酸盐指数 22 1 22 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 5 新改建 自动留样器 5 1 5 执行。 1 个水站集成改造 4.7 1 4.7 6 金汇港等 1 个 水质自动站更 新改建 高锰酸盐指数 22 1 22 1 个水站集成改造 3.3 1 3.3 7 黄浦江等 1 个 水质自动站更 新改建 1 个水站集成改造 36.89 1 36.89 8 长江、大泖港 和南横引河等 3 个水质自动 站更新改建 5 参数分析仪 12 1 12 氨氮 20 1 20 总磷总氮一体机 22 1 22 高锰酸盐指数 22 1 22 自动留样器 5 1 5 3 个水站集成改造 39.6 1 39.6 9 圆泄泾和大泖 港等 2 个水质 自动站更新改 建 2 个水站改建 79 1 79 合计 697.49 （ 2） 项目资金使用情况 根据市环境监测中心提供的项目会计资料，截至 2019 年 2 月 28 日， 2018年度“国考断面水质自动监测站建设”项目采购合同签约金 额 691.98万元，实际支出 631.81万元，项目 预算 合同签约 率 99.21%， 合同付款 率 91.30%。具体见表 1-2： 表 1-2 2018 年度“国考断面水质自动监测站建设”项目 预算及投入情况 （截至 2019 年 2 月 28日） 单位：万元 序号 二级内容 三级明细 预算批复 金额 预算批复小计 采购 合同中标金额 项目实际支出 中标服务 商 备注 1 数据端改 造 VPN 设备 40.8 57.8 57.30 57.30 江苏远大 股份有限 公司信息 政府采购 编号： 18-52650 数据端改造 17 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 6 2 新练祁河、 苏州河、太 浦河、北横 引河等 5个 水质自动 站更新改 建 多参数分析仪（ 5 参数分析仪中浊 度和电导率） 7.6 198.6 197.00 197.00 上海市雷 磁环保工 程有限公 司 政府采购 编号： 18-52651 总磷总氮一体机 66 高锰酸盐指数 66 自动留样器 20 5 个水站集成改 造 39 3 黄浦江、苏 州河等 2个 水质自动 站更新改 建 高锰酸盐指数 44 105.60 104.80 104.80 杭州鼎林 环保科技 有限公司 政府采购 编号： 18-52652 自动留样器 10 2 个水站集成改 造 51.6 4 园泄泾 -斜 塘口等 1个 水质自动 站更新改 建 1 个水站集成改 造 20 20 19 80 19 80 上海摩特 威尔自控 设备工程 股份有限 公司 政府采购 编号： 18-52653 5 大治河等 1 个水质自 动站更新 改建 总磷总氮一体机 22 53.70 52.98 52.98 上海市环 境监测技 术装备有 限公司 政府采购 编号： 18-52655 高锰酸盐指数 22 自动留样器 5 1 个水站集成改 造 4.7 6 金汇港等 1 个水质自 动站更新 改建 高锰酸盐指数 22 25.30 25.25 25.25 上海大虞 环保科技 有限公司 政府采购 编号： 18-52656 1 个水站集成改 造 3.3 7 黄浦江等 1 个水质自 动站更新 改建 1 个水站集成改 造 36.89 36.89 36.00 36.00 上海境琛 环保科技 有限公司 政府采购 编号； 18-52657 8 长江、大泖 港和南横 引河等 3个 水质自动 站更新改 建 5 参数分析仪 12 120.60 120.35 60.175 上海市环 境监测技 术装备有 限公司 政府采购 编号： 18-52658 氨氮 20 总磷总氮一体机 22 高锰酸盐指数 22 自动留样器 5 3 个水站集成改 造 39.6 9 圆泄泾和 大泖港等 2 个水质自 动站更新 改建 2 个水站改建 79 79 78.50 78.50 上海市水 利工程集 团有限公 司 政府采购 编号： 18-52654 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 7 合计 697.49 697.49 691.98 631.81 3、项目实施情况 2018年 “ 国考断面水质自动监测站建设 ”项目 实施主要包括： 包 括： 17个水站 VPN和现场数据端改造； 14个水站仪器设备的填平补齐、 集成改造及部分站房的原址扩建； 2 个水站房的另址新建 。 各 子项 具 体实施内容 及完成情况见 表 1-3： 表 1-3 2018 年“ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目实施内容 序号 项目 计划实施内容和进度 实际完成情况 1 VPN和现场数据端改造 计划完成 17 个水站 的数据上传系统改 造。 (计划进度 7月 ) 17套 VPN设备到货，且已在满足条件的站点 现场完成 VPN 设备的安装调试 ；现场端数据 采集传输控制系统完成开发，站点现场完成 安装调试；需求中平台端涉及功能已全部实 现；实现 VPN 硬件设备、现场端数据采集传 输控制系统及上位平台的整合工作，数据上 传正常。 完成时间节点： 7月份 2 水站仪器设 备的填平补 齐、集成改 造 、部分站 房 原址扩建 计划完成 14 个 水站 仪器设备的填平补 齐、集成改造及部分 站房的原址扩建 （ 计划进度 5月底） 完成 11 个水站仪器设备的填平补齐、集成改 造 、 及部分站房的原址扩建。 （完成时间节 点： 11 月通过专家组验收） 3个水站未完成验收。 3 水站房的另 址新建 计划 2个水站房的另 址新建 （ 计划进度： 5月底） 完成 2个水站房另址新建。 （完成时间节点： 8月底完成工程竣工验收。 11月初第三方机构出具审价报告。 ） 4、 组织及管理 情况 （ 1） 项目组织 架构 上海市财政局是中央转移支付资金的主管部门，负责中央转移支 付专项资金纳入年度部门预算的审批，执行监督、国库拨付，对项目 绩效管理 工作 全面监管。 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 8 （原） 市环境 保护 局 是预算主管部门，负责所属单位财政支出部 门预 算编报审核、执行监管、调整审核、决算管理，负责对预算单位 内控管理的监督， 负责 中央转移支付专项预算资金绩效管理工作 ， 接 受财政部门绩效管理工作监管。 上海市环境监测中心 作为 2018年度“国考断面水质自动监测站建 设”项目专项资金 的预算单位 ，负责财政支出项目立项报批，项目预 算经费申报、预算执行、预算管理； 负责项目 组织实施、 过程管理、 验收、资产管理等全过程工作；负责对年度 部门预算执行情况的绩效 考核、自评。 （ 2） 项目 管理 实施 市环境监测中心 2018年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ”项目 主要涉及 17 个水站 VPN 和现场数据端改 造； 14 个水站仪器设备的填 平补齐、集成改造及部分站房的原址扩建； 2 个水站房的 另址新建 工 作内容 。 制定计划和具体实施方案、设定绩效目标，按照具体方案进 行实施。 各项工作内容按照 2018年修订的上海市环境监测中心内部控制 规范、上海市环境监测中心采购管理办法、上海市环境监测中心 合同管理办法、上海市环境监测中心项目管理办法等内控制度执 行。 采购管理部门 ： 环境监测中心的采购分为项目类采购和非项目类 采购。按管理办法规定，服务项目类采购由综合管理与统计部负责， 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 9 信息服务类采购由信 息技术部负责。采购管理还涉及各经办科室、财 务科及采购评审小组和法律顾问等。综合管理与统计部负责制定中心 年度采购计划、按照相关规定确定采购组织形式和采购方式、负责对 各经办科室提出的采购申请的审核（信息类 /行政类除外）；负责服务 项目类采购和仪器设备类采购的组织实施、组织依法订立采购合同、 负责服务项目类采购验收的归口管理、负责采购资料的组织归档、负 责政府采购代理服务单位的遴选工作。 信息技术部主要负责信息类采购的具体实施、组织依法订立和履 行信息类采购合同、提出信息类采购资金申请、负责组织各经办科室 进行信息类采购验 收、负责信息类采购业务相关资料的归档。 财务科负责采购计划及临时性采购项目的资金来源审核、负责采 购支付申请复核，根据合同、发票、入库单、验收单等原始单据做好 采购资金核算账务处理工作。 采购评审小组是采购过程的临时机构，由综合管理与统计部发起 组织，根据需要对采购资料（如招标文件、单一来源材料、进口论证 材料等）进行审核。采购评审小组人数为奇数，不少于 5人。人员从 中心专业技术委员会（根据专业特点）、科室负责人、财务、纪委中产 生，但至少含一名中心领导。 2018年度 该项目 因涉及临时追加预算的采购，按照该管理办法规 定，应由各经办科室提出申请，填写临时性采购申请表，由综合管 理与统计部、信息技术部、财务科分别按职责分工进行业务审核和财 务审核，经分管领导审核，并报中心领导审批。 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 10 2018 年度 该项目 采取委托有资质的采购代理公司进行， 对 12 个 水质自动站更新改建实施政府采购；涉及设备购置选用进口产品，涉 及进口机电产品招标投标的，按照国际招标办法执行。 （ 3）财务管理及资金拨付 流程 项目组核查了项目资金预算报批、资金拨付和资金收支情况，基 本符合项目财务制度规定要求。 国家生态环境部印发关于进一步做好国家地表水考核断面采测 分离和水质自动站建设工作的通知（环办监测 201814号） 是 2018 年初 ， 市环境监测中心领受任务后即 于 2018年 3月向 （原） 市环境 保 护 局 申请项目专项资金预算； （原） 市环境 保护 局 于 2018年 4月向市 财政局申请 动 用中央财政 2017年水污染防治专项资金（第三批）预算， 用于国考断面水站建设 项目 。市财政局 批复 同意 国家生态环境部 部署 的 2018年度“国考断面水质自动监测站建设”项目 在 2017年中央水 污染防治专项资金（第三批）预算中予以安排，并 要求 纳入市环境监 测中心 2018年财政支出部门预算 管理 。市财政最终批 复该 项目预算为 697.49万元 ，使用中央转移支付资金预算 。 市环境监测中心 2018年度“国考断面水质自动监测站建设”项目 资金 使用支付方式 采用 政府采购、 国库集中支 付方式。 项目启动后， 市环境监测中心 按照 政府采购 签约 合同和项目实施进度，向 （原） 市 环境 保护 局 申报 并报 市 财政局 申请合同款项 支付 ， 市财政局审核 确认， 由市财政国库 直接拨 付项目供应商。 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 11 （ 4） 项目管理制度 该项目业务主要管理制度包括但不限于： （ 1）财政部、环境保护部水污染防治专项资金管理办法（财 建 2015226 号） （ 2）国家环境保护部办公厅关于加快推进国家地表水环境质量 监测网水质自动监测站建设工作的通知（环办监测函 20171762 号） （ 3）环境保护部关于进一步做好国家地表水考核断面采测分离 和水质自动站建设工作的通知（环办监测 201814 号 ） （ 4）国家环境保护部地表水自动监测技术规范（试行） HJ 915-2017(2017 年 ) （ 5） （原） 上海市环境保护 局 上海市地表水水质自动监测站建 设验收技术规范（试行）（ 2018 年） 上海市环境监测中心内部控制规范制度汇编（ 2018 年）： （ 1） 上海市环境监测中心党委关于贯彻执行“三重一大”制度 的实施细则 （ 2） 上海市环境监测中心预算管理办法 （ 3）上海市环境监测中心收入管理办法 （ 4）上海市环境监测中心项目管理办法（试行） （ 5）上海市环境监测中心固定资产管理办法 （ 6）上海市环境监测中心采购管理办法 （ 7）上海市环境监测中心合同管理办法 （ 8）上海市环境监测中心档案管理办法 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 12 （ 9）上海市环境监测中心基建、维修改造项目管理办法等。 （二）绩效目标 上海市环境监测中心未编报上海市财政支出项目绩效目标申报 表和 中央对地方专项转移支付项目绩效目标申报表 。项目组 根 据 财政部 中央对地方专项转移支付绩效目标管理暂行办法（财预 2015 163号）、市财政局 上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22号）的要求， 在与项目单位充分沟通、前期调研的基础上， 对 上海 市环境监测中心 “ 2018年度国考断面水质自动监测站建设”项目的绩 效总目标和分解目标、绩效指标进行补充和细化 。 1.项目绩效 总目标 依照国家政策文件的要求，完成本市 17 个已建、在建国家地表 水考核断面水质自动站 设备填平补齐及功能升级改造 建设任务，在规 定时间内 交由国家统一运维，共享监测数据。 完 成国家对地方水环境 质量评价的目标考核任务。 2.项目绩效 分 解 目标 项目产出目标： 项目计划完成率 100%，包括： VPN和现场数据端改造 计划完成率 、 仪器设备填平补齐和水站集成改造 计划完成率 、 水 站站房新建 计划完 成率。 信息类采购项目验收合格率 100%、 仪器设备填平补齐及水站集成 改造验收合格率 100%、 站房新建工程竣工验收合格率 100%、 水站建成 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 13 投入并运行正常 无故障、 国家按时上收统一运维率 100%；整体项目计 划及时完成 。 项目效果目标 实现 地表水监测数据 实时性，连续性、 准确性 和共享 ； 水环境管 理水平 逐步提高 ； 国家委托运维方满意度 90%； 项目实施方满意度 95%。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价 的 目的 本次绩效评价遵循财政部关于推进预算绩效管理的指导意见 （财预 2011 416号）、 财政部中央对地方专项转移支付绩效目标 管理暂行办法（财预 2015163号）和 市财政局 上海市预算绩效管 理实施办法（沪财绩 201422 号）文件精神 ，对 2018年度“ 国考断 面水质自动监测站建设 ”项目 的专项 资金使用情况进行绩效评价，从 财政预算资金使用的角度探寻项目的效率和效益，反映项目绩效目标 的实现程度。总结 2018年度“ 国考断面水质自动监测站 建设 ”项目 在 预算管理、财务管理、资金支付管理等方面建立完善和执行内控制度 的经验和教训；总结和评价 2018年度“ 国考断面水质自动监测站 建设 ” 项目 投入产出、效率效益的内在联系和必然结果。通过绩效评价查找 项目过程存在的不足和问题，提出科学合理的建议， 从而进一步加强 和规范 中央对地方专项转移支付资金 项目 专项资金的 预算 绩效 管理 ， 切实提高 财政项目资金预算的执行力和效益 。 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 14 （二）绩效评价工作方案制定过程 根据前期调研结果和对相关文件资料的研读，结合项目实际开展 情况，形成项目 绩效 评价指标体系和方案初稿 ，并 在规定时间内提 交 市环境监测中心 组织专家评审。 根据专家 评审 意见 修改调整评价方案， 形成最终 项目绩效评价指标体系和绩效评价方案。 （三）绩效评价原则、评价方法 1.评价原则 本次绩效 评价遵循 科学规范 、 公开公正 、 绩效相关 的 原则 ： （ 1）科学规范。绩效评价注重财政 资金 支出的经济性、效率性和 有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。 （ 2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依 法公开并接受监督。 （ 3）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价 结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 2.评价方法 本次绩效评价采用的方法是指标评价法、社会调查法 和历史比较 法 。 绩效评价 指标的研发遵循定量为主，定量、定性相结合的原 则 ； 参照规定的采购 标准及采集的相关数据材料制订评价标准。 市环境监测中心 2018年度“ 国考断面水质自动监测站建设 ”项目 绩效评价指标体系按照逻辑分析法设计，包括 项目决策、项目管理、 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 15 项目绩效三类指标 ，主要围绕资金使用、项目管理、资源配置等方面， 客观分析项目的产出和效果，进而提出完善意见。整个评价框架构成 体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。 指标体系包括综合评价表和基础表两部分，综合评价表是评价的 依据，基础表是支持评价的基础数据。指标体系为评分所用，需要基 础表、问卷调查和访谈的支持。综合评价表中各指标的权重由 该项目 绩效 项目组 根据 绩效评价原理和评价需求，在调研基础上依据指标的 重要性制定形成， 经 专家论证完善后最终 确定。 注重其科学性、实用性、可实现性和可操作性 ， 尽可能地设计客 观性的量化指标，并适当使用定性指标；既关注 市环境监测中心 工作 的工作目标，也考 虑 项目 相关 人员的 工作 体验和感受，做到相互补充， 科学可行，确保充分体现和真实反映 该项目 绩效目标的完成情况和绩 效状况以及评价的政策需要。 （四）数据采集方法及过程 绩效评价工作方案确定后，评价组 根据 不同的 绩效 指标，采取了 不同的数据采集方法，具体过程及对应的数据采集内容如下： 1、获取项目相关文件：了解项目的背景、管理制度，实施情况等 基本内容； 2、基础数据表：由项目单位填写， 项目组进行核对， 为评价报告 的撰写，特别是评价指标的打分提供数据支持； 3、访谈调研：评价人员与 市环境监测中心各 业务 部 门、 信息技术 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 16 部、财务部门 相关 负责人 进行沟通，了解项目组织、实施、管理的具 体情况，了解和评估财政资金使用的效率和效益，发现资金使用和项 目管理中存在的问题 。 4、问卷调查：为客观测定财政资金的使用效果，依据公共支出绩 效评价 “为公众服务 ”的原理，引入 “满意度 ”指标，针对 项目 受益对象 和项目参与人员 开展满意度调查。 2019 年 6 月，项目组完成了本次绩 效评价的问卷调查程序。问卷发放和 回收情况详见表 2-1。 表 2-1：问卷发放和回收情况统计表 项目成果使用者 （ 国家委托运维方） 项目实施 方（ 市环境监测中心相关职能部门 的 人员） 发放数 回收数 回收率 有效问卷 发放数 回收数 回收率 有效问卷 8 8 100% 8 10 10 100% 10 5、资料整理与分析 ： 评价组对通过以上方法获取的数据进行整理、 分类、分析，为评价报告撰写提供 完整的 数据支 撑 。 （五）绩 效评价实施过程 1、 人员分工 我公司 受托负责 该项目 绩效评价工作， 包括前期调查，制定工作 方案，调查取数，撰写评价报告。同时， 本 公司聘请相关的顾问专家 ， 提供评价前期辅导工作 ， 协助并指导进行方案设计、指标体系的设立 和建立，确保该类指标体系客观合理，协助指导评价报告的撰写。 本 公司 具体 项目组 人员名单如表 2-2： 表 2-2 项目组成员及分工 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 17 序号 姓名 具体工作 1 周峰 项目 负责、复核 以及项目质 量 和进度控制 2 张芳 项目联络、方案及报告撰写 ， 参与 访谈 、 问卷调研 3 华卉 问卷调研、访谈数据收集 统计 及报告撰写 2、评价时间及主要工作进程安排 本次项目 评价时间段为 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 2 月 28 日。 评价 工作 实施的时间为 2019 年 4 月至 2019 年 6 月 。 具体安排如 表 2-3： 2-3 绩效评价工作进度安排 序号 项目内容 进度安排 1 （ 1）评价组成立 （ 2）项目启动 2019年 4月 1日 前 2 （ 1）资料获取 （ 2）相关单位负责人访谈工作 （ 3）工作方案撰写 2019年 4月 2日 -2019年 5月 20日 4 （ 1）社会调研开展 ， 补充访谈、完善政策评价支 撑数据、资料 （ 2） 工作方案 提交、专家评审；方案 修改、完善 2019年 5月 21日 -2019年 5月 31日 5 （ 1）数据分析 （ 2）报告撰写 2019年 6月 2日 -2019年 6月 10日 6 （ 1）报告 提交、专家 评审 （ 2）报告修改及定稿 2019年 6月 11日 -2019年 6月 30日 （六）绩效评价的局限性 由于绩效评价工作本身的复杂性，并受到评价手段和方案设计经 验等方面的限制，我们设计的绩效评价指标体系在评价权重的分配、 指标标杆值的设定以及数据来源的选择等方面还不够完善和充分，可 能在公正、公平、科学性方面存在局限。 对于 定性的指标，我们主要 从 调查 问卷 、调查访谈 和单位工作总 结中获取到信息和数据 的， 由于 项目 效益的滞后性 ，调研评价 客观性 上海市环境监测中心 2018 年度 “ 国考断面水质自动监测站建设 ” 项目 绩效 评价报告 18 存在一定局限 。 满意度指 数来源 于随机抽取的 样本 ，