2018 年内涵建设经费—高校学生海外学习、实习计划绩效评价报告.pdf

2018 年内涵建设经费 高校学生海外学习、实习计划 财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2018年内涵建设经费 高校学生海外学习、实习计划 项目单位：上海海事大学 委托单位：上海海事大学 评价机构：上海浦江会计师事务所（普通合伙） 2019年 6月 目 录 摘 要 . 1 一、项目基本情况 . 1 （一）项目概况 . 1 （二）项目绩效目标 . 6 二、绩效评价工作情况 . 6 （一）绩效评价目的 . 6 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 6 （三）绩效评价原则、评价方法等 . 7 （四）数据采集方法及过程 . 8 （五）绩效评价实施过程 . 8 三、评价结论及绩效分析 . 9 （一）评价结论 . 9 （二）具体绩效分析 . 12 四、主要绩效、存在的问题和建议 . 18 （一）主要绩效 . 18 （二）存在问题 . 19 （三）建议和改进措施 . 19 附件 1：绩效评价指标综合表 . 20 附件 2：访谈提纲 . 26 附件 3：问卷调查 . 27 1 摘 要 （一）项目概况 本次绩效评价的项目“ 2018 年 内涵建设经费 高校学生海外学 习、实习计划 ”（以下简称“海外项目”）为经常性财政支出项目。 项目实施期为 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日，项目范围为上 海海事大学学生。 2018 年项目资金预算为 400 万元，系为公共财政资金。项目实 际支出 400万元。 本次评价对象是上海海事大学内涵建设经费 高校学生海外学 习、实习计划项目，主要内容为学生海外学习、实习发放奖助学金等 方面的经费开支。 2018年，全年共有海外项目 79项，学校计划派出学生 500人， 实际派出 638人。分别于 2018年 4月、 5月、 6月、 7月、 9月、 10 月、 11 月共发放奖助学金 400 万元，项目完成率 100%。经上海海事 大学（以下简称“海事大学”或“学校”）推荐、学生申请共有 5人 获优秀本 科生项目资助； 2位同学获国家留学基金委加勒比海事大学 奖学金项目。 （二）评价结论和绩效分析 本次绩效评价组运用通过了专家组论证的评价指标体系及评分 标准，通过数据采集、访谈对该项目进行了绩效评估，从项目投入、 项目管理、项目绩效三个方面进行独立打分，最终评分结果，该项目 绩效分值为 90.5分，项目绩效等级属于“优”。 权重和绩效分值表 指标 A项目决策 B项目管理 C项目绩效 合计分值 权重（ %） 10 25 65 100 分值 10 20.50 60 90.50 得分率 100% 82.00% 92.31% 90.50% 上海海事大学内涵建设经费 高校学生海外学习、实习计划项目 绩效综合评分“优”的水平。项目总体执行情况优秀，完成了相关工 2 作任务，基本实现了项目的绩效目标。相关财务管理制度健全，财务 管理基本规范，项目受学生、教师认可度较高。 （三）主要绩效、存在的问题和建议 1、主要绩效 （ 1）学生参与度高，派出学生人数显著增长，项目效果显著。 2017年学生报名人数约 660人， 2018年学生报名人数约 792人， 报名人数增长 20%，赴海外学习实习的学生人数也有显著提升， 2018 年派出学生 638人，相比 2017年的 481人增加了 32.60%。 2018年学 生参加海外项目全部完成所有学习实习内容，学习实习完成率 100%， 参加海外项目的同学回校后能及时兑换学分，并按照学校教务的要 求，顺利完成后续学业。本项目拓展了学生国际视野，培养了学生国 际交往力，提升了学生国际竞争力。 （ 2）新增五个项目，专业覆盖率高 。 截止 2018年末，学校现有学生海外项目覆盖 45个专业，专业覆 盖率达 93.75%。 2018 年新增日本鹿儿岛大学、台湾高雄海洋科技大 学、比利时安特卫普大学交换生项目、葡萄牙里斯本大学、美国威斯 康星大学密尔沃基分校访问生 项目等 5个项目，此外，在原有的合作 院校中拓展了合作专业，如美国内华达大学拉斯维加斯分校等。 （ 3）积极申报、获批国家留学基金委各类奖学金项目。 学校 2017 年底开始申报国家留学基金委优秀本科生项目， 2018 年 9月经学校推荐、学生申请共有 5人获优秀本科生项目资助； 2位 同学获国家留学基金委加勒比海事大学奖学金项目。学校在本科生国 家公派留学工作取得突破的同时，积极协助推进研究生国家公派的推 荐工作。 2、存在问题 学校未能充分挖掘分析参加海外实习项目学生相关数据。 学校未对参加过海外项目学生的毕业和就业情况进行持续 跟踪， 并对相关数据（就业率和薪资待遇等）进行统计分析，未充分挖掘并 分析参加海外实习项目学生的相关数据，不利于海外项目的优化与完 3 善。 3、建议和改进措施 建议学校加强对学生相关数据（就业率和薪资待遇等）的统计分 析，实现数据的有效利用，为海外项目今后的发展提供指导帮助。 1 2018年内涵建设经费 高校学生海外学习、实习计划 财政项目支出绩效评价报告 引 言 为加强和规范上海市财政部门的预算管理工作，合理配置公共资 源，上海浦江会计师事务所（普通合伙）受上海海事大学的委托，对 2018 年内涵建设经费 高校学生海外学习 、实习计划项目进行绩效 评价工作。根据工作方案内容开展一系列评价工作，经过项目业务数 据梳理、分析后特撰写本绩效评价报告。 一、项目基本情况 （一）项目概况 1、项目立项的背景及目的 （ 1）立项背景 上海海事大学是一所以航运、物流、海洋为特色学科，具有工学、 管理学、经济学、法学、文学、理学和艺术学等学科门类的多科性大 学，入选国家 卓越工程师教育培养计划 和上海市首批深化创新创业教 育改革示范高校。学校原为 交通运输部 直属高校， 2000 年划归上海 市管理。目前，学校设有 2个博士后科研流动站， 4个一级学 科博士 点， 17个二级学科博士点， 14个一级学科硕士学位授权点， 59个二 级学科硕士学位授权点， 8 个专业学位授权点和 10 个工程硕士学位 授权领域， 47个本科专业。拥有 11个省部级重点研究基地。有 1个 国家重点（培育）学科， 1个上海市高峰学科， 2个上海市高原学科， 9个部市级重点学科，工程学科进入 ESI全球前 1%。有 5个国家级特 色专业， 1 个国家级综合改革试点专业， 6 个教育部卓越工程师教育 培养计划专业， 17个上海市本科教育高地；本科生 17,000余人，各 类研究生近 5,000人，留学生 700余名；专任教师 1,100余名。 （ 2）立项目的 为不断提高学校教育国际化程度和办学水平，推动学校的国际化 2 教育工作，学校实施了“ 2018年 内涵建设经费 高校学生海外学习、 实习计划 ”，旨在为学生提供多种国际文化背景下的海外学习机会， 使更多的优秀学生能够获得拓展国际视野的机会，提升学生国际交往 和竞争能力。 2、项目立项依据 根据上海市和学校“十三五”教育发展规划要求，学校需大力推 动国际化教育工作，组织在校学生赴境外高校、企业进行学习和实习； 2015-2016学年学校还只有 420余名学生有机会赴海外进行学习与实 习，为了学生能有更多国际文化背景下的 海外学习机会，使更多的优 秀学生能够获得拓展国际视野的机会，提升学生国际交往和竞争能 力，还需更大的工作力度来推动此项工作，加大人力、财力的投入。 3、项目资金来源及使用情况 根据上海市教委关于批复 2018 年财政支出预算的通知（沪 教委财 20181 号），上海海事大学“ 2018 年 内涵建设经费 -高校学 生海外学习、实习计划 ”为经常性项目，资金来源为市级财政资金， 财政批复项目预算资金为 400.00 万元，主要用于 奖助学金的发放 。 详见表 1-1。 1-1项目预算资金 单位：万元 项目内容 预算金额 资金来源 高校学生海外学习、实习计划 400.00 公共财政资金 4、项目实施情况 （ 1）项目立项时间 本项目为经常性财政支出项目， 2018年度项目立项时间为 2017 年。 （ 2） 项目实施内容 本次评价对象是上海海事大学内涵建设经费 高校学生海外学 习、实习计划项目，项目预算总额为 400.00 万元。主要内容为学生 海外学习、实习发放奖助学金等方面的经费开支。具体内容如下： 3 海外项目包括 ：访问生项目（加州大学河滨分校、英国普利茅斯 大学、英国南安普顿大学等约 29 个），交换生项目（美国麻省海事 学院、香港理工大学、日本长崎外国语大学等 约 13 个），暑期学习 项目（美国加州大学洛杉矶分校、西澳大利亚大学、英国普利茅斯大 学等约 14个），海外实习项目（爱因斯特海外实习、新加坡新航船 务实习、新加坡亿海船务实习等）。 海外项目的组织管理 ：学校设立学生海外学习、实习资助项目办 公室（以下简称“项目办公室”），负责各类海外项目的规划、实施、 管理、检查、评估等日常管理工作。项目办公室由分管副校长负责， 由国际交流处、教务处、学生处、研究生院等共同组成。 学校设立学生海外学习、实习资助项目评审专家委员会（以下简 称“评审委员会”），负责对学生海外项目资助申请、评审 及后期考 核。评审委员会由国际交流处、教务处、学生处、研究生院共同组织 相关专家组成。 海外项目的资助对象为 ： 1）主要为全日制在读校本科生； 2）海 外学习、实习活动是经学校组织或认可的项目，且与本专业学习具有 关联性； 3）海外学习时间应在一学期（一般为三个月）以上，修读 完规定的课程并获得相应学分；海外实习时间应在两个月以上，并取 得相应学分或实习证明； 4）参加海外项目的，一个学期需修满至少 三门专业课程或转换后的学分达到学校 6个学分以上，一个学年需修 满至少六门专业课程或转换后的学分达到学校 12 个学分以上；参加 实习项目的 需获得相关机构出具的实习合格的证明； 5）在海外学习、 实习期间没有违反交流学校或实习单位规章制度或交流协议，没有逾 期不归的。 境外学习期间基本资助标准如下 ： 1）学校综合考虑海外项目所 涉学费、往返机票、保险费、海外住宿费和生活费的情况、学校当年 获得上海市相关项目立项资助情况以及学校获得校外企业资助等因 素，分配具体项目当年度助学金，并制定资助方案。 2）助学金资助 额度总额原则上每生不超过 30000 元人民币，且该生在其同一学段 4 （指本科或研究生阶段）同类型项目最多只能享受一次资助。 3）同 一项目不同年份的资助总额可能会有 所差异，具体资助标准以当年学 校公布的为准。 境外实习期间基本资助内容与标准如下 ： 1）交换生项目资助金 额不超过项目总费用的 80%； 2）访问生项目资助金额亚洲（含港澳 台）地区不超过人民币 10000 元 /生，其他地区不超过人民币 15000 元 /生； 3）假期项目资助金额根据项目人数和项目费确定，资助金额 不超过人民币 10000元 /生； 4）海外实习项目资助金额根据项目人数 和项目费确定，资助金额不超过人民币 10000元 /生； 奖助学金申请程序 ： 1）学生在赴海外学习、实习回校后向所在 学院提出书面申请，并填写上海海事大学海外学 习、实习助学金申 请表、上海海事大学海外学习、实习奖学金申请表，提交在境 外学习成绩单原件或其他相关证明文件。 2）学院根据申请材料进行 初审。 3）评审委员会对学院初审上报的候选人进行最终审核。 海外学习、实习奖学金、助学金的发放 ： 1）上述奖助学金原则 上在学生完成海外项目回校后予以发放。 2）家庭经济困难的学生可 申请在赴海外学习实习前预发助学金、特别助学金，但预发金额最高 为项目可申请资助金额的 50%。无论任何原因学生无法赴海外学习、 实习的，预发金额全额返还学校。 （ 3）项目实施情况 2018年，全年共有海外项目 79项，学校计划派出学生 500人， 实际派出 638人。分别于 2018年 4月、 5月、 6月、 7月、 9月、 10 月、 11 月共发放奖助学金 400 万元，项目完成率 100%。 经海事大学 推荐、学生申请共有 5人获优秀本科生项目资助； 2位同学获国家留 学基金委加勒比海事大学奖学金项目。 （ 4）资金使用情况 2018 年项目预算金额合计为 400.00 万元，实际支出合计为 400.00万元，预算执行率为 100.00%。 具体支出详见表 1-3。 5 表 1-3项目支出 单位：万元 项目内容 预算金额 支出金额 高校学生海外学习、实习计划 400.00 400.00 （ 5） 组织及管理 上海海事大学组织结构 ：学校下设 41个内设机构，包括：党委 办公室、校办公室、教务处、科技处、学生处、研究生院、党委组织 部、党委宣传部、人事处、财务处、纪委监察处、发展规划处、国际 交流处、实验室管理处、资产管理处、基建处、信息化办公室、保卫 处、审计处、团委、工会、商船学院、交通运输学院、经贸管理学院、 物流工程学院、信息工程学院、外国语学院、文理学院、海洋科学与 工程学院、高等技术学院、法学院、徐悲鸿艺术学院、物流科学与工 程研究院、上海高级国际航运学院、国际教育学院、图书馆 、杂志总 社、基础实验实训中心、后勤中心、上海国际航运研究中心、集装箱 供应链教育部工程中心、中国（上海）自贸区供应链研究院、 21世 纪丝绸之路研究等机构。 项目组织管理 ： 上海海事大学根据学校宗旨、学校五年规划的文 件要求，结合学校实际需求， 2017年末制订了“ 2018年 内涵建设经 费 高校学生海外学习、实习计划项目” ，设立学生海外学习、实 习资助项目办公室，负责各类海外项目的规划、实施、管理、检查、 评估等日常管理工作。项目办公室由分管副校长负责，由国际交流处、 教务处、学生处、研究生院等共同组成。 学校设立学生海外学 习、实习资助项目评审专家委员会，负责对 学生海外项目资助申请、评审及后期考核。项目委员会由国际交流处、 教务处、学生处、研究生院共同组织相关专家组成。 （ 6）项目的业务管理制度 项目的财务管理制度主要有：上海市高校学生海外学习、实习 项目管理办法、 上海海事大学财务管理制度、上海海事大学 学生海外学习实习奖学金、助学金管理实施细则（ 2017年试行）。 6 （二）项目绩效目标 为学生提供多种国际文化背景下的海外学习机会，使更多的优秀 学生能够获得拓展国际视野的机会，提升学生国际交往和竞争能力。 1、产出目标： （ 1）派出学生完成率达到 100%； （ 2）资助学生考核通过率达到 100%； （ 3）奖助学金及时发放。 2、效果目标： （ 1）报名学生相比上年度增长； （ 2）派出学生相比上年度增长； （ 3）项目学科覆盖率达到 100%； （ 4） 2018年新增项目数量达到 3个； （ 5） 2018年 2人以上获得 国家留学基金委优秀本科生等奖项； （ 6）建立了海外项目长效管理机制且有效执行； （ 7）项目学生满意度 100%。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 2018年 内涵建设经费 高校学生海外学习、实习计划项目 绩效 评价目的在于： 1、对项目进展情况、资金使用、制度建设及执行情况做深入调 研和分析； 2、了解项目的产出和效果情况； 3、对项目各项指标进行分析、评价，总结经验，发现问题，提 出改进的意见和建议； 4、发掘项目的现实意义和远期价值，总结工作的经验和不足； 5、通过评价工作为今后海外项目的项目实施及下一步实施绩效 预算提供参考和借鉴。 （二）绩效评价工作方案制定过程 1、前期调研 7 根据绩效评价要求，评价小组由项目负责人组织人力，深入项目 实施单位上海海事大学进行工作调研，项目开展的总体情况，查阅 2018年度项目执行情况及资金使用情 况等。 2、评价的主要依据 上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 201422号）； 上海海事大学学校宗旨； 上海海事大学十三五规划； 座谈会记录、访谈记录。 3、评价指标体系及方案设计 根据对评价主要依据的采集、前期调研成果，评价小组在外聘绩 效评价专家的指导下，依据上海市财政局有关绩效评价管理办法的文 件精神以及上海市财政支出绩效评价指标框架，结合 2018 年 内 涵建设经费 高校学生海外学习、实习计划 项目的具体情况编制本 项目的绩效评价指标体系的综合评价表、基础数据申报表，并在综合 评价表的基础上 形成社会调查方案等，最终形成本项目的绩效评价方 案报项目委托单位沟通修订。 4、评价方案沟通修订 2019年 5月，由上海海事大学主持召开了本次绩效评价方案的 沟通会。会上相关领导专家，认真对本项项目方案初稿进行了讨论， 并提出了修改意见。本评价机构根据讨论意见，对原绩效评价方案进 行了修订。修订内容主要如下： （ 1）对预算中资金的来源情况加以列示； （ 2）对部分绩效指标进行细化量化，并确立评分标准。 （三）绩效评价原则、评价方法等 1、指标体系的设计遵循的原则 （ 1）价值导向原则。指标体系应能够反映财政支出的经济性 、 效率性、有效性。 （ 2）社会效益原则。指标体系必须重社会效益。 （ 3）全面性与简明性。评价指标体系即能反映出财政支出项目 8 的各种绩效，同时应筛选出最重要和关键的绩效要素，指标体系应简 单明了。 2、绩效评价指标体系 详见附件一。 3、绩效标准 详见附件一。 4、绩效评价方法 根据本项目的特点，绩效评价方法主要采用了管理绩效定性评 价、比较法、因素分析法、公众评判法等。 （四）数据采集方法及过程 本次绩效评价项目的证据收集方法采用了文件研读、被评价单位 申报、访谈、财务数据、从第三方收集等多种方法。 从项目的战略目 标、预算资金、预算依据、管理制度、资金使用 情况、实施制度、项目计划完成、项目完成等方面收集资料。设定指 标分为三大类即 A类、 B类、 C类指标。其中： 1、 A类指标从国家战略文件、活动方案、政策文件，项目资料 及访谈中进行数据采集。 2、 B类指标从项目预算文件、审批制度、财务管理制度、专项 资金管理制度、内部稽核制度、财务数据、管理制度、项目政策、资 金情况算表、其他管理制度中进行数据采集。 3、 C类指标从项目政策、项目工作总结、访谈中进行数据采集。 （五）绩效评价实施过程 项目组在前期调研的基础上，制定绩效评价工作， 经过了数据采 集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，完成了绩效评价 报告工作。实施工作如下： 1、制定绩效评价工作方案 项目组在前期调研的基础上，制定了本项目绩效评价工作方案的 初稿。经过与委托方充分沟通，听取意见，并根据意见，项目工作组 对方案进行了修订。并于 2019年 5月 31日通过了项目绩效评价工作 9 方案。 2、资金使用情况调查 资金使用检查范围为 400万元项目资金直拨单位和使用单位。 检查对象主要是 上海海事大学 。 资金使用情况反映了 B11预算资金到位率、 B22资金使用情况这 三项指标的执行情况。主要通过项 目实施单位的账簿、记账及原始凭 证、发票、合同等资料及数据来取数，以符合性测试与实质性测试相 结合。 2019年 6月 3日，开展对资金使用情况的检查工作。在实施现 场检查时根据项目委托方要求及方案的规定，从项目的申报立项审批 情况、实施情况、资金落实情况、资金使用情况、财务核算情况、内 控机制情况六方面进行检查，就查证问题逐一编制完整的检查工作底 稿，确保检查方向明确清晰，并就相关问题获取充分的证据资料。并 于 2017年 6月 8日将数据填入相应的指标底稿中，对涉及指标体系 中分值部分进行汇总。 3、访谈 2019年 6月，根据工 作方案，项目组对 2018年 内涵建设经费 高校学生海外学习、实习计划项目 负责实施的主管领导、项目实施 人员等 进行了访谈。访谈方式分为主要为电话访谈，上门访谈等方式。 4、 数据分析及撰写报告 2018年 6月 8日，项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集 的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内 将报告初稿上报委托方，与预算单位及委托方沟通后，对报告进行修 订。 三、评价结论及绩效分析 （一）评价结论 1、评价结果 本次绩效评价组运用通过了专家组论证的评价指标体系及评分 标准，通过数据采集、访谈对该项目 进行了绩效评估，从项目投入、 10 项目管理、项目绩效三个方面进行独立打分，最终评分结果，该项目 绩效分值为 90.50分，项目绩效等级属于“优”。 其中项目决策（ A）评价指标权重为 10 分，得分 10 分，得分率 为 100%；项目管理（ B）评价指标权重为 25 分，得分 20.50 分，得 分率为 82%；项目绩效（ C）评价指标权重为 65 分，得分 60 分，得 分率为 92.31%。如表 3-1所示： 表 3-1权重和绩效分值表 指标 A项目决策 B项目管理 C项目绩效 合计分值 权重（ %） 10 25 65 100 分值 10 20.50 60 90.50 得分率 100% 82.00% 92.31% 90.50% 详细的标准分值和实际得分情况可参见表 3-2。 11 表 3-2 2018年 内涵建设经费 -高校学生海外学习、实习计划项目 绩效评价指标体系 一级指标 权重 二级指标 三级指标 分值 得分 A 项目决策 10 A1 项目立项 A11 战略目标适应性 2 2 A12 项目立项规范性 2 2 A2 项目目标 A21 绩效目标合理性 3 3 A22 绩效指标明确性 3 3 A 类小计 10 10 B 项目管理 25 B1 投入管理 B11 预 算执行率 5 5 B2 财务管理 B21 资金使用合规性 3 3 B22 财务管理制度健全性 2 2 B3 实施管理 B31 项目管理制度健全性 3 3 B32 项目管理制度执行有效性 4 3 B33 项目计划安排的精准性 2 1 B34 项目资助标准的明确性 3 2 B35 合同管理 3 1.5 B 类小计 25 20.5 C 项目绩效 65 C1 项目产出 C11 派出学生完成率 6 6 C12 资助学生考核通过率 6 6 C13 奖助学金发放及时性 5 5 C2 项目结果 C21 报名学生增长情况 6 6 C22 派出学生增长情况 6 6 C23 项目学科覆盖率 6 6 C24 新增项目情况 6 6 C25 获奖情况 4 4 C25 海外项目长效管理机制的 建设及执行情况 10 5 C26 项目学生满意度 10 10 C 类小计 65 60 合计 100 90.5 2、主要结论 上海海事大学内涵建设经费 高校学生海外学习、实习计划项目 绩效综合评分“优”的水平。项目总体执行情况优秀，完成了相关工 作任务，基本实现了项目的 绩效目标。相关财务管理制度健全，财务 管理基本规范，项目受学生、教师认可度较高。 12 从项目绩效结论来看， A项目决策达到优秀的水平，政府的相关 政策到位，单位领导负总责，能认真组织实施项目规划设计编制工作， B 项目管理基本符合要求， 但仍存在部分问题 ； C 项目绩效基本能够 达到项目立项的要求和目的。 失分指标集中在 B、 C 类指标中，主要失分点：项目计划不够精 确，计划派出人数与实际派出人数差距较大；学生海外学习实习资助 标准不够细化； 项目合同要素不齐全，缺少奖助学金发放内容 ；学校 未充分挖掘并分析参加海外项目学生的相关数据，进一步优化并完善 海外项目 。 （二）具体绩效分析 1、项目决策 项目决策评价是绩效评价的基础和前提。 A 项目决策包括 A1 项 目立项、 A2项目目的 2个二级指标、 A3项目预算。 （ 1） A1战略目标适应性：指目标项目是否能够支持项目绩效目 标的实现，是否符合发展政策和优先发展重点，包括 A11战略目标适 应性（ 2分）、 A12项目立项规范性（ 2分） 3个三级指标。根据评价 标准，此指标权重分 4分，实际得分 4分，如表 3-3所示： 表 3-3 A1战略目标适应性权重与分值表 指标 权重分 业绩 值 绩效分值 A11战略目标适应性 2 100% 2 A12项目立项规范性 2 100% 2 小计 4 100% 4 A11战略目标适应性：为了贯彻上海海事大学宗旨，秉承建 立“开放式学校、特色学校、现代化学校、人文学校、绿色学校”的 办学目标，提高学校科研能力及教学水平，打造一流高校。开展海外 项目有助于拓展学生国际视野，培养学生国际交往力，提升国际竞争 力。据评分标准，得分 2分。 A12项目立项规范性：项目前期的立项经过办公会议讨论，并做 相关会议纪要说明，预算经过各级领导人审核。项目需求明确，项目 13 的 内容都够分解细化，数量明确，项目立项符合学校规章制度。根据 评分标准，得分 2分。 （ 2） A2项目目标：项目目标性指标考察实施项目的绩效目标的 设定是否是围绕立项目的设定，是否可行，项目内容是否支持绩效目 标的实现。包括 A21 绩效目标的合理性（ 3分）、 A22 绩效指标明确 性（ 3分） 2个三级指标项目。权重分 6分，实得 6分，如表 3-4所 示： 表 3-4 A2立项合理性权重与分值表 指标 权重分 业绩值 绩效分值 A21绩效目标的合理性 3 100% 3 A22绩效指标明确性 3 100% 3 小计 6 100% 6 A21绩效目标的合理性：该项目绩效目标根据上海海事大学十 三五规划设定合理，向参加海外项目学生发放奖助学金，帮助其更 好的学习，提升了学生国际竞争力。本项目结合年度计划实施的项目 内容，目标制定科学合理。根据评分标准，得分 3分。 A22 绩效指标明确性：上海海事大学在 2017 年初填制财政项目 支出绩效目标申报表，明确年度目标。制定了完整的绩效指标体系， 产出指标均可量化，绩效指标明确清晰。根据评分标准，得分 3分。 2、项目管理 项目管理工作做的好坏直接关系到项目的结果。 B项目管理包括 了 B1投入管理， B2财务管理， B3项目实施 3个二级指标。 （ 1） B1投入管理：重点评价项目预算的编制执行情况，预算编 制依据是否充分，合理。包括 B11 预算资金执行率（ 5 分） 1 个三级 指标。综上所述， B1 投入管理：权重分 5 分，实际得分 5 分，如表 3-5所示： 表 3-5 B1投入管理权重与分值表 指标 权重分 业绩值 绩效分值 B11预算执行率 5 100% 5 14 小计 5 100% 5 B11 预算执行率： 2018 年内涵建设经费 -高校学生海外学习、实 习计划项目预算金额 4,000,000.00 元 ,实际支出资金 4,000,000.00 元，项目预算 执行率为 100%。项目预算全部执行完毕。根据评分标 准，得分 5分。 （ 2） B2财务管理：只有健全有效的财务管理制度以及财务监控 的有效执行，才能保障预算资金有效、准确地使用。包括 B21资金使 用合规性（ 3分）、 B22财务管理制度健全性（ 2分） 2个三级指标。 B2财务管理：权重分 5分，实际财务得分 5分。如表 3-6所示： 表 3-6 B2财务管理权重与分值表 指标 权重分 业绩值 绩效分值 B21 资金使用合规性 3 100% 3 B22 财务管理制度健全性 2 100% 2 小计 5 100% 5 B21 资金使 用合规性 :该项目资金用于内涵建设经费 高校学 生海外学习、实习计划项目。各项支出均通过相关授权人签字确认， 并上报主管领导，资金使用流程明晰。根据评分标准，得分 3分。 B22财务制度健全性：为规范使用项目资金，上海海事大学根据 相关法律法规制定了上海海事大学财务管理制度、上海海事大 学学生海外学习实习奖学金、助学金管理实施细则（ 2017年试行） 等财务管理制度。财务管理制度文件资料齐全；项目预算、收支审批、 资产管理等重要财会制度完善。根据评分标准，得分 2分。 （ 3） B3项目实施：项目实施指标从保证项目实施的 制度、措施 的建立情况；相关制度的执行情况以及申报程序的合规性等 3个方面 来反映项目单位对项目的组织管理情况。包括 B31项目管理制度健全 性（ 3分）、 B32项目管理制度执行有效性（ 4分）、 B33项目计划安 排的精准性（ 2分）、 B34项目资助标准的明确性（ 3分）、 B35合同 管理 （ 3分）。综上所述， B3项目实施，权重分 15分，实际得分 10.5 分。如表 3-7所示： 15 表 3-7 B3项目实施权重与分值表 指标 权重分 业绩值 绩效分值 B31项目管理制度健全性 3 100% 3 B32项目管理制度执行有效性 4 75% 3 B33项目计划安排的精准性 2 50% 1 B34项目资助标准的明确性 3 66.66% 2 B35合同管理 3 50% 1.5 小计 15 70% 10.5 B31项目管理制度健全性：学校建立了包括上海海事大学学生 海外学习实习奖学金、助学金管理实施细则（ 2017 年试行）等， 项目管理制度健全，有助于项目的正常实施。根据评分标准，得分 3 分。 B32项目管理制度执行有效性： 学校制定了上海海事大学学生海外学习实习奖学金、助学金管 理实施细则（ 2017 年试行）等管理制度，但在项目具体实施时 ， 未能严格按照相关管理办法施行，存在奖助学金发放标准不明确的情 况。根据评分标准，得分 3分。 B33项目计划安排的精准性：项目未能根据以往经验合理调整计 划派出人数，导致实际派出人数超出计划人数，项目派出人数计划安 排有待加强。根据评分标准，得分 1分。 B34项目资助标准的明确性：项目制定了上海海事大学学生海 外学习实习奖学金、助学金管理实施细则（ 2017 年试行），其中 规定了 “资助额度每生不超过 30000 元人民币，且该生在其同一学 段（指本科或研究生阶段）同类型项目最多只能享受一次资助”，但 未明确规定不同类别海 外项目的具体的资助标准，不利于该项目细化 预算编制及制定项目绩效目标。根据评分标准，得分 2分。 B35合同管理：项目按照上海海事大学合同管理流程，所有合同 均通过合同管理系统由相关权限责任人进行审批。但是 项目合同要素 不齐全，缺少奖助学金发放内容。 根据评分标准，得分 1.5分。 16 3、 项目绩效 项目绩效指标是反映项目绩效效果最直接、最重要的指标，分 2 个二级指标， 9个三级指标，共计分数 65分。 （ 1） C1项目产出：包括 C11 派出学生完成率 （ 6 分）、 C12 资 助学生考核通过率 （ 6分）、 C13奖助学金发放及时性 （ 5分） 3个三 类指标。综上所述， C1 项目产出，权重分 17 分，实际得分 17 分， 如表 3-8所示： 表 3-8 C1项目结果权重与分值表 指标 权重分 业绩值 绩效分值 C11派出学生完成率 6 100% 6 C12资助学生考核通过率 6 100% 6 C13奖助学金发放及时性 5 100% 5 小计 17 100% 17 C11派出学生完成率 : 2018年海外项目计划派出 500名学生完成 海外学习实习，实际派出 638 人，计划完成率为 100%。根据评分标 准，得分 6分。 C12资助学生考核通过率： 2018年海外项目实际资 助 495名学生， 全部通过考核，考核通过率为 100%。根据评分标准，得分 6分。 C13奖助学金发放及时性： 2018年海外项目实际资助 495名学生， 共计发放资助资金 400万元，全部及时发放到位。项目完成及时率为 100%，根据评分标准，得分 5分。 （ 2） C2 项目结果：包括 C21 报名学生增长情况 （ 6 分）、 C22 派出学生增长情况 （ 6分）、 C23项目学科覆盖率 （ 6分）、 C24新增 项目情况 （ 6分）、 C25获奖情况（ 4分）、 C26海外项目长效管理机 制的建设及执行情况 （ 10分）、 C27项目学生满意度 （ 10分） 7个三 类指标。综 上所述， C2 项目结果，权重分 48 分，实际得分 43 分， 如表 3-9所示： 17 表 3-9 C2项目结果权重与分值表 指标 权重分 业绩值 绩效分 值 C21报名学生增长情况 6 100.00% 6 C22派出学生增长情况 6 100.00% 6 C23项目学科覆盖率 6 100.00% 6 C24新增项目情况 6 100.00% 6 C25获奖情况 4 100% 4 C26海外项目长效管理机制的 建设及执行情况 10 50.00% 5 C27项目学生满意度 10 100.00% 10 小计 48 89.58% 43 C21 报名学生增长情况： 2017 年学生报名人数约 660 人， 2018 年学生报名人数约 792人，报名学生增长明显。根据评分标准，得分 10分。 C22派出学生增长情况： 2018年 派出学生 638人，相比 2017年 派出的 481人增加了 32.60%。 根据评分标准，得分 10分。 C23项目学科覆盖率： 截止 2018年末，学校现有 48个专业，学 生海外项目覆盖 45个专业，专业覆盖率达 93.75%。根据评分标准， 得分 6分。 C24新增项目情况： 2018年海事大学新增日本鹿儿岛大学、台湾 高雄海洋科技大学、比利时安 特卫普大学交换生项目、葡萄牙里斯本 大学、美国威斯康星大学密尔沃基分校访问生项目等 5个项目 。根据 评分标准，得分 6分。 C25获奖情况： 2018年 9月经海事大学推荐、学生申请共有 5人 获优秀本科生项目资助； 2位同学获国家留学基金委加勒比海事大学 奖学金项目。根据评分标准，得分 6分。 C26海外项目长效管理机制的建设及执行情况： 2018年海外项目 的跟踪管理由国际交流处负责，对海外项目的相关数据进行统计，但 18 未统计参加海外项目的毕业生就业情况以及薪资待遇，未充分挖掘并 分析有效数据为项目的长远发展提供指导帮助。根据评分标准 ，得分 5分。 C27项目学生满意度 ：本次项目满意度问卷发放 100份，收回满 意度问卷 100 份，收回比例 100%，其中有效问卷 100 份，有效问卷 比例 100%。收回问卷有效，根据满意度综合评价，本次项目受补贴 学生综合满意度为 96.80%，根据评分标准，得分 10分。 四、主要绩效、存在的问题和建议 （一）主要绩效 1、学生参与度高，派出学生人数显著增长，项目效果显著。 2017 年学生报名人数约 660 人， 2018 年学生报名人数约 792 人，报名人数增长 20%，赴海外学习实习的学生人数也有显著提升， 2018年派出学生 638人，相比 2017年的 481人增加了 32.60%。 2018 年学生参加海外项目全部完成所有学习实习内容，无挂科现象，学 习实习完成率 100%，参加海外项目的同学回校后能及时兑换学分， 并按照学校教务的要求，顺利完成后续学业。本项目拓展了学生国 际视野，培养了学生国际交往力，提升了学生国际竞争力。 2、新增五个项目，专业覆盖率高 。 截止 2018年末，学校现有学生海外项目覆盖 45个专业，专业覆 盖率达 93.75%。 2018 年新增日本鹿儿岛大学、台湾高雄海洋科技大 学、比利时安特卫普大学交换生项目、葡萄牙里斯本大学、美国威 斯康星大学密尔沃基分校访问生项目等 5 个项目，此外，在原有的 合作院校中拓展了合作专业，如美国内华达大学拉斯维加斯分校 等。 3、积极申报、获批国家留学基金委各类奖学金项目。 19 学校 2017 年底开始申报国家留学基金委优秀本科生项目 ， 2018 年 9月经学校推荐、学生申请共有 5人获优秀本科生项目资助； 2位 同学获国家留学基金委加勒比海事大学奖学金项目。学校在本科生国 家公派留学工作取得突破的同时，积极协助推进研究生国家公派的推 荐工作。 （二）存在问题 学校未对参加过海外项目学生的毕业和就业情况进行持续跟踪， 并对相关数据（就业 率和薪资待遇等）进行统计分析，未充分挖掘并 分析参加海外实习项目学生的相关数据，不利于海外项目的优化与 完 善。 （三）建议和改进措施 建议学校加强对学生相关数据（就业率和薪资待遇等）的统计分 析，实现数据的有效利用，为海外项目今后的发展提供指导帮助。 20 附件