2018 年青少年足球精英培训及足球项目后备人才培养绩效评价报告.pdf

财政项目支出绩效评价报告 . 项目名称： 2018 年 青少年足球精英培训 及足球项目后备人才培养 主管部门：上海市体育局 项目单位：上海市体育局 委托单位：上海市体育局 评价机构：上海玄钥管理咨询有限公司 2019年 6月 目 录 摘要 . 1 一、项目基本情况 . 4 （一）项目概况 . 4 （二）绩效目标 . 11 二、绩效评价工作及组织实施情况 . 12 （一）绩效评价目的 . 12 （二）绩效评价原则及评价方法 . 13 （三）数据采集方法及过程 . 14 （四）绩效评价实施过程 . 14 三、评价结论和绩效分析 . 16 （一）评价结论 . 16 （二）具体绩效分析 . 19 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 29 （一）主要经验及做法 . 29 （二）存在的问题 . 30 （三）建议和改进措施 . 31 （四）其他建议 . 31 附件 1 绩效评价综合表 . 32 附件 2 项目工作计划和执行情况表 . 40 附件 3 满意度调查报告 . 44 附件 3 访谈报告 . 50 附件 5 工作底稿 . 53 1 摘要 概述 为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，上海市人民政府办公 厅印发关于贯彻中国足球改革发展总体方案的实施意见（ 沪府办 2017 52 号 ）， 意见提出要 整合市、区两级教育、体育部门资源， 制定青少年足球人才的一条龙输送政策。完善青少年足球人才培养和 选拔体系，精心打造上海市各年龄段足球代表队，有计划地进行长期 培养。布局建设市级青少年足球培训基地，形成国家、职业俱乐部和 社会共同参与，多渠道、多形式开展青少年足球人才培养的局面。 为此，上海市体育局在 2018 年继续 开展 青少年足球精英培训 及 足球项目后备专业人才培养项目， 并 加大项目扶持力度， 进一步 推动 青少年足球发展，促进实体化足球改革进程。 此次绩效评价的对象即为 2018 年 青少年足球精英培训及足球项 目后备人才培养 ，为经 常性项目。 本项目安排预算 3150 万元，全部来源于 体育彩票公益金 。实际 支出 3149.99万元 ，预算执行率 100%。 2018 年通过政府采购确定了 项目实施单位为上海市足球协会。 评价结论和绩效分析 通过评价， 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备人才培 养 的绩效 得分为 88.06分，评价等级属于“ 良 ” 1。 根据绩效分析，本项目立项十分必要，与市体育局职责相适应， 项目目的明确，立项依据充分，立项过程规范；预算 执行率 100%；资 金使用合规， 财务管理制度健全， 财务监控有效 ；项目管理制度健全 ， 1.90 分以上为“优”， 75 分 -90 分为“良”。 60-75 分为“合格”， 60 分以下为“不合格”。 2 政府采购执行有效，日常监管制度健全，档案管理规范 ； 精英基地工 作计划开展率 、 考核工作达标率 、 常规经费工作完成及时率 和 工作完 成达标率 均为 100%、 青少年业余球员 和教练数量持续增长 、 管理人员 满意度 80.91%，运动员满意度 85.93%。 但本项目 年初申报时 设置 的 绩效指标及目标 不够明确、合理 ； 签订的 合同 要素不够完整， 精英基 地工作完成及时率 50%， 常规经费工作计划实施率 83.33%， 教练员满 意度 不高 。 经验教训和建议 （一）主要经验及做法 1.各项工作规章制度健全， 青少年足球精英培训体系 逐步完善 在本项目实施过程中，各项工作均做到有章可循，包括上海市 新一轮精英基地评定方案、精英基地考评方案（办法）、精英集 训方案、上海市各级青少年足球集训队选拔管理办法（暂行）等， 各项工作的相关规章 制度 健全。而规章制度的健全正是体系建设的基 础，也是上海市 青少年足球精英培训体系 逐步完善的有效证明 。 2.后备人才培养 卓有成效，青少年球员及教练数量稳步增长 通过项目的实施， 上海市在青少年足球后备人才的培养上取得了 良好的效果， 2018 年 青少年业余球员 5804 人（男 4350、女 1454）， 与 2017年相比增加 421 人 。同时， 在更多面向青少年足球启蒙教育 的 E 级教练员方面， 2018 年已有 416 人培训合格，而过去三年这一 数字分别只有 78 人 、 116热 和 144人 。 （二）存在的问题 精英基地评定工作进度较慢，影响工作完成及时性 根据项目组调查了解， 市足协于 2018 年 10 月启动了新一轮精英 基地评定，至 2018 年 11 月底，共收到新一轮精英基地评定申请 12 3 份，其中 1家不符合条件，实际接受申请 11 份。按照新一轮精英基 地评审程序，先由各区体育局对申报单位的资质条 件及申报材料进行 初审，再经过市体育局、市足协组织专家评审小组对 申报单位进行审 查和评定，但截止评价时段，新一轮精英基地评定工作尚未完成。同 时，该项工作的延误也导致了 2019 年的精英基地联赛无法如期开展。 （三）建议和改进措施 加快精英基地评定工作，确保各项工作按计划及时完成 建议市体育局 与市足协加快推进上海市新一轮精英基地评定工 作进度，早日明确 2019-2021 年建设精英基地标准和实施办法，按照 办法完成评定 工作，并确保 2019 年青少年足球精英基地联赛等各项 工作能在协议期限内及时完成。 4 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备人才培养 绩效评价报告 为了深化财政绩效管理工作，加强财政支出管理，受上海市体育 局（以下简称“市体育局”）委托，上海玄钥管理咨询有限公司根据 上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号）以及市体 育局的要求，对 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备人才培 养 进行绩效评价。项目组对项目执行情况的相关数据和资料进行采集、 汇总和分析，在结合社会调查和访谈的基础上，最终形成了 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备人才培养 绩效评价报告。 一、项目基本情况 （一）项目概况 1.立项背景及目的 （ 1）立项背景 足球运动具有广泛的社会影响，深受广大群众喜爱。发展和振兴 足球，对提高国民身体素质、丰富文化生活、弘扬爱国主义集体主义 精神、培育体育文化、发展体育产业、实现体育强国梦具有重要影响。 青少年足球精英培训以及足球项目后备人才培养，可以引导更多 的青少年参与到足球运动中实现体育育人功能，增强青少年身体素质、 锤炼青少年坚强意志、塑造青少年完善人格、培养青少年优秀品质。 从长远讲还有着为中国足球奠定夯实基础从而提升中国足球运动水 平的美好憧憬和促进我国体育产业发展的战略意义。 党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央把振兴足球作为 5 发展体育运动、建设体育强国的重要任务摆上议程。为深入贯彻落实 党中央、国务院决策部署，上海市人民政府办公厅印发关于贯彻中 国足球改革发展总体方案的实施意见（ 沪府办 2017 52 号 ），意 见中明确指出“加大专业人才培养。培养 优秀足球运动员。整合市、 区两级教育、体育部门资源，制定青少年足球人才的一条龙输送政策。 完善青少年足球人才培养和选拔体系，精心打造上海市各年龄段足球 代表队，有计划地进行长期培养。布局建设市级青少年足球培训基地， 形成国家、职业俱乐部和社会共同参与，多渠道、多形式开展青少年 足球人才培养的局面。 ” 为此，上海市体育局在 2018 年继续 开展 青少年足球精英培训 及 足 球项目后备专业人才培养项目， 并 加大项目扶持力度， 进一步 推动青 少年足球发展， 促进实体化足球改革进程。 本次评价 的 对象为 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备 人才培养项目，为经常性项目。 （ 2）项目目的 通过政府 购买服务 的方式委托 相关 单位 落实上海 市青少年足球精 英培训 及足球后备人才培养工作 ， 加强完善青少年足球精英培训体系、 强化足球项目后备人才培养 力度 。 普及 开展 各类 青少年足球赛事 活动 ， 组织 选拔青少年足球精英 参加国内外青少年足球赛事， 组织各项 青少 年足球 竞赛 ， 继续推动教练员 培训 和裁判员发展 工作。 2.预算资金来源及使用情况 （ 1） 资金投入及使用 情况 本项目 安排 预算 3150 万元， 全部 来源于 体育彩票公益金 ,实际支 6 出 3149.99万元， 预算执行率为 100%2。 具体预算 执行情况见下表 ： 表 1-1 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备人才培养 预算 执行情况 单位： 万 元 项目名称 预算金额 合同金额 支出金额 预算执行率 收款单位 青少年足球精 英培训、足球 项目后备专业 人才培养 3150 3149.99 3149.99 99.9997% 上海市足球 协会 （ 2）资金拨付流程 本项目通过政府采购确定中标供应商，资金的拨付 采用财政直接 拨付的方式 。由 市体育局 根据中标通知书及合同 向市财政局 提出付款 申请， 经 市财政局审批通过后直接将款项支付至 收款 单位 （即中标供 应商） 。 资金拨付流程如图 1-1所示： 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上 上上 上 上 上 上 上 上 上 直 接 支 付 凭 证 上 上 上 上 付 款 图 1-1 国库直拨流程图 3.项目实施情况 2018 年 6 月 7 日， 上海申权招标咨询有限公司受上海市体育局 的委托，对 “ 青少年足球普及推广与发展服务 ”项目 进行国内公开招 投标的采购 ，采购预算金额 3150 万元。招标需求中的项目内容表述 为： 青少年足球普及推广与发展服务， 1批次，服务期 自合同签订之 2.实际执行率为 99.9997%，此处因保留小数点后两位后进位得到 100%。 7 日起 1 年 ， 包括但不限于后备培养、竞赛组织、教练培训、裁判发 展、普及推广和保障、对外交流、科研及宣传等 。后因 只有一家供应 商参与投标，不满足法定至少三家的要求，故 招标 失败。 2018 年 8月 15 日， 上海申权招标咨询有限公司 再次启动 对 “ 青少年足球普及推广 与发展服务 ”项目 进行国内公开招投标的采购 ， 至 9月 5日 再次因 只 有一家供应商参与投标， 招标 失败。 2018 年 9月，经财政批准， 上海 申权招标咨询有限公司对 “ 青少年足球普及推广与发展服务 ”项目 进 行 单一来源采购，于 9月 29 日确定了中标供应商为上海市足协，中 标金额 3149.99万元。 按照上海市体育局与上海市足球协会签订的合同， 合同服务期限 为 合同签订后 1年，即 2018 年 10 月 至 2019 年 10 月 。 具体服务内容 按照上海市足球协会提交的整体服务方案执行。 根据上海市足球协会提交的整体服务方案， 2018 年青少年足 球精英培训及足球项目后备人才培养项目主要分为“精英基地”和“常 规经费”两部分内容。其中“精英基地”的主要内容是向经评估认定 的足球培训精英基地发放扶持经费，并根据考核结果发放奖励经费； “常规经费”的主要内容是 后备培养、竞赛组织、教练培训、裁判发 展、普及推广和保障以及对外交流六项工作 。 根据项目组对市足协的现场调研，自合同签订之后，市足协积极 开展各类青少年足球活动， 组织参赛队参加国内外青少年足球赛事 ， 举办青少年足球赛事， 推动足球赛事教练员的培训工作。 具体实施情 况如下： 8 （ 1）“精英基地”实施情况 2015年经上海市体育局评估后在全市范围布局了 10家上海市青 少年足球精英基地，按照 双方签订的 协议，三年为一个周期，上一轮 认定的精英基地于 2018 年 10 月到期，需要启动新一轮的精英基地评 定工作。根据上海市新一轮精英基地评定方案，市足协于 2018 年 10 月启动 了新一轮精英基地评定，至 2018 年 11 月底，共收到新一 轮精英基地评定申请 12份 ，其中 1家不符合条件，实际接受申请 11 份。按照新一轮精英基地评审程序，先 由各区体育局对申报单位的资 质条 件及申报材料进行初审，再经过市体育局、市足协组织专家评审 小组对 申报单位进行审查和评定。 截止评价时段，新一轮精英基地评 定工作尚未完成。 此外，市足协于 2019 年邀请 了 7位上海知名足球专家，组成考 评专家组，按照精英基地考评办法的要求对上一轮 10 家上海市 青少年足球精英基地进行考评，最终 10 家精英基地中 的 毅涛俱乐部 和 徐汇体校两家精英基 地 的综合考评得分不足 60 分，其余 8家精英 基地均顺利通过考核，按照奖励费发放规定发放奖励。 （ 2）“常规经费”实施情况 在后备培养方面 积极开展精英集训工作， 上海市足协集训队 06 队拥有队员 20 人， 07 队拥有队员 25 人， 08 队拥有队员 20 人， 09 队 拥有队员 20 人。上海市足协于 2018年 11 月上旬开展 2005/2006 年 龄段精英队集训，集训时间为 2018 年 11 月 1 日、 2 日，为期 2 天， 共 40 名球员参加；于 11 月至 12 月中开展 2007 年龄段精英队集训， 9 集训时间为 2018 年 11 月 5 日 -12 月 31 日每个周一、周三、周五晚 上 ，共计 25 天，共 32 名球员参加；于 11 月上旬开展 2008 年龄段精 英队集训，集训时间为 2018 年 11 月 2日、 3日，为期两天，共 31 名 球员参加。上海市足球协会 2005 年龄队于 12 月在汇龙园进行了 9次 集训， 2006 年龄队 12 月在汇龙园进行了 9 次激训， 2007 年龄队 12 月在普陀体育公园进行了 9次集训， 2008 年年龄队在 12 月于汇龙园 进行了 4次集训 。 2018 年 8月 10 日至 16 日， 组队 参加 2018 年中国 足球协会第二十一届“贝贝杯”青少年足球赛。参赛队包括领队 1人、 教练员 1人、球队管理 1人、运动员 14人，共 17 人。 在 竞赛组织 方面， 上海市足球协会 作为 2019 年全国青少年超级 联赛华东大区的牵头单位， 需要 负责大区内 U13、 U15、 U17 三个年龄 组 的竞赛组织、竞赛官员的选派 等 工作。 但是 2019 年的 上海市青少 年足球精英培训基地联赛 受到新一轮青少年足球 精英培训基地 评定 工作尚未完成的影响 ， 暂未实施 。 在 教练培训和裁判发展 方面， 截至目前 上海足协 E级教练培训举 办了 E1 课程 9期，每期 3天，共 27 天 ； 举办了 E2 课程 7期，每期 3天，共 21 天。 但是 青少年学生裁判培训班（四级、五级、六级） 目 前暂未实施。 在普及推广和保障方面，上海市足球协会于 2019年初 组织了 U9、 U11 年龄段的少儿足球节，近 千名运动员及家长参与活动。利用暑假 和节假日组织了全市 06、 07、 08 年龄段优秀运动员的选拔集训，为 第二届青运会做准备。 2019 年 第三十四届新民晚报杯暑期中学生足 10 球赛 也于 5月正式开启报名工作，赛事 面向全市 16 个区的 1290 所中 学招募队伍，参赛学生人数 预计可达万人 。 在 对外交流 方面， 2018年 8月第四届“和平杯”中、日、韩 U- 12 青少年足球赛在日本长崎举行，上海市派出了 07 选拔队和上大附 属学校梯队参加本届比赛，其中 07 选拔 队取得了亚军的优异成绩。 具体项目工作计划与执行情况详见附件。 4.组织及管理 （ 1）项目组织情况 上海市体育局 为 本项目的主管部门 和预算单位，主要 负责项目的 预算编制、 计划编制、 组织实施 政府采购 以及 对 该项 工作 开展情况进 行相关的监督管理 ， 具体 负责的 职能科室为 科教青少处 。 本项目的具体实施单位为 上海市足协 ， 主要 负责 编制整体服务 方案，并按照方案计划落实各项工作 。 （ 2）项目管理流程 项目组根据上海市体育局项目的特点，梳理了该项目管理中的几 个关键要素，即 项目立项 、 政府采购 、 项目 实施 以及监督检查 ，具体 流程见下图 1-3： 11 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 项 图 1-3 项目管理流程 （二）绩效目标 由于项目单位未填报本项目的绩效目标申报表 ， 项目组通过对政 策文件、项目内容梳理后得到如下总目标及年度绩效目标 1.总目标 通过本项目的实施， 进一步 完善青少年足球精英培训体系、强化 足球项目后备人才培养 力度 ，普及 开展 各类 青少年足球赛事 活动 ， 选 拔青少年足球精英 参加国内外青少年足球赛事， 组织开展 青少年足球 竞赛 ， 继续 推 进 教练员的培训 以及裁判员的发展 等 工作。 2.年度绩效目标 （ 1） 精英基地工作计划完成率 100%， 精英基地工作开展及时 率 100%， 精英基地考核工作达标率 100%； （ 2） 常规经费工作 计划 完成率 100%， 常规经费工作开展及时率 100%， 常规经费工作完成达标率 100%； 12 （ 3） 青少年业余球员 和 青少年教练数量 较去年有所 增长 ； （ 4）管理人员满意度 、 运动员和教练员的满意度 80%； （ 5）长效管理机制健全 。 3.分解绩效指标 目标 类型 绩效内容 目标名称 标杆 值 标杆值来 源 产出 目标 数量目标 精英基地工作计划 开展 率 100% 计划标准 常规经费工作实施 完成率 100% 计划标准 质量目标 精英基地考核工作达标 率 100% 计划标准 常规经费工作完成达标 率 100% 计划标准 时效目标 精英基地工作开展及时 率 100% 计划标准 常规经费工作开展 及时率 100% 计划标准 效果 目标 社会效益 青少年业余球员数量增长情况 增长 计划标准 青少年教练数量 增长情况 增长 计划标准 满意度目标 管理人员满意度 80% 通用标准 运动 员满意度 80% 通用标准 教练 员满意度 80% 通用标准 二、绩效评价工作 及组织实施 情况 （一）绩效评价目的 本次评价从 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备人才培 养 产生的效果角度出发，力求从绩效的角度发现该项目中取得的成绩 和产生的问题，优化财政支出管理，为下一步实施绩效预算奠定基础。 具体目标如下： 1.通过评价，了解 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备 人才培养 的基本情况，对项目背景和目的、项目内容和现状、项目预 算做深入调研和分析； 2.通过评价，了解 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备 人才培养 在资金使用情况、财务管理状况及项目管理等方面的情况 ， 及整体绩效状况。 13 3.通过评价， 了解 2018 年 青少年足球精英培训及足球 后备人才 培养 项目在 规划和实施中的经验和不足。 4.通过评价， 总结 2018 年青少年足球精英培训及足球 后备人才 培养 项目在决策、执行等方面的经验，查找其存在的不足，提出相关 的建议，从而进一步规范本项目在往后年度的操作，提升财政资金的 使用效率， 为进一步强化部门预算支出责任，优化资源配置和提高公 共服务水平提供依据和参考。 （二）绩效评价原则及评价方法 1.评价原则 （ 1）科学规范原则 根据关于印发 的通知（沪财 绩 2014 22 号）中对绩效评价的相关要求，对数据进行收集整理， 并对其中的问题及时发现及时处理，保证报告的科学、规范。 （ 2） 公平、公开、公正原则 从评价目标的设计、指标体系的研发及设计、数据填报、复核、 专家评议等所有环节，都必须保证评价过程的公开性、程序的规范性 和合理性，应及时发现并处理评价过程中的问题，以保证评价结果的 准确、客观和科学。 （ 3） 客观 性原则 评价以数据为准绳，坚持客观评价。即由各项目负责人填报资料， 项目组根据填报的资料，在进行汇总 、分析、评价的基础上，独立开 展评价，得出评价结果，并形成评价报告。 2.评价方法 （ 1）目标评价法：根据政策制定目的，市体育局与项目相关的 14 各项业务目标，和一定期限内目标完成情况进行比较，进而评估项目 实施效益。 （ 2）抽样复核法：对采集的数据信息，根据简单随机抽样的方 法，按照不低于 20%的比例进行抽样复核，如果样本量较小，将进行 全样本复核。 （ 3）公众评判法：主要包括对项目单位和项目受益方的相关人 员进行访谈；对项目受益方进行满意度问卷调查，获得对该项目实施 过程及落实情况的社会满意度；对评价报告进行专家论证。 （ 4）逻辑分析法 针对项目 实施 情况，进行 逻辑 分析，提炼项目实施中的经验做法 和不足之处，进而提出相关建议，保障以后年度项目更好的实施。 （三）数据采集方法及过程 本次绩效评价数据包括定性和定量两种数据，定性数据主要通过 实地考察、面对面访谈，问卷调研等社会调查的方式来采集。 定量数据的采集主要通过被评价单位填报数据和实地采集数据 相结合的方式，形成数据采集两条线，有效保证数据的真实性和可靠 性，此外，我们会对所有数据进行全面审核和复核，并对重要数据进 行实地采集。 （四）绩效评价实施过程 在接受市体育局的委托之后，项 目组 在前期 调研 的基础上，根据 绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提 炼结论撰写报告，在规定时间内上报委托方。 1.与被评价单位沟通（ 2019年 3月 18日 -3月 21日） 15 与被评价单位沟通，了解项目概况。获取前期项目相关材料。 2.绩效评价方案初定（ 2019年 3月 21日 -4月 5日） 根据关于印发 的通知（沪财 绩 2014 22 号）的要求，结合具体项目实施内容、范围及项目相关 规定，拟定 绩效评价 工作方案。 3.工作方案论证、修改、通过（ 2019年 4月 8日 -4月 12 日） 就初步确立的工作方案，通过公司的质量控制和审核制度，对其 进行论证、修改，以保证绩效评价工作方案的科学性、严肃性、时效 性和可操作性。 4.社会调查（ 2019年 4月 16 日 -5月 5日） 对项目中涉及的市体育局、 市足协 、 项目 相关 人员进行社会调查， 包括问卷调查、访谈等形式。调查过程按照工作方案的具体要求进行。 通过对回收上来的问卷、访谈记录等进行复核、归类、汇总，保证社 会调查信息的有效性后，对其进行数据分析，并出具满意度问卷和访 谈报告。 5.项目资料数据采 集、分析（ 2019年 5月 5日 5月 12日） 按照项目工作方案的要求，向项目相关单位进行取数，指导被评 价单位填报相关数据，在进行必要的核实并确认数据的准确性后，对 其进行相应的分析。 6.资料数据核实（ 2019年 5月 8日 -5月 14日） 对于由社会调查以及对项目实地调查采集来的资料数据，以本公 司内控制度以及审核程序为指导，进行必要的核实。 7.资料数据录入，结果分析（ 2019年 5月 8日 -5月 12 日） 将通过社会调查方式获取的资料数据，以及基础表数据进行复核 以保证取数准确、依据充分；确保数据质量后录入电脑，由本公司 专 16 业人员进行相应的分析。 8.撰写绩效评价报告（ 2019年 5月 6日 -5月 16 日） 根据前期的调研及后期的数据分析，按照关于印发 的通知（沪财绩 2014 22 号）的要求和项目 实际，撰写并完成绩效评价报告初稿。 9.修改绩效评价报告（ 2019年 5月 16日 -5月 30日） 报告通过公司质量控制和内部审核修改，递交上海市体育局，听 取被评价单位意见，根据项目单位意见对报告内容进行修改。 10.出具正式绩效评价报告（ 2019年 6月 5日） 向上海市体育局出具正式的绩效评价报告。 三、评价结 论和绩效分析 （一）评价结论 1.评价结果 运用以“沪财绩 2014 22 号文”的指标框架为 基础，设计 评价 指标体系及评分标准，通过 数据采集 、问卷调查及访谈，对 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备人才培养 绩效进行客观评价，最 终的综合评分结果为 88.06分，评价等级属于“ 良 ”。 其中，项目决策类指标权重共 12分，得 10分，得分率为 83.33%；项目管理类指标权重共 33分，得 29.5 分，得分率为 89.39%；项目绩效类指标权重共 55分，得 48.56分，得分率为 88.29%。 17 图 3-1绩效指标 得分率 各项指标具体得分情况详见表 3-1： 表 3-1 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备人才培养 绩效评价指 标得分表 评价指标 权重 业绩值 得分 A 项目决策 12 10 A1 项目立项 8 8 A11 战略目标适应性 2 相适应 2 A12 立项依据充分性 3 立项依据充分 3 A13 项目立项规范性 3 立项程序规范 3 A2 项目目标 4 2 A21 绩效目标 合理性 2 绩效目标不够合理 1 A22 绩效指标明确性 2 绩效指标不够明确 1 B 项目管理 33 29.5 B1 投入管理 8 6.5 B11 预算执行率 5 100% 5 B12 预算编制合理性 3 不 够细化 1.5 B2 财务管理 9 9 83.33% 89.39% 88.29% 60.00% 70.00% 80.00% 90.00% 100.00% A.项目决策 B.项目管理 C.项目绩效 得分率 18 评价指标 权重 业绩值 得分 B21 资金使用情况 3 合规 3 B22 财务管理制度健全性 3 健全 3 B23 财务监控有效性 3 有效执行 3 B3 项目实施 16 14 B31 项目管理制度健全性 4 健全 4 B32 项目管理执行有效性 12 10 B321 政府采购 执行有效 性 3 有效执行 3 B322 合同要素完整性 3 合同 要素 不够完整 1 B323日常监管 制度健全 性 3 健全 3 B324项目 档案管理 规范 性 3 规范 3 C 项目绩效 55 48.56 C1 项目产出 34 29 C11 精英基地工作计划 开展 率 8 100% 8 C12精英基地工作 完成 及时 率 8 50% 4 C13精英基地 考核工作 达标 率 4 100% 4 C14常规经费工作 计划 实施 率 6 83.33% 5 C15常规经费工作 完成 及时率 4 100% 4 C16常规经费工作完成达标 率 4 100% 4 C2 项目效益 21 19.56 C21 青少年业余球员数量增长情况 5 增长 5 C22 青少年教练数量 增长情况 3 增长 3 C23管理人员满意度 3 80.91% 3 C24 运动 员满意度 6 85.93% 6 C25教练 员满意度 4 72.80% 2.56 绩效总分 100 88.06 2.主要绩效 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备人才培养 整体绩效 处于 良好 水平。具体来说： 本项目立项十分必要，与市体育局职责相 19 适应，项目目的明确，立项依据充分，立项过程规范；预算执行率 100%； 资金使用合规，财务管理制度健全， 财务监控有效 ；项目管理制度健 全，政府采购执行有效，日常监管制度健全，档案管理规范； 精英基 地工作计划开展率 、 考核工作达标率 、 常规经费工作完成及时率 和 工 作完成达标率 均为 100%、 青少年业余球员 和教练数量持续增长、管理 人员满意度 80.91%，运动员满意度 85.93%。但本项目年初申报时设 置的绩效指标及目标不够明确、合理；签订的 合同 要素不够完整， 精 英基地工作完成及时率 50%， 常规经费工作计划实施率 83.33%， 教练 员满意度 不高 。 （二）具体绩效分析 A 项目决策指标 A1 项目立项指标 A11 战略目标适应性 权重 2分，得 2分 考察项目与市体育局改革规划发展战略目标的紧密程度，即项目 是否能够支持市体育局目标的实现。 本项目的主要目的是 加强完善青少年足球精英培训体系、强化足 球项目后备人才培养力度。普及开展各类青少年足球赛事活动，组织 选拔青少年足球精英参加国内外青少年足球赛事，组织各项青少年足 球竞赛，继续推动教练员培训和裁判员发展工作。 而市体育局主要 部 门 职责 之一为“ 制定青少年业余训练规划和政策，指导、推进青少年 体育和加强体教结合工作 ” 。 因此本项目的实施能够支持市体育局目 标的实现，符合市体育局的发展政策和重点，该指标得 满分。 A12 立项依据充分性 权重 3分，得 3分 考察市体育局是否有充分的立项依据，是否与市体育局的职责密 20 切相关。 项目依据 中国足球改革发展总体方案 、 上海市人民政府办公 厅印发关于贯彻中国足球改革发展总体方案的实施意见（沪府办 2017 52 号） ， 上海市青少年足球精英培训基地建设方案 等文件 进行立项，立项依据涵盖了国家及市级政策文件，立项依据充分，因 此该指标得满分。 A13 项目立项规范性 权重 3分，得 3分 考察项目立项是否规范，项目申请、设立的过程是否符合相关规 定。 上海市体育局 在 申报 2018 年度部门预算 时 ，在 2018 年 青少年体 育训练专项经费 的 子项目中安排了 2018 年 青少年足球精英培训及足 球项目后备人才培养 项目 ，项目预算申报经过上海市财政局审批同意 后实施，项目按照规定的程序进行申请；项目所提交的文件、材料符 合相关要求。 因此设立了 本项目 ，通过核对立项相关 材料 文件，本项 目立项规范，该指标得满分。 A2 项目目标指标 A21 绩效目标合理性 权重 2分，得 1分 考察项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际， 用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 根据项目组调查了解， 本项目属于 市体育局 2018 年 部门预算中 的 一级预算项目“ 青少年体育训练专项经费 ”下设的二级 子 项目， 由 于项目单位在填报 2018 年绩效目标申报表时仅对一级项目进行了填 报，因此绩效总目标、年度绩效目标及绩效指标与本次评价项目不完 全相符， 但 项目组 通过对 本 项目立项文件、相关政策、合同协议等材 料的 梳理， 可得到明确的项目目的和绩效目标，因此该指标得 1 分。 21 A22 绩效指标明确性 权重 2分，得 1分 考察绩效目标设定是否清晰、细化、可衡量。 根据项目组调查了解， 本项目属于 市体育局 2018 年 部门预算中 的 一级预算项目“ 青少年体育训练专项经费 ”下设的二级 子 项目，由 于项目单位在填报 “ 青少年体育训练专项经费 ” 2018 年 的 绩效目标申 报表时 ， 设置的绩效 指标 不够清晰 、 明确 ，同时 与 青少年足球精英培 训及足球项目后备人才培养 项目内容 的 缺乏 关联性 ， 但 项目组 通过对 本 项目立项文件、相关政策、合同协议等材料的 梳理， 可得到 对应 的 项目目的和绩效目标，因此该指标得 1分。 B 项目管理指标 B1 投入管理指标 B11 预算执行率 权重 5分，得 5分 考察项目预算执行情况，预算执行率（ %） =实际支出数 /项目预 算数 *100%。 2018 年 青少年足球精英培训及足球项目后备人才培养 预算安排 为 3150 万元，实际支出 3149.99 万元 ，预算执行率 =实际支出数 /项 目预算数 *100%=3149.99/3150*100% 100%，根据得分标准，该项指 标得满分。 B12 预算编制合理性 权重 3分，得 1.5分 考察预算编制依据是否充分且测算标准是否合理。 据项目组调查了解， 2018 年 青少年足球精英培训及足球后备人 才培养 项目在 年初编制预算时 主要通过对 政府采购的项目需求进行 估算后得出 ， 基本与项目实施情况相符合。但 项目预算 的 构成明细内 容 不够细化 ， 根据评分标准，该指标得 1.5分。 B2 财务管理指标 22 B21 资金使用 情况 权重 3分，得 3分 考察项目资金使用是否符合相关财务管理制度的规定；资金拨付 是否有完整审批程序和手续；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出、 账目不明晰等情况。 项目组抽查了本项目部分支出的记账凭证，通过调查发现项目资 金使用按照财务管理制度的规定使用，资金拨付审批程序完整，资金 支出内容符合项目预算批复规定的用途，未发现截留、挤占、挪用、 虚列支出等情况。根据评分标准， 该指标得满分。 B22 财务管理制度健全性 权重 3分，得 3分 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效，用以反映和考核财 务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 上海市体育局制定了比较健全的财务管理制度，该项目资金使用 按照 2018 年训练业务经费管理使用规定 以及 上海市青少年足球 精英培训基地建设方案 中的扶持经费标准执行 ，文件 中 对 经费预算 内容 、 使用权限 、 使用范围 、 使用原则 、 使用要求 等方面进行了规范 ， 财务管理制度健全。根据评分标准，该指标得满分。 B23 财务监控有效性 权重 3分，得 3分 考察项目单位是否为保障资金的安全、规范运行对资金使用进行 了监控、管理措施。 项目组核对了本项目相关的 招标 文件、 合同（协议）、 资金 拨 付 凭证等材料， 本项目各笔资金请款及时、拨付金额及方向与合同约定 一致 ， 手续完善、流程规范， 根据评分标准，该指标 得 满 分。 B3 项目实施指标 B31 项目管理制度健全性 权重 4分，得 4分 考察项目是否建立完善且合理的项目管理制度，以保障项目顺利 23 开展。 根据项目组调查了解，市体育局 针对本项目 制定有 政府采购、合 同管理、日常监管、档案管理 等相关制度，项目管理制度完整、科学、 合理， 该指标得满分。 B32 项目管理执行有效性指标 B321政府采购 执行有效性 权重 3分，得 3分 考察本项目是否执行了政府采购制度 。 根据项目组调查了解， 本 项目 委托 上海申权招标咨询有限公司对 “ 青少年足球普及推广与发展服务 ”项目 进行国内公开招投标的采购 ， 采购预算金额 3150 万元。招标需求中的项目内容表述为： 青少年足 球普及推广与发展服务， 1批次，服务期 自合同签订之日起 1年 ， 包 括但不限于后备培养、竞赛组织、教练培训、裁判发展、普及推广和 保障、对外交流、科研及宣传等 。后因 只有一家供应商参与投标，不 满足法定至少三家的要求，故 招标 失败。 2018 年 8月 15 日， 上海申 权招标咨询有限公司 再次启动 对 “ 青少年足球普及推广与发展服务 ” 项目 进行国内公开招投标的采购 ，至 9月 5日再次因 只有一家供应商 参与投标， 招标 失败。 2018 年 9月，经财政批准， 上海申权招标咨询 有限公司对 “ 青少年足球普及推广与发展服务 ”项目 进行 单一来源采 购，于 9月 29 日确定了中标供应商为上海市足协，中标金额 3149.99 万元。 经核对，公开招标转单一来源采购申请 ， 批复齐全 、 流程规范， 政府采购制度得以有效执行，根据评分标准， 该 指标得满分。 B322 合同要素完整性 权重 3分，得 1分 考察合同中约定的事项是否都得以有效执行 。 根据项目组调查了解， 由于市体育局与市足协签订的合同为政府 采购网上格式合同 ， 该合同中对于项目 要求完成的各项工作的具体 服 24 务内容 以及各项工作时间进度要求都 没有明确的合同条款，相关合同 要素不够完整， 根据评分标准，该指标得 1分。 B323 日常监管 制度健全 性 权重 3分，得 3分 考察项目单位是否按照日常监管制度对 训练单位开展日常监管 。 根据市