2018 年公安学院智慧校园建设经费绩效评价报告.pdf

上海公安学院 财政支出绩效评价报告 项目名称： 2018年公安学院智慧校园建设经费 项目单位：上海公安学院 委托单位：上海市公安局 评价机构：上海一页税务师事务所有限公司 2019年 4月 目 录 摘 要 . 1 一、项目基本情况 . 3 （一）预算单位概况 . 3 （二）项目背景、目的及依据 . 4 （三）项目预算及资金使用情况 . 5 （ 四）项目建设内容 . 6 （五）项目的组织和管理 . 7 （六）项目实施情况 . 8 （七）项目绩效目标 . 9 二、 绩效评 价工作情况 . 10 （一）绩效评价目的 . 10 （二）绩效评价指标体系的制定 . 11 （三）绩效评价原则、评价方法 . 11 （四）数据采集方法及过程 . 12 （五）绩效评价实施过程 . 12 三、评价结论及绩效分析 . 13 （一）评价结论 . 13 （二）具体绩效分析 . 15 A项目决策 . 15 B项目管理 . 18 C项目绩效 . 22 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 28 （一）主要经验及做法 . 28 （二）存在的 问题 . 29 （三）建议与改进措施 . 29 五、其他需要说明的问题 . 29 附件 1 绩效评价指标体系表 . 30 附件 2 访谈和问卷调查内容汇总 . 35 附件 3 访谈提纲和访谈人员名单 . 37 附件 4 调查问卷 . 39 附件 5 指标底稿 . 43 1 摘 要 为更好地发挥财政资金激励引导作用，促进财政资金充分发挥作用，进一步 加强财政支出绩效管理，根据上海市财政局关于印发上海市预算绩效管理实施 办法的通知 (沪财绩 2014 22 号 )的规定，受上海市公安局的委托，上海一 页税务师事务所有限公司承担上海公安学院“ 2018 年公安学院智慧校园建设经 费”项目财政支出绩效评价工作。 一、项目概况 上海公安学院是上海唯一培养应用型高素质警务人才的公安高等院校，也 是公安部设立的全国公安师资、外警、国保、 科技信息化、网络警察、心理等 培训基地。 2017 年 ， 公安学院新设立了 5 个全日制学科，校园内现有设施设备无法满 足课程教学的需求，莘庄校区无线网络系统和校园一卡通系统存在功能不足、 老化等情况，对于校园信息化安全的保障能力日益不足。针对以上问题，公安 学院于 2017年向上海市经济和信息化委员会及上海市公安局 科技处 申请立项了 “ 2018 年公安学院智慧校园建设经费”项目，项目 包括 刑事科学技术实验实训 综合信息系统、网安专业综合实训室互联网接入和安全评估、莘庄校区无线网 络系统、校园一卡通、公安实务案例数据库（ 2018升级改造 ） 等 5个子项。 通过该项目的实施，能够有效提升新设学科的教学质量，支撑校内各信息 系统的正常运行，保障校内的网络安全。技术上满足今后复杂应用建设的需要， 管理上满足学院规范管理的需要，提高学院管理和教学能力，从而提升学院整 体能力，满足学院发展的要求。 二、项目执行情况 该项目财政支出部门 批复 预算 为 6,539,920.00元 ， 由上海公安学院申请立 项，上报至上海市公安局科技处及上海市经济和信息化委员会，经批准后，纳 入财政预算支出。 2018 年 ， 该 项目 累计支出 6,446,119.00 元，预算执行率为 98.57%。 公 安学院于 2018年 3月开始正式启动项目，并陆续开展各子项的招投标工 作， 经过 开标评标 ，确定 了 项目各子项的实施单位 ， 并签订了合同 。所有 项目 2 均于 2018年 12月 31日前完成了项目施工并通过了验收 。 三、评价结论和绩效分析 经考察， 上海公安学院 “ 2018 年公安学院智慧校园建设经费 ”项目能够较 好 地适应 公安学院整体 战略规划 ，项目 的实施 流程较为规范、资金支出及时 。 项目 立项依据充分，项目立项必要性较强；项目 很好 地适应 了总体 目标 ，项 目 的实施 流程规范、 监管到位 ，相关人员满意度 较 高，长效管理机制建立健全。 项目在绩效目标的完整 性和明确性上有待提高，以及 公安实务案例数据库图书馆 藏书查询模块和系统整合模块未能实施。 最终评分结果：总分为 89.00分，评价等级“良 ”。 四、经验、问题及建议 （一）项目主要经验 公安学院具备了一套成熟的项目 管理制度 ，审批 层级清晰 、流程 规范 ，从而 确保项目完成的及时性。同时公安学院制定了一套完整的长效管理机制，对于设 备的使用、管理责任明确，能够有效减少信息化系统的使用故障率，提升信息化 系统的运行效率。公安学院制定 了严格的财务制度 ，各种 凭证 的 归档全面 、 清晰 、 有效。 设备购置 的各类 账务 清晰，凭证齐全 。 （二）存 在的问题 1. 公安实务案例数据库图书馆藏书查询模块和系统整合模块未能实施。经 考察，公安实务案例数据库（ 2018 升级改造）项目实施在公安网，原计划整合 的图书馆管理系统当年已经迁移到互联网，由于两个系统分别部署在物理隔离的 两个网络中，图书馆藏书查询模块和系统整合模块已经无实施条件，经使用部门 同意，按照正常项目变更流程进行了调整，并在审价中扣除了该部分费用。 （三）建议与改进措施 1. 建议公安学院需在制定项目建设目标时，充分考察项目实施的可行性， 对于项目实施过程中可能出现的技术性问题提前做好充分的准备，以确保 项目能 够按计划实施，使得项目的实施效果达到预期要求。 3 前 言 财政支出绩效评价从深化部门预算改革，加强预算绩效管理的实际需要出 发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和效 益性，是强化部门预算支出责任，改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公 共服务水平的重要手段。 根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预 2011 285号）、上 海市人民政府办公厅上海市人民政府办公厅转发市财政局关于全面推进预算绩 效管理意见的通知（沪府办发 2013 55 号）、上海市财政局关于印发上 海 市预算绩效管理实施办法的通知 (沪财绩 2014 22 号 )，为了进一步加强财 政支出绩效管理，受上海市公安局的委托，上海一页税务师事务所承担上海公安 学院“ 2018年公安学院智慧校园建设经费”项目财政支出绩效评价工作。 绩效评价工作运用与上海公安学院沟通后确认的评价指标体系及评分标准， 通过数据采集、满意度调查及访谈，对上海公安学院“ 2018 年公安学院智慧校 园建设经费”项目财政支出绩效进行客观评价，形成评价结果。 一、项目基本情况 （一）预算单位概况 上海公安学院（以下简称“公安学院”）是上海唯一培养应用型高 素质警务 人才的公安高等院校，也是公安部设立的全国公安师资、外警、国保、科技信息 化、网络警察、心理等培训基地。 公安学院现有教职员工 534人，占地面积 657.4亩，分为浦东、莘庄两个校 区，院内建有一批实验实训中心和教学训练设施，院外在全市公安实战单位选建 了 25 个实训实习基地。目前，学院主要承担全日制本科教育、全日制第二专科 教育，在职民警培训，以及公安部委派为境内外警方举办各类高层次专业培训； 同时，开展公安理论与实践研究，担负警务实战任务，并创办公民警校加强社会 服务。 学院开设治安学、侦查学、警务指挥与战术、刑 事科学技术、网络安全与执 法 5 个全日制本科专业，以及治安管理、治安管理（信息网络安全监察方向）、 治安管理（派出所勤务方向）、治安管理（刑事侦查方向）、治安管理（经济犯罪 侦查方向）、交通管理、刑事执行（监所管理方向）、刑事执行（人民法院司法警 4 察方向）、警察指挥与战术、公共安全管理（巡逻警务方向） 10个全日制第二专 科专业（方向）。 （二）项目背景、目的及 依据 1. 项目背景 2017 年 ， 公安学院新设立了 5 个全日制学科，校园内现有设施设备无法满 足课程教学的需求，莘庄校区无线网络系统和校园一卡通系统存在功能不足、老 化等情况，对于校园信息化安全的保障能力日益不足。针对以上问题，公安学院 于 2017 年向上海市经济和信息化委员会及上海市公安局 科技处 申请立项了 “ 2018年公安学院智慧校园建设经费”项目， 项目具体需求包括 ： （ 1）刑事科学技术实验实训综合信息系统：根据新设刑事科学技术本科专 业 7门核心课程（犯罪现场勘查学、痕迹检验学、文件检验学、法医学、刑事影 像技术、刑事科学技术总论、侦查措施）所涉及的实验、实训课程安排，建设相 应的实验和实训环境，以满足课程教学的需要。 （ 2）网安专业综合实训室互联网接入和安全评估：网安专业综合实 训室功 能提升，及“网络攻防”、“舆情导控”等专业课程互联网环境支撑和安全管控。 （ 3）莘庄校区无线网络系统：莘庄校区无线网络为 2009年由上海电信住宅 宽频网络有限公司投资建设。项目合同期 8年，至 2017年 3月，合同终止，设 备产权归属投资公司收回。该批设备使用已经超过 8年，老化严重，现有无线网 络无用户管理和流控，整个网络也没有安全设备，严重影响莘庄校区无线上网质 量。鉴于莘庄校区现有无线网络已经无法延续运作，急需重新建设无线网络系统。 （ 4）校园一卡通：公安学院校园一卡通系统为 2008年建成， 至今已使用多 年 。由 于系统长期使用缺乏更新，目前主要存在以下问题急待解决：设备老化严 重，故障率高；老旧系统无法满足新业务的要求； M1 卡被破解存在严重的安全 隐患；非实时交易方式存在 财务安全性问题；缺少对设备和交易的安全监控，存 在严重安全隐患；原 系统在公安网上，无法实现在线充值等互联网业务。鉴于以 上情况，急需对公安学院校园一卡通系统进行升级。 （ 5）公安实务案例数据库 (2018 升级改造 )：公安实务案例数据库于 2014 年建成，随着学院升本改革的不断发展，对标公安学院建设发展的要求，原有板 块功能已经无法满足学院五个专业学科的案例教学需 求，因此拟对该系统进行全 5 面升级改造。 2. 项目目的 通过该项目的实施，能够有效提升新设学科的教学质量，支撑校内各信息系 统的正常运行，保障校内的网络安全。技术上满足今后复杂应用建设的需要，管 理上满足学院规范管理的需要，提高学院管理和教学能力，从而提升学院整体能 力，满足学院发展的要求。 3 项目立项 依据 （ 1）中华人民共和国教育法； （ 2）中华人民共和国高等教育法； （ 3）普通高等学院图书馆规程（修订）； （ 4）上海公安学院 2018年重点工作任务书； （ 5） 上 海公安深化科技信息化工作三年行 动计划。 （三）项目预算及资金使用情况 1. 资金来源 “ 2018 年公安学院智慧校园建设经费”项目是公安学院的经常性项目，资 金来源为市级财政年度预算。项目 由公安学院申请立项，上报至上海市公安局科 技处及上海市经济和信息化委员会，经批准后，纳入财政预算支出， 财政支出部 门 批复 预算 为 6,539,920.00元 。 2. 资金投入使用情况 “ 2018 年公安学院智慧校园建设经费”项目，由教辅中心相关科室提交付 款资料，涉及政府采购项目的资金采用财政直接支付的方式，经上级主管部门 审核后，提交上海市财政局，由上海市财政局向 收款人账号直接拨付；非政府 采购项目的资金采用财政授权支付的方式，由市公安局委派的会计主管审批后， 向收款人账户直接拨付。 评价小组经过对实际财务凭证的取证和考察，该项目完成了全部 5 项信息 化系统的建设工作， 2018年 ， 该 项目 累计支出 6,446,119.00元，预算执行率为 98.57%。详细的实际支出情况如下表所示： 表 1-1 “2018 年公安学院智慧校园建设经费”项目预算支出明细 6 单位：元 子项目名称 预算金额 支出金额 支出比例 刑事科学技术实验实训综合信息系统 2,196,500.00 2,178,287.00 99.17% 网安专业综合实训室互联网接入和安全评估 455,300.00 443,000.00 97.30% 莘庄校区无线网络系统 1,758,720.00 1,744,400.00 99.19% 校园一卡通 1,944,000.00 1,930,000.00 99.28% 公安实务案例数据库 (2018升级改造 ) 185,400.00 150,432.00 81.14% 合计 6,539,920.00 6,446,119.00 98.57% （四）项目建设内容 1. 刑事科学技术实验 实训综合信 息系统：主要建设内容包括现场勘查实训 子系统及系统对接；人员信息采集子系统及系统对接；物证保全信息管理子系统 及配套硬件；足迹自动识别子系统及系统对接；指掌纹自动识别子系统及系统对 接；扩充现有 VSAN虚拟化平台，满足系统服务器需求。 2. 网安专业综合实训室互联网接入和安全评估：主要建设内容包括购置下 一代防火墙、 web防火墙等安全设备，对实训室的内部网络实施保护，同时又能 够与外部网络交换必要的数据；部署日志审计，对实训室内部参训人员访问外部 网络的详细情况进行审核、判别，以防止学员或实训人员误操作影响外 部网络的 正常运行；部署网络版防病毒系统，对主要的应用服务器进行防病毒保护；完成 对该实验实训的安全防护等级测评，并出具报告。 3. 莘庄校区无线网络系统：主要建设内容包括购置 1套支持无线 AC功能的 板卡，部署在莘庄核心 S12708 上，实现有线无线网络一体化融合；规划设计无 线接入点，根据不同应用场景配置不同的无线设备，实现室内全覆盖；购置认证 计费网关和 portal服务器，浦东校区和莘庄校区互通的有线无线上网认证互通； 购置一台防火墙，保障莘庄校区用户的上网安全，避免来自互联网的网络攻击， 实现莘庄校区网络的整体安全控 制；购置一套用户管理控制软件 Agile Controller 软件和两台机架服务器，实现有线、无线统一准入控制；扩容浦东 校区网络管理软件的授权许可。 4. 校园一卡通：主要建设内容包括一卡通系统平台升级，包括卡务模块、 数据模块、财务模块、密钥模块、收费管理模块、门户模块、自助终端模块、补 7 助模块、水控模块、洗衣模块、车载模块、稽核模块、数据分析模块等；完成新 一卡通平台和现有门禁、图书借阅、水控、洗衣等业务对接；更新 POS机、水控 设备、 CPU卡。 5. 公安实务案例数据库 (2018升级改造 )：主要建设内容包括改版 主页（上 海公安学院各个栏目板块设置）；新增五个专业学科栏目资源整合；开发馆藏书 籍跨库同步查询信息功能模块；开发调研统计分析功能模块；新增上海市地方法 律法规库模块；对原系统各模块进行改进优化等。 （五）项目的组织和管理 1. 项目组织情况 该项目由上海公安学院教辅中心（ 2019 年 已分为现代教育技术中心和图书 馆）负责，其中设备管理科和图书情报科为组织实施部门。设备管理科和图书 情报科采用扁平式组织结构，由专人对项目协调管理。具体架构如下所示： 2. 项目管理情况 （ 1）教辅中心根据学院要求编制预算和执行计 划，上报至上海市公安局科技 处和上海市经济和信息化委员会申请立项，经其批准后进行项目实施。项目实施 8 时，根据学院对于采购管理的相关要求和业务要求编制采购要求，上报市局审计 室通过招标文件审计后，由学院采购办组织完成相关采购工作。相关采购工作要 针对预算执行计划及时完成。采购工作完成后，由教辅中心拟定合同，经市局科 技处、市局审计室和学院审核通过后，和服务单位签订采购合同，并按合同要求 组织项目实施。每一个项目教辅中心都指定专人负责，严格把握项目和产品质量。 项目完成后组织验收。验收通过，教辅中心根据合同要求支付货款或项目 款。项 目完成后，公安学院根据合同要求服务单位完成相应的售后服务工作 。 （ 2）日常和应急维修服务实施流程 教辅中心接到报修后，将及时派技术人员到现场进行检查和维修。如需更 换相应配件，教辅中心将及时采购后更换。如需外送维修，教辅中心技术人员 将及时外送维修，相应费用维修完毕后报修。如需有公司提供上门维修服务的， 由教辅中心及时联系相应公司提供上门维修服务，相应费用 维修完毕后报销。 保修期内设备不产生维修费用。 （六）项目实施情况 公安学院于 2018 年 向上海市公安局科技处和上海市经济和信息化委员会上 报“ 2018 年公安 学院 智慧校园建设经费”项目 5 个信息化建设子项的建设请示 并获得相关批复文件，公安学院在获得批复后立即开展了项目的采购工作，各子 项具体采购情况如下表所示： 1. 刑事科学技术实验实训综合信息系统 单位名称 合同签订日期 合同金额（元） 建设单位 上海诚明融鑫科技有限公司 2018.9.18 2,130,000.00 监理单位 上海浦东软件平台有限公司 2018.6.4 59,000.00 合计 2,189,000.00 2. 网安专业综合实训室互联网接入和安全评估 单位名称 合同签订日期 合同金额 （元） 建设单位 上海文添信息科技有限公司 2018.7.5 445,000.00 合计 445,000.00 9 3. 莘庄校区无线网络系统 单位名称 合同签订日期 合同金额（元） 建设单位 赛尔网络有限公司 2018.9.17 1,670,720.00 监理单位 上海浦东软件平台有限公司 2018.6.4 49,000.00 合计 1,719,720.00 4. 校园一卡通 单位名称 合同签订日期 合同金额（元） 建设单位 上海树维信息科技有限公司 2018.9.5 1,881,600.00 监理单位 上海浦东软件平台有限公司 2018.6.4 50,000.00 合计 1,931,600.00 5. 公安实务案例数据库 (2018升级改造 ) 单位名称 合同签订日期 合同金额（元） 建设单位 上海树维信息科技有限公司 2018.6.12 179,000.00 合计 179,000.00 （七）项目绩效目标 评价机构根据客观情况，对公安学院“ 2018年公安学院智慧校园建设经费” 项目进行了总结与梳理，总结项目绩效目标如下： 1. 总目标 按照公安学院对于信息化建设项目的要求 完成智慧校园 各系统的建设工作 ， 确保系统建设完成后系统功能够达到建设要求，系统验收一次合格。 有效提升新 设学科的教学质量，支撑校内各信息系统的正常运行，保障校内的网络安全。技 术上满足今后复杂应用建设的需要，管理上满足学院规范管理的需要，提高学院 管理和教学能力，从而提升学院整体能力，满足学院发展的要求。 2. 分类目标： 投入与管理目标： （ 1）预算执行率 100%； （ 2）支付及时率 100%； 10 （ 3）财务（资产）管理制度健全、执行有效； （ 4）资金合规使用率达到 100%； （ 5）项目管理制度健全、执行有效； （ 6）绩效目标合理、绩效指标准确； （ 7）采购流程合规； 产出目标： （ 1）刑事科学技术实验实训综合信息系统建设完成率 100%； （ 2）网安专业综合实训室互联网接入和安全评估建设完成率 100%； （ 3）莘庄校区无线网络系统建设完成率 100%； （ 4）校园一卡通系统建设完成率 100%； （ 5）公安实务案例数据库 (2018升级改造 )建设完成率 100%； （ 6）系统验收合格率 100%； （ 7）项目完成及时率 100%； 效果目标： （ 1）各系统功能有效； （ 2）各系统与原有系统兼容； 影响力目标： （ 1）公安学院相关人 员满意度 90%。 二、 绩效评 价工作情况 （一）绩效评价目的 1. 了解“ 2018年公安学院智慧校园建设经费”项目的基本现状，对项目背 景及目的、项目意义、项目现状、项目内容和项目的组织及管理做深入调研和分 析； 2. 根据上海市财政局上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号）的要求，从项目决策、项目管理、项目绩效等几方面对“ 2018 年公安学院 智慧校园建设经费”项目进行客观公正的评价； 3. 从绩效的角度发现该项目决策、实施和管理过程中存在的问题，寻求解 决方案，为进一步实施公安学院智慧校园建设 经费提供依据，以促进公安学院各 项工作的顺利开展； 11 4. 总结“ 2018年公安学院智慧校园建设经费”项目的经验和不足，以利后 续项目的改进和优化。 （二）绩效评价指标体系的制定 根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，由项目组按照 逻辑分析法独立研制科学的指标体系。本次绩效评价指标体系由绩效评价指标体 系表和基础表构成。绩效评价指标体系表按照逻辑分析法设计，包括项目决策、 项目管理、项目绩效三部分内容。评价指标遵循相关性原则、重要性原则、可比 性原则、系统性原则和经济性原则设置。绩效评价指标体系表为评分 所用，需要 基础表、问卷调查和访谈的支持。 绩效评价工作方案评审后，根据意见进行修改 ， 形成绩效评价指标体系如附 件 1。 （三）绩效评价原则、评价方法 1. 绩效评价原则 （ 1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性， 严格执行规定的程序。 （ 2）公正公开原则。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公 开并接受监督。 （ 3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点， 分类组织实施。 （ 4）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果 清晰反映支出和产出绩效之 间的紧密对应关系。 2评价方法 绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、 公众评判法等。根据评价对象的具体情况，可以采用一种或多种方法进行绩效评 价。绩效评价方法主要包括： （ 1）成本效益分析法，是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析以评 价绩效目标实现程度。它适用于成本、效益都能准确计量的项目绩效评价。 （ 2）比较法，是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部 12 门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。 （ 3）因素分析法，是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果 的内外 因素，评价绩效目标实现程度。 （ 4）最低成本法，是指对效益确定却不易计量的多个同类对象的实施成本 进行比较，评价绩效目标实现程度。 （ 5）公众评判法，是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出 效果进行评判，评价绩效目标实现程度。 （四）数据采集方法及过程 1. 问卷调查法 选取项目受益者为被调查者，按照既定的抽样方法和确定的样本量，收集被 访者对项目的意见、感受、反应及对问题的认识。 2. 访谈调查法 按照既定的访谈提纲，对项目主管部门和相关方分管负责人进行访谈，得到 有判断深度、可靠性高并经被访谈 对象检验核实的第一手资料，了解项目的立项、 管理、效果、效益和长效机制建立等方面的情况。 3. 财务数据采集方法 通过项目实施单位提供的财务数据、审计报告和根据提供的表格填制的数据 资料等，了解项目资金投入和支出情况。 4. 其他数据的采集方法 对实施单位是否严格执行相关标准、规范、规程和相关文件要求进行现场调 查，对政府统计数据进行文献调查分析。 评价小组利用互联网检索、案卷研究，召开主管单位和相关单位工作人员座 谈会，面访主管单位和相关单位分管负责人，访谈项目受益群体、实地调研和问 卷调查等证据收集方法。采用统计 分析方法，对项目实施进度、资金的拨付与使 用、问卷调查数据进行分析对比，与其他证据相互印证。 （五）绩效评价实施过程 自 2019 年 1 月初项目布置会以来，项目组在前期调研的基础上，完成了项 目绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价 13 标准、问卷调查方案及访谈方案等。评价机构按照工作方案，经过了数据采集、 问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。 具体实施过程如下： 1数据填报和采集 2019年 1月 18 日 -1月 25日，由公安学院通过电话和邮件等形式填报反馈 相关 数据。所有数据经核查后汇总。 2问卷调查 2019年 3月 14 日 -3月 15日，向公安学院项目相关人员发放绩效评价调 查问卷的方式，考核 “ 2018 年公安学院智慧校园建设经费”项目工作的绩效 成果 ,本次调查问卷发出 40份，其中 20份调查对象为相关工作人员 ， 20份调查 对象为相关学生 ， 共计 回收调查问卷 40 份 。问卷回收后进行数据统计，得出问 卷调查结果。 3访谈 2019年 3月 1日、 3月 14日、 3月 22日 ，根据工作方案，评价机构对相关 人员进行了访谈，包括：公安学院的相关科室主管领导。 4. 数据分析 （ 1）汇总整理项 目自评及现场评价底稿等各项资料，形成系统、完整的评 价资料体系。 （ 2）对项目资料数据进行分析汇总、结合现场核查结果，汇总项目评价中 发现的问题，本着客观、公正、准确的原则按照绩效目标设定的标准对项目进行 评价。 5撰写评价报告 通过总结汇总各项结果得出评价数据，绩效评价组撰写评价报告。 6. 归集档案 整理绩效评价工作底稿，建立绩效评价档案。 三、评价结论及绩效分析 （一）评价结论 1评价结果 公安学院“ 2018 年公安学院智慧校园建设经费”项目财政资金绩效评价结 14 果得分为 89.00分，属于“良”。分布如 下： 表 3-1 各分项指标得分情况 指标 A.项目决策 B.项目管理 C.项目绩效 合计 权重 10 25 65 100 分值 8 25 56 89 2评价结论 公安学院 “ 2018 年公安学院智慧校园建设经费”项目的立项能够很好地适 应总体目标，项目的实施流程规范、监管到位，用户满意度较高。项目预算的使 用规范。通过资金的投入，该项目的实施总体取得了积极理想的效果。 同时，该项目也存在一定的进步空间，主要问题在于项目 绩效目标的完整性 和明确性上有待提高，以及 公安实务案例数据库图书馆藏书查询模块和系统整合 模 块未能实施。 详细的指标与得分情况如下表所示： 表 3-2 指标体系简述与得分情况 一级指标 权重（ %） 二级指标 权重（ %） 三级细化指标 细化 权重 （ %） 得分 A项目决策 10 A1项目立项 6 A11战略目标适应性 2 2 A12立项依据的充分性 2 2 A13项目立项规范性 2 2 A1指标小计 6 6 A2项目目标 4 A21绩效目标的合理性 2 1 A22绩效指标明确性 2 1 A2指标小计 4 2 A 类 指 标 小 计 10 8 B项目管理 25 B1投入管理 8 B11预算执行率 5 5 B12支付及时率 3 3 B1指标小计 8 8 B2财务管理 7 B21资金使用合规性 3 3 B22 财务（资产）管理制度健全 性 2 2 B23财务监控有效性 2 2 B2指标小计 7 7 B3项目实施 10 B31项目管理制度的健全性 2 2 B32项目管理制度执行的有效性 5 5 B33采购流程合规性 3 3 15 B3指标小计 10 10 B 类 指 标 小 计 25 25 C项目绩效 65 C1项目产出 30 C11 刑事科学技术实验实训综合 信息系统建设完成率 4 4 C12 网安专业综合实训室互联网 接入和安全评估建设完成率 4 4 C13 莘庄校区无线网络系统建设 完成率 4 4 C14校园一卡通系统建设完成率 4 4 C15 公安实务案例数据库 (2018 升级改造 )建设完成率 4 1 C16系统验收合格率 5 5 C17项目完成及时率 5 5 C1指标小计 30 27 C2项目效果 25 C21系统功能有效性 15 13 C22系统 兼容性 10 10 C2指标小计 25 23 C3项目影响力 10 C31公安学院相关人员满意度 10 6 C3指标小计 10 6 C 类 指 标 小 计 65 56 得 分 总 计 100 89 （二）具体绩效分析 A项目决策 项目决策指标包括项目立项、项目目标两个二级指标。项目决策总权重分为 10分，以上两个二级指标权重分分别为 6分、 4分。 （ 1）项目立项指标。该指标下设三个三级指标：战略目标适应性、立项依 据充 分性、项目立项规范性。 项目立项指标 得 分为 6分。该项目指标具体评价得分情况如下： 指标 权重 业绩值 绩效分值 A1-1 战略目标适应性 2 100.00% 2.00 A1-2 立项依据充分性 2 100.00% 2.00 A1-3 项目立项规范性 2 100.00% 2.00 合计 6 100.00% 6.00 A1-1. 战略目标适应性 该指标考核项目是否能够适应公安学院的中长期工作规划及目标。 经评价组考察， 由于 2017 年公安学院新设立了 5 个全日制学科，校园内现 16 有设施设备无法满足课程教学 的需求，莘庄校区无线网络系统和校园一卡通系统 存在功能不足、老化等情况，对于校园信息化安全的保障能力日益不足 。 为了保 障公安学院日常生活教学工作的顺利进行以及校园信息化系统的正常运行，公安 学院设立了“ 2018年公安学院智慧校园建设经费”项目。 该项目的实施有以下三个目的： 1.确保校园信息化系统安全，不发生信息化 系统安全事件； 2.满足公安学院智慧校园建设的大目标，符合整体框架的规定； 3.新增相关课程所需信息化系统，提高教学质量。 在考察中评价组发现，原先的信息化系统确实存在设备老化，且已经超过设 备使用所规定的年限 的情况，且缺少部分安全设备。继续使用将导致： 1. 工作 效率降低； 2. 维护成本增加； 3. 可能出现安全隐患。“ 2018年公安学院智慧校 园建设经费”项目的实施能够更有效地保障公安学院整体教学工作的进行，能够 支持部门整体目标的实现、适应公安学院中长期工作规划、符合战略目标的要求。 评价该指标得该项权重分的 100%，绩效分值为 2分。 A1-2. 立项依据充分性 该指标评价项目立项是否有充分的依据 ，判断其是否符合国家、本市的相关 规定。 该项目依据中华人民共和国高等教育法、普通高等学院图书馆规程（修 订）、 上海公安高等专科学校政府采购管理实施办法（试行）、上海公安学院 2018年重点工作任务书、 上海公安深化科技信息化工作三年行动计划 等文 件立项。 通过 对上述立项依据进行梳理 后 ， 评价组认为， “ 2018年公安学院智慧校园 建设经费”项目严格按照上述文件的规定立项，各信息化系统的采购在设备购置 项目方面坚持适当、实用的原则，这些子项的立项具有充分的依据。 评价该指标得该项权重分的 100%，绩效分值为 2分。 A1-3. 项目立项规范性 该指标评价项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目 立项程序的规 范情况。 “ 2018年公安学院智慧校园建设经费”项目由 教辅中心根据学院要求编制预 17 算和执行计划，上报至上海市公安局科技处及上海市经济和信息化委员会申请立 项，经其批复后项目正式立项。 经考察，该项目按照规定的程序申请设立； 事前已经过必要的可行性研究、 风险评估， 符合项目的规范性要求。 评价该指标得该项权重分的 100%，绩效分值为 2分。 （ 2）项目目标指标。该指标下设两个三级指标，绩效目标合理性、绩效指 标明确性。 项目目标指标 得 分为 2分。该项目指标具体评价得分情况如下： 指标 权重 业绩值 绩效分值 A2-1 绩效目标合理性 2 50.00% 1.00 A2-2 绩效指标明确性 2 50.00% 1.00 合计 4 50.00% 2.00 A2-1. 绩效目标合理性 该指标评价项目所设定的绩效目标是否依据充分，符合客观实际。 经考察，公安学院根据中华人民共和国预算法及中华人民共和国预算 法实施条例，根据自身的需求上报了与本项目相关的预算，并得到了上海市财 政局批复。 项目的实施设置了总目标与分类别目标，其中既有定性指标也有定量指标， 但项目绩效目标申报表中未设立投入、管理类指标，只设立了产出、效益和影 响 力指标，未遵循投入 -管理 -产出 -效果的逻辑关系，绩效目标编制不完整。因此 扣除相应的权重分 1分；绩效目标值来源出处合理，符合客观事实。 评价该指标得该项权重分的 50%，绩效分值为 1分。 A2-2. 绩效指标明确性 该指标对绩效项目的评价目标为：是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩 效指标；是否清晰、细化、可衡量；是否与项目年度任务数或计划数相对应；是 否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配用以反映和考核项目绩效目标与项 18 目实施的相符情况。 经考察 ,项目绩效目标细化分为具体的绩效指标；项目大部分绩效指标清晰、 细化 、可衡量；绩效指标能够与项目年度任务数或计划数相对应；绩效指标与预 算确定的项目投资额或资金量相匹配。 但在部分目标的考察中，目标的可操作性及指标量化的程度不够。例如“系 统功能有效性”该目标考察内容与项目产出指标中数量目标考察内容相似，应通 过其他指标考察项目效益。“系统兼容性”指标应当对提升的程度形成一个标杆 值，通过一定的方式形成指标的量化，并采用定量的方法来考核，这样能够更明 确地衡量项目产生的效益。由此，绩效目标的可操作性有所失分，因此扣除权重 分 1分。 评价该指标得该项权重分的 50%，绩效分值为 1分。 B项目管理 项目管理指标包括投入管理、财务管理和项目实施三个二级指标。项目管理 总权重分为 25分，以上三个二级指标权重分分别为 8分、 7分、 10分。 （ 1）投入管理指标。该指标下设两个三级指标，预算执行率、支付及时率。 投入管理指标 得 分为 8分 ,评价具体指标得分情况如下： 指标 权重 业绩值 绩效分值 B1-1 预算执行率 5 100.00% 5.00 B1-2 支付及时率 3 100.00% 3.00 合计 8 100.00% 8.00 B1-1. 预算执行率 该指标评价项目预算执行情况。 该项目预 算资金数为 6,539,920.00元，项目实际支出数为 6,446,119.00元。 预算执行率 =（实际支出数 /预算数） 100% = 98.57%。 根据评分标准，预算执行率 95%以上为满分，每降低 10%扣权重分 1 分，低 于 60%（不含 60%）为 0分。 评价 该指标得该项权重分的 100%，绩效分值为 5分。 19 B1-2. 支付及时率 该指标评价及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核资金落实情 况对项目实施的总体保障程度。及时支付资金是指截至规定时点实际落实到具体 项目的资金。应支付资金是指按照合同要求截至规定 时点应支付到具体项目的资 金，以及根据项目进度应支付资金。 支付及时率 =（及时支付资金 /应支付资金） 100% = 100%。 经考察，公安学院严格按照合同规定时间付款。公安学院应付款项为 20笔， 及时支付 20 笔，项目资金 已经全部执行完成，无未及时支付的款项。支付及时 率为 100%。 支付及时率 100%为满分，每降低 5%扣权重分 0.50分 ，低于 80%不得 分。 评价 该指标得该项权重分的 100%，绩效分值为 3分。 （ 2）财务管理指标。该指标下设三个三级指标，财务（资产）管理制度健 全性、财务监控有效性、资金使用合规性。 财务管理指标 得 分为 7.00分 ,评价具体指标得分情况如下： 指标 权重 业绩值 绩效分值 B2-1 资金使用合规性 3 100.00% 3.00 B2-2 财务（资产）管理制度健全性 2 100.00% 2.00 B2-3 财务监控有效性 2 100.00% 2.00 合计 7 100.00% 7.00 B2-1. 资金使用合规性 该指标考察项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，用以反映和 考核项目资金使用的规范性和安全性。 该指标具体考核：是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项 资金 管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；项目的重大开支是 否经过评估认证；是否符合项目预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤 占支出等情况。 20 经考察，资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度；资金的拨付有完整 的审批程序和手续，审批程序完整手续齐全； 项目支出符合项目预算