2018 年度检测科技园区能耗使用费绩效评价报告.pdf

财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2018年度检测科技园区能耗使用费 项目单位：上海市检测中心 委托单位：上海市检测中心 评价机构：上海闻政管理咨询有限公司 2019 年 6 月 1 上海市检测中心 2018 年检测科技园区 能耗使用费 绩效评价报告 一、基本 情况 （一）项目基本背景及绩效目标 上海市检测中心（以下简称“中心”）是 中心是按市委、市 政府为进一步推动本市公共公益性计量检测和检验事业的协调发 展，完善城市综合服务功能，提高城市综合竞争力，保障行政执 法的有效实施而投资建设的科研机构。 本项目预 算资金是 保证园区内 184 个功能实验区、 536 个专 业实验室 ， 以及公共区域运转过程中电力和天然气等资源 使用的 费用，以满足园区内各类计量检验检测业务工作开展和园区安全 平稳运行。 检测科技园区能耗使用费属于经常性项目，主要用于园区内 供电高压、防雷、电梯、火灾联网等检测费和水、电、煤、通讯 等公共事业 费 支出 。 （二）预算资金规模、来源及使用情况 1.项目历年资金安排及支出情况 检测科技园区能耗使用费项目经费来自市级财政，历年资金 安排及支出情况见表 1-1。 表 1-1 检测科技园区能耗使用费预算安排及使用情况表 单位：元 年份 2016年 2017年 2018年 预算到位数 15,556,480.00 16,375,000.00 15,255,552.00 实际执行数 15,503,597.39 14,918,860.31 15,200,831.63 预算执行率 99.65% 99.49% 99.64% 2 2.预算资金来源 2018年检测科技园区 能耗使用 费预算安排金额为 1525.56万 元 ，资金全部来源于市级财政 。 3.预算资金使用情况 2018年度 检测科技园区 能耗使用 费项目实际支出 1520.08万 元，预算执行率为 99.64 %， 各项目具体预算 执行情况 详见 下 表。 表 1-2 检测科技园区能耗使用费项目资金支出情况（截至 12月 31日） 单位：元 序号 子项目名称 预算金额 预算占比 实际支出 预算执行率 1 供电高压、防雷、电梯、 火灾联网等检测费 635,552 4.17% 613,475.42 96.53% 2 园区用水、电、煤、通讯费 14,620,000 95.83% 14,587,356.21 99.78% 合计 15,255,552 100.00% 15,200,831.63 99.64% （三）项目组 织实施管理情况 上海市财政局： 接受中心提出的项目预算申请，财政专管员、 科室领导、分管领导逐级审核资金申请，提出审核意见，按程序 拨付资金，对预算资金进行安排、拨付、管理及监督。 上海市检测中心： 中心实行以理事会决策制和中心主任负责 制为基本制度的现代法人治理模式。中心日常管理组织构架为“决 策、议事、组织实施和具体执行”四个层次。 2018年检测科技园区能耗使用费 直接涉及的决策、协调机构 和管理部门为：常务会议、议事会、综合管理部、研究规划部 、 运营管理部、资产管理部 ，具体职责如下： 常务会议： 是中心的决策机构，负责 本项目的年度预算编制 总体目标和总体要求的审定；研究预算绩效目标和预算绩效评价 报告编制过程中发现的问题和解决措施 ； 审定决算和绩效评价报 告；审议预算分 析报告并对预算执行提出贯彻落实意见等。 3 议事会： 是常务会议领导下的协调议事机制，在经济活动风 险预算和采购计划编制、执行等管理中发挥协调、议事和监督职 责。 综合管理部： 组织和指导各内设机构开展预算编制工作，将 市财政局下达的预算控制数落实到各内设机构；及时提交预算执 行分析报告，形成预算调整方案，报采购与预算议事会审议； 敦 促各执行部门按进度执行预算并改进预算执行中的问题 ； 编制单 位决算报告，开展决算分析工作，审批后报上海市财政局等。 研究规划部： 是中心预算绩效管理的归口管理部门，统一组 织实施绩效目标管理、绩效跟踪管理、绩效评价管理以及评价结 果反馈和结果应用管理等工作 。 运营管理部： 负责根据工作计划分解细化预算指标，按计划 执行并及时根据实际情况调整预算，配合综合管理部做好预算执 行监控； 负责编制年度设备年检计划，根据计划及水电能源费用 单完成经费的执行；根据设备年检计划进行采购流程，确定服务 供应商并按照方案及服务协议完成设备年检。 资产管理部： 负责中心采购和国有资产管理工作。 （ 四）评价依据及数据采集情况 1.评价依据 具体包括： 关于印发 的通 知 （沪财绩 2014 22号） ； 关于推进预算绩效管理的指导 意见（财预 2011 416号） ； 关于转发 的通知（沪 财会 2017 13号） ； 上海市国民经济和社会发展第 “十三个 ” 五年规划纲要 。 2.数据采集方法及过程 评价组采用现场驻场调研、实地核查等多种方式收集评价证 4 据；对各相关 内设机构 进行了访谈，了解项目背景和项目实施情 况。通过这些方式， 评价小组收集和整理了较为充分的证据信息。 二、评价结论和绩效分析 （一）评价结果 依据 关于印发 的通知 （沪 财绩 2014 22号） 的相关评价指标和评分标准，评价组对 2018 年度检测科技园区 能耗使用 费实施了客观、公正的评价，绩效评 价综合得分 92分，评价等级为“ 优 ”。 绩效评分表 一 级 指 标 二 级 指 标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原 因 得分 A 项 目 立 项 A1 项 目 立 项 A101 战略 目标适应 性 3 考察项目与 部门战略目 标的适应性。 项目支持部门目标的实现得 50% 权重 分，项目符合发展政策和优 先发展重点得剩余 50%权重分。 每缺少一项扣除相应权重分。 - 3 A102 立项 流程规范 性 3 考察项目的 申请、设立过 程是否符合 相关要求，用 以反映和考 核项目立项 的规范情况。 项目按照规定的程序申请设立， 占 1/3权重分；所提交的文件材料 符合要求，占 1/3权重分；事前已 经过必要的可行性研究、专家论 证、风险评估、集体决策等，占 1/3权重分。每缺少一项扣除相应 权重分。 - 3 A2 项 目 目 标 A201 绩效 目标设定 合理性 2 考察项目是 否设立绩效 目标，绩效目 标是否符合 客观实际，用 以反 映和考 核项目绩效 目标与项目 实施的相符 情况。 项目设定了绩效目标得 50%权重 分，项目预期产出效益和效果符 合正常的业绩水平得剩余 50%权 重分。 - 2 A202 绩效 指标明确 性 2 考察项目所 设定的绩效 指标是否清 晰、细化、可 衡量等。 项目设定了绩效指标得 50%权重 分，所设定的绩效指标满足 “SMART”原则（明确、可衡量、 可实现、相关性、有时间限制） 得剩余 50%权重分。每缺少一项 - 2 5 一 级 指 标 二 级 指 标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原 因 得分 扣除相应权重分。 B 项 目 管 理 B1 资 金 投 入 管 理 B101 资金 支付及时 性 4 考察资金是 否及时支付 给服务供应 商。 在 收到供应商发票后，按照合同 规定时限内付款则认为及时，支 付及时得满分，每出现一例不及 时，扣除 10%的权重分。 - 4 B102 预算 执行率 6 考察项目预 算执行的进 度。预算执行 率 =实际支出 数 /预算数 *100%。 预算执行率达到 90%-100%得满 分，每偏离 1%扣权重分的 2%， 扣完为止。 - 6 B2 财 务 管 理 B201 财务 管理制度 健全性 4 考察项目的 财务制度是 否健全、完 善、有效，用 以反映和考 核财务管理 制度对资金 规范、安全运 行的保障情 况。 已制定或具有相应的项目资金管 理办法得 50%权重分，资金管理 办法符合相关财务会计制度的规 定得剩余 50%权重分。每缺少一 项扣除相应权重分。 - 4 B202 财务 监控有效 性 4 考察项目单 位是否为保 障资金的安 全、规范运 行、控制成本 等采取了必 要的监控、管 理措施，用以 反映和考核 项目实施单 位对资金运 行的控制情 况。 已制定或具有相应的监控机制； 采取了相应的财务检查等必要监 控措施或手段。以上两项均完成 得权重分的 100%，每缺少一项扣 除 50%权重分。 - 4 B203 资金 使用合规 性 5 考察资金使 用是否符合 相关法律法 规、制度和规 定，用以反映 和考核资金 使用的规范 性和安 全性。 资金使用符合国家财经法规和财 务管理制度以及有关资金管理办 法的规定、资金拨付有完整的审 批程序和手续、项目重大开支经 过评估论证、项目支出符合项目 预算批复及合同规定的用途、专 款专用率分别得权重的 1/5。若专 款专用率未达到 100%，该指标得 - 5 6 一 级 指 标 二 级 指 标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原 因 得分 0分。 B3 项 目 实 施 管 理 B301 项目 管理制度 健全性及 执行有效 性 6 考察为保障 项目运行的 管理制度是 否健全、完善 和有效，用以 反映和考核 业务管理制 度对项目顺 利实施的质 量控制情况 和有效执行 情况。 中心对项目运行有制定相关管理 制度得 20%权重分；项目管理制 度健全、完善得 30%的权重；项 目按照运行管理制度有效执行得 50%权重分。 - 6 B302 政府 采购合规 性 4 考察政府采 购实施的规 范性。 中心相关政府采购流程严格按照 政府采购管理制度执行得 100% 权重分，每发现一例不合规现象， 扣除 25%权重分，扣完为止。 - 4 B303 设备 检测计划 完备性 6 考察项目单 位是否为供 电高压、防 雷、电梯、火 灾联网设备 制定了检测 计划，用以反 映和考核项 目单位对供 电高压、防 雷、电梯、火 灾联网设备 日常使用的 保障情 况。 中心对项目运行有制定相关检测 计划得 50%权重分；检测计划包 含检测对象、检测周期、相关技 术指标等关键数据，则得 50%的 权重，每缺少任一要素，扣除对 应 1/3权重分。 - 6 C 项 目 绩 效 C1 项 目 产 出 C101 检测 项目计划 完成率 6 考察检测项 目计划完成 情况，检测项 目计划完成 率 =检测项目 实际完成数 / 检测项目计 划完成数 *100%。 检测项目计划完成率达 100%得 权重分满分，每降低 1%扣除 2% 权重，扣完为止。 - 6 C102 运行 经费支付 6 考察运行经 费支付完成 运行经费支付完成率达 100%得 权重分满分，每降低 1%扣除 2% - 6 7 一 级 指 标 二 级 指 标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原 因 得分 完成率 情况，运行经 费支付完成 率 =实际支付 运行经费金 额 /应支付运 行经费金额 *100%。 权重，扣完为止。 C103 检测 项目完成 及时性 6 考察检测项 目完成的及 时情况。 检测项目按计划开展，不存在偏 差情况则认为及时，得权重分满 分；每发现一次偏差，则扣除 10% 权重分，扣完为止；任一偏差超 过 14个工作日，则该指标不得分。 高压安 全用具 测试、电 梯年检 等 检测 项目 ，均 存在实 际开展 时间较 计划时 间晚，偏 差超过 14个工 作日 的 情况 。 0 C2 项 目 效 果 C201 集中 站房谷时 利用率 5 考察集中站 房用电的谷 时利用率（即 夜间用电利 用效率，夜间 电费相较白 天性价比更 高），以反映 能耗使用的 节约情况。 集中站房谷时利用率达 50%以 上，该指标得满分；低于 50%则 每降低 1%扣除 5%权重分，扣完 为止。 - 5 C202 设备 故障发生 次数 5 考察中心供 电高压、防 雷、电梯、火 灾联网设备 故障发生次 数，以反映年 检及维护情 况。 设备故障发生次数不超过 3次， 该指标得满分；每超出 1次，扣 除 1/3权重，超过 3次该指标不得 分。 - 5 C203 入住 单位对中 8 考察入住单 位对中心运 入住单位对中心运营情况满意度 达 80%，该指标得满分，每降低 - 8 8 一 级 指 标 二 级 指 标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原 因 得分 心运营情 况满意度 营情 况满意 度。 1%，扣除 5%权重分，扣完为止。 C204 意外 断电、断 水、断煤、 通讯中断 次数 4 考察意外断 电、断水、断 煤、通讯中断 次数，以反映 中心运营保 障程度。 意外断电、断水、断煤、通讯中 断次数不超过 3次，该指标得满 分；每超出 1次，扣除 1/3权重， 扣完为止。 - 4 C3 能 力 建 设 及 可 持 续 影 响 C301 节能 宣传情况 3 考察中心节 能宣传情况， 以反映能耗 节约意识的 宣传普及程 度。 中心 制定了完备的节能宣传方 案，得 40%权重分；中心选 择线 上、线下结合的宣传途径进行宣 传，得 60%权重分。 - 3 C302 超额 电费分摊 机制健全 性 3 考察中心是 否建立了超 额电费分摊 机制。 中心建立了超额电费分摊机制， 得 40%权重分； 2018年度中心根 据超额电费分摊机制对园区入驻 单位进行结算，得 60%权重分。 - 3 C303 能耗 管理信息 使用情况 及反馈机 制 2 考察 能耗 平 台使用及反 馈机制 建设 情况 。 各入驻机构能耗使用能及时在信 息平台内 集中反映，得 50%权重 分； 能耗使用反馈机制建设完善， 得 50%权重分 。 已初步 建立能 耗监测 平台，但 能耗预 警机制 建设 尚 有空间 。 1.5 C304 长效 管理机制 健全性 3 考察该项目 长效管理机 制是否健全。 中心对项目计划实施情况、实际 实施情况进行系统汇总，及时发 现项目实施过程中存在的问题并 提出解决措施，针对检测项目的 结果与相关部门或服务供应商联 系及时采取措施，并完善项目后 期维修维护方案，上述四项各占 25%权重，满足则得分，否则扣除 对应权重。 项目实 施跟踪 不够，改 进机制 未建立 。 1.5 合计 100 - 92 （二）主要绩效分析 1.项目立项 项目立项：项目与检测中心职能相符，园区发展保障符合上 9 海市相关政策及优先 发展的重点； 立项经过相关部门的研究和集 体决策 ，申报程序合规，该指标得满分。 项目目标： 项目设置了总目标和年度目标，项目预期产出效 益和效果符合正常的业绩水平 ，同时设置了绩效指标，符合 “ SMART”原则，该指标得满分。 2.项目管理 资金投入管理： 项目预算执行率为 99.64%， 但 因防雷装置年 度安全检测、固定式压力容器检测和玻璃幕墙年检三个项目 的 服 务商未 按照合同及时 开具尾款发票， 导致 检测中心 未 能及时 完成 经费的支付 ，该指标得 满 分。 财务管理： 项目有适用的财务管理制度，符合会计准则；有 适用的财务监控制度，并根据制度采 取了监控手段；资金使用合 规、专款专用，支出均在内部系统中完成审批流程，核查过程未 发现资金挪用、挤占等现象，该指标得满分。 项目实施管理： 项目有适用的项目管理制度，制度健全、完 善 ，且 项目按照运行管理制度有效执行 ； 项目采购流程符合政府 采购管理制度，供应商具备完备的服务方案、应急预案，服务人 员均按合同配备到位 ；检测中心 对供电高压、防雷、电梯、火灾 联网设备制定 了 相关检测计划 ，且检测计划完备， 包含 了 检测对 象、检测周期、相关技术指标等关键数据 。 3.项目绩效 项目产出： 据实地核查， 运行经费支付 均按计划 及时 完成， 但检测项 目，包括 高压安全用具测试、电梯年检 等，均存在 实际 开展时间较计划 时间 晚 ，偏差超过 14个工作日 ，该指标得 12分， 得分率 66.67%。 项目效果： 集中站房谷时利用率 达 52.62%，超过 50%； 设备 故障发生 2次，小于 3次； 意外断电、断水、断煤、通讯中断 发 10 生 1次，小于 3次； 入驻单位满意度为 96.47%。项目效果显著， 该指标得满分 。 能力建设及 可持续影响： 检测中心 按计划定期开展了 4次 节 能宣传 工作，节能宣传情况较好；制定了 超额电费分摊机制健全 ， 根据机制对园区入住单位进行结算； 已初步建立能耗监测平台， 但能耗预警机制建设尚有 空间 ； 项目实施跟踪不够，改进机制未 建立 。 该指标得 9分，得分率 81.82%。 三、存在问题和改进措施建议 （一）存在的问题 1.随着中心全面推行 内部 控制 规范，对项目执行计划编制和 财政资金使用提出了更高 要求 。前置 审批流程相较上一年度略有 延长。运营管理部在 2018年初编制 设备年检 计划 时未 考虑 新要求 可能对项目执行造成的影响，且未及时对项目实施计划进行 调整， 预留内 部流程时间不够充分，导致部分设备年检实际完成时间与 计划时间较晚。 2.作为具有一定规模的用能单位，中心通过对公共部位、集 中站房主动进行节能技改，建立能耗监测 平台和使用经济杠杆收 取入驻单位超额电费 等 方式，有效平衡了业务量增长、大型仪器 数大幅增加对园区用电量造成的影响，但在能耗预警机制建设等 方面存在改进空间。 同时，需关注因 供应 商开票时间较长，存在 的 预算执行不及 时的风险，如 固定式压力容器检测 ， 5月底已收到检测报告，但 8 月才收到供应商的开票 ，导致中期预算执行率与计划存在差异。 （二）改进措施和建议 1.建议运营管理部在今后编制设备年检计划时，应 充分考虑 内部控制对审批和支付流程造成的影响，主动做好年度 设备年检 计划安排 。 11 2.建议邀请专业机构对园区的用能情况进行综合分析 ，提出 针对性节能改进优化措施。