2018 年各类市场规范管理项目绩效评价报告.pdf

财政 项目 支出绩效评价 报告 项目名称： 2018 年各类市场规范管理项目 项目单位： 上海市 市场监督管理局 主管部门： 上海市市场监督管理局 委托单位： 上海市市场监督管理局 评价机构：上海厚贤科技咨询有限公司 二一九年 六 月 目 录 一、项目概况 . 5 （一）项目立项背景和目的 . 5 （二）项目立项依据 . 6 （三）项目预算及资金来源 . 6 （四）项目实施情况 . 11 （五）项目组织及管理 . 14 （六）利益相关方 . 16 （七）项目绩效目标 . 16 二、绩效评价实施 . 18 （一）绩效评价目的 . 18 （二）评价依据 . 19 （三）评价对象和范围 . 20 （四）评价思路 . 20 （五）绩效评价时段 . 20 （六）绩效评价原则、评价方法 . 20 （七）数据采集方法及过程 . 21 （八）绩效评价标准 . 22 三、评价结论和绩效分析 . 23 （一）评价结论 . 23 （二）具体绩效分析 . 24 四、主要经验及做法、存在的问题及建议 . 34 （一）主要经验及做法 . 34 （二）存在的问题 . 35 （三）建议和改进措施 . 35 1 摘 要 一、概述 商品交易市场等各类市场是消费的重要场所，是产品销售与原材 料采购的重要渠道，是服务区域经济发展的重要平台。各类市场规范 管理是城市管理的组成部分，对全市各类市场进行规范管理是 上海市 工商行政管理局 的重要职能之一。 为落实网络交易管理办法关于网络商品交易及有关服务的监 督管理的要求，贯彻中央经济工作会议、中央农村工作会议和全国工 商行政管理工作会议精神，切实加强农资市场监管工作，严厉打击销 售假劣农资等违法行为，落实国家工商总局关于“诚信市场”建设的 要求， 上海市工商行政管理局 设立了 “各类市场规范管理”项目， 包 含诚信经营户创建活动、 合同帮农工作、合同监督管理、合同示范文 本及消费类合同格式条款、企业动产抵押登记规范管理、 商品交易市 场规范工作、市场整治值班加班误餐费和网络交易市场规范监督等 8 类 子项目 。 上海厚贤科技咨询有限公司受 上海市市场监督管理局 委托，对 上 海市工商行政管理局 1“ 2018 年 各类市场规范管理项目 ”进行绩效评 价工作。 2018年，该项目年初预算金额 316.05万元，年中调增预算 8 万元，调减预算 106.5188 万元，调整后预算金额 217.5312 万元， 实际支出 212.492万元，预算执行率 97.68%。 二、评价结论和绩效分析 我司项目组通过数据采集、访谈等方式，运用绩效评价指标体系， 对 2018 年各类市场规范管理项目 ，从项目决策、项目管理及项目绩 1 2018年， 上海市工商行政管理局、市质量技术监督局、市食品药品监督管理局 3家单位，根据上海市 机 构改革方案 经合并改制为上海市市场监督管理局，本项目 2018年度是由上海市工商行政管理局承担的项目， 故本报告仍称“ 上海市工商行政管理局 ”，下同。 2 效三个方面进行独立打分，该项目整体绩效处于良好水平，最终评分 结果为 87.91 分，绩效评级为“ 良 ”。其中，项目决策类指标权重为 10%，分值为 10 分，得 8 分，得分率为 80.00%；项目管理类指标权 重为 30%，分值为 30 分，得 22.79 分，得分率 75.97%；项目绩效类 指标权重为 60%，分值为 60分，得 57.12分，得分率 95.20%。 项目与上海市十三五规划战略目标相适应，符合上海市工商行政 管理局加强事中事后监管 要求，并根据 2018 年工作计划，稳步推进 合同监督管理、合同示范文本及消费类合同格式条款 管理 、企业动产 抵押登记规范管理、 商品交易市场规范工作、网络交易市场规范监管 工作以及各项培训等 各项工作的落实 ，但 在 预算绩效目标编制及资金 使用等方面 仍需要进一步完善 。 三、主要经验及做法 1.聚焦各类网络交易突出问题， 配合“网剑行动”，改善网络市 场竞争秩序和消费环境 为营造诚实守信、公平竞争的网络市场环境，根据市场监管总 局等部门关于印发 2018 网络市场监管专项行动（网剑行动）方案的 通知（国市监市 2018 67号）要求，上海市工商局等十一个部门 于 2018 年 8 月至 11 月在全市联合开展 2018 网络市场监管专项行动 （网剑行动），行动着重聚焦网络交易中的突出问题，密切部门间、 区域间协作配合，充分运用网络技术手段，实现网络市场精准监管， 打击网络市场突出违法行为，提升网络商品和服务质量，改善网络市 场竞争秩序和消费环境。 2.不断创新监管方式 ，开展网络定向搜索， 进一步 提升 监管效能 结合上海实际工作情况，委托第三方服务机构实施了合同格式条 3 款、违法经营野生动物制品、发布违法化妆品广告、教育培训类网站 非法弹窗、房地产经纪、网络违禁品、互联网金融、本市主要第三方 平台、侵权假冒商品、虚假促销等 14 项专项网络搜索，同时针对舆 情热点，对利用网络销售管制刀具、涉枪涉爆涉毒用品、儿童危险玩 具等禁售物品的本市独立网站和企业网店开展专项监测，顺应网络和 市场监管形势，认真履职，开拓创新，坚持事前规范指导和事中事后 监管相结合，坚持线上线下一体化监管，坚持创新监管方式，进一步 提升了网络交易监管效能和水 平。 四、存在的问题 工作 计划和 绩效评价指标不 够完整、细致 。 工作计划制定不完整， 部分子项目 预算未能细化至单价和数量 ， 影响 预算编制的合理性与准 确性， 年中预算调整金额较大，资金使用效率低下， 不能实现资金的 有效配置 ， 全面预算管理理念有待提高 ，同时 在本项目的绩效目标申 报表中，产出目标、效果类目标和影响力目标并未按照项目实际实施 内容进行填报 ， 缺乏绩效目标和绩效评价指标会影响项目的具体落实 及后续评价，影响项目的进程和改进机制，不利于项目管理。 五、 建议和改进措施 进一步 细化工作计划， 明确绩效指标 ，提升预算绩效管理水平 。 增强预算意识，细化工作计划，预算编制时，依据工作计划 梳理本单 位各项预算需求 ，确认项目任务， 项目预算主要以单价和数量等标准 形式反映， 提高预算编制的合理性、准确性与针对性 ，提高资金使用 效率，同时 根据上海市预算绩效实施管理办法（沪财绩【 2014】 22 号）的要求编制绩效目标，满足指向明确、细化量化、合理可行 及相应匹配的要求，绩效评价指标的设定应遵循相关性、重要性、可 4 比性、系统性及经济性的要求，实现绩效的可衡量性。在绩效目标申 报中，应当针对各项目本身的特点和计划，分别设置相应的产出、效 果类目标，考量项目实施的数量 、质量、时效及社会效益等。 5 2018 年 上海市工商行政管理局 各类市场规范管理 项目 绩效评价 报告 为贯彻落实 上海市 全面推进预算绩效管理工作的要求，根据 上 海市 预算绩效 评价管理 办法（ 沪财绩【 2014】 22 号 ）的相关规定， 受 上海市市场监督管理局 委托，上海厚贤科技咨询有限公司承担了 上 海市工商行政管理局 “ 2018 年 上海市工商行政管理局 各类市场规范 管理 ”项目 绩效评价工作。 评价组在综合分析项目背景、项目目的、项目内容、项目资金以 及项目管理机制等因素的基础上，结合当前上海市市场规范管理新形 势，对项目绩效水平进行评价，旨在通过评价进一步总结项目的经验 做法，发现项目实施中存在的问题并提出改进建议，提高项目管理水 平和财政资金使用效益。 一、项目概况 （一）项目立项背景和目的 商品交易市场等各类市场是消费的重要场所，是产品销售与原材 料采购的重要渠道，是服务区域经济发展的重要平台。各类市场规范 管理是城市管理的组成部分， 对全市各类市场进行规范管理是 上海市 工商行政管理局 的重要职能之一。 为落实网络交易管理办法关于网络商品交易及有关服务的监 督管理的要求，贯彻中央经济工作会议、中央农村工作会议和全国工 商行政管理工作会议精神，切实加强农资市场监管工作，严厉打击销 售假劣农资等违法行为，落实国家工商总局关于“诚信市场”建设的 6 要求， 上海市工商行政管理局 设立了包含诚信经营户创建活动、 合同 帮农工作、合同监督管理、合同示范文本及消费类合同格式条款、企 业动产抵押登记规范管理、 商品交易市场规范工作、市场整治值班加 班误餐费和网络交易市场规范监督等 8类工作内容的“各类市场规范 管理”项目 ， 由 网监处，合同处 负责 具体 实施。 上海市工商行政管理局 顺应 职能 转变，实施“宽进严管”，加强 事中事后监管，积极营造公平竞争的市场环境 ， 提高合同监管力度， 运用网络技术 等手段， 对各类市场进行规范管理和专项治理 ， 实现 各 类 市场精准监管，打击 各类 市场违法行为，切实提升 各类市场 交易监 管执法水平 ，维护 市场经营秩序，保护经营者、消费者的合法权益 。 （二）项目立项依据 1 国务院关于印发“十三五”市场监管规划的通知 （ 国发【 2017】 6号 ） ； 2 国家工商行政管理总局关于开展创建诚信市场活动的通知 （ 工商市字【 2010】 64号 ） ； 3 国家工商行政管理总局关于进一步开展创建诚信市场活动的 通知 （ 工商市字【 2011】 110号 ） ； 4 切实加强农资市场监管的紧急通知 （ 工商明电【 2008】 27 号 ） ； 5. 网络交易管理办法 （ 国家工商行政管理总局令第 60号 ）； （三）项目预算及 资金来源 该项目资金来源为市级财政资金。 2018 年，该项目 年初 预算金 额 316.05万元， 年中调增预算 8万元，调减预算 106.5188万元，调 7 整 后预算金额 217.5312 万元， 实际支出 212.492 万元，预算执行率 97.68%。 2018年项目预算及支出情况详见表 1。 8 表 1 2018年 项目预算及支出情况 单位： 万 元 序号 二级明细 三级明细 测算数量 测算单价 预算 金额 年中调整额 调整后预算 支出 金额 预算执行率 1 诚信经营户创建活动经费 诚信经营户创建活动经费 1 20.00 20.00 -20.00 0.00 2 合同帮农工作经费 培训费 1 1.35 1.35 1.35 0.40 29.63% 3 合同监督管理经费 印刷费 1 4.00 4.00 -10.00 0.00 4 专家咨询费 1 2.00 2.00 5 资料费 1 4.00 4.00 6 合同示范文本及消费类合同格 式条款 印刷费 1 5.80 5.80 -5.00 0.80 0.00 0.00% 7 企业动产抵押登记规范管理经 费 印刷费 1 0.40 0.40 0.40 0.00 0.00% 8 商品交易市场规范工作经费 市场（包含农资）监管业务培训费 60人次 0.05 3.00 -7.00 0.00 9 市场（包含农资）监管业务宣传资料费 4000份 0.001 4.00 10 市场整治值班加班误餐费 案件查处经费 1 25.50 25.50 -42.5188 6.9812 6.35 90.96% 11 市场整治值班加班误餐费 12月 2.00 24.00 9 12 网络交易市场规范监管工作经 费 出国培训费 1 6.00 6.00 6.00 6.00 100.00% 13 培训费 280人次 0.50 14.00 -14.00 0.00 14 平台网店监测服务费 1 40.00 40.00 -8.00 32.00 31.90 99.69% 15 网络交易监管调研费用 1 5.00 5.00 5.00 0.00 0.00% 16 网络交易信息搜素留证服务费 1 152.00 152.00 +8.00 160.00 158.50 99.06% 17 印刷费 2500份 0.002 5.00 5.00 0.00 0.00% 合计 316.05 217.5312 212.492 97.68% 10 各子项目按照上海市 2017-2018年政府采购集中采购目录和采购限额标准相关规定，凡属于集中采购目录 中的项目按规定委托集中采购机构组织采购；集中采购目录以外，预算金额 20 万元以上的货物和服务项目、 50 万 元以上的工程项目，属于分散采购，采购人可以自行采购，也可以委托政府采购代理机构采购，采购过程严格执行 中华人民共和国政府采购法和中华人民共和国招标投标法有关规定。 项目中标价、合同价、支出数及执行率等对照表详见 3。 表 3 项目中标价、合同价、支出数及执行率等对照表 单位：万元 序号 项目类别 项目内容 对应处室 中标价 合同价 支付日期 支出 预算执行率 实施单位 1 网络交易市 场规范监管 工作经费 平台网店监测服务费 网络交易和 市场规范监 督管理处 31.90 31.90 2018.11.30 31.90 100% 上海凭安征信服务有限公司 网络交易信息搜素留证服 务费 158.50 158.50 2018.09.30 158.50 100% 上海浦东软件园信息技术股份有 限公司 11 （四）项目实施 情况 该项目实施时间为 2018年 1月 1日至 12月 31日。 该项目工作包括诚信经营户创建工作、 合同帮农工作、合同监督 管理、合同示范文本及消费类合同格式条款、企业动产抵押登记规范 管理、 商品交易市场规范工作、市场整治值班加班误餐费和网络交易 市场规范监管工作等 8项。 1 诚信经营户创建工作 在“诚信经营户”创建方面，原定由上海民营经济协会组织开展 市场经营户评比创建活动，后因年度审计提出该工作效果未达到设定 要求等诸多原因， 上海市工商行政管理局 网监处 暂停 此项工作， 2018 年未开展诚信经营户创建工作。 2 合同帮农工作 合同处 加强对崇明、松江区合同帮农示范点运行情况的调研指导， 进一步充实和完善符合上海农村特点和需要的合同帮农内容和方式， 同时以农村集体聚餐合同范文的制定推广为切入点，在合同帮农工作 中注入新内容，积极协调市场、商标等条线，研究合同帮农、商标富 农和红盾护农工作融合开展。 3 合同监督管理工作 合同处会同公平处共同修订执法办案质量管理评估办法。通 过统一的评价导向，确保合同执法数量，对格式条款提供方形成持续 威慑力，督促经营者开展自查自纠，实现格式条款的长效监管，同时 针对合同监管执法中存在的问题，适时出台指导意见，统一工作口径 和执法标准，会同法制处开展合同类案件质量“回头看”工作，进一 12 步防范执法风险。 4 合同示范文本及消费类合同格式条款工作 合同处 贯彻国家工商总局市场司工作部署，在 2017 年开展查处 不公平合同格式条款集中执法行动的基础上，继续布置开展不公平合 同格式条款执法工作， 2018 年，合同处会同商务委、交通委和房管 局 制定上海市共有产权保障住房预售合同示范文本（ 2018版）、上 海市共有产权保障住房出售合同示范文本（ 2018版）、上海市共有 产权保障住房买卖合同示范文本（ 2018 版），并对上海市房地产 买卖合同示范文本（ 2003版）进行了修订。 通过规范合同，保护消 费者合法权益，强化重点领域合同示范文本制定工作，同时合同处通 过连续两年开展合同案件质量检查，并结合近年来基层执法实践和合 同格式条款领域的司法判例，合同处研究制定了 关于合同格式条 款违法行为查处工作规范意见 ，梳理了合同违法行为行政处罚的法 定要件，从“事实认定”、“证据采集”、“案件定性”、“罚种法条适用” 等四方面规范合同格式条款案件查处工作。 5 企业动产抵押登记规范管理工作 为优化本市营商环境，合同处主动承接“全国市场监管动产抵押 登记业务系统”应用试点工作，多次与总局市场司、总局信息中心、 市局信息中心等部门进行沟通、协调，在一周时间内完成了全市 17 个区（分）局动产抵押登记部门与的信息采集，电子印章的制作，登 记机关、电子印章的关联配对，并对所有经办人员做好授权，在新系 统正式启用前顺利完成系统测试工作，同时 为贯彻落实市场监管总 局办公厅关于开展全国市场监管动产抵押登记业务系统应用试点工 作的通知要求， 有效指导区（分）局正确使用新登记系统， 切实做 13 好动产抵押登记业务系统在上海的试点工作，上海市工商行政管理局 合同处 邀请总局市场司合同处及总局信息中心来沪做动产抵押登记 专题培训 会 ，帮助全市合同条线干部尽快熟悉和掌握新系统的操作流 程，提升基层干部的业务能力和新系统的实务操作能力，并建立“动 产抵押登记业务交流群”，对本市各登记机关在新系统操作时遇到的 问题和咨询进行在线回应和解答，帮助基层解决实际困难。 6 商品交易市场规范 工作 开展“为非法交易野生动物等违法行为提供交易服务”的双随机 抽查， 网监处 组织各区局对全市 248 户商品交易市场开展随机检查。 指导市民营经济协会开展“诚信市场”“诚信经营户”的创建工作， 2018年度已在全市 376个商品交易市场开展创建活动，对 47 个“诚 信市场”、 782个“诚信经营户”进行了表彰，并对 4个活动优秀组 织者及 2个协会进行表彰、表扬。 7 市场整治值班加班误餐费 在市场整治值班加班误餐费方面，每月对周末值班人员按照每天 100元的标准发放值班费 和误餐费 补贴 。 8 网络交易市场规范监管工作 在网络交易市场规范监督方面，一是经上海市人民政府批准，上 海市工商局 网监处 一行 6人，赴德国、捷克开展为期 8天的扶持小微 企业发展政策工作业务交流；二是委托上海思 禘 慕教育科技有限公司 开展为期 3天的网络市场监管专业人才培训会；三是上海市工商行政 管理局与上海申权招标咨询有限公司签订招标代理服务合同，为平台 网店监测服务提供招标代理服务，通过公开招投标确定中标方，由上 海浦东软件园信息技术股份有限公司开展平台网店监测工作 ， 该公司 14 组织实施了合同格式条款、违法经营野生动物制品、发布违法化妆品 广告、教育培训类网站非法弹窗、房地产 经纪、网络违禁品、互联网 金融、本市主要第三方平台、侵权假冒商品、虚假促销等 14 项专项 网络搜索 工作 ；四是完成了采用政府购买服务方式提升网络监管技 术手段的优势分析课题报告；五是上海市工商行政管理局与上海申 权招标咨询有限公司签订招标代理服务合同，为 网络交易信息搜索留 证服务 提供招标代理服务，通过公开招投标确定中标方，由上海凭安 征信服务有限公司开展网络交易信息搜索留证工作 ， 该公司根据 网监 处 的要求针对舆情热点，对利用网络销售管制刀具、涉枪涉爆涉毒用 品、儿童危险玩具等禁售物品的本市独立网站和企业网店开展专项监 测， 该项工作按照委托方要求全部完成，于 2018年 9月 30日支付全 部价款 。 （五）项目组织及管理 1.项目组织 上海市工商行政管理局 是本市各类市场规范管理的职能部门，是 该项目的主管部门；其内设机构 合同监督管理处 、 网络交易和市场规 范监督管理处 等 具体负责项目的实施，包括预算编制、诚信经营户创 建、 合同帮农工作、合同监督管理、合同示范文本及消费类合同格式 条款、企业动产抵押登记规范管理、 商品交易市场规范管理、网络交 易市场规范监管等工作。 上海浦东软件园信息技术股份有限公司是网络交易信息监测服 务中标方，受 上海市工商行政管理局 委托，具体负责包括搜索监测和 违法网页留证等的网络交易信息监测工作。 15 上海凭安征信服务有限公司 是 网络交易信息搜索留证 服务中标 方，受 上海市工商行政管理局 委托，具体负责包括对 本市独立网站和 企业网店开展专项监测 等的 网络交易信息搜索留证 工作。 2.项目管理 本项目 主要工作 为委托第三方开展 工作 ，因此，项目管理的流程 基本一致，具体为确定项目，开展政府采购，确定第三方机构，进行 跟踪监控，进行验收，验收完成后逐级上报请款。 图 4 项目管理流程图 业务管理情况 市工商局按照网络交易管理办法、国家工商总局发文要求， 落实中央经济工作会议、中央农村工作会议和全国工商行政管理工作 会议精神，开展各类市场规范管理工作，其中：通过 业务 培训等方式 开展商品交易市场监 规范 工作；通过培训、调研、专项检查、委托第 三方实施搜索监测和违法网页留证等方式开展网络交易市场规范监 16 管工作。 财务管理情况 该项目预算管理、收支审批、现金管理等按照上海市工商行政 管理系统预算管理实施办法（试行）、上海市工商行政管理系统财 务管理实施办法（试行）等财务管理办法执行。 该项目的费用支出，经市工商局、市财政局审核通过后，网络交 易信息监测服务费用由市财政直接拨付受委托方，其余各项费用由市 财政拨付额度至市工商局零余额账户后支付。 （六）利益相关方 根据该项目工作开展及资金管理过程中各方职责情况，与该项目 存在直接利益关系的单位或个体主要有如下几方面： （ 1）主管部门： 上海市工商行政管理局 ，其内设机构 合同监督 管理处、 网络交易和市场规范监督管理处具体负责实施 ； （ 2）网络交易信息监测服务中标方：上海浦东软件园信息技术 股份有限公司 ； （ 3） 网络交易信息搜索留证 服务中标方：上海凭安征信服务有 限公司； （ 4）受监督管理方：本市各类市场 ； （ 5）主要受益群体：本市市民 。 （七）项目绩效目标 1、总目标 按照管理规定、国家工商总局发文要求、中央经济工作会议、中 央农村工作会议和全国工商行政管理工作会议精神，落实各类市场规 17 范管理工作，规范市场秩序。根据形势变化和政策调整的要求，积极 探索监管新思路和新方法，更新监管理念，创新监管机制，改进监管 手段，加强事中事后监管，提高网络和市场监管效能，营造公平有序 的市场和网络经营环境。 2、年度目标 贯彻落实 网络交易管理办法等规定、国家工商总局等下达的 任务要求，完成诚信经营户创建工作、 合同帮农工作、合同监督管理、 合同示范文本及消费类合同格式条款、企业动产抵押登记规范管理、 商品交易市场规范工作、市场整治值班加班午餐费和网络交易市场规 范监管工作等 8 项各类市场规范管理工作，并且在计划时间内完成。 明确合同案件执法标准，防范行政执法风险，通过明确合同示范文本 制定工作原则，厘清合同行政指导的工作边界。 加强市场管理监管力 度，在专项检查中，发现的违法网站、违法经纪行为、不合格农资产 品等都得到处置，并且处置结果得到落实。市民对于各类市场规范管 理工作成效满意度较高。建立并落实长效管理机制。 3、目标分解 项目绩效目标包括产出目标和效果目标，其中，产出目标包括数 量目标、质量目标、时效目标；效果目标包括项目效益、项目影响力 和综合满意度。为保证绩效目标的可考察性，评价工作组在结合相关 文件要求的基础上，以凸显项目个性化内容，重新梳理了该项目绩效 目标内容，并与项目主管部门沟通确认，具体目标内容如下： （ 1）产出目标 数量目标： 商品交易市场规范 工作完成 率 、 网络交易市场规范 监管 工作完成 率 ； 18 质量目标： 立案准确率、网络交易信息搜索留证有效率； 时效目标： 各类市场规范管理工作 是否按照工作计划 和合同要 求 完成 。 （ 2）效果目标 项目效益： 网络交易信息搜索留证利用率、课题研究成果应用情 况、违法行为查处率、非法网站上报率。 社会 满意度：通过项目实施， 社会公众 对项目整体情况的满意程 度 。 表 5 2018 年各类市场规范管理项目 绩效目标表 一级目标 二级目标 三级目标 目标值 项目绩效 项目产出 C101 合同帮农工作完成率 100% C102合同监督管理工作完成率 100% C103合同示范文本制定工作完成率 100% C104企业动产抵押登记规范工作完成率 100% C105商品交易市场规范 工作完成 率 100% C106网络交易市场规范监管 工作完成 率 100% C107各类市场规范管理工作完成及时率 100% C108合同示范文本制定通过率 100% C109立案准确率 100% C110培训通过率 100% C111网络交易信息搜索留证有效率 100% 项目效益 C21网络交易信息搜索留证利用率 100% C22课题研究成果应用情况 应用 C23违法行为查处率 100% C24非法网站上报率 100% C25公众满意度 90% C26项目改进机制 改进 二、 绩效 评价 实施 （一） 绩效 评价目的 本次绩效评价将立足于财政资金支出情况，针对 2018 年度各类 市场规范管理项目 的资金、管理、成果、公众满意度等实施环节开展 评价，并尝试运用绩效原理对项目的效率性、效益性、公平性等方面 19 进行研究分析。充分反映财政资金使用情况，发掘管理过程中的问题， 总结项目成效，全面了解群众满意度，为今后实施项目决策和管理提 供有益的参考意见和建议。 1、 通过对项目实施成效和成果产出的评价，分析项目决策合理 性和绩效目标实现程度，并进一步剖析以有助于提高服务效益和长效 运营机制建设。 2、 通过对项目资金投入和执行情况，以及财政资金收支管理的 评价，分析项目投入管理和资金管理水平，并进一步剖析财政资金使 用的安全性和规范性。 3、 通过对项目实施管理和相关制度措施的评价，分析项目管理 有效性和实施管理水平，并进一步剖析管理 中尚需改进之处。 （二）评价依据 本次评价依据主要有两方面来源，一是有关绩效评价的财政部门 政策依据，二是有关项目实施的业务部门政策依据，主要如下： 1 上海市 预算绩效评价管理办法 （ 沪财绩【 2014】 22号 ）； 2. 网络交易管理办法 ； 3.中央经济工作会议、中央农村工作会议和全国工商行政管理工 作会议精神，切实加强农资市场监管工作，严厉打击销售假劣农资等 违法行为； 4.国家工商总局关于“诚信市场”建设的发文； 5.上海市工商行政管理系统财务管理实施办法（试行）； 6.上海市工商行政管理系统预算管理实施办法（试行）； 7. 区（分）局合同监管执法工作绩效评估办法（试行） 20 （三）评价对象和范围 本次绩效评价对象是“ 2018年度各类市场规范管理 ” 项目 涉及 的财政预算资金 、 ，涉及的相关部门 网络交易和市场规范监督管理处 等 。评价范围包括了该项目的前期决策、中期管理以及后期产出绩效 三大环节。 （四）评价思路 2018 年 各类市场规范管理 项目是通过 开展诚信经营户创建，对 商品交易市场和网络交易市场进行监督管理 ， 提高综合管理效率 ，坚 持线上线下一体化监管，坚持创新监管方式，进一步提升了网络交易 监管效能和水平 。由此， 本次绩效评价的宏观评价思路： 各类市场规 范管理 项目 是否 有利于 商品交易和网络交易等市场 规范化发展 ，是否 对 各类市场良性 发展起到促进作用 。 微观评价思路： 本项目 主要工作 内容 属于 政府购买服务的范畴 ，资金主要用于 购买第三方 平台网店监 测服务、网络交易信息搜索留证服务等两个 方面，因此，评价将按照 “资金使用目标 -委托考核 目标 -规范化发展 目标”的逻辑链条，逐层 分析，递进式评价项目实施效果。 （五）绩效评价时段 本次评价时段为 2018 年 各类市场规范管理 项目 的实施周期，即 2018年 1月至 2018年 12月。 （六）绩效评价原则、评价方法 1指标体系设计原则 21 项目指标体系设计原则包括但不局限于： （ 1）系统性原则。项目的核心围绕 上海市工商行政管理局 各类 市场规范管理 项目 展开，从涉及到的各个环节系统性地设计指标衡量 每个步骤的综合绩效。 （ 2）有效性原则。指标体系必须能有效的反映和衡量，指标实 质与项目的匹配才能构建有效关联。 （ 3）实用性原则。所设计的指标数据要有可获得性和可度量性， 避免主管评判和随意取数。 2绩效评价方法 正确的评价方法是评价工作顺利开展的保障，在实际项目结合经 验的情况下，项目小组采取的方法包括但不局限于： （ 1）比较法。通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况的 比较，综合分析绩效目标实现程度。 （ 2）因素分析法。通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果 的内外因素，评价绩效目标的实现程度。 （ 3）评判法。通过专家评审、公众问卷及抽样调查等手段对财 政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。 3.评价标准 依据绩效评价基本原理，按照财政支出绩效评价管理办法（财 预 2011285号） 和 上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 201422 号），分别按照计划标准，行业标准和历史标准等制定。 （七）数据采集方法及过程 本项目主要查阅相关文件政策、收集项目相关资料，并通过访谈 22 掌握具体情况，对采集的数据做详细地分析和统计。 从项目初步接洽阶段，项目组严格按照工作方案的计划步骤，执 行调研、访谈、采集数据、分析数据和撰写报告等环节，且具体环节 有项目组成员共同把关负责，以保证顺利完成绩效评价工作。具体实 施过程如下： 1资料收集 为了解项目的具体内容、资金使用情况、完成情况等，调研期间， 评价小组向项目 有关单位搜集了包括项目管理制度、招标文件、技术 服务合同、技术服务报告和项目财务凭证等资料。 2访谈 在本次评价过程中，按照方案进度安排，项目组就 2018 年 上海 市工商行政管理局 各类市场规范管理 项目 的各项细节工作对 上海市 工商行政管理局 网监处 相关负责人和第三方机构的项目负责人进行 访谈，问题包括调查工作合同签订、调查工作的组织管理情况、工作 开展的流程和出具报告的流程等。 3数据分析及撰写报告 项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分 析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内提交给 上海市工商行 政管理局 相关部门领导。 （八）绩效评价标准 评价标准是依据绩效评价基本原理，按照财政部财政支出绩效 评价管理暂行办法（财预 【 2011】 285 号） 和 上海市预算绩效管 理实施办法（沪财绩 【 2014】 22 号），分别按照计划标准、行业标 23 准、历史标准等制定。 本次绩效评价的标准主要依照计划标准、行业标准和历史标准、 问卷及访谈进行评价。 综合评价等级分为四级： 优：得分高于 90分（含 90分）； 良：得分 75 90分（含 75分）； 合格 ：得分 60 75分（含 60分 )； 不合格 ： 60分以下。 三、评价 结论和绩效分析 （一） 评价结论 1、 评价结果 根据绩效评价指标体系，对 2018 年 上海市工商行政管理局 各类 市场规范管理 项目 ，从项目决策、项目管理及项目绩效三个方面进行 独立打分，该项目整体绩效处于良好水平，最终评分结果为 87.91分， 绩效评级为“ 良 ”。 各部分权重和绩效分值如下表所示： 表 6 2018年 上海市工商行政管理局 各类市场规范管理项目 绩效评分汇总表 指标 A.项目决策 B.项目管理 C.项目绩效 合计分值 权重 10 30 60 100 分值 8 22.79 57.12 87.91 得分率 80.00% 75.97% 95.20% 87.91% 2、 主要绩效 项目与上海市十三五规划战略目标相适应，符合上海市工商行政 24 管理局加强事中事后监管 要求，并根据 2018 年工作计划，稳步推进 合同监督管理、合同示范文本及消费类合同格式条款 管理 、企业动产 抵押登记规范管理、 商品交易市场规范工作、网络交易市场规范监管 工作以及各项培训等 各项工作的落实 ，但 在 预算绩效目标编制及资金 使用等方面 仍需要进一步完善 。 （二 ） 具体绩效分析 1.A项目决策类指标分析 项目决策指标从项目立项和项目目标两个方面考察，项目决策类 指标标准分 10分，实际得分 8分。指标的得分情况如表 7所示： 表 7 项目决策类指标得分情况 三级指标 权重 目标值 业绩值 得分率 得分 A11战略目标适应性 2.00 适应 适应 100.00% 2.00 A12立项依据 充分性 2.00 充分 充分 100.00% 2.00 A13项目立项规范性 2.00 规范 规范 100.00% 2.00 A21绩效目标合理性 2.00 合理 基本合理 50.00% 1.00 A22绩效指标明确性 2.00 明确 基本明确 50.00% 1.00 合计 10.00 80.00% 8.00 A11战略目标适应性： 该项目与上海市十三五规划战略目标相适 应性，符合 上海市工商行政管理局 加强事中事后监管等目标 。项目与 战略目标相适应，得全部权重分，该指标评分 2.0分（满分 2.0分）。 A12立项依据 充分性 ： 该项目具体工作是为贯彻中央经济工作会 议、中央农村工作会议和全国工商行政管理工作会议精神，落实网 络交易管理办法等办法的要求，落实国家工商总局关于“诚信市场” 建设的要求，与 上海市工商行政管理局 的职能密切相关 。 立项依据充 分，得全部权重分，该指标评分 2.0分（满分 2.0分）。 A13项目立项规范性：项目立项经申报、审核通过后设立，立项 25 程序符合 上海市工商行政管理局 立项申报审批流程，经审批后设立， 该指标评分 2.0分（满分 2.0分）。 A21绩效目标合理性： 该项目有具体绩效目标，但具体绩效目标 设置不全面， 评价组 依据 相 关 政策文件、管理实施细则、预算测算 对 项目 目标进行了梳理， 从目标 时效性、可考核性和具体性 进行考核 ， 扣除 一半 权重分 ，该指标评分 1.0分（满分 2.0分）。 A22绩效指标明确性： 该项目具体绩效设置不全面，未设置的绩 效目标可从工作计划、政策发文等中提炼 ，扣除 一半 权重分，该指标 评分 1.0分（满分 2.0分）。 2.B项目管理类指标 项目管理指标从投入管理、财务管理、项目实施管理三个方面对 项目的管理情况进行考核，项目管理类指标 30 分，实际得分 22.79 分。指标的得分情况如表 8所示： 表 8 项目管理类指标得分情况 三级 指标 权重 目标值 业绩值 得分率 得分 B11预算执行率 3.00 100% 71.19% 13.57% 2.79 B12预算编制合理性 3.00 合理 基本合理 50.00% 1.50 B13工作计划完整性 6.00 完整 基本完整 50% 3.00 B21资金使用情况 3.00 合理 合理 50.00% 1.50 B22财务管理制度健全性 2.00 健全 健全 100.00% 2.00 B23财务监控有效性 3.00 执行有效 执行有效 100.00% 3.00 B31项目 管理制度的健全性 5.00 健全 健全 80.00% 4.00 B32项目 管理制度执行有效性 5.00 执行有效 执行有效 100.00% 5.00 合计 30 75.97% 22.79 B1投入管理 B11预算执行率 本项目 2018年预算资金 316.05万 元，当年该项目实际支出金额 212.492 万 元，项目预算执行率 =212.492 万 元 /316.05 万 元 26 *100%=97.68%，得 93%权重分，该指标评分 2.79 分（满分 3.0分）。 B12预算编制合理性 预算编制依据工作内容、数量、单价测算，但存在计划工作实际 没有全部完成、宣传资料费用等单项经费预估过高的问题，造成该项 目预算执行较低，扣除一半权重分，该指标评分 1.5分（满分 3.0分）。 B13工作计划完整性 上海市工商行政管理局 网监处、合同处等 依据部门职能编制工作 计划，但未按照 2018 年项目计划实施 情况分析制定工作任务 ，工作 任务不明确， 工作计划不完整 ，导致预算编制不准确，年中预算调整 金额较大， 扣除一半权重分，该指标评分 3.0分（满分 6.0分）。 B2财务管理 B21资金使用合规性 项目资金使用符合 上海市工商行政管理局 已有财务管理制度的 规定 ， 资金拨付审批程序完整（经办人填报 财务初审 领导审批）， 项目资金均用于本项目的实施等相关费用，未发现有将资金用到其他 用途，做到专款专用；项目资金的审核与拨付完全按照项目单位与财 政局相关规定执行，项目单位内部审批程序较为规范 ，但项目组成员 在现场核查凭证中发现，