2018 年天主教专项经费绩效评价报告.pdf

1 （原） 上海市 民族和宗教事务 委员会 2018年天主教专项经费 绩效 评价报告 一、基本情况 （一）项目背景及绩效目标 市民宗委主要工作是贯彻执行有关民族、宗教工作的法律、 法规、规章和方针、政策；结合本市实际依法保障少数民族各项 权利，协调民族关系；配合做好少数民族干部的培养、选拔和使 用工作；联系少数民族代表人士，指导民族群众团体工作。 依法保护公民宗教信仰自由，保护宗教团体和宗教活动场所 的合法权利，保护宗教教职人员履行正常的教务活动，保护信教 群众正常的宗教活动；依法管理外国人在沪宗教活动。帮助宗教 团体在宪法、法 律的范围内，坚持独立自主自办原则，按照各教 特点，做好自传、自治、自养工作，走独立自主、自办教会道路； 推动民族、宗教界人士进行爱国主义、社会主义及拥护祖国统一 和民族团结的自我教育，巩固和发展社会主义的民族关系，团结 和动员广大民族、宗教界的群众自觉维护社会安定团结；研究分 析国内外民族、宗教情况及宗教理论；指导宗教团体开展对外和 对港、澳、台地区的友好交往活动，配合有关部门抵制境外敌对 势力的渗透活动，揭露和打击利用民族、宗教进行破坏和犯罪活 动；参与综合治理封建迷信活动；防止和制止不法分子利用宗教 进行非法、违法活动 。 2 （二）预算资金规模、来源及使用情况 2018全年预算资金为 80万元，来源为财政补助收入， 2018 全年决算资金为 80万元，执行率 100%。 同时， 由于 民族宗教 工作 具有长期性、群众性、复杂性、国 际性等特点 ，决定市民宗委的专项经费主要以培训、调研、慰问、 补贴等方式下拨至区民宗办、民族宗教团体、宗教院校和下属单 位。 （三）项目组织实施 绩效评审 情况 子项目名称 金额 (元 ) 责任部 门 责任人 主要活动 天主教专项经费 800， 000 天主教处 尹都 天主教培训、维稳等 （四）评价依据及数据采集情况 设立绩效目标 指标，依据指标评价。 一级目标 二级目标 三级目标 目标值 数据采集情况 产出目标 宗教发展 和谐 满意度 =100 完成 宗教事务 管理 验收合格率 =100% 完成 时效 按时完成率 =100% 完成 成本 成本目标 =100% 完成 效果目标 社会效益 满意度 =100% 完成 宗教政策 执行率 =100% 完成 影响力目标 长效管理 长效管理制度 建设 完善 完成 宗教政策 政策知晓度 =100% 完成 宗教人士 满意度 =100% 完成 信教群众 评价 好 =100% 完成 3 二 、评价结论 和 绩效分析 （一）评价结果（包括分值、等级、具体评分表） 市民宗委 项目支出绩效 评价结果 主管部门 上海市民族 宗教事务委 员会 （本级） 预算单位 上海市民族宗教 事务委员会 （本 级） 具体实施 处（科室） 办公室和相关业 务处 当年预算 金额 (元 ) 800， 000 元 上年预算 金额 (元 ) 800， 000 元 是否为经常 性项目 是 自评时间 2018.12.31 自评结果 自评分： 87 分。 绩效等级： 良 主要绩效 （ 贯彻执行有关 民族、宗教工作的法律、 法规、规章和方针、政策； 结合 本市实际依法保障 少数民族各项权利，协调 民族关系；依法保护公民 宗教信仰自由，保护宗教 团体和宗教活动场所的 合法权利，保护宗教教职 人员履行正常的教 务活 动，保护信教群众正常的 宗教活动；依法管理外国 人在沪宗教活动。 ） 主要问题 （ 一是由于民族 宗教工作特性，项目专项经 费执行不能细化和标准化， 二是专项经费下拨 监管不 力 ） 改进措施 （提高资金使用的效 率和进度，进一步完善项目的管 理制度，并使指标进一步完善。） 项目年度总目标（ 全面 贯彻执行有关民族、宗教工作的法律、法规、规章和方针、政策；结 合本市实际依法保障少数民族 各项权利，协调民族关系；依法保护公民宗教信仰自由，保护 宗教团体和宗教活动场所的合法权利，保护宗教教职人员履行正常的教 务活动，保护信教群 众正常的宗教活动；依法管理外国人在沪宗教活动 。） 主要评价指标 （对照经审核过的项目绩效目标） 指标 名称 指标 解释 权 重 评分规则 自评分 备注 4 一、 项目 设立 的规 范性 项 目的 申请、设 立 过程 是 否符 合 相关 要求，用 以 反映 和 考核 项 目立 项 的规 范情况。 5 项目是否与本部门（单位）职 责密切相关；（ 1 分） 项目是否符合部门（单位）年 度目标和年度计划； (2 分） 项目是否经过本部门 （单位） 预算评审；（ 2 分） 5 二、 绩效 目标 合理 性 项 目所 设 定的 绩 效目 标 是否 依 据充 分，是否 符 合客 观实际， 绩 效目 标 与预 算 是否 匹配。 8 是否随同项目预算同时设置和 报送绩效目标 ;（ 1 分） 绩效目标是否与项目预算相匹 配 ;（ 2 分） 是否将项目绩效目标细化分解 为具体的绩效指标和指标值 ;（ 1 分） 项目预算编制是否细化和量化 （主要体现为依据充分、流程合 规、数量合适、单价合理）（ 4 分） 其中：科学细化量化的得 4 分，基本细化量化的得 2 分，未 细化量化的不得分。 6 项目的细化程度有待 更加完善 三、 预算 执行 率和 资金 使用 的合 规性 反 映项 目 预算 执 行的 进度。 8 预算执行率在 75%及以上的按公 式计算：预算执行率得分 =实际预 算执行率 /100% 8；完成率在 75%以下的不得分。 8 反 映项 目 资金 使 用是 否 符合 相 关法 律法规、 制 度和 规定，项 目 资金 使 用是 否 规范 和安全。 6 资金使用是否符合国家财经法 规、财政管理改革要求、财务管 理制度，以及有关专项资金管理 办法的规定；（包括公务卡、“三 公”经费、政府采购等）（ 3 分） 资金的拨付是否有完整的审批 程序和手续；（ 1 分） 是否符合项目预算批复或合同 规定的用途；（ 1 分） 资金使用是否执行预算管理改 革的相关要求（ 1 分） 6 5 四、 财务 （资 产） 管理 制度 的健 全性 和执 行的 有效 性 项目 的 财务 制 度是 否健全、 完善、有 效，用以 反 映和 考 核财 务 管理 制 度对 资 金规 范、安全 运 行的 保 障情 况，以及 反 映和 考 核项 目 实施 单 位对 资 金运 行 的控 制情况。 5 是 否已制定或具有相应的项目 资金（资产）管理办法； (1 分） 项目资金管理办法是否符合相 关财务会计制度的规定；（ 1 分） 是否已制定或具有相应的监控 机制；（ 1 分） 是否采取了相应的财务检查等 必要的监控措施或手段；（ 1 分） 是否按项目进行成本核算，开 展必要的项目成本控制。（ 1 分） 4 项目的成本控制要完 善 五、 项目 管理 制度 的健 全性 和执 行的 有效 性 与项 目 直接 相 关的 业 务管 理 制度 是 否健 全、完善 和有效， 项 目实 施 是否 符 合相 关 业务 管 理规 定，是否 为 达到 项 目质 量 要求 而 采取 了 必需 的措施。 4 是否已制定或具有科学合 理的 业务管理制度；（ 1 分） 项目调整及支出调整手续是否 完备；（ 1 分） 项目合同书、验收报告、技术 鉴定等资料是否齐全 ;（ 1 分） 是否采取了有效的项目推进、 质量检查、验收等必需的控制措 施或手段。（ 1 分） 3 质量检查和验收的手 段要细化 6 六、 实际 完成 率 （产 出数 量） 项 目实 施 的实 际 产出 数 量与 计 划产 出 数量 的比率， 用 以反 映 和考 核 项目 产 出数 量 目标 的 实现 程 度 。 （ 对照 项 目具 体 绩效 目 标和 指标） 12 实际完成率在 60%及以上的按公 式计算：实际完成率得分 =实际完 率 /100% 12；完成率在 60%以下 的不得分。 12 七、 完成 及时 率 （产 出时 效） 项 目实 际 完成 时 限与 项 目计 划 完成 时 限的 比例，用 以 反映 项 目完 成 的及 时程度。 （ 对照 项 目具 体 绩效 目 标和 指标） 10 完成及时率在 60%及以上的按公 式计算：完成及时率得分 =实际完 成及时率 /100% 10；及时率在 60%以下的不得分。 8 完成及时率仍要进一 步加强 八、 质量 达标 率 （产 出质 量） 项 目完 成 的质 量 达标 产 出数 与 实际 产 出数 的比率， 用 以反 映 和考 12 质量达标率在 60%及以上的按公 式计算：达标率得分 =实际达标率 /100% 12；达标率 在 60%以下的 不得分。 9 7 核 项目 产 出的 质 量状 况（对照 项 目具 体 绩效 目 标和 指标） 九、 效果 达标 率 项 目实 施 是否 解 决了 项 目设 立 时要 解 决的 问 题和 要 达到 的 效果 （ 含社 会效益、 生 态效 益、经济 效益，各 10 分）， 如 无生 态 效益 和 经济 效 益要 求的，则 社 会效 益 分值 为 30 分）（对 照 项目 具 体绩 效 目标 和指 标）；属 于 政府 购 买服 务 项目 的 ,应结 合 实际 收 集社 会 公众 30 达标率在 60%及以上的按公式计 算：达标率得分 =实际达标率 /100% 30；达标率在 60%以下的 不得分。 26 8 满 意度 信息。 100 87 注：绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为 100 分，绩效 评级分优、良、合格、 不合格。评价得分在 90 分及以上的，绩效评级为优；得分在 75（含 75 分） 90 分的，绩 效评级为良；得分在 60（含 60 分） 75 分的，绩效评级为合格；得分在 60 分以下的，绩 效评级为不合格。 （二）主要绩效及分析：说明项目绩效目标的完成情况 一级目标 二级目标 三级目标 目标值 数据采集情况 产出目标 宗教 发展和谐 满意度 =100 完成 宗教事务管理 验收合格率 =100% 完成 时效 按时完成率 =100% 完成 成本 成本目标 =100% 完成 效果目标 社会效益 满意度 =100% 完成 宗教政策 执行率 =100% 完成 影响力目标 长效管理 长效管理制度 建设 完善 完成 宗教政策 政策知晓度 =100% 完成 宗教人士 满意度 =100% 完成 信教群众评价 好 =100% 完成 三、存在 问题和 改进措施建议 （ 一 ）存在的问题 市民族宗教的工作主要是贯彻执行有关民族、宗教工作的法律、 9 法规、规章和方针、政策等特性， 项目的数据、资料等基本齐全， 所 有 项目的项目决策、项目管理和项目绩效达到良好的水平，但 由于市 民 宗委工作性质决定 项目专项经费执行不能细化和标准化， 项目的管 理制度仍存在一定缺陷，需进一步完善。此外，项目的绩效目标与实 际完成情况存在一定差异，绩绩效目标的指标值应进一步合理化。 （二）改进措施和建议 市民宗委 将严格依照 关于 2017 年预算绩效管理工作考核 有关要求的通知 （沪财绩【 2017】 19号）及相关文件要求，对 我委项目经费进行制度化、规范化、科学化管理，提高项目经费 使用效率。