2018 年度虹桥商务区绿色建筑推进工作专项绩效评价报告.pdf

财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2018 年度虹桥商务区 绿色建筑推进工作专项 项目编号：申威审字（ 2018）第 号 项目单位：上海虹桥商务区管理委员会 上报部门：上海市财政局 评价机构：上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 二零一 八 年 十二 月 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 目 录 摘 要 . 3 前 言 . 6 一 项目基本情况 . 6 （一） 概况 . 6 （二） 项目绩效目标 . 14 二 绩效评价工作情 况 . 15 （一） 绩效评价目的 . 15 （二） 绩效评价设计过程 . 15 （三） 绩效评价原则及评价方法 . 16 （四） 证据收集方法 . 17 （五） 绩效评价实施过程 . 17 （六） 本次绩效评价的局限性 . 18 三 评价结论和绩效分析 . 18 （一） 评价结论 . 19 （二） 具体绩效分析 . 21 四 主要经验及做法、存在的问题和建议 . 30 （一） 主要经验和做法 . 30 （二） 存在的问题 . 31 （三） 建议和改进举措 . 31 五 其他需要说明的问题 . 32 附件： . 33 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 3 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 摘 要 2018 年， 虹桥商务区 管委会站在进博会的举办和长三角更高质量 一体化发展的两大机遇面前，一手抓功能打造，一手抓开发建设。 虹 桥商务区核心区控规文件和上海市虹桥商务区低碳建设导则（试行） 中明确提出 “核心区内全部建筑为国家标准一星级绿色建筑，其中二星 级绿色建筑超过 50%以上，地标性建筑达到国家三星建筑标准 ”。 而“十 三五”规划中突出低碳化和智慧化发展特色，继续大力推进星级绿色 建筑等在 虹桥商务区应用 。 自 2011 年起 ， 虹桥商务区管委会开始进行绿色建筑 推进工作 ， 包 括编制虹桥商务区低碳发展实施方案、虹桥商务区绿色建筑实施管理 办法 、虹桥商务区绿色建筑检测评估实施办法 等文件， 2011-2018 年间 每年工作都稳步推进 ， 开展对核心区绿色建筑专项审查工作，同时开 展包括绿色建筑技术指标、管理指标和经济指标的论证与评估，绿色 建筑技术指标与评估 修订低碳建设导则、绿色建筑运行评价共性技 术指标方案编制和绿色建筑相关管理等工作 。 经 过 多年 努力，虹桥商 务区绿色建筑 推进 工作的进度和质量得到有效的保证，绿色建筑设计 标识 、 运行标识的 申报工作也进展顺利。 2018 年 虹桥商务区继续通过 政府购买 服务 的形式开展 绿色建筑推进工作专项 工作。 2018 年虹桥商务区通过政府购 买 服务 的形式开展虹桥商务区 绿色 建筑推进工作专项 ， 预算申报 80 万元， 2018 年批复预算为 80 万元， 2018 年年中对预算未进行调整。实际支出为 79.80 万元。资金来源全 部为上海市市级财政补助收入。预算及支出见下表： 2018年 虹桥商务区 绿色建筑推进工作 专项 费用 预算及支出情况 单位：万元 序号 名 称 批复预算 资金占比 % 实际 支出 预算执行率 % 1 绿色建筑推进工作 80.00 100.00 79.80 99.75 合计 80.00 100.00 79.80 99.75 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 4 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 一、评价结论 2018年度虹桥 商务区 绿色建筑推进工作专项 A项目决策类指标得 分 8.60 分， B 项目管理类得分 24.85 分， C 项目绩效类得分 60.00 分。 项目最终得分为 93.48 分，评价结论为“优”。 二、主要经验和做法 虹桥商务区核心区 获得 全国首个“国家绿色生态城区三星级运行 标识” ，达到实施运管阶段国家绿色生态城区三星级运行标识 的要求 ， 评价结果优秀。 上海虹桥商务区管委会自 2011 年起开始进行绿色建筑 推进工作 ， 2011-2018 年间每年工作都稳步推进。经过多年的努力，对商务区核心 区中的建设项目的建筑设计方案进行了审查与评估 ， 对 绿色建筑运行 情况进行 评价 ， 截 至 2018 年 3 月，商务区获得绿色建筑设计标识认证 （全部为二星级及以上）的项目共 64 个，认证面积 568.73 万平方米， 占核区总建筑面积（ 585 万平方米）的 97.2%。其中，二星级项目 29 个，标识面积 238.3 万平方米，面积占比 41.9%；三星级项目 35 个， 标识面积 330.43 万平方米，面积占比 58.1%。 2018 年 虹桥商务区 完 成 了商务区 核心区土地利用、生态环境、绿色建筑、资源与碳排放、 绿色交通、信息化管理、产业与经济、人文等多项指标的 审查 评估 ； 同时， 经绿色生态城 区评价专家委员会 的 联合评审后，虹桥商务区核 心区 获得 全国首个“国家绿色生态城区三星级运行标识” ， 达到实施 运管阶段国家绿色生态城区三星级运行标识 的要求。 三、存在的主要问题 1、绿色建筑由设计阶段向运行阶段转变，绿色建筑运行理念尚不 够深入，后续需加强绿色建筑宣贯工作。 从去年开始绿色建筑由设计阶段向运行阶段转变，在绿色建筑设 计阶段，由于经过几年的宣贯、评审等推进工作，取得了很好的效果， 但是进入绿色建筑运行阶段后，绿色建筑的管理主体由物业管理、维 护单位取代了原来的设计及施工单位，另外建设项目出售以后业主数 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 5 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 量也增加 了，且近几年由于绿色建筑标准版本更新，绿色建筑标准逐 渐提高。鉴于上述原因，虹桥商务区管委会需针对新的对象进行绿色 建筑推进工作，但目前工作效果还不够理想，阻力较大，绿色建筑运 行理念尚未形成氛围，需要后续加强绿色建筑宣贯工作。 2、对各类会议的记录文件缺乏整理，不能全面反映项目管理的工 作内容。 根据绿色建筑和建筑节能项目相关政策要求和招标文件及合同条 款，虹桥商务区管委会组织召开与相关部门及行业协会的沟通协调会， 及时汇总虹桥商务区绿色建筑建设进展情况，召开绿色建筑相关宣贯 会、推进会，但绩效评价项目组从商务区管委会 的相关部门查阅的文 件资料中，以及与项目组织方和实施单位的访谈中发现，上述各类会 议均有召开，但对会议的记录文件缺乏必要的整理，不能全面反映项 目管理工作内容。 四、建议和改进举措 1、加强绿色建筑运行理念的普及，提高大众认知度，持续推进绿 色建筑发展。 虹桥商务区“十三五”规划对绿色低碳发展提出更高要求，管委 会应加大力度做好绿色建筑运行理念的宣传推广，尤其是对绿色建筑 投入运行阶段采取针对性的宣传措施，加大宣贯力度，通过采取各种 宣传方式和措施，提升物管、维护单位的绿色建筑理念，更加注重绿 色建筑强调全过程管理，实施全 过程监测，促进各方积极配合绿色建 筑推进工作，巩固工作成果，持续推进虹桥商务区绿色建筑发展。 2、完善各类会议的会议纪要，并整理汇编成册。 根据项目管理的要求，建议对项目开展过程中的各类会议进行记 录、归纳和总结， 并整理形成绿色建筑专题宣贯会、推进会、沟通协 调会的会议纪要， 必要时将会议纪要等文件汇编成册。 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 6 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 前 言 为加强财政支出管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支 出绩效评价体系，提高财政资金使用效益，充分体现政府公共服务目 标，本市财政部门、预算主管部门和预算单位根据设定的绩效目标， 运用科学、合理的评 价方法、指标体系和评价标准，对财政支出产出 和效果进行客观、公正的评价。 按照第三方评价原则，上海虹桥商务区管委会委托上海申威联合 会计师事务所对 2018 年度虹桥商务区 绿色建筑推进工作专项 项目 资金使用绩效进行评价。 一 项目基本情况 （一） 概况 1. 立项背景及目的 “低碳虹桥”是虹桥商务区在成立之初就确定的一项开发建设理 念。 2010 年公布的上海市虹桥商务区管理办法就明确提出“鼓励 虹桥商务区通过低碳经济发展方式，建设成为低碳商务区域”。 2015 年，商务区“十三五”规划更是将“最低碳”上升为商务区六大发展 理念重要位置。围 绕这一理念，多年来，虹桥商务区高度重视区域低 碳发展和绿色建筑的建设管理，并形成了一套充分体现管理时效性的 政策体系和工作机制。 2012 年虹桥商务区编制颁布关于虹桥商务区核心区一期申报绿 色建筑设计标识管理工作的若干指导意见，明确绿色建筑设计评价 标识管理工作由管委会委托专业机构对设计文件进行绿色建筑专项审 查，专业机构对总体设计文件和施工图设计文件是否满足绿色建筑设 定目标及采取的技术措施等方面提出有关指导与评估意见，确保设计 文件依照要求进行编制。 2016 年，根据上海市绿色建筑 “十三五 ”专项规划要求，结合 商务区实施进度，虹桥商务区发布了关于推进虹桥商务区核心区绿 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 7 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 色建筑运行管理工作的有关通知，进一步保障绿色建筑设计内容的 有效落实。其中明确：对于投运项目，在后续二次装修过程中，应避 免随意破坏绿色建筑相关设施设备以及各项技术措施，对于独立使用 的建筑单体或投资额在 200 万元以上的二次装修建设工程，应开展二 次装修设计施工图文件的绿色建筑设计文件专项审查，并达到绿色建 筑以及竣工验收备案的要求；同时核心区项目在竣工验收阶段的，应 对绿色建筑进行专项验收，验收不合格的项目，应按照相关标准整改， 并达到有关竣工验收备案的要求 。 2018 年，管委会站在进博会的举办和长三角更高质量一体化发展 的两大机遇面前，一手抓功能打造，一手抓开发建设。关于进一步 加强虹桥商务区低碳能效运行管理平台建设和管理工作的有关通知 、 虹桥商务区管委会关于进一步加强虹桥商务区屋面绿化建设管理工 作的有关通知 、 虹桥商务区核心区屋顶绿化景观提升实施方案 、 上海虹桥商务区屋面绿化示范项目扶持资金申报指南 、 虹桥商 务区绿色建筑项目（运行评价标识阶段）专项发展资金扶持申报指南 、 虹桥商务区区域集中供能项目专项发展资金扶持申报指南 等 一系 列文件 的发布 ，不仅进 一步加强商务区低碳能效运行管理平台建设， 还加大了南北片区屋顶绿化建设力度。 虹桥商务区核心区控规文件和上海市虹桥商务区低碳建设导则 （试行）中明确提出 “核心区内全部建筑为国家标准一星级绿色建筑， 其中二星级绿色建筑超过 50%以上，地标性建筑达到国家三星建筑标 准。 ” 商务区绿色建筑具有实施体量大，星级高的特点，管理难度相应 增大。如何在项目建设的过程对绿色建筑进行总体把控，确保总体低 碳和绿色建筑的建设目标的最终实现，需在项目建设过程进行全过程 管理，并在关键节点进行重点管理，绿色建筑设计审查就是其中重要 一环。对各 地块设计文件进行绿色建筑审查评估，对各地块绿色建筑 落实情况进行复核评估，有利于指导建设单位深化落实绿色建筑设计 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 8 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 要求，保证绿色建筑推进工作的进度与质量，加快绿色建筑由设计到 运行的发展进程。住建部 2017 年颁布住房城乡建设部关于印发建筑 节能与绿色建筑发展 “十三五 ”规划的通知建科【 2017】 53 号文中， 明确提出十三五期间的五项主要任务，其中 “（一）加快提高建筑节能 标准及执行质量 ”中的第二条 “严格控制建筑节能标准执行质量 ”中指出 “进一步发挥工程建设中建筑节能管理体系作用，完善新建建筑在规 划、设计、施工、竣工验收 等环节的节能监管，强化工程各方主体建 筑节能质量责任，确保节能标准执行到位。探索建立企业为主体、金 融保险机构参与的建筑节能工程施工质量保险制度。对超高超限公共 建筑项目，实行节能专项论证制度。加强建筑节能材料、部品、产品 的质量管理。 ” 本 项目立项的总目标是通过政府采购的形式，购买专业机构服务， 完成虹桥商务区核心区绿色建筑设计各项审查 、 评估 和管理工作，实 现绿色建筑设计标识比例达到 100%，绿色建筑运行标识项目的数量和 质量全市领先，最终实现确保总体低碳和绿色建筑的建设目标。 2. 项目立项依据 2018 年 虹桥商务区 绿色建 筑推进工作专项 项目立项的相关法律法 规、规章制度以及其他政策文件包括但不限于： 1.上海市虹桥商务区 “十三五 ”规划； 2.上海市虹桥商务区低碳建设导则（试行）； 3.虹桥商务区低碳发展实施方案； 4.虹桥商务区核心区控制性详细规划； 5.住房城乡建设部关于同意上海虹桥商务区核心区和南桥新城为 绿色生态示范城区的函（建规函 201451 号）； 6. 关于虹桥商务区低碳发展实践区建设中期评价反馈意见的函 （沪发改环资 201523 号）； 7.绿色建筑评价标准（ GB/T 50378-2014）； 8.绿色建筑技术评价细则； 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 9 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 9.关于推进虹桥商务区核心区绿色建筑运行管理工作的有关通 知（沪虹商管 2014096 号）； 10.住房城乡建设部关于印发建筑节能与绿色建筑发展 “十三五 ” 规划的通知建科【 2017】 53 号 。 3. 预算资金来源和使用情况 （ 1） 2018 年预算情况 2018年虹桥商务区 绿色建筑推进工作专项 项目费用预算申报为 80 万元， 2018 年批复预算为 80 万元， 2018 年年中未对预算进行调整。 资金来源为虹桥商务区专项发展资金专项资金。 （ 2） 2018 年支出情况 2018年虹桥商务区 绿 色建筑推进工作专项 预算支出为 79.80万元， 预算执行率 99.75%。 （ 3）资金拨付及使用流程 1）预算申请 2018年虹桥商务区 绿色建筑推进工作专项 项目预算由上海虹桥商 务区管理委员会开发建设处编制，开发建设处根据绿色建筑设计专项 审查与评估工作明细参照 2013年 2月编制的绿色建筑专项审查评估取 费标准中方案二的计算方法，即按照施工图审查费用的 40%估算绿色 建筑专项审查费用，询价相关专业机构优惠后编制当年经费预算，由 上海虹桥商务区管理委员会向上海市财政局提出预算申请，上海市财 政局对申报的预算资金进行审核，最 终确定预算批复额度。 2）资金使用 在具体使用经费时，开发建设处根据项目进展及签订的合同中约 定的付款条款填写预算项目用款申请表，依次由财务部、办公室、分 管领导和主要领导签字批准，然后在国库单一账户管理平台的计划管 理模块进行资金使用的申请，市财政局核准预算资金使用额度后，在 国库单一账户管理平台的支付申请模块填写支付申请单， 经审批通过， 由财政直接将资金从国库单一账户划拨至企业根据虹桥商务区管委会 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 10 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 要求在中信银行开设的资金监管账户，企业在使用相应资金时，银行 会根据管委会资金监管要求对资料资料进行审核，对符合要求的资 金 予以支付。划款结束后，银行将回单传递给虹桥商务区管委会办公室 进行账务处理。 4. 项目实施情况 2018年虹桥商务区 绿色建筑推进工作专项 具体工作包括： 国家绿 色生态城区专项评估 、上海虹桥商务区绿色低碳展示中心策划方案、 绿色建筑实施管理工作等三大类。具体工作详见表 1。 表 1 2018年虹桥商务区 绿色建筑推进工作专项 计划实施内容 类别 编号 计划实施内容 组织部门 实施单位 1. 国家绿 色生态城 区专项评 估 1.1 绿色生态城区预评估 开发建设处 上海市建筑科学研究院 1.2 绿色生态城区土地布局 评估 开发建设处 上海市建筑科学研究院 1.3 绿色生态城区生态环境评估 开发建设处 上海市建筑科学研究院 1.4 绿色生态城区绿色建筑评估 开发建设处 上海市建筑科学研究院 1.5 绿色生态城区资源利用与碳排放评估 开发建设处 上海市建筑科学研究院 1.6 绿色生态城区绿色交通评估 开发建设处 上海市建筑科学研究院 1.7 绿色生态城区信息化管理建设评估 开发建设处 上海市建筑科学研究院 1.8 绿色生态城区产业与经济发展评估 开发建设处 上海市建筑科学研究院 2. 绿色低 碳展示中 心策划 2.1 编制 上海虹桥商务区绿色低碳展示 中心展示策划方案 开发建设处 上海市建筑科学研究院 3. 绿色建 筑实施管 理工作 3.1 完成 绿色建筑专题宣贯会、推进会、 沟通协调会及 编制 上海虹桥商务区 2018 年度 绿色建筑推进工作专项 绿 色建筑推进相关工作文件汇编 开发建设处 上海市建筑科学研究院 2018 年，通过政府采购 招投标程序 ，上海市建筑科学研究院 中标 成为 虹桥 商务区绿色建筑 推进工作 专项 的实施 单位， 与管委会签订上 海虹桥商务区 2018 年度 绿色建筑 推进工作 专项 服务合同， 明确的工 作内容是：（ 1） 根据绿色生 态城区评价标准 GB/T51255-2017 要求， 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 11 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 对虹桥商务区核心区土地利用、生态环境、绿色建筑、资源与碳排放、 绿色交通、信息化管理、产业与经济、人文等多项指标的规划资料进 行评估，以满足绿色生态城区评价星级要求并达到认证目标。 （ 2） 在 绿色生态城区评价标识申报阶段，编制各板块专项评估报告、汇总申 报材料；根据申报流程，完善补充申报资料及回复专家意见；协助甲 方获得国家绿色生态城区标识证书。 （ 3） 根据上海虹桥商务区绿色低 碳展示中心建设要求，策划绿色低碳展示中心展示方案，协助相关单 位完成展示内容设计，组织召开过程沟通 协调会。 （ 4） 依据虹桥商务 区管委会开发建设处对绿色建筑建设管理相关项目的要求，组织跟进 绿色建筑和建筑节能项目相关政策，组织召开与相关管理部门及行业 协会的沟通协调会 ； 及时汇总虹桥商务区绿色建筑建设进展情况，召 开绿色建筑相关宣贯会、推进会。（具体工作内容根据管委会要求适 时调整。） 项目实施时间为 2018 年 6 月至 2018 年 11 月，完成的主要工作包 括： （ 1） 国家绿色生态城区专项评估 。 根据绿色生态城区评价标准 GB/T51255-2017要求，对虹桥商务区核心区 推进 绿色生态城区 建设的 多项指标进行审查评估，完成各专 业规划资料的评估工作，并提交上 述项目的评估报告。具体工作成果见下表。 表 2 2018 年 虹桥商务区 国家 绿色生态城区专项评估 工作成果 序号 工作成果 1 绿色生态城区土地 利用 评估 报告 2 绿色生态城区生态环境评估 报告 3 绿色生态城区绿色建筑评估 报告 4 绿色生态城区资源与碳排放评估 报告 5 绿色生态城区绿色交通评估 报告 6 绿色生态城区信息化管理建设评估 报告 7 绿色生态城区产业与经济发展评估 报告 8 绿色生态城区 人文评估报告 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 12 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 序号 工作成果 9 绿色生态城区 技术创新评估报告 （ 2） 协助 商务区管委会 获得国家绿 色生态城区标识证书。在绿色 生态城区评价标识申报阶段， 通过完成 编制各板块专项评估报告、汇 总申报材料； 然后 根据申报流程，完善补充申报资料及回复专家意见 等专业工作，帮助商务区管委会在 绿色生态城区评价标识申报 工作中 提交了一系列专业报告和文件，为虹桥商务区核心区最终取得全国首 个“国家绿色生态城区三星级运行标识”做出了积极有效的贡献。 （ 3） 策划绿色低碳展示中心展示方案，根据上海虹桥商务区绿色 低碳展示中心建设要求，协助相关单位完成展示内容设计，组织召开 过程沟通协调会 ， 最终完成了展示中心的展示策划方案 。 具体工作成 果见下表。 表 3 2018 年 虹桥商务区 绿色低碳展示中心展示策划 工作成果 序号 工作成果 1 上海虹桥商务区绿色低碳展示中心 展示策划方案 （ 4） 绿色建筑实施管理工作 依据虹桥商务区管委会开发建设处对绿色建筑建设管理相关项目 的要求，组织跟进绿色建筑和建筑节能项目相关政策，组织召开与相 关管理部门及行业协会的沟通协调会 ； 及时汇总虹桥商务区绿色建筑 建设进展情况，召开绿色建筑相关宣贯会、推进会。 2018年度召开低 碳发展实践区验收评价会 1次、在建工地安全管理与施工进度推进月度 例会 1次。编制完成上海虹桥商务区 2018年度 绿色 建筑推进工作专项 绿色建筑推进相关工作文件汇编。 具体工作成果见下表。 表 4 2018 年 虹桥商务区 绿色建筑实施管理工作成果 序号 工作成果 1 上海虹桥商务区 2018年度 绿色建筑推进工作专项 绿色建筑推进相关工作文件汇编 5. 组织和管理 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 13 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 2018 年虹桥商务区 绿色建筑推进工作专项 是通过购买专业机构服 务来开展相关工作。 （ 1） 项目组织 2018 年虹桥商务区 绿色建筑推进工作专项 由上海虹桥商务区管理 委员会下设的开发建设处组织，根据公开招投标，购买专业机构服务， 确定上海市建筑科学研究院负责具体实施，双方签订服务合同 书，明 确项目具体实施内容及要求。上海市建筑科学研究院 根据上海虹桥 商务区 绿色建筑推进工作专项 采购项目的要求，依据上海市虹桥 商务区低碳建设导则（试行）和上海市虹桥商务区 “十三五 ”规划， 落实 2018 年度对于绿色建筑管理上的各项举措 ,提供绿色建筑咨询服 务。 该项目具体分工如下： 上海市建筑科学研究院为主要实施单位，负责根据 绿色生 态城区评价标准 GB/T51255-2017 要求，对虹桥商务区核心区土地利 用、生态环境、绿色建筑、资源与碳排放、绿色交通、信息化管理、 产业与经济、人文等多项指标的规划资料进行评 估， 并提交评估报告。 在绿色生态城区评价标识申报阶段，编制各板块专项评估报告、汇总 申报材料；并根据申报流程，完善补充申报资料及回复专家意见，以 满足绿色生态城区评价星级要求并协助虹桥商务区获得国家绿色生态 城区标识证书。 组织召开相应的宣贯会和协调会，完成绿色建筑实施 管理相关工作并形成绿色建筑推进相关工作文件汇编。 管委会负责对实施单位的实施进度、项目质量进行管理和监 控，并为项目顺利开展给予必要的协调。 （ 2）项目管理 2018 年虹桥商务区 绿色建筑推进工作专项 项目整体流程包括根据 商务区各地块 2018 年进展确定专项审 查与评估具体内容、进行招投标 确定专业机构负责具体实施、签订服务合同开展相关工作、管委会负 责相关协调沟通工作、对项目进行验收等。具体项目实施流程见图 1。 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 14 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 图 1 项目实施流程图 项目管理采用工作例会制度、审查整改制度、宣贯推进制度，严 格按照本项目工作计划开展工作，在全过程中实现与管理部门、评审 单位、建设单位、设计单位等团队的良好沟通，建立有效的工作机制， 加强分工协作，在确保项目实施进度的前提下，保证必要的技术优化 建议和相关措施能得到有效落实，实现效率、投资及实施效果的最佳 组合。 6. 利益相关方 项目涉及的利益相 关方包括： （ 1）项目拨款单位：上海市财政局； （ 2）项目主管单位：上海虹桥商务区管理委员会； （ 3）项目组织单位：上海虹桥商务区管理委员会； （ 4）项目实施单位：上海市建筑科学研究院； （ 5）项目受益人：项目建设方等。 （二） 项目绩效目标 1. 总目标 通过政府采购的形式，购买专业机构服务，完成虹桥商务区核心 区绿色建筑设计各项审查和管理工作，实现核心区内全部建筑为国家 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 15 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 标准一星级绿色建筑，其中二星级绿色建筑超过 50%以上，地标性建 筑达到国家三星建筑标准。最终实现确保总体低碳和绿色建筑的建设 目标。 2. 年度目标 评价小组经调研并与管委会开发建设处沟通，结合管委会填报绩 效目标申报表等资料，拟定 2018年虹桥商务区 绿色建筑推进工作专 项 项目绩效目标如下： （ 1） 完成 虹桥商务区核心区土地利用、生态环境、绿色建筑、资 源与碳排放、绿色交通、信息化管理、产业与经济、人文等多项指标 的 审查 评估 ； （ 2） 完成虹桥商务区核心区绿色生态城区评价标识申报 工作， 获 得国家绿色生态城区标识证书 ； （ 3） 完成 上海虹桥商务区绿色低碳展示中心展示方案 ； （ 4） 完成绿色建筑实施管理工作，编制上海虹桥商务区 2018 年度 绿色建筑推进工作专项 绿色建筑推进相关工作文件汇编。 二 绩效评价工作情况 （一） 绩效评价目的 全面了解 2018年 虹桥商务区 绿色建筑推进工作 专项的 成绩及存在 问题，为今后更好地开展绿色建筑 推进工作 专项 经费的使用效率和效 益情况。总结 2018年 虹桥商务区 绿色建筑 推进工作 专项 的服务。 （二） 绩效评价设计过程 通过前期调研、分析了解本项目特点，在设计绩效评价指标体系 时根据财政部门负责制定财政项目支出绩效评价共性指标框架和 上海市预算绩效实施管理办法中规定，包括项目决策、项目管理、 项目绩效三部分内容，围绕项目立项、资源配置、项目管理、项目产 出等客观分析项目的产出和效果，体现从投入 、过程到产出、效果和 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 16 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 影响的绩效逻辑路径。在确定绩效评价指标时充分考虑相关性、重要 性、可比性、系统性、经济性等原则。绩效评价指标框架表为评分所 用，需要问卷调查和访谈等的支持。通过对上海虹桥商务区管委会、 上海市建筑科学研究院 、项目建设方的走访调研和查阅相关资料，获 得与提炼出绩效评价考评指标，形成 绩效评价方案。上报主管部门， 根据修改意见进行修改，以修订后的绩效评价方案作为下一步绩效评 价工作的依据。 图 2 指标体系逻辑框架示意图 （三） 绩效评价原则及评价方法 1、绩效评价遵循以下基本原则： （ 1）科学规范原则。绩 效评价应当注重财政支出的经济性、效率 性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方 法。 （ 2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料 可靠，依法公开并接受监督。 （ 3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根 据评价对象的特点分类组织实施。 （ 4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进 行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 2、本次绩效评价方法主要采用了社会调查法、指标评价法。 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 17 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 绩效评价体系、标准等详见附件 1：绩效评价指标体系（ 2018 年 度虹桥商务区 绿色建筑推进工作专项 财政支出绩效评价表）。 （四） 证据收集方法 本项目主要采用查阅相关文件政策、审阅资金来源和支出的总账 明细账、抽查收入和支出的银行凭单、会计凭证等资料，并通过访谈、 社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详细的分析和统计。具体详 见附件 1：绩效评价指标体系（绩效评价工作底稿）。 （五） 绩效评价实施过程 自 2018 年 6 月项目布置会以来，绩效评价项目组在前期调研的基 础上，完成了项目绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、评 价的原则、指标体系、评价标准、问卷调查方案及访谈方案。近 五 个 月来，绩效评价项 目组严格按照工作方案，查阅了 20 余个文件、收集 了 40 余份资料。经过了数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告 撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下： 1、数据填报和采集 2018 年 8 月 20 日，绩效评价项目组派出工作人员赴上海虹桥商务 区管理委员会 采集 数据，所有数据经核查后汇总完成。（见附件 2：基 础表） 2、合规性检查 2018 年 8 月 20 日，绩效评价项目组派出工作人员对上海虹桥商务 区管理委员会开展合规性检查。对于制度性文件的检查，以全面搜集 的方式开展；对于工作实施情况的检查，重点采用抽查的方式 开展； 对于实施结果的检查，重点采用抽查基础资料的方式开展。根据检查 情况，中心合规性情况良好。（见附件 3：合规性检查表） 3、问卷调查 9 月 1日起绩效评价项目组对项目建设方展开了问卷调查。对 2018 年度绿色建筑 推进工作 专项涉及的 4 家项目建设方发放 4 份问卷，收 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 18 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 回 4 份，剔除 0 份无效问卷，有效问卷为 4 份。（见附件 4：项目建设 方调查问卷分析）。 4、访谈 9 月 1 日起，根据工作方案，绩效评价项目组对上海虹桥商务区管 理委员会相关负责人员、实施单位上海市建筑科学研究院相关人员、 项目建设方采用面对面访谈形式进行访谈，此次访谈 主要针对绿色建 筑 推进工作 专项取得的效果、对绿色建筑 推进工作 专项的建议和意见 等问题。（见附件 5：访谈情况分析） 5、数据分析及撰写报告 绩效评价项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行 甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内上报委托方， 由委托方组织相关专家对报告进行评审。 （六） 本次绩效评价的局限性 由于虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项 所涉及 土地利用、生态环 境、绿色建筑、资源与碳排放、绿色交通、信息化管理、产业与经济、 人文等多项指标 ，其 中部分指标如 生态环境、产业与经济、人文等指 标 真正产生效果是一个较 为长期的过程，尚无法具体量化统计，因此 无法用直观量化指标对效果进行准确评价。此外，样本选择的局限性 和抽样统计误差，也可能对评价结果造成部分影响 ， 存在一定 的局限 性。 三 评价结论和绩效分析 根据 2018年度上海虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项工作的实施 情况，绩效评价项目组运用评价指标体系、评分标准，以评价获取的 资料、数据为依据，对各项指标进行了核实与评分。具体得分率及评 分情况见表 4。 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 19 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 表 4 2018 年度虹桥商务区 绿色建筑推进工作专项 绩效评价评分表 一级指标 权重 二级指标 三级指标 分值 得分率 得分 A 项目 决策 10 A1 战略目标 适应性（ 6） A11 战略目标适应性 2 100.00% 2.00 A12 立项依据充分性 2 100.00% 2.00 A13 项目立项规范性 2 50.00% 1.00 A2 立项合理 性（ 4） A21 绩效目标合理性 2 100.00% 2.00 A22 绩效目标明确性 2 80.00% 1.60 B 项目 管理 25 B1 投入管理 （ 8） B11 预算编制合理性 3 100.00% 3.00 B12 资金到位及时性 2 100.00% 2.00 B13 预算执行率 3 95.00% 2.85 B2 财务管理 （ 7） B21 财务管理制度健全性 2 100.00% 2.00 B22 资金使用规范性 3 100.00% 3.00 B23 财务监控有效性 2 100.00% 2.00 B3 项目实施 （ 10） B31 项目管理制度健全性 2 100.00% 2.00 B32 项目管理制度执行的有效性 4 100.00% 4.00 B33 项目政府采购的合规性 4 100.00% 4.00 C 项目 绩效 65 C1 项目产出 （ 35） C11 绿色建筑审查与评估完成率 8 100.00% 8.00 C12 展厅策划方案完成情况 6 100.00% 6.00 C13 绿色建筑实施管理完成率 6 100.00% 6.00 C14 绿色建筑实施管理相关工作文件 汇编完成率 3 100.00% 3.00 C15 项目延误率 6 100.00% 6.00 C2 项目效益 （ 20） C21 二星级 及以上 绿色建筑比例达标 情况 8 100.00% 8.00 C22 绿 色建筑工作获奖情况 8 100.00% 8.00 C23 项目建设方满意度 10 100.00% 10.00 C3 能力建设 和可持续发展 （ 10） C31 项目可复制性 5 50.00% 2.50 C32 长效管理机制 5 50.00% 2.50 总 计 100 100 93.45% 93.45 （一） 评价结论 1. 评价结果 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 20 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 通过对 2018年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项项目进行客观 评价，项目最终得分为 93.45 分，评价结论为优秀。该项目与推动虹桥 商务区低碳商务区建设的要求吻 合，项目立项依据充分、绩效目标比 较清晰，项目产出很大程度上满足发展绿色建筑的需求，项目效果比 较明显。 表 5 2018 年度 虹桥商务区 绿色建筑 推进工作 专项绩效分值 指标 A.项目决策类 B.项目管理类 C.项目绩效类 合计分值 权重 10 25 65 100 分值 8.60 24.85 60.00 93.45 各部分得分率如下图 3 所示： 图 3 2018 年度绿色建筑 推进工作 专项绩效得分率 2. 主要绩效 2018 年度虹桥商务区核心区绿色建筑 推进工作 从总体上看，达到 了项目预期目标。绩效评价 评分达到了优秀。 具体来看： （ 1） 2018 年商务区 完成绿色生态城区评价标识申报 工作， 取得 全国首个“国家绿色生态城区三星级运行标识” ， 达到实施运管阶段 2018年度绿色建筑 推进工作 专项绩效得分率 86.00% 99.40% 92.31% 40.00% 50.00% 60.00% 70.00% 80.00% 90.00% 100.00% 项目决策类 项目管理类 项目绩效类 得分率 2018 年度虹桥商务区绿色建筑 推进工作 专项财政支出 绩效评价 报告 21 上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业） 国家绿色生态城区三星级运行标识 的要求。截至 3 月份，商务区就 获 得绿色建筑设计标识认证（全部为二星级及以上）的项目共 64 个， 认证面积 568.73 万平方米，占核区总建筑面积（ 585 万平方米）的 97.2%。其中，二星级项目 29 个，标识面积 238.3 万平方米，面积占 比 41.9%；三星级项目 35 个，标识面积 330.43 万平方米，面积占比 58.1%。虹桥商务区核心区绿色建筑基本已获得星级绿色建筑标识。 （ 2） 完成 商务区绿色低碳展示中心展示策划方案， 出具报告 1 份。 （ 3） 2018 年度召开低碳发展实践区验收评价会 1 次、 商务区专项 资金评审会 1 次、商务区生态城区评审会 1 次、商务区新能源中心补 贴评审会 1 次、申报“国家绿色生态城区三星级运营标识”专家现场 踏勘与座谈交流会议 1 次 。编制完成上海虹桥商务区 2018 年度 绿色 建筑推进工作专项 绿色建筑推进相关工