2018年度教育培训工作项目支出绩效自评价报告.doc

上海市金山区工商业联合会2018年度教育培训工作项目绩效评价报告为加强和规范上海市金山区财政预算的管理工作，合理配置工作资源，发挥公共资金的使用效率，受上海市金山区财政局的委托，上海市金山区工商业联合会（以下简称“金山区工商联”）对2018年教育培训工作项目开展自评价工作，形成绩效评价报告。1、 基本情况 （一）项目基本背景及绩效目标绩效评价是围绕部门职能，考察部门人、财、物与部门职能匹配情况，从更加宏观的层面把握部门的部门职能履行情况，从教育培训工作项目分析中可以更加精确的查找问题，进而有的放矢的进行改进。教育培训工作充分发挥工商联统战性的政治优势，通过非公经济人士、青创联培训、法律服务基层系列活动等教育和引导广大非公经济人士健康成长。分析教育培训工作支出对部门基本运转及部门职能履行的保障作用，总结经验，找出资金使用和管理中薄弱环节，提出改进意见，提高财政资金的使用效率。绩效目标为：有序推进各项培训和教育计划，引导会员积极参加经济建设，促进区域经济发展；加强学习培训，通过培养和引导，提升非公经济人士主动融入大局、服务大局的自觉性和主动性，推动工商联、青创联快速健康发展，发挥更加积极的作用。（2） 预算资金规模、来源及使用情况金山区工商联2018年教育培训工作项目经费全部由区级财政划拨，项目预算总金额为30.00万元，主要为法律服务、青创联培训活动、非公经济人士培训。教育培训工作项目预算总金额为30.00万元，截止2018年底实际使用金额为29.3864万元，预算执行率97.95%。具体使用明细如下：表1：金山区2018年度有关会议费项目费用支出表序号项目名称支出金额（元）服务内容1法律服务53864教育培训2青创联培训活动100000教育培训3非公经济人士培训140000教育培训合计293864 （三）项目组织实施管理情况金山区财政局：负责项目的预算安排、执行，并对财务活动实施管理和监督；金山区审计局：依法审计并监督项目的预算执行情况和决算；金山区工商联：负责有关教育培训工作项目立项及具体开展，对项目全过程进行监督管理。（4） 评价依据及数据采集情况根据绩效评价的原则，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内提交报告进行审核。主要采用“定量的指标体系的打分评价”和“定性的调查信息的归纳与提炼”两种方式互相补充。数据采集主要表现为收集项目预算资金使用情况、项目目标完成情况、项目管理与执行情况等数据。二、评价结论和绩效分析 （一）评价结果经过对“金山区工商联2018年教育培训工作项目”的项目绩效进行客观评价，最终评分结果：总分为86.14分，绩效评级为“良”。具体评分见表2。表2：金山区2018年度教育培训工作项目支出绩效评价表指标名称指标解释权重评分规则自评分备注一、项目设立的规范性项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。5项目是否与本部门（单位）职责密切相关；（1分）项目是否符合部门（单位）年度目标和年度计划；(2分）项目是否经过本部门（单位）预算评审；（2分）5二、绩效目标合理性项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，绩效目标与预算是否匹配。8是否随同项目预算同时设置和报送绩效目标（1分）绩效目标是否与项目预算相匹配;（2分）是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标和指标值;（1分）项目预算编制是否细化和量化（主要体现为依据充分、流程合规、数量合适、单价合理、）（4分） 其中：科学细化量化的得4分，基本细化量化的得2分，未细化量化的不得分。6三、预算执行率和资金使用的合规性反映项目预算执行的进度。8预算执行率在75%及以上的按公式计算：预算执行率得分=实际预算执行率/100%8；完成率在75%以下的不得分。7.84反映项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，项目资金使用是否规范和安全。6资金使用是否符合国家财经法规、财政管理改革要求、财务管理制度，以及有关专项资金管理办法的规定。（包括公务卡、“三公”经费、政府采购等）；（3分）资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；（1分）是否符合项目预算批复或合同规定的用途；（1分）资金使用是否执行预算管理改革的相关要求（1分）6四、财务（资产）管理制度的健全性和执行的有效性 项目的财务制度是否健全、完善、有效，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况，以及反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。5是否已制定或具有相应的项目资金（资产）管理办法；(1分）项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。（1分）是否已制定或具有相应的监控机制；（1分）是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段；（1分）是否按项目进行成本核算，开展必要的项目成本控制。（1分）4五、项目管理制度的健全性和执行的有效性 与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效，项目实施是否符合相关业务管理规定，是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施。4是否已制定或具有科学合理的业务管理制度；（1分）项目调整及支出调整手续是否完备；（1分）项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全;（1分）是否采取了有效的项目推进、质量检查、验收等必需的控制措施或手段。（1分）2六、实际完成率（产出数量）项目实施的实际产出数量与计划产出数量的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。（对照项目具体绩效目标和指标）12实际完成率在60%及以上的按公式计算：实际完成率得分=实际完率/100%12；完成率在60%以下的不得分。11.75七、完成及时率（产出时效）项目实际完成时限与项目计划完成时限的比例，用以反映项目完成的及时程度。（对照项目具体绩效目标和指标）10完成及时率在60%及以上的按公式计算：完成及时率得分=实际完成及时率/100%10；及时率在60%以下的不得分。9.8八、质量达标率（产出质量）项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出的质量状况（对照项目具体绩效目标和指标）12质量达标率在60%及以上的按公式计算：达标率得分=实际达标率/100%12；达标率在60%以下的不得分。11.75九、效果达标率项目实施是否解决了项目设立时要解决的问题和要达到的效果（含社会效益、生态效益、经济效益，各10分），如无生态效益和经济效益要求的，则社会效益分值为30分）（对照项目具体绩效目标和指标）；属于政府购买服务项目的,应结合实际收集社会公众满意度信息。30达标率在60%及以上的按公式计算：达标率得分=实际达标率/100%30；达标率在60%以下的不得分。2210086.14 （二）主要绩效及分析基于指标评分、访谈和资料整理，通过数据采集、访谈、数据分析，按照评分标准，对项目各项指标完成情况进行客观分析，逐项打分，并对扣分指标的扣分原因进行具体分析，得出结论如下：项目立项规范、立项依据充分，教育培训工作项目总体组织规范，项目完成情况总体良好；资金使用效果良好，对促进该项目的稳定、健康、有序发展，发挥了重要的作用。 三、存在问题和改进措施建议 （一）存在的问题1、项目具体目标有待细化教育培训工作项目经费预算30万元，主要包括3个子项目，但项目具体目标有待细化，如对年度培训场次、培训人数、教育计划等都需进一步细化。2、项目资金使用管理方面有待加强在长效管理方面，对于非公经济人士培训，青创联相关活动等，无相应的培训效果反馈机制。（二）改进措施和建议1、细化项目具体目标测算每场培训活动的整体开支外，列示具体内容，进一步细化年度培训场次、培训人数、教育计划，2、制定完善相关管理制度，严格对各类项目实施项目化管理针对培训及各类活动开展后的效果情况进一步完善相应的跟踪反馈机制，切实了解各类会议及培训取得的成效，并收集各会员单位的相关意见及建议，为今后开展各项工作提供借鉴及参考。- 6 -