2018年金山区图书馆服务外包项目支出绩效评价报告.docx

金山区财政项目支出绩效评价报告项目名称：2018年金山区图书馆服务外包项目单位：上海市金山区图书馆委托单位：上海市金山区图书馆评价机构：上海立丰税务师事务所有限公司二一九年六月目 录一、基本情况1（一）项目基本背景及绩效目标1（二）预算资金规模、来源及使用情况1（三）项目组织实施管理情况1（四）评价依据及数据采集情况4二、评价结论7（一）评价结果7（二）主要绩效及分析7（三）主要业绩和经验7三、存在问题和改进措施建议8（一）存在的问题8（二）改进措施和建议82018年金山区图书馆服务外包项目支出绩效评价表92018年金山区图书馆服务外包项目支出绩效评价报告为贯彻党的十九大关于“全面实施预算绩效管理”的要求，完善部门预算的管理，强化预算支出责任，提高财政资金的使用效益，根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422号）和金山区2019年全面实施预算绩效管理工作要点的要求,受上海市金山区图书馆的委托，上海立丰税务师事务所有限公司以第三方社会评价机构的身份，承担了2018年金山区图书馆服务外包项目绩效评价工作并形成绩效评价报告。一、基本情况（一）项目基本背景及绩效目标为解决人力不足的问题，满足图书馆的开放需要，保证图书馆高效运作，根据2012年5月1日起实施的公共图书馆服务规范国家标准：GB/T282200-2011的要求，金山区图书馆通过服务外包的方式引进人力资源，提高工作效率，为读者群众提供优质服务，体现以人为本的服务理念，进一步实现建设公共文化服务体系的总体要求，打造具有金山特色的国内一流图书馆，金山区图书馆申请设立了图书馆服务外包项目，该项目属于经常性项目。为美化图书馆环境，净化馆内空气，金山区图书馆通过室内景观植物租赁，在图书馆一层、二层及三层摆放了绿植花卉，打造金山区图书馆绿植景观。（二）预算资金规模、来源及使用情况2018年项目预算调整后总金额为163.9万元，包括图书馆服务外包155.67万元，室内景观植物租赁8.23万元。资金来源于金山区级财政资金。2018年实际支付163.9万元，预算执行率100%。（三）项目组织实施管理情况1.项目实施内容2018年图书馆服务外包项目实施包括图书馆服务外包和室内景观植物租赁两个子项目。（1） 图书馆服务外包图书馆服务外包具体服务内容如下：书刊流通部（外借）：接待读者借还并指导读者使用图书自助借还设备；为读者提供咨询服务；为读者进行新书推荐；还回馆内图书及时上架、排架、顺架，保证书库环境整洁；指导读者正确使用开放区域内的设施设备，并确保其运行良好；协助完成图书采编工作；年终图书盘点；保持工作环境的安静、整洁；完成部室安排的其他工作。书刊流通部(阅览)：把当天期刊登记并录入系统；期刊报纸上架排架；过刊装订；协助完成期刊采编工作；指导读者正确使用开放区域内的设施设备,并确保其运行良好；年终报刊盘点；保持工作环境的安静、整洁；完成部室安排的其他工作。书刊流通部(总服务台)：为读者提供咨询服务；负责新证办理,读者证换证、注销等工作，所收押金及时上交财务；负责读者逾期费、赔书款的收取工作，费用及时上交财务；负责图书馆各类预约登记工作负责志愿者、义工等登记接待及工作安排；指导读者正确使用开放区域内的设施设备，并确保其运行良好；保持工作环境的安静、整洁；完成部室安排的其他工作。少儿借阅部：接待读者借还并指导读者使用图书自助借还设备；为读者提供咨询服务；向读者进行新书推荐；还回馆内图书及时上架、排架、顺架，保证书库环境整洁；当天期刊系统录入和登记；期刊上架排架，过刊装订；协助完成图书、期刊采编工作；指导读者正确使用开放区域内的设施设备，并确保其运行良好。协助开展少儿、阅读推广活动；年终图书、期刊盘点；保持工作环境的安静、整洁；完成部室安排的其他工作。数字信息部：对电子阅览区(共享工程)读者上、下机计时打卡及上机管理；指导读者使用本馆的各种软件，执行电子阅览区(共享工程)相关规定，指导读者阅览。及时制止读者下载、浏览不健康网页,维护网络安全；为读者提供多媒体视听资料、光盘数据等的阅览、咨询借还等服务；对电子阅览区(共享工程)设备维护与保养；及时将计算机及系统出现的故障向部室领导汇报，并做好记录；防止系统遭到人为破坏，不得将所掌握的系统密码及工作人员账号泄露给他人；不得将计算机重要软件和数据复制给其他人员；保持电子阅览区(共享工程)及自修区工作环境的安静、整洁；协助开展数字阅读推广活动；完成部室安排的其他工作。图书馆部分外包业务日常服务工作要求：全年无休，错时开放；设立回答咨询服务窗口并记录咨询、回答内容；协助进行对图书、期刊的管理和维护；保证责任区域环境安静和整洁；配合各类创建测评工作，力争做到“零”差评。服务要求：遵守国家相关法律法规；遵守图书馆各项规章制度；遵守图书馆各部门岗位要求；服从图书馆外包服务范围内的人事调动；使用职业用语，微笑服务，着装统一，挂牌上岗；完善管理制度；统一管理规范；统一服务规格。延伸服务：配合甲方做好深化数字资源服务；为读者提供一个舒适的阅读环境；不断提高内部管理和外包服务水平。（2）室内景观植物租赁室内景观植物租赁实施内容包括：提供室内环境绿化设计，并告知图书馆所需的景观绿植品种及数量规格；最少两周一次提供绿植日常养护；提供景观绿植的日常管理（浇水、施肥、修剪等），做到无病虫害，保持景观绿植的新鲜美观。2.项目完成情况中航物业管理有限公司为2018年金山区图书馆服务外包的中标服务单位，为金山区图书馆提供了20名工作人员，服务窗口咨询响应较为及时，基本服务工作完成情况良好，有效利用资源使节假日巨大的工作量得到缓解，极大地提高了图书馆服务效能；图书馆每周开放60小时，全年无休，合计入馆人次583507人，书刊文献外借467246册次，丰富了市民业余生活，有效地满足了读者群众的需求。上海精沙生物生物科技有限公司2018年为金山区图书馆提供了室内景观植物租赁服务，在图书馆一层及少儿区域摆放了大型绿植12棵，中型绿植42棵，小型绿植116棵；在二层摆放了大型绿植12棵，中型绿植5棵，小型绿植70棵；在三层摆放了大型绿植18棵，中型绿植20棵，小型绿植38棵，美化了图书馆的工作和阅读环境。3.项目管理财务管理方面：为进一步提高单位管理水平、严肃和规范财经秩序，金山区图书馆制定了上海市金山区图书馆部门预算业务管理制度上海市金山区图书馆会计业务管理办法上海市金山区图书馆收支业务管理制度上海市金山区图书馆政府采购业务管理制度上海市金山区图书馆固定资产管理制度上海市金山区图书馆合同管理制度，财务管理主要依据内部控制制度执行。业务管理方面：金山区图书馆业务管理主要按照金山区图书馆岗位职责公共图书馆服务规范2018年度上海市金山区图书馆服务外包合同室内景观植物租赁合同等制度或合同执行。（四）评价依据及数据采集情况1.评价目的全面了解2018年金山区图书馆服务外包项目资金的使用效率和效果，项目的申请、设立过程是否符合相关要求，项目相关的业务管理制定是否健全，项目实施过程管理是否规范，项目是否完成了预期绩效目标。同时，通过绩效评价来总结经验和教训，并对项目现行开展状况进行分析，为项目今后的开展，提供可行性参考建议。2.评价依据 国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见（国办发201396号）； 上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422号）； 金山区2019年全面实施预算绩效管理工作要点； 上海市政府关于进一步建立健全本市政府购买服务制度的实施意见（沪府发201521号） 公共图书馆服务规范国家标准：GB/T282200-2011 项目合同、申报、评审、考核等文件。3.绩效评价原则绩效评价应当遵循以下基本原则：（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。（3）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间以及与再评价之间的紧密对应关系。根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求：（1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、评价小组组织复查，与问卷调查相结合的形式，以保证各项指标的真实性。（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，并对照历次评价指出不足之处，就共性问题提出可操作性改进建议。4.绩效评价方法本次绩效评价采用的方法是指标评价法、社会调查法。2018年金山区图书馆服务外包项目绩效评价指标体系依据绩效评价原理，按照项目支出绩效简易程序评价的主要评价指标框架设计，包括项目设立的规范性、绩效目标合理性、预算执行率和资金使用的合规性、财务（资产）管理制度的健全性和执行的有效性、项目管理制度的健全性和执行的有效性、实际完成率（产出数量）、完成及时率（产出时效）、质量达标率（产出质量）、效果达标率等九个指标，主要围绕资金使用、项目管理、资源配置等方面，客观分析项目的产出和效果，从而考察项目管理有效性、成本合理性等，进而提出完善意见。整个评价框架构成体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。5.数据采集方法及过程本项目主要采用查阅相关文件政策、会计凭证等资料，发放数据统计表格，以填报的方式采集项目资金支出情况、项目完成情况及项目成本构成等数据资料；并通过访谈、社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详细的分析和统计。6.绩效评价实施过程（1）文件研读评价小组于2019年5月在金山区图书馆的协助下，收集项目相关背景资料、项目目标、预算等资料，并组织项目绩效评价小组对项目相关文件进行研读、开展实地调研。（2）前期调研根据实地调研情况，与金山区图书馆相关领导进行了沟通和访谈，进一步了解了项目的实施情况，资金的管理情况等，并且讨论了项目指标体系的可行性。（3）绩效评价指标体系设计根据项目的资料研读及前期调研，结合项目的实际开展情况，将项目的指标体系进行了调整和完善。（4）数据采集评价小组派出工作人员赴金山区图书馆采集并录入数据，主要收集项目预算资金使用情况、项目目标完成情况、项目管理制度与执行情况及项目能力建设情况等。（5）数据分析及撰写报告评价小组根据绩效评价的原理和委托方的要求，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告。二、评价结论（一）评价结果运用项目支出绩效简易程序评价的评价指标体系及评分标准通过数据采集、调研等方式，对2018年金山区图书馆服务外包项目绩效进行客观评价，最终评分结果为89分，绩效评级为“良”。（二）主要绩效及分析从项目决策方面来看，项目根据公共图书馆服务规范的文件要求，金山区图书馆通过服务外包的方式引进人力资源，提高工作效率，为读者群众提供优质服务，体现以人为本的服务理念，进一步实现建设公共文化服务体系的总体要求，打造具有金山特色的国内一流图书馆；但项目绩效目标设置不够全面。从项目管理方面来看，预算执行率100%；资金使用合规；财务管理制度健全，财务监控有效；项目管理制度健全、有效；采取了必须的控制措施。从项目绩效方面来看，图书馆服务外包工作和室内景观绿植租赁按照计划完成，项目的实施，极大地提高了图书馆服务效能，有效地满足了读者群众的需求，基本达到了预期效果。（三）主要业绩和经验1.持续引进社会力量参与公共文化服务建设，降低了服务成本，满足了金山区图书馆的开放需求项目通过图书馆服务外包方式，解决了人力不足的问题，降低了服务成本，满足了图书馆开放需求；金山区图书馆增加了20名外包服务工作人员，积极配合完成图书馆日常工作，服务窗口咨询响应较为及时，基本服务工作完成情况良好，有效利用资源使节假日巨大的工作量得到缓解，极大地提高了图书馆服务效能；图书馆全年无休，合计入馆人次583507人，书刊文献外借467246册，丰富了市民业余生活，有效地满足了读者群众的需求，提高了公共服务的水平和效率，更好的发挥了金山区图书馆在全区阅读推广宣传辅导、精神文明建设方面的作用。2.注重服务培训，提升了区图书馆整体形象外包服务团队重视团队的服务培训，为区图书馆的服务形象做了一个非常优秀的展示，对于读者提出的相关咨询也耐心解答，做到微笑服务，得到了读者的好评，提升了区图书馆的整体形象。三、存在问题和改进措施建议（一）存在的问题1.项目绩效目标设置不够全面，原因为：项目2018年绩效目标申报表产出目标只设置了质量目标，无设置相应产出数量和产出时效指标，效果目标只设置了读者满意度，指标设置较为不全面。2外包服务的售后服务要求未能全部执行。按照金山区图书馆外包合同第八条要求应对读者进行服务满意度调查，但2018年尚未开展读者服务满意度调查。（二）改进措施和建议1针对项目预算编制内容及产出效果，建议预算编制主体按照上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422号）的规定，完善绩效目标。2按照服务外包合同约定的监管要求，对读者进行服务满意度调查，便于了解外包服务公司的服务效果。142018年金山区图书馆服务外包项目支出绩效评价表主管部门上海市金山区文化广播影视管理局预算单位上海市金山区图书馆 具体实施处（科室）上海市金山区图书馆 当年预算金额(元)1638970上年预算金额(元)1685542是否为经常性项目是R 否自评时间2019 年 5 月 31 日自评结果自评分：89分。 绩效等级：优 良R 合格 不合格 主要绩效：项目2018年度调整后预算1638970元，实际支出1638970元，包括外包服务支出1556674元，保绿82296元，预算执行率100%。通过图书馆服务外包方式，解决了人力不足的问题，降低了服务成本，满足了图书馆开放需求；金山区图书馆增加了20名外包服务工作人员，服务窗口咨询响应较为及时，基本服务工作完成情况良好，有效利用资源使节假日巨大的工作量得到缓解，极大地提高了图书馆服务效能；图书馆全年无休，合计入馆人次583507人，书刊文献外借467246册次，丰富了市民业余生活，有效地满足了读者群众的需求。通过室内景观植物租赁服务，图书馆一层及少儿区域摆放了大型绿植12棵，中型绿植42棵，小型绿植116棵；在二层摆放了大型绿植12棵，中型绿植5棵，小型绿植70棵；在三层摆放了大型绿植18棵，中型绿植20棵，小型绿植38棵，极大地美化了图书馆的工作和阅读环境。 主要问题：1.项目绩效目标设置不够全面，原因为：项目2018年绩效目标申报表产出目标只设置了质量目标，无设置相应产出数量和产出时效指标，效果目标只设置了读者满意度，指标设置较为不全面。2外包服务的售后服务要求未能全部执行。按照金山区图书馆外包合同第八条要求应对读者进行服务满意度调查，但2018年尚未开展读者服务满意度调查。 改进措施1针对项目预算编制内容及产出效果，建议预算编制主体按照上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422号）的规定，完善绩效目标。2按照服务外包合同约定的监管要求，对读者进行服务满意度调查，便于了解外包服务公司的服务效果。项目年度总目标：通过项目的实施，满足金山区图书馆的开放需求，提升公共服务的水平和效率，更好的发挥区级图书馆在全区阅读推广宣传辅导，实现建设金山区公共文化服务体系的总体要求，打造具有金山特色的国内一流图书馆。主要评价指标（对照经审核过的项目绩效目标）指标名称指标解释权重评分规则自评分备注一、项目设立的规范性项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。5项目是否与本部门（单位）职责密切相关；（1分）项目是否符合部门（单位）年度目标和年度计划；(2分）项目是否经过本部门（单位）预算评审；（2分）3项目与金山区图书馆提供全区阅读服务、宣传辅导、精神文明建设，提高公共服务的水平和效率的职责相关；项目符合金山区图书馆年度计划。但项目未经过预算评审。该指标满分5分，依据评分标准得3分。二、绩效目标合理性项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，绩效目标与预算是否匹配。8是否随同项目预算同时设置和报送绩效目标（1分）绩效目标是否与项目预算相匹配；（2分）是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标和指标值；（1分）项目预算编制是否细化和量化（主要体现为依据充分、流程合规、数量合适、单价合理、）（4分） 其中：科学细化量化的得4分，基本细化量化的得2分，未细化量化的不得分。52018年度项目绩效目标随同项目预算设置和报送；绩效目标细化分解为具体的绩效指标和标杆值；但项目产出目标未与项目预算相匹配；项目预算编制根据与中标单位签订的图书馆外包服务合同编制，但预算编制未细化到单价、数量。该指标满分8分，依据评分标准得5分。三、预算执行率和资金使用的合规性反映项目预算执行的进度。8预算执行率在75%及以上的按公式计算：预算执行率得分=实际预算执行率/100%8；完成率在75%以下的不得分。82018年调整后预算金额163.9万元，实际支付163.9万元，预算执行率100%。该指标满分8分，依据评分标准得8分。反映项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，项目资金使用是否规范和安全。6资金使用是否符合国家财经法规、财政管理改革要求、财务管理制度，以及有关专项资金管理办法的规定。（包括公务卡、“三公”经费、政府采购等）；（3分）资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；（1分）是否符合项目预算批复或合同规定的用途；（1分）资金使用是否执行预算管理改革的相关要求（1分）6资金使用符合国家财政法规、金山区图书馆内部控制制度的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；资金使用符合预算批复的用途；资金使用执行预算管理改革的要求。该指标满分6分，依据评分标准得6分。四、财务（资产）管理制度的健全性和执行的有效性 项目的财务制度是否健全、完善、有效，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况，以及反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。5是否已制定或具有相应的项目资金（资产）管理办法；(1分）项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。（1分）是否已制定或具有相应的监控机制；（1分）是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段；（1分）是否按项目进行成本核算，开展必要的项目成本控制。（1分）5项目有上海市金山区图书馆部门预算业务管理制度上海市金山区图书馆会计业务管理办法上海市金山区图书馆收支业务管理制度上海市金山区图书馆政府采购业务管理制度上海市金山区图书馆固定资产管理制度上海市金山区图书馆合同管理制度，项目资金管理办法符合相关财务会计制度，项目按照金山区图书馆内部控制制度进行监控，该项目根据招投标结果签订相应合同。该指标满分5分，依据评分标准得5分。五、项目管理制度的健全性和执行的有效性 与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效，项目实施是否符合相关业务管理规定，是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施。4是否已制定或具有科学合理的业务管理制度；（1分）项目调整及支出调整手续是否完备；（1分）项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全；（1分）是否采取了有效的项目推进、质量检查、验收等必需的控制措施或手段。（1分）3项目按金山区图书馆岗位职责公共图书馆服务规范进行业务管理；项目合同书、外包服务评定资料齐全；项目采取了考核等必须的控制措施。但项目尚未对管理者和读者进行服务满意度调查。该指标满分4分，依据评分标准得3分。六、实际完成率（产出数量）项目实施的实际产出数量与计划产出数量的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。（对照项目具体绩效目标和指标）12实际完成率在60%及以上的按公式计算：实际完成率得分=实际完率/100%12；完成率在60%以下的不得分。12图书馆外包服务人员计划到位20名以上，实际到位20名，外包服务人员到位率100%；根据公共图书馆服务规范，每服务人口1万人-2.5万人，应配备1名工作人员，金山区共有服务人口73万人左右，金山区图书馆应配置29-73名工作人员，2018年金山区图书馆从业人员32名，购买服务人员20名，符合要求，人员数量配备完成率100%；金山区图书馆开放时间为周一12:30-20:30，周二到日的开放时间为8:30-20:30，一周开发80小时，满足公共图书馆服务规范地级馆每周开放时间不少于60小时的标准，开放时间完成率100%；室内景观植物租赁计划到位绿植333棵，实际到位333棵，景观绿植计划到位率100%。该指标满分12分，依据评分标准得12分。七、完成及时率（产出时效）项目实际完成时限与项目计划完成时限的比例，用以反映项目完成的及时程度。（对照项目具体绩效目标和指标）10完成及时率在60%及以上的按公式计算：完成及时率得分=实际完成及时率/100%10；及时率在60%以下的不得分。102018年图书馆计划到位20名以上服务人员，实际到位20名，图书馆外包服务人员到位及时率100%；2018年室内景观植物租赁计划到位绿植333棵，实际到位333棵，景观绿植到位及时率100%。该指标满分10分，依据评分标准得10分。八、质量达标率（产出质量）项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出的质量状况（对照项目具体绩效目标和指标）12质量达标率在60%及以上的按公式计算：达标率得分=实际达标率/100%12；达标率在60%以下的不得分。12根据2018年金山区图书馆服务外包评定，外包服务人员在各方面的业务表现优秀，积极配合管内各项工作有序完成，很好的完成了外包服务合同义务。该指标满分12分，依据评分标准得12分。九、效果达标率项目实施是否解决了项目设立时要解决的问题和要达到的效果（含社会效益、生态效益、经济效益，各10分），如无生态效益和经济效益要求的，则社会效益分值为30分）（对照项目具体绩效目标和指标）；属于政府购买服务项目的,应结合实际收集社会公众满意度信息。30达标率在60%及以上的按公式计算：达标率得分=实际达标率/100%30；达标率在60%以下的不得分。25通过图书馆服务外包方式，解决了人力不足的问题，降低了服务成本，满足了图书馆开放需求；金山区图书馆增加了20名外包服务工作人员，服务窗口咨询响应较为及时，基本服务工作完成情况良好，有效利用资源使节假日巨大的工作量得到缓解，极大地提高了图书馆服务效能；图书馆全年无休，合计入馆人次583507人，2018年书刊文献外借467246册次，2016年书库文献外借539836册次，丰富了市民业余生活，满足了读者群众的需求；图书馆通过租赁景观植物，美化图书馆环境，净化馆内空气，打造了良好的阅读氛围。2018年读者意见本上和12345热线提意见人次共计：15人次，到馆总计583507人次，占比99.9999%。2018年书刊文献外借467246册次，小于2016年书刊文献外借539836册次。该指标满分30分，依据评分标准得25分。10089注：绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为100分，绩效评级分优、良、合格、不合格。评价得分高于90分（含90分）的，绩效评级为优；得分在75（含75分）90分的，绩效评级为良；得分在60（含60分）75分的，绩效评级为合格；得分在60分以下的，绩效评级为不合格。