2018 年上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告.pdf

2018年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 2 上海市财政支出绩效评价报告 项 目 名 称： 2018 年上海社会科学院研究生教育经费项目 项目主管部门： 中共 上海市 委宣传部 项 目 单 位： 上海 社会科学院 委 托 机 构： 上海 社会科学院 评 价 机 构： 上海文会会计师事务所有限公司 2019年 6月 27日 2018年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 3 目 录 摘 要 . 1 前言 . 7 一、项目基本情况 . 7 （一）项目概况 . 7 （二）项目绩效目标 . 13 二、绩效评价工作情况 . 14 （一）绩效评价目的 . 14 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 14 （三）绩效评价原则和评价方法 . 15 （四）数据采集方法及过程 . 16 （五）绩效评价实施情况 . 17 三、评价结论和绩效分析 . 17 （一）评价结论 . 18 （二）绩效分析 . 21 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 34 （一）主要经验及做法 . 34 （二）存在的问题 . 35 （三）建议 . 36 2018年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 1 摘 要 一、项目基本情况 （一）项目背景目的及主要内容 项目背景及目的： 改革开放以来，我国研究生教育取得了重大成就， 基本实现了立足国内培养高层次人才的战略目标。但总体上看，研究生 教育还不能完全适应经济社会发展的多样化需求，培养质量与国际先进 水平相比还有较大差距。为进一步提高研究生培养质量，促进研究生教 育持续健康发展 ，国家相关部委提出了“ 建立健全以政府投入为主、受 教育者合理分担培养成本、高等学校等研究生培养机构多渠道筹集经费 的研究生教育投入机制，全面激发研究生教育的活力，促进研究生教育 持续健康发展 。”的指导思想和 “到 2020年基本建成规模结构适应需要、 培养模式各具特色、整体质量不断提升、拔尖创新人才不断涌现的研究 生教育体系 ”的总体目标。 上海社会科学院于 1979年成立上海社会科学院研究生院（以下简称 “ 研究生院 ” ），同年开始招收研究生。 2018年研究生院工作 在 社科院 党 委提出的“更好地发挥智库作用，进一步明确智库定位”要求指导下， 研究生院 从培养中国特色新型智库人才的高度着眼，逐步将研究生教育 纳入中国特色新型智库高端人才培养规划，为国家和社会培养和输送大 批坚持正确政治方向、德才兼备、富于创新精神的公共政策研究和决策 咨询人 才，致力于中国特色新型智库建设总体目标的实现 。 项目内容： 社科院“ 2018年度研究生教育经 费”项目，主要用于 研 究生招生工作、研究生培养工作、研究生学生工作、研究生教育保障、 研究生交流合作、研究生学位工作、研究生就业工作和研究生党建工作 八个方面。 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 2 （二）绩效目标 项目绩效总目标为 树立服务意识，搭建平台，深入开展学生文体评 优比赛和志愿者服务；积极进行研究生学风建设，培养学术科研能力， 加强学生思政教育工作。推动上海社会科学院研究生院教育向更高层次 发展。 2018年项目年度目标为 ： 1、 全面、有效、及时的完成本项 目所确定的研究生招生工作、培养 工作、出访交流工作、学生工作、学位授予工作、毕业就业工作，研究 生录取完成率、毕业率、对外工作完成率、奖学金发放及时率均达 100%； 2、 研究生院生源质量有所提高，新生“ 211、 985高校”毕业生占 比、全日制博士研究生录取比例均达 50%及以上； 3、 规范教学管理，提升培养质量。新生注册完成率、督导检查工 作完成率达到 100%， 教师出勤准确率 达到 98%，论文盲审通过率、毕业 生就业率达到 80%； 4、 相关教学设施、生活设施正常运作，保障研究生教学工作和日 常生活正常进行。 （三）项目预算 2018年项目预算金额为 2,473.20万元，由 市 财政纳入预算安排。 二、绩效评价情况 （一）评价结论 运用由绩效评价小组设计并通过专家论证的评价指标体系及评分 标准，通过数据采集、 成本分析 及访谈等多种方式，我们对 项目 进行了 客观的评价 。本项目绩效评分为 86.41分， 绩效评级为 “ 良 ” 。 （二）预算执行情况 截至 2017年 12月 31日，本项目 共支出 2,457.74万元，预算执行 率 99.37%。 （三）项目实施及绩效情况 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 3 项目的 完成情况： 2018研究生教育经费项目按计划实施， 2018年共 录取 167名硕士研究生、 46名博士研究生，研究生录取完成率 98.16%； 新生注册完成率达到 99.86%。 共毕业 159名硕士研究生、 33名博士研究 生，研究生毕业率 84.31%； 当年毕业生就业率 87.80%。 完成 6人次赴 台 湾 三 所高校交流工作； 完成 14 次 教学督导工作。 截止 2019 年 2 月， 在 校研究生 696 名，其中硕士研究生 502 名，博士研究生 190 名，博士留 学生 4名 。 相关教学保障采购流程规范， 相关教学设施、生活设施正常 运作，保障研究生教学工作和日常生活正常进行。 研究生招生工作、培 养工作、教育保障、学科建设、学位工作、对外交流工作、学生工作、 党 建工作按计划完成。 硕士 新生“ 211、 985高校”毕业生占比低于 50% 的目标值， 对外工作完成率为 60%，毕业率 84.31%、 教师出勤准确率 86.26%， 仍有待提高。 主要绩效 ： 从项目绩效方面来看， 基本按计划 全面、有效的完成本项目所确定 的研究生招生工作、培养工作、出访交流工作、学生工作、学位授予工 作、毕业就业工作，研究生录取完成率 98.16%， 全日制博士生占比达 50%。 进一步规范了教学管理，提升培养质量 ， 新生注册完成率达到 99.86%、 督导检查工作完成率 达 到 100%，论文盲审通过率 达到 98.48%、毕业生 就 业率 达到 87.80%； 相关教学保障采购流程规范， 相关教学设施、生 活设施正常运作，保障研究生教学工作和日常生活正常进行。 三、经验、问题和建议 （一）主要经验及做法 1、 创新制度， 走出去，请进来，多渠道宣传招生 研 究生院招生工作通过建立以研究生培养质量为主导的招生资源配 置机制，实现研究生招生指标更多向培养质量高的学科和研究所倾斜。 该制度改变了以往各研究所只要名额，不够重视培养质量的局面 。同时 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 4 为方便更多考生了解和报考研究生院，招生办开设上社研招微信号进行 日常咨询，同时在招生工作会议上鼓励 社科院 各研究所通过公众 号等方 式宣传各学科点。为加强招生宣传，研究生院朱平芳院长带领招生办职 工去全国部分高校开展招生宣讲，并通过各研究所领导和科研人员的资 源推荐优秀的本科生和硕士生来 研究生院 就读。 2、搭建信息化系统平台， 高效进行 教学管理 今年 研究生 院研究生教育管理信息系统正式启用，财务、研工、学 籍、培养等模块均已录入数据，并在系统完成了注册、开课、选课、评 课、下发课酬、学术活动报名、党团员信息录入、奖助下发、报销等工 作。既方便了师生处理教学事务，也简化了沟通，受到师生广泛欢迎。 同时，围绕服务师生的目标，继续完善上课用的教学设施和 用具，做到 及时高效的开展研究生教学工作。 3、 搭建平台，积极开展研究生学风建设，培养学术科研能力 研究生院 举办的“尚社讲坛”、“张仲礼人文讲坛”已经成为品牌， 每年会聘请了一大批国内外知名学者作为我院的讲座教授、特聘教授和 兼职教授为学生讲学；由研究生会主编的“逸思学刊”，成为研究生发 表学术论文处女作的平台；与华东师大合办的“青年学术论坛”今年已 举办了 13届，吸引了一大批上海市及外省市高校的研究生来交流讨论； 研究生会主办的“博士生沙龙”、“逸思读书会”等学术平台为提高研究 生科研水平创造了良好的学术氛围；为加强学 风建设，研究生院对新生 入学都进行了院史教育、公共安全教育和思想政治教育，并参加每年一 次由市教委组织的科学道德和学风建设宣讲教育活动，鞭策学生诚信为 学，踏实为人；通过举办学位论文辅导讲座，帮助研究生规范学术论文 的写作，树立良好学风。同时，邀请国内外专家来研究生院为师生举办 了 20多次学术讲座，共有师生 2000多人次参加，极大提高了研究生的 科研水平和专业能力。 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 5 4、 加强学位申请，促进各环节管理规范 夯实学位申请流程，保障学 位授予质量 强化 开题报告、预答辩、答辩各个学位申请 环节的监督管理 ，委派 督导组监督相关工作，建立 检查制度。对 236名申请学位者提交的论文 进行检测，筛查出 4名同等学力生论文学术不端；坚持实施博士、硕士 学位论文百分之百外校“双盲”评审，博士论文积极推行异地盲审机制。 本年度双盲评审共送审 500余篇论文，有 1名硕士生、 3名博士生论文 不合格，学位办及时将所有学位申请者论文盲审意见反馈至研究所及本 人；今年有 2名博士研究生未能通过答辩环节， 7名同等学力生申请硕 士学位者未能通过答辩环节，督促各研究所加强了对论文学术性等方面 的审核力度。 （二）存在的问题 1、研究生管理信息系统功能尚不完善， 仍存在部分需要不断完善之 处， 同时 信息系统 的数据收集、分析功能仍需加强 。 2018 年研究生教育管理信息系统上线 全面启用 ，但 仍存在 部分 功能 不完善， 部分模块需缺少相应的审核程序， 部分模板表格格式需更新等 问题 。 如 学位和就业模块生成报表的报表软件不稳定，需要彻底更换报 表软件 ； 科研模块需要根据博士学位授予条件开发相应的条件审核 ； 研 工评优模块需要增加表格导出功能 ； 培养弄快中培养方案导出表格要重 新修改 。 同时该信息系统的数据收集、分析功能仍不够完善，利用程度较低， 仍需加强。 2、 制度建设需进一步加强，制度执行要严格 评价组发现少量项目支出中 存在支出依 据不足、 附件不能充分支撑 经济事项 等现象。如： “出租车费”存在支出依据不足；附件系多张出租 车发票 ，报销程序过于简单，未标明交通费起始点、终点、事由等具体 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 6 内容等。支出不规范，审核不严格 。同时发现 少量支出存在跨期现象。 （三）建议 1、进一步完善研究生教育信息管理系统建设，提升管理水平 社科院应进一步完善研究生教育信息管理系统建设，优化功能， 针 对使用中发现的问题，积极与开发商沟通，形成 涵盖课程教学、教师出 勤、课酬发放、学生管理、学生培养、对外交流等各方面 的信息化管理 平台。 同时充分 开发 利用信息系统 的数据收集、分析 功能 ，提升研究生 教育管理工作的水平。 2、进一度完善制度建设，加强相关制度的执行力度 社科院应加强对原始报销凭证的审核力度，严格按照社科院制定的 报销制度及流程执行 。针对教师出勤不准确的情况，制定适当的管 理制度并落实，以保障教学工作的及时开展。 2018年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 7 2018年上海社会科学院研究生教育经费项目 财政支出绩效评价报告 前言 为加强预算绩效管理，规范部门预算工作，强化预算支出责任，提 高财政资金使用效益，根据上海市财政局关于印发 的通知（沪财绩 201422 号）文件的规定，本公司 受上海 社会科学院（以下简称社科院）的委托 ，对社科院 2018年度研究生教育 经费项目进行绩效评价。 本公司评价组根据前期确定的工作方案开展本 次绩效评价工作，经过绩效目标和指标梳理、合规性检查、数据采集、 访谈、调查等必要的程序，采用绩效分析和统计方法，在梳理、分析评 价数据资料的基础上，形成本报告。 一、项目基本情况 （一）项目概况 1、项目立项的背景及目的 研究生教育是高等教育的重要组成部分，承担着培养高层次人才、 创造高水平科研成果、提供高水平社会服务的重任。研究生教育是培养 高层次人才的主要途径，是国家创新体系的重 要组成部分。改革开放以 来，我国研究生教育取得了重大成就，基本实现了立足国内培养高层次 人才的战略目标。但总体上看，研究生教育还不能完全适应经济社会发 展的多样化需求，培养质量与国际先进水平相比还有较大差距。为贯彻 落实国家中长期教育改革和发展规划纲要（ 2010 2020年）的有关要 求，进一步提高研究生培养质量，促进研究生教育持续健康发展 ，财政 部、国家发展改革委、教育部发布了关于完善研究生教育投入机制的 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 8 意见（ 财教 2013 19 号 ），提出“ 建立健全以政府投入为主、受教育 者合理分担培养成本、高等学校等研究生培 养机构多渠道筹集经费的研 究生教育投入机制，全面激发研究生教育的活力，促进研究生教育持续 健康发展 。”的指导思想。 教育部 、 国家发展改革委 、 财政部 关于深化 研究生教育改革的意见 （ 教研 20131 号 ）提出“ 以服务需求、提高质 量为主线，以分类推进培养模式改革、统筹构建质量保障体系为着力点， 更加突出服务经济社会发展，更加突出创新精神和实践能力培养，更加 突出科教结合和产学结合，更加突出对外开放，为提高国家创新力和国 际竞争力提供有力支撑，为建设人才强国和人力资源强国提供坚强保证 ” 的指导思想和“到 2020年基本建成规模结 构适应需要、培养模式各具特 色、整体质量不断提升、拔尖创新人才不断涌现的研究生教育体系 ”的 总体目标。 上海社会科学院于 1979年成立上海社会科学院研究生院（以下简称 “ 研究生院 ” ），同年开始招收研究生。 2018年研究生院工作在社科院党 委提出的“更好地发挥智库作用，进一步明确智库定位”要求指导下， 研究生院 从培养中国特色新型智库人才的高度着眼，逐步将研究生教育 纳入中国特色新型智库高端人才培养规划，为国家和社会培养和输送大 批坚持正确政治方向、德才兼备、富于创新精神的公共政策研究和决策 咨询人才，致力于中国特色新型智库建 设总体目标的实现 。 2、项目情况说明 （ 1）项目范围和内容 社科院“ 2018 年度研究生教育经费”项目， 主要用于研究生招生工 作、研究生培养工作、研究生学生工作、研究生教育保障、研究生交流 合作、研究生学位工作、研究生就业工作和研究生党建工作八个方面。 研究生招生工作：研究生招生工作由研究生院招生办负责，主要 包括招生文件拟定工作、硕士生，博士生招生阶段各项工作、招 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 9 生咨询工作、招生宣传工作、招生系统的维护，数据库及报表的 上报等； 研究生培养工作：研究生培养工作由研究生院培养办负责，主要 包括研究生日常教务管理工作、研 究生课程和教材建设，教学监 督和评估，负责与高校间的研究生联合培养工作、审核研究生科 研考核和奖励工作等； 研究生学生工作：研究生学生工作由研究生院学工办负责，主要 包括研究生思想政治工作、待遇核定工作、社团活动组织管理工 作、档案接收和管理工作、与其他高校联合共建研究生管理工作、 学籍管理等；组织研究生就业培训和学习工作、收集招聘信息， 做好就业指导和咨询工作、办理就业手续、就业档案归档工作等； 研究生教育保障：研究生教育保障由上海社会科学院行政处、后 勤部门负责，主要包括学生宿舍维修，维护、教学设备维护，维 修、教学 楼 维修，维护等； 研究生对外交流：研究生对外交流由研究生院交流办负责，主要 包括留学生招生，培养工作、研究生对外学术交流工作、研究生 院外事工作、市教委和社科院外事部门交办的工作等； 研究生学位工作：研究生学位工作由研究生院学位办负责，主要 包括学位申请工作、学科建设工作、导师评聘工作、学位认证工 作等； 研究生就业工作： 研究生 就业 工作由研究生院 就业 办负责，主要 包括 就业保障 工作、 就业咨询 工作、 进沪就业申请户籍相关材料 的审核 工作、 其他就业相关 工作等； 研究生党建工作：研究生党建工作由研究生院分党委负责，主要 包括组织学生 入党积极分子党校培训、组织学生团支部活动、组 织学生党支部活动等。 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 10 （ 2）项目评价对象及评价时段 本次绩效评价的对象为 2018 年社科院研究生教育经费项目财政支 出。项目计划实施期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，本次 评价时段为 2018年 1月 1日至 2019年 5月 31日。 3、预算资金来源及使用情况 （ 1）预算资金来源 社科院“ 2018年研究生教育经费”项目属于经常性项目， 项目 于 2017 年由 社科院 专项申报， 年初安排 预算金额为 2,473.20万元，项目资金由 市 财政纳入预算安排。 具体预算金额明细详见下表： 表 1 2018年研究生教育经费项目预算金额明细表 单位：万元 序号 构成内容 明细金额 1 研究生教学保障经费 461.00 2 研究生就业工作 2.00 3 研究生培养工作 730.00 4 研究生学生党建工作 7.50 5 研究生学生工作 930.00 6 研究生学生交流合作 60.00 7 研究生学位工作 170.00 8 研究生招生工作 45.00 9 研究生暑期学校 20.00 10 研究生综合管理 47.70 合计 2,473.20 （ 2）资金拨付流程 社科院财务处制订了 2014年财务制度相关规定，研究生教育经费 使用必须编制部门用款计划，每季度的最后一个月，根据本部门的预算 编制情况，上报下一季度的用款计划，并填制用款计划书，在当月 20日 前报送财务处，已报送并由财政部门确定的部门用款计划，原则上不得 变更。部门用款计划经财务处采集、汇总、录入，报送财政部门，经财 政审核通过后该用款额度方可使用。经办人员根据取得的报销原始凭证 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 11 填制社科院自制报销单和部门（项目）经费结算凭证，按照审批权限， 经批准后方可办理报销手续。财务审核人员对票据的真实性 进行审核， 确定符合规定后对经费结算，出纳进行相关款项的支付。 （ 3）资金使用情况 2018 年本项目共支出 2,457.74 万元，预算执行率 99.37%。 具体 执 行金额明细详见下表： 表 2 2018年研究生教育 经费 项目资金使用 明细表 单位：万元 序号 构成内容 预算金额 执行 金额 执行率 1 研究生教学保障经费 461.00 445.55 96.65% 2 研究生就业工作 2.00 2.00 100.00% 3 研究生培养工作 730.00 730.00 100.00% 4 研究生学生党建工作 7.50 7.50 100.00% 5 研究生学生工作 930.00 930.00 100.00% 6 研究生学生交流合作 60.00 60.00 100.00% 7 研究生学位工作 170.00 170.00 100.00% 8 研究生招生工作 45.00 45.00 100.00% 9 研究生暑期学校 20.00 20.00 100.00% 10 研究生综合管理 47.70 47.69 99.98% 合计 2,473.20 2,457.74 99.37% 4、实施情况 2018研究生教育经费项目按计划实施， 2018年共录取 167名硕士研 究生、 46名博士研究生，研究生录取完成率 98.16%； 新生注册完成率达 到 99.86%。 共毕业 159名硕士研究生、 33名博士研究生，研究生毕业率 84.31%； 当年毕业生就业率 87.80%。 完成 6 人次赴台湾 三 所高校交流工 作； 完成 14 次教学督导工作 ， 督导检查工作完成率达 到 100%； 论文盲 审通过率 达到 98.48%。 截止 2019 年 2 月， 在校研究生 696 名，其中硕 士研究生 502 名，博士研究生 190 名，博士留学生 4 名。 相关教学保障 采购流程规范， 相关教学设施、生活设施正常运作，保障研究生教学工 作和日常生活正常进行。 研究生招生工作、培养工作、教育保障、学科 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 12 建设、学位工作、对外交流工作、学生工作、党建工作 基本 按计划完成。 但硕士 新生“ 211、 985高校”毕业生占比低于 50%的目标值， 对外工作 完成率为 60%，毕业率 84.31%、 教师出勤 准确率 86.26%，仍有待提高。 5、组织及管理 项目预算主管部门为中共上海市委宣传部 ; 项目预算单位为社科院，其负责本项目财政支出部门预算编制，落 实财政项目资金并负责执行，对项目效果进行考核 管理，对专项资金到 位和实际使用情况进行管理。 项目实施部门为研究生院，具体负责项目实施； 研究生院的主要职责： （ 1）根据国家学位与研究生教育的有关政策、法规，制定研究生院 研究生教育有关政策、规定和措施；制定研究生院研究生教育的发展规 划及年度工作计划，并付诸实施； （ 2）负责研究生教育、教学中以学籍管理和学生管理为中心的日常 管理工作，制定并实施有关研究生工作的各项规章制度； （ 3）负责与业务主管部门的联系与沟通，取得业务主管部门的指导； （ 4）协调与院内各部门、各研究所（中心）的关系，共同加强院研 究生教育管 理； （ 5）对研究生培养过程进行监督和检查，提出改进意见； （ 6）为导师、研究生及管理人员提供有关研究生教育的各种信息服 务与其他服务，培训各所（中心）的研究生教育管理人员； （ 7）建立研究生院研究生教育的评估、考核制度，组织院研究生教 育评估，建立监督机制； （ 8）加强研究生教育的国内及国际的合作和交流； （ 9）开展研究生教育及其管理规律、特点和理论的研究。 上海社会科学院研究生院为研究生培养工作的管理、协调、监督及 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 13 考核的职能部门，下设专门负责招生、就业、培养、学位、研究生工作 及办公室等部门。研究生教育经费项 目由分管领导组、学工办、培养办、 学位办、交流办、招生办、分党委、就业办以及上海社会科学院下设行 政处以及后勤部门具体负责项目。 （二）项目绩效目标 1、项目总目标 项目总目标为 树立服务意识，搭建平台，深入开展学生文体评优比 赛和志愿者服务；积极进行研究生学风建设，培养学术科研能力，加强 学生思政教育工作。推动上海社会科学院研究生院教育向更高层次发 展。 2、项目年度目标 项目年度目标为： （ （ 1）全面、有效、及时的完成本项目所确定的研 究生招生工作、 培养工作、出访交流工作、学生工作、学位授予工作、毕业就业工作， 研究生录取完成率、毕业率、对外工作完成率、奖学金发放及时率均达 上 海 社 会 科 学 院 上海 社会 科学 研究 生院 行政处、后勤部门 学工办 培养办 学位办 交流办 招生办、就业办 分党委 研究生教学保障金 研究生学生工作 研究生培养工作 研究生学位工作 研究生交流工作 研究生招生就业工作 研究生党建工作 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 14 100%； （ 2） 研究生院生源质量有所提高，新生“ 211、 985高校”毕业生 占比、全日制博士研究生录取比例均达 50%及以上； （ 3）规范教学管理，提升培养质量。新生注册完成率、督导检查 工作完成率达到 100%，教师出勤准确率达到 98%，论文盲审通过率、毕 业生就业率达到 80%； （ 4）相关教学设施、生活设施正常运作，保障研究生教学工作和 日常生活正常进行。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 本项目评价是通过对项目实施单位开展项目决策、管理和绩效作出 评定，全面了解财政预算资金支出安排情况、资金实际使用状况和项目 绩效，帮助健全和完善科学的、符合实际情况的项目绩效目标，肯定取 得的成绩，指出存在的问题，提出相应建议，从而保证项目的持续开展， 推进财政绩效预算工作的顺利实施。 （二）绩效评价工作方案制定过程 1、 成立绩效评价小组（ 2019年 6月 3日） 进一步 了解 项目的基本情况，完成受托方公司内部绩效评价小组的 组建工作，成立 社科院 2018年研究生教育经费项目 绩效评价小组。 2、 开展前期 调研工作（ 2019年 6月 4日 -7日） 收集一切与项目绩效评价有关的政策文件及资料进行案头分析。 完 成本项目基本情况的了解， 了解项目实施单位基本情况，梳理项目实施 背景和项目实施内容，以及项目组织管理形式。明确 项目预算金额、绩 效目标以及初步的绩效评价指标设定， 设计 评价工作 底 稿等。 3、 完成绩效评价工作方案初稿 （ 2019年 6月 6日 -11日 ） 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 15 按照市财政局制定的绩效评价工作方案格式及编写要求编写项 目绩效评价工作方案，内容包括项目概况、评价思路、评价指标体系、 社会调查方案等，制定相关工作底稿，并按时递交委托方 。 （ 三）绩效评价原则 和 评价方法 1、 绩效评价的原则 （ 1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性， 严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。 （ 2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法 公开并接受监督。 （ 3）分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价 对象的特点，分类组织实施。 （ 4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结 果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 2、绩效评价指标确定原则 （ 1）相关性原则。衡量绩效评价指标与主管部门的目标 及项目目标 是否有直接联系，是否能正确反映目标的实现程度。 （ 2）重要性原则。根据绩效评价指标对整个项目绩效的影响程度， 选择最具有代表性、最能反映评价要求的指标。 （ 3）系统性原则。项目目标及效果的多重性决定了评价指标应当是 多层次的体系，将定量指标和定性指标相结合，定量分析可准确反映绩 效的水平和数值，从而通过定性分析反映各绩效环节要素之间的因果及 关联，系统反映财政支出所产生的经济效益、社会效益和可持续发展的 影响等。 （ 4）经济性原则。绩效评价指标选取，充分考虑项目的客观条件和 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 16 可操作性。对于某些必要但难以取数的 指标，将通过一些转化手段，达 到评价目的。 3、 评价方法 本次绩效评价主要采取资料研究和抽样调查相结合，同时辅以深入 访谈、现场勘查等方法。 采取简便有效、定量和定性相结合的方式，运 用比较法、公众评判法等评价绩效目标实现程度。 4、绩效评价指标标准 本次绩效评价指标标准是依据绩效评价基本原理，按照上海市财 政局关于印发 的通知（沪财绩 201422 号）文件的规定，分别按照计划标准、历史标准等制定。 对于定性指标，一般通过问卷及访谈采集相关数据，在实施过程中 运用等级描述法进行考核。 对于计划标准，一般以 100%为满分，按照线性函数，等距增减。 对于历史标准，一般达到均值即得到权重分得 80%，超过或减少按照 线性函数增减计算。 对于其他指标，依据其特征给予增减计分。 （四）数据采集方法及过程 本项目 绩效评价工作开展过程中，所获得数据的方式一般包括查阅 资料、实地走访、案头研究、社会问卷调查、访谈等。 1、 查阅资料：绩效评价小组在数据收集过程中，分别查阅了与本 项 目相关的政策文件、 研究生教育经费相关业务档案及 相关财务资料 、 预算文件等资料。 2、 实地走访：为更进一步取得第一手材料，绩效评价小组实地 走访 了 社科院 ，对 研究生院、财务处等 相关负责人及部分员工进行了访谈。 3、 案头研究：绩效评价小组对收集的资料进行了案头分析。 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 17 4、 问卷调查： 本次绩效评价，我们 使用 2018年 11月对研究生院学 生发放的问卷调查 结果反映本项目的满意度 。 共发放 111 份调查问卷， 调查对象均为在校研究生，对研究生教育、生活的 24个方面进行满意度 调查，共收回问卷 90份（含废卷 21份） 。 （五）绩效评价实施情况 1、 开展前期调研工作（ 2019年 6月 4日 -7日 ） 完成本项目基本情况的了解，包括项目预算金额、绩效目标以及初 步的绩效评价指标设定， 在原有基础上进一步完善评价工作方案初稿等； 2、 制定绩效评价工作方案（ 2019年 6月 6日 -11日 ） 严格按照上海市财政局制定的上海市预算绩效管理实施办法（沪 财绩 201422 号）编写项目绩效评价工作方案，内容包括项目概况、评 价思路、评价指标体系、社会调查方案等，并制作相关工作底稿。 3、 调查取数（ 2019年 6月 12日 -18日） 严格按照绩效评价工作方案进行调查取数，并确保数据来源的可靠 和取数过程的合理合规。 4、数据整理分析（ 2019年 6月 17日 -20日） 严格按照绩效评价工作方案进行 数据整理分析 ， 通 过计算指标数值 反映项目运行情况和结果 。 5、 撰写绩效评价报告（ 2019年 6月 21日 -27日） 严格按照绩效评价报告的要求撰写绩效评价报告，并编制相关底稿 及附件，及时递交 委托方 。 6、 完善绩效评价报告 最后根据专家评审团的评审意见修改完善绩效评价报告，及时报 委 托方 确认。 三、评价结论和绩效分析 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 18 （一）评价结论 1、评价结果 运用由绩效评价小组设计的评价指标体系及评分标准，通过数据采 集、成本分析及访谈等多种方式，我们对项目进行了客观的评价。本项 目绩效评分为 86.41分，绩效评级为“良”，各部分指标权重、 绩效值 、 绩效值如下： 2018年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 19 一级 指标 权 重 二级指标 权 重 三级指标 权重 业绩值 得分 A. 项目 决策 10 A1.项目立项 5 A11.战略目标适应性 2 100% 2.00 A12.立项依据充分性 3 100% 3.00 A2.项目目标 5 A21.绩效目标合理性 2 100% 2.00 A22.绩效指标明确性 3 50% 1.50 A类指标小计 10 8.50 B. 项目 管理 30 B1.投入管理 5 B11.预算执行率 5 100% 5.00 B2.财务管理 15 B21.财务 （资产） 管理制 度健全性 4 100% 4.00 B22财务（资产）管理制度 执行有效性 5 60% 3.00 B23.资金使用合规性 6 60% 3.60 B4.流程管理 10 B31.项目管理制度健全 性 5 100% 5.00 B32.项目管理制度执行 有效性 5 90% 4.50 B类指标小计 30 25.10 C. 项目 绩效 60 C1-C3.项目产 出 30 C11研究生录取完成率 4 90.80% 3.63 C12研究生毕业率 4 60.78% 2.43 C13对外交流工作完成率 2 60% 1.20 C14督导组工作完成率 2 100% 2.00 C15研究生在校数量 2 90.00% 1.80 C21新生“ 211、 985高校” 毕业生占比 2 71.55% 1.43 C22全日制博士研究生录 取比例 2 100% 2.00 C23教师出勤准确率 3 36.85% 1.11 C24督导监察情况 3 80% 2.40 C25论文盲审通过率 3 98.48% 2.95 C31学生注册完成率 1 99.89% 1.00 C32奖学金发放及时率 2 100% 2.00 C2.项目效果 30 C41全国竞赛获奖情况 4 100% 4.00 C42教学、生活正常开展 情况 8 100% 8.00 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 20 一级 指标 权 重 二级指标 权 重 三级指标 权重 业绩值 得分 C43毕业生就业率 5 100% 5.00 C44科研论文发表情况 4 100% 4.00 C45学生 满意度 5 77.15% 3.86 C51导师学生比 4 100% 4 C类指标小计 60 52.81 合计 100 86.41 总分数为 86.41分， 绩效评级为 “ 良 ” 。 其中：项目决策类指标权 重为 10 分，得 8.5 分，得分率 85%；项目管理类指标权重为 30 分，得 25.10分，得分率 83.67%；项目绩效类指标权重为 60分，得 52.81分， 得分率 88.02%。 2、 主要绩效 从项目决策方面来看，项目立项的战略依据是充分、适当的 ，项目 实施有利于实现“ 进一步提高研究生培养质量，促进研究生教育持续健 康发展 ”的战略目标。 从项目管理方面来看， 预算单位 资金使用 基本 合规 ，财务制度、项 目制度健全，执行 基本 有效 。 从项目绩效方面来看， 基本按计划全面、有效的完成本项目所确定 的研究生招生工作、培养工作、出访交流工作、学生工作、学位授予工 作、毕业就业工作，研究生录取完成率 98.16%， 全日制博士研究生录取 比例 达 50%及以上。进一步规范了教学管理，提升培养质量 ， 新生注册 完成率达到 99.86%、督导检查工作完成率达到 100%，论文盲审通过率 达到 98.48%、 毕业生就业率达 到 87.80%； 相关教学保障采购流程规范， 相关教学设施、生活设施正常运作，保障研究生教学工作和日常生活正 常进行。但 新生“ 211、 985高校”毕业生占比 低于 50%的目标值， 对外 工作完成率为 60%；毕业率 84.31%、 教师出勤准确率 86.26%，仍有待提 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 21 高。 （二）绩效分析 1、项目决策 A类项目决策指标，反映的是项目的决策是否符合。 （ 1） A1 项目立项 反映的是项目的立项决策是否符合国家 进一步提高研究生培养质 量，促进研究生教育持续健康发展 的战略的实施。各分指标的 绩效值 和 绩效分值如下表所示： 三级指标 指标权重 绩效值 绩效分值 A11战略目标适应性 2 100% 2 A12立项依据充分性 3 100% 3 A11 战略目标适应性 为 进一步提高研究生培养质量 ，促进研究生教育持续健康发展 ， 2013 年 财政部、国家发展改革委、教育部发布了关于完善研究生教育投入 机制的意见（ 财教 2013 19 号 ），提出“ 建立健全以政府投入为主、 受教育者合理分担培养成本、高等学校等研究生培养机构多渠道筹集经 费的研究生教育投入机制，全面激发研究生教育的活力，促进研究生教 育持续健康发展 。”的指导思想。同年， 教育部 、 国家发展改革委 、 财政 部 关于深化研究生教育改革的意见 （ 教研 20131 号 ）提出“ 以服务 需求、提高质量为主线，以分类推进培养模式改革、统筹构建质量保障 体系为着力点，更加突出 服务经济社会发展，更加突出创新精神和实践 能力培养，更加突出科教结合和产学结合，更加突出对外开放，为提高 国家创新力和国际竞争力提供有力支撑，为建设人才强国和人力资源强 国提供坚强保证 ”的指导思想和“到 2020年基本建成规模结构适应需要、 培养模式各具特色、整体质量不断提升、拔尖创新人才不断涌现的研究 生教育体系 ”的总体目标。 2017年 上海社会科学院研究生教育经费项目绩效评价报告 22 本项目的战略总目标是 树立服务意识，搭建平台，深入开展学生文 体评优比赛和志愿者服务；积极进行研究生学风建设，培养学术科研能 力，加强学生思政教育工作。推动上海社会科学院研究生院教育向更高 层次发展 。 与国家相关文件、政策提出的相关战略目标一致，因此我们 将 A11指标战略目标适应性评分为