2018 年新增金融机构补贴项目绩效评价报告.pdf

上海市财政支出 绩效评价报告 项目名称 ：2018 年新增金融 机构补 贴 项目 项目单位 ：上海 市 地方金融 监督管 理 局 主管部门 ：上海 市 地方金融 监督管 理 局 委托单位 ：上海 市 地方金融 监督管 理 局 评价机构 ：上海 辉 石投资管 理有限 公 司 二一九 年七月2 上海市金融服务 办公室 2018 年新增金融机构补贴 项目 绩效评价报告 为强化预 算绩效 管 理， 提高 预算精 细 化、 科学 化管理 水 平， 合理 配置公共 资源， 发 挥财政资 金使用 效 益和引导 作用， 上 海辉石投 资管 理有限公 司受上 海 市地方金 融监督 管 理局委托 1 一、项 目基本情况 ，对 2018 年新增金 融 机构补贴 项目开 展 绩效评价 工作。 本次 绩效评价 工作根 据 设定的绩 效 目标， 运用 科学、 合理的绩 效评价 指 标， 采用文 献研究 、 利益相关 方 访谈、 现 场勘查 走 访、 问卷 调查等 评 价方式， 对项目 财 政支出的 经济 性、效率 性和效 益 性进行客 观、公 正 的评价。 （一）项 目概况 1 、 立项背景及目的 上海是中 国的经 济 、 金融、 贸 易、 航 运等中心， 截至目 前， 聚集 了股票 、 债券 、 期货 、 货币 、 外汇 、 黄 金 、 保险 等各类 金融 要素市场 。 2017 年上海 金融市 场交易总 额达 1428 万亿元， 直接融 资 总额达 7.6 万亿元 ， 占全 国直 接融资总 额的 85% 以上， 外资金 融机 构占上海 市所 有持牌金 融机构总数近 30% 。随着中国金融行 业发展的步伐不断加 快， 上海市 作为全 国金融发 展的排 头 兵， 需要从 政策扶 持等方面 来进 一步改善 和提升 上 海市金融 机构的 生 存环境。 为贯彻落 实 国 务院 关于推进 上海加 快 发展现代 服务业 和 先进制 造业建设 国际金 融 中心和国 际航运 中 心的意见 ， 加 快推 进上海国 际 金融中心 建设， 优 化上海金 融发展 环 境，集聚 金融人 才 和金融机 构， 鼓励金融 机构做 大 做强， 进一 步增强 上海国际 金融中 心 对国内、 国 外 两个市场 的服务 能 力，根据 上海 市 推进国际 金融中 心 建设条例 ， 制定了 上海市 集聚 金融资源 加强金 融 服务促进 金融业 发 展的若 干规 定 。 根据 文件要 求 ， 各金 融工作 管理 从责任部 门、 人才 激励和服 务、 1 2018 年项目单位名称为“上 海市金融服务办公室”，2019 年变更为“上海市地方金融监督管理局”。3 机构扶持、 创新奖 励、 区域布 局、 行 政服务、 资 金来源 和管理共 八方 面开展各 项管理 工 作。 根据 上海 市集 聚金融资 源加强 金 融服务促 进 金融业 发展 的若 干 规定 中“ 机构扶持”管理要求 、 关于 印发 的通知 （ 沪金融 办2016292 号 ）文 件要求， 结合上 海 市金融业“ 十三五” 时期发展 阶段新 的 形势和要 求， 市金融办 设立了“2018 年新增金 融机构 补贴” 项目。 根据项目 实施需 求， 对上海市 内新设 金 融机构给 予一次 性 开办扶 持补贴和 租房扶持、增 资 补贴、 专 项扶 持补贴以 及其他 扶 持政策共 四 项补贴内 容。截止至 2018 年底， 根据 项目实施 情况， 项 目资金支 出 主要涉及 专项扶 持 政策、 开 办扶持 和 租房扶持 补贴、 增 资补贴；共 涉 及 37 家金融 机构， 补贴款项 已根据 相 关文件及 时拨付 。 2 、 预算资金来源及使用情 况 2018 年新增 金融 机 构项 目补 贴资 金从 上海 金融 发展 资金 支出， 上海金融 发展资 金 由市、 区两 级财政 分级负担 （ 年度补 贴资金支 出直 接 由市 级财政 拨付） ，本 次跟踪 对象为 市级 财政资 金。2018 年预算 金额为 39380.00 万元，预算 规划共 包 括四项内 容，分 别 是租房补 贴 1750.00 万、增资补 贴 5500.00 万元、 专项扶持 补贴 25000.00 万元、 一次性开 办扶持 补 贴 7130.00 万元。 截止至 2018 年 12 月 30 日，市金 融办 根据金融 机构补 贴 实际情 况，按照 沪金融 办 92 号、93 号、129 号和 173 号 文分 3 次调整项 目 预算资金： 调减 “ 一次性补 贴”1125.00 万元并调增 “ 专项 扶持补贴 ” 1125.00 万元； 调减 “国际航 运保险 扶 持补贴”3000.00 万元用于本 项 目“专项 扶持补 贴 ”；调减 “租房 补 贴”23.00 万元并调 增“专项 扶 持补贴”23.00 万元 ；调减“ 租房补 贴 ”700.32 万元并调 增“一次 性 补贴”1195 万元。 调整后项 目总预 算 为 42874.68 万元， 补贴资金 根据实 际 补贴金 融机构数 量，按 季 度进行拨 付。截 止 至 2018 年底， 补贴 资金共涉 及4 37 家新增金融 机构 ，资金总 支出 42874.68 万元， 预算资 金执行率 为 100.00% 。资金拨付 明细及各部分子项 目资金执行率详见 下表 1-1 ， 各新增金 融机构 补 贴资金拨 付明细 详 见表 1-2 。 表 1-1 ：补贴资发 放 分类汇总 情况表 单位：万 元 开办扶持与租房 扶持 专项扶持补贴 增资补贴 涉及机构数量 15 16 6 预算金额 8226.68 29148.00 5500.00 实际支出总额 8226.68 29148.00 5500.00 执行率 100.00% 100.00% 100.00% 表 1-2 ：新增金融 机 构补贴发 放明细 表 单位：万 元 序 号 金 融机 构名称 补贴 金额 专项 扶持 开办 扶持 与租 房扶 持 增资 补贴 1 中国建设银行股份有限公司信用卡中心 4500.00 2 众安在线财产保险股份有限公司 4500.00 3 交通银行太平洋信用卡中心 4500.00 4 平安银行资金营运中心 4500.00 5 中国银行上海人民币交易业务总行 1033.00 6 浦银金融租赁股份有限公司 551.00 7 鑫元基金管理有限公司 309.00 8 上银基金管理有限公司 145.00 9 国信期货有限责任公司 112.00 10 德邦基金管理有限公司 56.00 11 上海华瑞银行股份有限公司 4341.00 12 宁波通商银行资金营运中心 2546.00 13 上海人寿保险股份有限公司 1240.00 14 国寿安保基金管理有限公司 619.00 15 太平石化金融租赁有限公司 196.00 16 国富期货有限公司 237.605 17 苏黎世财产保险（中国）有限公司 300.00 18 美亚财产保险有限公司航运保险运营中心 150.00 19 吉致汽车金融有限公司 381.31 20 泰康资产管理有限责任公司 474.17 21 中保投资有限责任公司 537.60 22 CCP12 （全球中央对手 方协会） 300.00 23 交银金融资产投资有限公司 2087.60 24 南京银行股份有限公司资金运营中心 287.60 25 博道基金管理有限公司 287.60 26 恒越基金管理有限公司 254.40 27 国泰世华银行（中国）有限公司 887.60 28 上海宝山扬子村镇银行股份有限公司 278.40 29 上海保险交易所股份有限公司 537.60 30 中国信托登记有限责任公司 687.60 31 上海票据交易所股份有限公司 537.60 32 复星保德信人寿保险有限公司 1000.00 33 太平洋资产管理有限责任公司 1000.00 34 华奥国际信托有限公司 100.00 35 国泰财产保险有限责任公司 500.00 36 上海东正汽车金融股份有限公司 1000.00 37 德邦证券股份有限公司 1000.00 38 小计 29148.00 8226.68 5500.00 39 合计 42874.68 3 、 实施情况 2018 年新增金融 机 构补贴项 目依据 上 海市集聚 金融资 源 加强金 融服务促 进金融 业 发展的相 关政策 （沪府发200940号）、关 于 印发 的通知（沪 金 融办 2016292号） 政策 文件规定， 并根据 上海市金 融业“ 十 三五” 时期发展 阶段新的 形势和 要 求， 为进一 步集聚 金融机构， 鼓励金 融机构做 大做 强， 对本市 新设金 融机构给 予一次 性 开办扶持 补贴和 租房 扶持、增 资 补贴、 专项 扶持补 贴以及其 他扶持 政 策共四项 补贴内 容 。 截止至2018 年9 月底， 根据 项目 实施情况， 项目资 金支出主 要涉及 专 项扶持政 策6 开办扶持 和租 房扶持 补贴， 其 他类型 补贴尚未 发生； 共 涉及26家金融 机构， 补 贴款项 已 根据相关 文件及 时 拨付。 补 贴政策 明 细如下， 具体 补贴政策 详见附 件1 。 （1 ）开办扶 持政策 扶持对象 包含三 类 ：1 ）外资金 融机构 分支机构 改制成 外 资法人 金融机构 后注册 本 市； 2 ） 在本市新注 册设立的 内外资 金 融机构总 部； 3 ） 在本市新 注设立 的持有营 业执照 的 内外资金 融机构 各 类营运中 心。 对符合上 述条件 的 金融机构 根据实 缴 注册资本 规模给 予 一次性开 办 扶持补贴 ，原则 上 分三年按40% 、30% 、30% 比例拨付。 表1-3 ：开办扶持 补 贴标准 单位：万 元 实缴资本 补贴金额 1 亿元（含 1 亿元）-5 亿元 500 5 亿元（含 5 亿元）-10 亿元 1000 10 亿元（含 10 亿元）-30 亿元 1500 30 亿元（含 30 亿元）-50 亿元 2000 50 亿元（含 50 亿元）-80 亿元 3000 80 亿元（含 50 亿元）以上的 5000 （2 ）租房扶 持政策 扶持对象 包含两 类 ：1 ）在本市 新注册 设立的内 外资金 融 机构总 部；2 ）在本 市新注 册设立的 持有营 业 执照的内 外资金 融 机构各类 营 运中心。 每年根 据规 定面积的30% 予以 补贴。 未 达到规 定面 积租金的 ， 按实际年 租金的30% 补贴。 （3 ）专项扶 持政策 扶持对象 包含两 类 ：1 ）在本市 新注册 设立的内 外资金 融 机构总 部；2 ）在本 市新注 册设立的 持有营 业 执照的内 外资金 融 机构各类 营 运中心。 通过 金融机 构营业收 入规模 增 长、 合规经营、 年度 盈利增长 、 年度企业 规模增 长 、 年度员工 人数增 长等指标， 对金融 机构的业 绩进7 行综合考 核， 根 据 综合考核 结果， 给 予相应的 专项扶 持 ， 扶持资 金最 高不超过3000万 元。 专项扶持 补贴金 额= （营业收入 规模 已 获开办补 贴和租 房 补贴） * （0.7+ 合规经 营系 数评分+ 盈利能力 增 长评分+ 企业规模 增 长评分+ 员工人数 增长评 分 ）已获 专项扶 持 计算公式 ：专项 扶 持补贴金 额= （营业 收入规模 已获 开 办补贴 和租房补 贴）* （0.7+ 合规经营系数评 分+ 盈利能力增长评 分+ 企业规 模增长评 分+ 员工人 数增长评 分） 已 获专项扶 持 （4 ）增资补 贴政策 对按照 关于支 持 金融机构 在本市 发 展的若干 意见 （ 沪府办 200429 号文） 、 关于金融 机构扶 持 政策的实 施办法 （沪金融 办 通200937号） ， 以 及本实施 办法享 受 “开办 扶持政 策” 的 ， 且从2016 年1 月1 日起，5 年内 增资额达 到一定 规 模的金融 机构进 行 补贴；对 于 增资再次 达到以 下 标准的， 可 补差给 予补贴。 具 体补贴 标准详见 下表 1-4 。 表1-4 ：增资补贴 标 准表 单位：万 元 实缴注册资本增加额 补贴金额 5 亿元 200 5 亿元（不含 5 亿元）-10 亿元 500 10 亿元（不含 10 亿元）-30 亿元 1000 30 亿元（不含 30 亿元）以上 1500 项目建立 了机构 认 定机制和 专项扶 持 政策考核 机制， 每年 召开新 设金融机 构认定 会 和考核会 ， 会后 按 照流程， 规范发 放 资金。 为 防止 金融机构 获得资 金 后立即迁 址等情 况 ，对机构 一次性 开 办补贴按 40% 、30% 、30% 比例分三年 拨付。 一次性开 办扶持 与 租房扶持 机构审 批 工作、 新 设金融 机构 专项扶 持审批工 作每年 度 开展2 次，分 为上半 年和下半 年两个 批 次。其中 上8 半年审批 工作在5 月 份开展， 下半年 在10月份开展， 补贴资 金拨付进 度按照实 际金融 机 构数量同 步跟进 。 （二）绩 效目标 1 、 总目标 市金 融办 2018 年 新增 金融 机构 补贴 项目 通过 向上 海市 范围内 符合关于印发 的通知（沪 金融办2016292 号） 文件要求 的金融 机构实行 专项扶 持 政策、 开办 扶 持政策 、租 房扶持 政策、 增资 补贴政 策；扶 持入 驻上海 的各类 金 融 机构发 展， 加快推 进上海 国际 金融中 心建设 ，优 化上海 金融发 展 环 境，集 聚金 融人才 和金融 机构 ，鼓励 金融创 新， 进一步 增强上 海 国际金融 中心对 国 内、国外 两个市 场 的服务能 力。 2 、 产出目标 （1 ） 数量目 标： 对 2018 年内新 增入沪 的金融机 构实行 补 贴； 对 历 年认定 的新 增金融 机构按 计划 完成补 贴发放 ；根 据年度 计划完 成 2 次新增金融机 构审 批工作。 （2 ）质 量目标 ：对各 新增 金融机 构的补 贴金 额严格 按照沪 金融 办 2016 年 292 号文件中规定 的补贴 标 准执行。 （3 ）时 效目标 ：按照 每季 度拨付 一次补 贴资 金的方 式及时 向被 补贴金融 机构拨 付 扶持资金 。 3 、 效果目标 社会效益 ：补贴 项 目的实施 显著改 善 新增金融 机构的 发 展环境； 补贴项目 的实施 使 新增金融 机构的 发 展能力提 升较大 ； 项 目的实施 一 定程度上 带动就 业 提升。 满意度： 受 补贴金 融机构对 补贴政 策 满意度、 补 贴金额 满意度达 到 80% 以上。9 二、绩 效评价工作情况 （一）绩 效评价 目 的 上海市作 为全国 的 经济金融 中心， 为加 快推进上 海国际 金 融中心 建设， 优 化上海 金 融发展环 境， 集 聚 金融人才 和金融 机 构， 鼓励 金融 创新， 进一 步增强 上海国际 金融中 心 对国内、 国 外两个 市场的服 务能 力，市金 融办设 立 2018 年新增金 融机 构补贴项 目，通 过 向新增入 沪 金融机构 拨付补 贴 资金的方 式， 扶持 金融机构 发展。 为 严格把控 财政 资金， 提 高资金 使 用效率， 强化预 算 支出责任 ， 开展 本 次绩效评 价工 作。 通过对 项目设 立的背景、 意义、 项目内容、 项目现 状的深入 调研 和分析， 了解市 金 融办 2018 年新增金 融机构补 贴项目 的 实施情况 ， 为全面、 客观、 公 正地作出 绩效评 价 提供依据 。 通过 整 理分析项 目预 算支出情 况、项 目 实施情况 、项目 管 理成效， 总结经 验 ，提出建 议， 以 提升 政府 财政 补贴 资金 的使 用效 益。 深入 了解 项目 的产 出以 及效 果， 结合 项目目 标 ， 反映项 目总体 绩 效情况。 为今后 金 融机构补 贴服 务 类项 目的 管理 提供 可行 性参 考建 议， 提升 金融 机构 自身 的发 展能 力，逐步 改善上 海 市金融发 展环境 。 （二）绩 效评价 工 作方案制 定过程 1 、 进行项目启动会 为更清晰 了解 2018 年新增金 融机构 补 贴的基本 情况， 项 目组前 往项目单 位 （市 金 融办） 进 行了项 目 启动会， 在项目 单 位对本次 项目 进 行大 致介 绍后 由项 目单 位负 责人 对本 次绩 效评 价工 作提 出指 导性 要求， 再由 项目评 价组介绍 本次绩 效 评价工作 安排， 并 提交项目 绩效 评价资料 需求清 单 ， 在对项目 有大致 认识后， 为 后期制 定绩效评 价工 作方案提 供了具 体 的思路。 2 、 资料收集和前期文献研 究 项目启动 会后， 项 目单位 （市 金融办 ） 提供了项 目预算 资料、 补 贴机构明 细及相 关 红头文件、 项目补 贴政策文 件等项 目 资料。 通过 解10 读和分析 相关文 献 资料、 整理 各项养 护工作安 排， 进一 步了解了 基本 状况，为 撰写绩 效 评价工作 方案打 下 数据基础 。 3 、 撰写绩效评价工作 报告 根据 上海市 预算 绩效管理 实施方 法 （ 沪财绩201422 号 ）的 相关规定 ， 并结 合市 金融办项 目绩效 评 价工作负 责人提 出 的评价重 点 和要求， 项 目组着 手撰写绩 效评价工作 报告。 在 制定绩 效评价指 标体 系过程中 ， 在 上 海 市预算绩 效管理 实 施办法 （ 沪财绩201422 号） 的指标体 系框架 的 基础上结 合项目 单 位的绩效 评价总 体 要求， 对 指标 体系作了 进一步 的 细化分解 ，并最 终 形成绩效 评价指 标 体系。 绩效评价小组根据前期收集整理的项目资料以及数据梳理撰写 绩效评价 报告初 稿， 并根据项 目启动 会 议中要求 的时间 节 点及时向 项 目单位提 交工作 方 案初稿， 由项目 单位 相关负责 人对该 方 案提出修 改 意见。 根 据反馈 的 修改意见 ， 评价 小 组及时进 行调整 ， 并且在后 期开 展 工作 中根 据实 际取 数、 访谈 及问 卷调 查等 情况 及时 和项 目单 位沟 通，对初 期方案 中 取数困难 的指标 及 时调整。 （三）绩 效评价 原 则、评价 方法 1 、 绩效评价的原则 （1 ）科 学规范 。绩效 评价 注重财 政支出 的经 济性、 效率性 和有 效性，严 格执行 规 定的程序 ，采用 定 量与定性 分析相 结 合的方法 。 （2 ）公 正公开 。绩效 评价 客观、 公正， 标准 统一、 资料可 靠， 依法公开 。 （3 ） 绩效相关。 绩 效评价针 对具体 支 出及其产 出绩效 进 行评价 ， 结果清晰 反映支 出 和产出绩 效之间 的 紧密对应 关系。 2 、 绩效评价的要求 （1 ）在 数据采 集时， 采取 客观数 据，主 管部 门审查 与问卷 调查 相结合的 形式， 以 保证各项 指标的 真 实性。 （2 ） 保证评 价结果 的真实性 、 公正 性 ， 提高评 价报告 的 公信力 。11 （3 ）绩 效评价 报告应 当简 明扼要 ，除了 对绩 效评价 的过程 、结 果描述外 ， 还应 总 结经验， 指出问 题 ， 并就共 性问题 提 出可操作 性改 进建议。 3 、 评价指标体系及标准 指标体系 包括评 价 指标表和 基础表 两 部分， 评 价指标 表是 评价的 依据， 基础 表是支 持 评价的基 础数据。 评 价指标体 系分别 从 项目决策 、 项 目管 理、 项目 绩效 三个 方面 对其 财政 支出 进行 评价 ，权 重分 别为 10% 、25% 和 65% 。 指标权重 设计遵 循 了以结果 为导向 原 则，并适 度关注 过 程管理。 本次绩效 评价的 指 标权重设 计， 在 上海 市财政支 出绩效 评 价指标框 架 的基础上 对二、 三 级指标进 行细分 ， 根据二、 三级指 标 与绩效目 标的 匹配性、 在 指标中 的重要性、 以及对 一级指标 的影响 程 度来合理 确定 评价指标 的权重 比 例结构。 评价标准 主要是 参 照计划标 准和历 史 标准制定 。 对于 已经 制定计 划目标的 指标， 则 直接用实 际情况 与 计划情况 相比较 进 行评价。 对 于 没有制定 计划目 标 的指标， 则参照 历 史标准进 行评价 。 4 、 评价方法 本次主要 采用因 素 分析法， 采 取数据 对比和抽 样调查 相 结合， 同 时辅以深 入访谈 、 资料研究 等方法 。 抽样方法 ： 为合 理 计划问卷 调查的 范 围、 工作 量， 确 保 问卷调查 的全面性 、可行 性 和代表性 ，将问 卷 发放的对 象设定 为 2018 年度接 受补贴的 新增金 融 机构，并 采用简 单 抽样方式 抽取调 查 样本。 （四）数 据采集 方 法及过程 本次绩效 评价证 据 收集方法 包括了： 研究、 分析 项目预 算部门提 供的相关 文件； 核 查预算部 门提供 的 预算资金 计划安 排 、 资金实际 支 出情况； 整理、 汇 总项目预 算单位 提 供的项目 批复文 件 、 年度工 作总 结材料； 根 据预算 部门提供 的基础 数 据表逐项 进行核 实 ； 根据项目 涉12 及受益对 象填写 的 问卷调查 结果汇 总 满意度情 况， 进行 绩效评分。 根 据上述方 法， 从 项 目的立项 合理性 、 管理制度 的合规 性 、 资金使 用的 有效性、 项 目绩效 的达成率 和社会 公 众的满意 度等方 面 ， 对评价对 象 进行绩效 评价。 （五）绩 效评价 实 施过程 2019 年 6 月项目启 动会以来 ， 评价 小 组结合 2018 年对该 项目进 行跟踪评 价的 基础上 ， 对接项 目单位 补充收集 项目资 料 ， 并明确了评 价的目的、 方法、 原则、 指标 体系和 社会调查 方案等 内 容。2019 年 7 月 4 日， 项目小 组负 责人与项 目单位 负 责人现场 沟通收 集 资料并开 展 访谈。 本次 绩效评 价工作包 括： 基础 数据采集、 相关人 员访谈、 问 卷 调查等内 容。 1 、 基础数据采集 2019 年 7 月初，根 据本次绩 效评价 要 求，绩效 评价小 组 与市金 融办项目 负责人 现 场对接收 集项目 资 料。 在市金 融办的 支持下， 绩 效 评价小组 对 2018 年新增金融 机构补 贴 项目的资 金计划 明 细数据、 资 金拨付明 细数据、 项目实施 完成情 况 等进行审 核整理。 根据绩效 评价 工作需要 ，对项 目 材料以及 现场资 料 进行核实 。 2 、 访谈调研 2019 年 7 月 4 日， 为深入了 解项目 整 体状况以 及项目 中 接受补 贴的金融 机构受 益 情况， 绩 效评价 小组 对市金融 办项目 负 责人进行 了 访谈。通 过访谈 对 2018 年新增金 融机 构补贴项 目的总 体 情况有了 较 为全面的 了解， 为 后续开展 评价工 作 提供了参 考。 由于新增 金融机 构 补贴项目 涉及受 益 金融机构 数量较 多， 且部分 金融机构 鉴于现 实 情况不方 便联系， 因此除特 殊情况 外 ， 评价小组 挑 选了 10-12 家金融 机构进行 了简单 电 话访谈， 主 要听取 金融机构 对该 补贴政策 、 补贴 金 额、 以及 项目其 他 流程方面 的意见 和 建议。 由 于访 谈内容较 简短， 访 谈得到的 意见汇 总 在问卷分 析报告 中 ； 对市金融 办13 项目负责 人的访 谈 内容详见 附件二 。 3 、 问卷调研 2019 年 项目 评价 过 程中 ，由 于评 价工 作整 体时 间较 短， 并且在 2018 年开展 绩效评 价工作中 已对部 分 金融机构 开展问 卷 调查和访 谈， 考虑到金 融机构 的 特殊性， 本次评 价工 作拟采用 上一年 度 问卷调查 数 据。为合 理计划 问 卷调查的 范围、 工 作量，确 保问卷 调 查的全面 性、 可行性和 代表性 ， 问卷调查 中从受 补 贴的机 构中 随 机抽取 10-12 家， 每家发放 5-6 份调 查问卷， 共发放 60 份问卷。 三、评 价结论和绩效分析 （一）评 价结论 1 、评价结果 运用由绩效评价小组研发并通过双方讨论通过的指标体系及评 分标准， 通过数 据 采集问卷 调查及 访 谈，对市 金融 办 2018 年新增金 融机构补 贴项目 绩 效进行客 观评价 。 本 次项目评 价指标 体 系包含一 级 指标 3 个 、 二 级指标 7 个， 三级指标 25 个， 项目最终 评分 结果为 90.96 分，绩效 评级为“ 优” 。其中项目决策 类 指标满分 10 分，实 际得分 10 分； 项目 管理类 指 标满分 25 分， 实际 得分 23 分； 项目绩 效类指标 满 分 65 分，实 际得分 57.96 分。各 指标的 得分情况 如下表 3-1 所示。14 表 3-1 项 目指标综合评分 结果汇总表 指标名称 指标解释 分 值 评分标准 数据来 源 得分 一级 指标 权 重 二级指标 三级指标 A 项目 决策 10 A1 项目立项 （6） A11 战略目 标适应性 金融机构 补贴项 目与市 金 融办战略 目标的 适应性 。 2 新增金 融机构 补贴工 作 是否能够 支持金 融办 工作职能 目标的 实现； 是否符 合上海 市发展 政 策和优先 发展重 点。 符合 得满分 ， 缺失 一 项扣 1 分 ， 扣完 为止。 政策文 件 2 A12 立项依 据充分性 主要考察 项目立项 是 否有 充分的依 据， 符 合国家 、 本 市的相关 规定。 2 项目立 项有国 家、上 海 市关于金 融行业 发展 的相关政 策文件 支持； 项目与 市金融 办的工 作 职责密切 相关； 符合 得满分 ，否则 ， 不得分。 立项资 料 政策文 件 2 A13 项目立 项规范性 项目的申 请、 设 立过程 是 否 符合相关 要求、 用以反 映 和 考核项目 立项的 规范情 况 。 2 项目是 否按照 规定的 程 序申请设 立； 所提交 的文件 、材料 是 否符合相 关要求 ； 事前是 否已经 过必要 的 可行性研 究、专 家论 证、风险 评估、 集体决 策 等。 符合所有 条件得 满分 ， 缺 失一项扣 0.7 分， 扣完 为止。 政策文 件 立项文 件 2 A2 项目目标 （4） A21 绩效目 标合理性 主要考 察项 目的 绩效 目标 设 置是否 依据 充分 ，是 否符 合 项目实 际且 科学 合理 。 2 项目预 期产出 效益和 效 果是否符 合正常 的业 绩水平； 项目绩 效目标 与项目预 算的关 联性 。 符合所有 条件得 满分， 缺 失一项扣 1 分， 扣完 为止。 项目文 件 215 指标名称 指标解释 分 值 评分标准 数据来 源 得分 一级 指标 权 重 二级指标 三级指标 A 项目 决策 10 续 A22 绩效目 标明确性 主要考 察项 目绩 效目 标是 否 清晰、 细化 、可 衡量 ，可 以 反映和 考核 项目 绩效 目标 与 项目实 施的 项目 情况 。 2 是否将 项目绩 效目标 细 化分解为 具体的 绩效 指标； 是否通 过清晰 、 可衡量的 指标值 予以 体现； 是否与 项目年 度 任务数或 计划数 相对 应；是 否与预 算确定 的 项目投资 额或资 金量 相匹配。 符合所有 条件得 满分 ， 缺 失一项扣 0.5 分， 扣完 为 止。 项目文 件 2 B 项目 管理 25 B1 投入管理 （6） B11 预算执 行率 主要考察 新增金 融机构 补 贴项目预 算资金 执行情 况 。 3 【预算执 行率= 实际支 出 金额/ 项目预算 金额 100% 】 100% 执 行率 95% 得满 分；执行 率75% 不得 分； 95% 执行率 7 5% 得分= 分值 预算 执行 率 若预算超 支， 若有 相应的 调整批复 文件不 扣分； 若预算超 支且无 相应的 批 复文件， 超支 1%10% 扣分 值的 50%，超 支 10% 以上 不得分 。 财务账 簿 部门支 出核定 表 3 B12 预算编 制依据充 分 性 主要考察 新增金 融机构 补 贴项目预 算编制 依据是 否 充分、合 理。 3 具有预 算编制 依据； 预算编 制依据 充分； 预算编 制依据 合理。 满足 得 满分 ； 只满足 得 1 分； 否则 不得分 预算编 制文件 预算明 细 116 指标名称 指标解释 分 值 评分标准 数据来 源 得分 一级 指标 权 重 二级指标 三级指标 B 项目 管理 25 B2 财务管理 （7） B21 资金使 用情况 项目资金 使用是 否符合 相 关法律法 规、制 度和规 定 ， 用以反映 和考核 项目资 金 使用规范 性和安 全性。 3 是否符 合国家 财经法 规 和财务管 理制度 以及 有关专项 资金管 理办法 的 规定； 资金的 拨付是 否有完 整 的审批程 序和手 续； 项目的 巨大开 支是否 经 过评估认 证； 是否符 合项目 预算批 复 或合同规 定的用 途； 是否存 在截留 、挤占 、 挪用、虚 列支出 等情 况。 符合所有 条件得 满分， 缺 失一项扣 1 分， 扣完 为止。 规范性 检查 预算 明细 制度 文件 财务 资料 3 B22 财务管 理制度健 全 性 考察项 目的 财务 制度 是否 健 全、完 善、 有效 ，用 以反 映 和考核 财务 管理 制度 对资 金 规范、 安全 运行 的保 障情 况 。 2 是否已 制定或 具有相 应 的项目资 金管理 办 法； 项目资 金管理 办法是 否 符合相关 财务会计 制 度的规定 。 符合所有 条件得 满分， 缺 失一项扣 1 分， 扣完 为止。 基础表 制度 文件 财务 资料 访谈 问卷 2 B23 财务 管理 制度执行 有 效性 考察项 目实 施单 位是 否为 保 障资金 的安 全、 规范 运行 等 而采取 了必 要的 监控 措施 ， 用以反 映和 考核 项目 实施 单 位对资 金运 行的 监控 情况 。 2 是否采 取了相 应的财 务 检查等必 要的监 控措 施或手段 ； 所采取 的监控 措施或 手 段执行情 况良好 。 不符合 不计分 ，符合 但不符合 计一 分， 符合所有 条件得 满分。 基础表 制度 文件 财务 资料 访 谈 217 指标名称 指标解释 分 值 评分标准 数据来 源 得分 一级 指标 权 重 二级指标 三级指标 B 项目 管理 25 B3 项目实施 （12） B31 项目 管理 制度健全 情 况 主要考察 与项目 直接相 关 的管理制 度是否 健全、 完 善 和有效， 用以反 映和考 核 业 务管理制 度对项 目顺利 实 施的保障 情况。 4 对新增金 融机构 补贴工 作 建立管理 制度， 包括 补贴发放 管理、 资格审 核 管理、档 案管理 、人 员管理等 制度。 有一项 未 建立或不 健全的 扣分 值的 25% ，扣 完为止 。 项目管 理制度 4 B32 项目 管理 制度有 效执 行情况 主要考察 项目日 常管理 工 作是否严 格按照 制定的 管 理制度执 行。 4 项目管 理制度 符合项 目 日常工作 管理； 项目日 常管理 工作严 格 按照制定 的相关 制度 执行，且 执行效 果良好 ； 符合所有 条件得 满分； 否 则不得分 。 项目管 理制度 考核记 录验收 资料 4 B33 补贴 金融 机构资 格审 核情况 主要考察 新增金 融机构 接 受补贴资 格审核 认定情 况 。 4 接受补 贴的新 增金融 机 构均通过 2018 年上 半 年和下半 年召开 的新设 金 融机构认 定会和 考核 会认定； 金融 办对每 家 通过认定 考核的 各家 金融机构 均建立 档案管 理 ； 符合 得满分 ；仅满 足 ，扣 1 分；否 则， 不得分。 资格审 核认定 材料 4 C 项目 绩效 65 C1 项目产出 （35） C11 新增金 融机构补 贴 发放完成 率 主要考察 2018 年新 认 定的 金融机构 应发补 贴实际 发 放完成情 况。 6 【发放完成率= 实际发放 补贴金融机构数量/ 计 划发放补 贴金融 机构数 量 100% 】 【得分= 发放完 成率 分 值】 资金发 放文件 等材料 6 C12 往年机 构补贴发 放 完成率 主要考察 2018 年之 前 认定 为新增金 融机构 的单位 按 年份计划 发放的 补贴是 否 发放完成 。 5 【发放完成率= 实际发放 补贴金融机构数量/ 计 划发放补 贴金融 机构数 量 100% 】 【得分= 发放完 成率 分 值】 资金发 放文件 等材料 518 指标名称 指标解释 分 值 评分标准 数据来 源 得分 一级 指标 权 重 二级指标 三级指标 C 项目 绩效 65 续 C13 金融机 构资格审 核 完成率 主要考察 2018 年申 请 新增 金融机构 补贴的 对象均 完 成审核工 作流程 。 6 【审核完 成率= 完成审 批 流程机构 数量/ 申请补 贴金融机 构数量 100% 】 【得分= 审核完 成率 得 分】 基础表 工作总 结 6 C14 金融机 构档案建 立 完成率 主要考察 通过考 核的金 融 机构， 是 否由金 融办完 成 档 案建立管 理工作 。 6 【档案建 立完成 率= 建 立 档案金融 机构数 量/ 实 际接受补 贴金融 机构数 量 100% 】 【得分= 档案建 立完成 率 分值】 验收资 料基础 表工作 总结 6 C15 补贴发 放准确性 主要考察 金融办 发放给 金 融机构的 补贴是 否符合 标 准要求。 8 金融机构 被补贴 资金符 合 关于印发 的通知 （沪金 融办 2016292 号 ）文件 规定 的标准， 未出现 多发、 错发的情 况，则 得满分 ； 否则，不 得分。 工作总 结统计 资料基 础表 8 C16 补贴发 放及时性 主要考察 补贴是 否根据 计 划和要求 的时间 及时发 放 。 4 根据金融 办工作 计划， 每 一季度发 放一次 补贴， 每家被补 贴金融 机构均 按 照规定的 时间节 点发 放补贴则 得满分 ，出现 一 次（有特 殊情况 影响 除外）扣 分值的 10% ，扣 完为止。 财务 资料 419 指标名称 指标解释 分 值 评分标准 数据来 源 得分 一级 指标 权 重 二级指标 三级指标 C 项目 绩效 65 C2 项目效益 （30） C21 补贴对 金融机构 发 展改善度 主要考察 补贴发 放对金 融 机构发展 的改善 情况。 4 【综合改 善度=( 选择“ 改 善很大” 选项样 本数 +“ 改善 较大” 选项样 本数0.8+“ 改 善一般” 选项 样本数0.6+“ 改善较 小” 选项样本 数0.3)/ 总样 本数100% 】 【得分= 综合改 善度 分 值】 工作总 结统计 资料 3.41 C22 金融机 构带动就 业 提升度 主要考察 补贴资 金发放 到 金融机构 对其带 动就业 人 数的影响 。 4 【综合提 升度=( 选择“ 提 升很大” 选项样 本数 +“ 提升 较大” 选项样 本数0.8+“ 改 善一般” 选项 样本数0.6+“ 改善较 小” 选项样本 数0.3)/ 总样 本数100% 】 【得分= 综合改 善度 分 值】 工作总 结 统计资 料 2.83 C23 金融行 业发展环 境 改善度 主要考察 对新增 金融机 构 发放补贴 ， 扶持 其发展 ， 对 金融发展 环境的 改善度 情 况。 3 【综合改 善度=( 选择“ 改 善很大” 选项样 本数 +“ 改善 较大” 选项样 本数0.8+“ 改 善一般” 选项 样本数0.6+“ 改善较 小” 选项样本 数0.3)/ 总样 本数100% 】 【得分= 综合改 善度 分 值】 验收资 料基础 表工作 总结 2.06 C24 长效管 理情况 主要考察 市金融 办是否 对 接受补贴 的金融 机构后 续 发展情况 作跟踪 考察。 5 市金融 办对 2018 年度