2018 年统战史研究经费项目支出绩效评价报告.pdf

财政项目支出绩效 评价 报告 项目名称： 2018 年 统战史研究经费 项目单位：中共上海市委统战部事业管理中心 主管部门：中共上海市委统战部 委托单位：中共上海市委统战部 评价机构：上海科技咨询有限公司 二一 九 年 六 月 目 录 摘要 . I 前言 . 1 一、项目基本情况 . 1 （一）概况 . 1 （二）项目绩效目标 . 5 二、绩效评价工作情况 . 6 （一）绩效评价目的 . 6 （二）绩效评价工作计划制定过程 . 7 （三）绩效评价原则及评价方法 . 8 （四）数据采集方法及过程 . 9 （五）绩效评价实施过程 . 10 三、评价结论和绩效分析 . 10 （一）评价结论 . 10 （二）具体绩效分析 . 11 四、存在的问题和建议 . 12 （一）存在的问题 . 12 （二）建议和改进措施 . 13 I 摘 要 受 中共上海市委统战部 委托， 本公司 于 2019 年 6 月开始针对 “ 2018 年统战史研究经费 ”项目 开展 财政支出绩效评价工作。 经过 前期访谈、方案制定、分析评价、报告撰写等环节，最终形成 财政 支出 项目 绩效 评价报告 2018 年统战史研究经费 。 一、项目基本情况 1、项目内容 根据工作计划，该项目内容主要包括 6 项子项目组成，分别是 上 海统一战线史事编年 、 上海统一战线与改革开放 40 周年学术研讨会、 上海统战史数据库资料收集、解放战争中的上海地下党统战工作、海 外涉台当代文献搜集整理研究项目、 统战史研究培训班 。 2、项目实施情况 2018 年， 该 项目预算为 557,500 元，实际支出 557,500 元，预 算执行率达到 100%。从工作完成情况来看， 该 项目 基本 达到预期工 作计划目标 。 二、评价结论与绩效分析 2018 年 “ 统战史研究经费 ”项目 绩效评价 得分为 87.25 分。 财 政支出绩效评价等级为 良 。项目主要绩效如下： 主要绩效： 广泛收集整理统战史资料，为统战工作开展提供了有 力支撑。 2018 年， 管理部门 坚持开展基础性、综合性研究的定位， 围绕重要时间节点开展统战史项目研究，通过一手抓“上海统一战线 与改革开放四十周年”统战史学术征文活动和研讨会，一手抓编辑上 II 海统一战线史事编年这一综合性书籍，收集整理了一大批统战史资 料 ，全年 征集到上海各领域统战史学术论文近 50 篇 ，并 编撰了上 海统一战线史事编年初稿，共计约 80 万字 。 三、存在问题及改进建议 主要问题： 绩效目标设置不够规范，不易体现项目实施内容。 从项目绩效目标设置来看，项目 绩效目标 按照市财政绩效目标申 报要求进行了编制，但对于具体的绩效目标内容，与绩效目标编报要 求仍有所差距，特别是产出目标，全部使用了通用性指标，难以体现 项目实施的特点及内容，且未能全面体现项目产出的数量、质量和时 效。同时，绩效目标值不够明确，难以体现项目实际产出或实施效果 所要到达的程度。 改进建议： 增进绩效目标编制水平，完善绩效目标设置。 建议管 理部门学习关于全面实施预算绩效管理的意见 (中发 2018 34 号 )文件精神，并根据上海市预 算绩效管理实施办法 (沪财绩 2014 22 号 )文件中对绩效目标编制提出的相关要求规范绩效目标编制。在 编制绩效目标时将“数量”、“质量”、“时效”纳入产出目标，在 编制效果目标时，结合项目实际效果从社会效益、经济效益、环境效 益等多方面综合考虑。 1 前 言 根据上海市财政局关于印发 的通知（沪财绩 2014 22 号）文件的要求，上海科技咨询有限 公司受 中共上海市委统战部 委托， 于 2019 年 6 月开始针对 “ 2018 年 统战史研究经费 ”项目 开展 财政支出绩效评价工作。 根据工作要求， 本公司成立了评价工作组，对项目 管理情况、财政资金使用情况、取 得的效益情况进行评价，评价情况具体如下： 一、项目 基本情况 （一） 概况 1、项目背景 上海的统战工作，历来都具有特殊的重要地位 。这方热土是中国 工人阶级的发祥地，是中国共产党的诞生地， 是中国共产党历史上诸 多重要人物的活动地和重大时间、重要活动的 发生地，是中国共产党 统一战线政策的策源地和重要的实践地。在新 民主主义革命和社会主 义改革、建设等各个时期，上海统一战线工作 都发挥了极其重要的作 用，作出了巨大的贡献，值得我们回顾和总结 。 中共上海市委统战部事业管理中心 是 承担 市委统战部和市委统 战部事业管理中心的信息化建设和日常运维 工作；做好统战部综合楼 及民主党派大厦物业、餐饮等运转工作；做好 统战系统老干部服务 工 作；做好民主党派历史研究和统一战线研究工 作。 2 根据以上职能， 事业管理中心 设立了 “ 2018 年 统战史研究经费 ” ， 旨在 研究统战历史沿革和现状 ， 整理收集有关历史资料 ， 做好各个时 期统战史的研究工作 ， 推广统战历史研究成果 ， 为教育统一战线成员、 进一步做好新时期统战工作提供丰富养料和支撑。 2、 项目内容 根据工作计划 ，该 项目 内容主要包括 6 项子项目组成 ，分别是 上 海统一战线史事编年 、 上海统一战线与改革开放 40 周年学术研讨会、 上海统战史数据库资料收集、解放战争中的上海地下党统战工作、海 外涉台当代文献搜集整理研究项目、 统战史 研究培训班 。具体内容如 下： （ 1） 上海统一战线史事编年 上海统一战线史事编年， 是 以系列研究成果的方式来呈现，产生 分段式影响，注重长期目标与短期目标相结合，总课题下设子课题， 分段式完成，产生分段式效益。同时，继续运用党派的力量，加强沟 通与交流、资源共享。 （ 2） 上海统一战线与改革开放 40 周年学术研讨会 侧重于统战人物专题、统战事件专题研究。在前期和专家学者交 流的基础上，初步确定 上海 统战史研究可涉及的具体内容，如：口述 统战史（特别是上海历任统战部长和各民主党派健在的主委的口述 史）、统战史 研究以人物为核心，注意收集海外资料、注意改革开放 以后统战工作对象的转换和延伸、注重研究的顶层设计等等。 （ 3） 上海统战史数据库资料收集 配合 上海统一战线史事编年 工作， 收集集中在 2012-2017 年专题 3 资料。 （ 4） 解放战争中的上海地下党统战工作 由上海地下党统战工作问题专家与当年地下党领导人子女 2 3 人牵头协调，组成一个综合性的研究团队，初步计划用 3-5 年时间完 成这一大型的统战工作研究项目。 分段式完成研究工作， 2018 年是 该项工作的 第一阶段 ，主要内容是 开展系列研讨会、收集资料、出研 究报告。 （ 5） 海外涉台 当代文献搜集整理研究项目 针对 美国、俄罗斯、日本等国解密、公开 的 一大批涉及中国台湾 当代社会、经济及政治领域的政府档案 ， 进行 系统梳理， 能 更准确研 判岛内社情、政情的发展沿革，了解深层次的历史因素，填补对台研 究的学术盲区 ， 逐步掌握国际领域台湾史研究的学术话语权 。 2018 年 是该项工作的第一阶段 ， 主要内容是初步形成“ 海外涉台当代文献 资料集（美国部分） ” 并选择部分翻译出版。 （ 6） 统战史研究培训班 围绕两个方面来开展相关培训工作，培训内容主要是 上海统战人 物研究培训 和 上海统战资料收集方面的培训 。目的在于通过 教育统战 工作者，统一、深化思想认识，更好的为统战大局服务。 3、 预算资金来源及使用情况 该 项目资金全部来源于市级财政资金，预算总额为 55.75 万元。 根据 财务凭证及相关核算信息， 2018 年该 项目 实际支出 557,500 元 ， 预算执行率 100%。 4、项目 实施情况 4 根据调研了解， 该项目 主要完成了以下内容： 一是以纪念改革开 放 40 周年为契机，在各领域统战史专家和统战工作者中广泛动员宣 传，征集到上海各领域统战史 学术论文近 50 篇；成立专家组，对征 集论文逐一筛选、评阅，将入选的 12 篇论文汇编成书“上海统一 战线与改革开放四十周年”统战史学术研讨会论文集，同时，于 10 月 13 日成功举办“上海统一战线与改革开放四十周年”统战史学 术征文研讨会，统战史研究工作取得阶段性成果。二是通过发挥专家 积极性，协调多个团队查阅大量资料，参与编撰了上海统一战线史 事编年初稿，共计约 80 万字。三是收集公开出版的有关统战政策、 文件、领导讲话和有关上海统一战线书籍，为建设上海统战资料库做 准备。 5、组织及管理情况 （ 1）项目管理组织架构 项目 主管部门：中共上海市委统战部，负责项目统 筹管理，工作 指导以及管理制度的制定。 项目实施部门：中共上海市委统战部事业管理 中心，负责 拍摄、 收集资料，与专家沟通协调，与各合作单位联 络对接，对该项目全程 进行管理。 （ 2）实施管理 制度 制定方案：业务处室根据 2018 年度工作计划，制定详细的 工 作（培训） 方案，需要外部委托服务的业务，按照要求和 管理制度向 服务供应商询价比价，择优选择使用。 预算编制：各业务处室根据工作要求及 工作（培训） 方案和历 5 年经费使用情况，编制项目预算，经业务处室 负责人及分管领导审核 批准后，纳入 2018 年部门 项目支出 预算，经党组会审议通过，报市 委统战部财务处。 签订合同：由业务处室根据业务需要，按照 制度规定和审批流 程管理要求，确定服务供应商，与委托服务供 应商签订服务合同。 方案 实施：根据前期制定的 工作（培训） 方案，各业务处室按 照市委统战部相关制度规定的要求，规范开展 项目活动。对外部委托 的业务，业务处室对服务供应商的活动组织开 展情况进行跟进与监 督。 工作（培训） 总结： 工作（培训） 结束后，各业务处室对 工作 （培训） 内容进行总结 ，对各类过程管理文件进行归档保存。 （ 3）资金管理 制度 该项目主要依据 中华人民共和国会计法、中华人民共和国 预算法、财政部行政单位会计制度、行政单位财务规则、 事业单位会计制度、事业单位财务规则等法律法规， 以及 市 委统战部财务管理规定 等进行资金管理。 （二）项目绩效目标 1、总目标 该项目总目标梳理如下： 研究统战历史沿革和现状 ， 整理收集有 关历史资料 ， 做好各个时期统战史的研究工作 ， 推广统战历史研究成 果 ， 为教育统一战线成员、进一步做好新时期统战工作提供丰富养料 和支撑。 6 2、年度绩效目标 根据项目总目标，将该项目年度绩效目标分为产出目标、效果目 标和影响力目标。其中，产出目标包括项目工作完成率、工作 质量 达 标率和 工作 完成及时率；效果目标包括 推进统战历史的宣传、加强统 一战线成员和统战干部的思想教育 ；影响力目标包括 上级部门 满意 度 、系统单位满意度、统战对象满意度 。 根据年度绩效目标，该项目绩效目标分解如下表所示。 表 2:项目绩效目标分解表 一级目标 二级目标 三级目标 目标值 产出目标 数量目标 工作完成率 召开 3 次研讨会、 2 次培训会，人物专访 20 人。 质量目标 工作质量达标率 研讨会每次不少于 15 人；培训会每次不少 于 25 人；形成 20 位 人物简介。 时效目标 工作完成及时率 按工作计划时间节点完成。 效果目标 服务效益 推进统战历史的宣传 研究成果推广 加强统一战线成员和统 战干部的思想教育 研讨会及培训会后形 成论文集或系列报告 影响力目标 综合 满意度 上级部门满意度 95% 系统单位满意度 95% 统战对象满意度 95% 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 根据市财政局关于印发 的通 7 知（沪财绩 201422 号）文件要求，开展本次 “ 2018 年 统战史研 究经费 ”项目的 财政支出绩效评价工作。 评价目的主要包括以下三个方面： 一是通过对项目实施成效和成果产出的评价，分析项目决策合理 性和绩效目标实现程度，并进一步剖析社会影响、管理能力建设、可 持续发展前景等情况。 二是通过对项目财政资金投入和执行情况的评价，分析项目投入 管理和资金管理水平，并进一步剖析财政资金使用的安全性和规范 性。 三是通过对项目实施管理和相关制度措施的评价，分析项目管理 规范性和实施管理水平，并进一步剖析管理中尚需改进之处。 通过上述三个方面的分析，从加强财政资金管理的实际出发，对 财政资金使用的经济性、效率性和效益性进行客观、公正地综合评价， 为进一步强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置 和提高公共服务水平提供依据和参考。 （二）绩效评价工作计划制定过程 为了更加全面反映项目绩效，科学合理地对项目整体情况进行评 价，本次绩效评价工作方案的制定分成四个阶段： 1、实地调研，了解项目情况。 从项目背景到发展历程，从组织 分工到实施管理，深入了解项目实施内容；对项目相关管理人员进行 调研，了解项目实施效果、实施后的影响等信息。通过实地调研，提 炼绩效评价要素和重点，分析项目绩效评价工作框架和工作计划。 2、研讨分析，理清设计思路。 在确定评价框架和评价重点的基 8 础上，评价工作组收集资料、研究项目卷宗材料，根据关于印发 的通知（沪财绩 2014 22 号）确 定的上海市财政支出绩效评价指标框架，结合项目特点以及本次评价 具体情况设置绩效评价指标体系。 3、凝练思路，撰写工作方案。 评 价工作组在完成评价指标体系 设计后，梳理项目资料以及后期评价流程，设计调研方案以及调研问 卷，并形成了初步的评估工作方案，以此作为后期开展绩效评价工作 的主要参考依据。 4、修改方案，完成项目评价。 方案初稿完成后，评价工作组与 业务处室再次进行沟通确认，确保方案内容与评价指标符合项目实际 情况，针对方案中的不合理之处进行及时修改与调整，确保后期评价 结果客观有效。 （ 三 ）绩效评价原则及评价方法 1、评价原则 （ 1）客观公正。 评价内容客观、公正，标准统一、资料可靠， 评价过程与结果依法公开并接受监督。 （ 2）科学规范。 严格执行规定的评价程序，采用定量为主定性 为辅的综合分析方法，科学合理地对项目财政资金支出的经济性、效 率性和有效性进行评价。 （ 3）绩效相关。 针对财政资金具体支出及其产出绩效进行评价， 评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 2、绩效评价方法 工作组根据绩效评价指标进行针对性具体分析评价，综合运用文 9 件资料分析、数据对比分析、问卷调查、现场调研、公众评判等方法， 开展绩效评价工作。 （ 四 ）数据采集方法及过程 本 次绩效评价主要以现场访谈、调研 清单 作为数据来源和取数方 式，要求 项目单位提供真实有效的数据信息，并要求各单位提供各类 数据和信息的相关佐证材料，对数据和信息进行综合核实评判。同时 还将网上信息查询、实地考察、 访谈 调查等多种渠道作为获取更多有 效项目信息和数据的补充方式 。 1、案卷研究。 通过项目 管理部门 获取项目前期准备工作和过程 管理相关资料信息，对项目决策和过程管理的要素信息进行分析，并 确定评价要素指标。 2、调研 清单 。 通过调查 清单明确列举 项目 管理部门 和项目单位 资料采集清单 ，对项目的基本信息、管理和执行效果进行全面调查， 对项目评价主要决定要素信息进行分析采集。 3、现场访谈。 通过实地调研访谈 ， 与 项目管理部门 和项目 单位 的管理人员进行交流，了解项目的具体实施情况 和 实际完成情况。 4、满意度调查。 通过对 上级部门、系统单位、统战对象 进行匿 名调研，了解 上级部门对项目单位管理工作的 满意 度 ；系统单位对项 目单位组织工作的满意程度；统战对象对统战史研究成果的满意程 度 。 通过上述调查采集评价相关全部信息，并进行综合分析汇总于基 础表中作为评价依据。 10 （ 五 ）绩效评价实施过程 该 项目评价周期为 2019 年 6 月 初 至 2019 年 6 月 底 ，约 1 个自然 月。按照评价目的与要求，对整个评价周期进行阶段性划分，明确每 个阶段的任务、工作内容及节点成果。 绩效评价实施过程分四个阶段： 第一阶段：前期调研，准确掌握项目基本情况。 工作组对 市委统 战部 、 统战部事业管理中心 相关负责人进行了访谈，收集和整理与项 目相关的政策、文件资料，了解项目基本情况。 第二阶段：制定绩效评价工作 计划 。 确定评价思路，设计绩效评 价指标体系， 制定 绩效评价工作 计划 ， 并 按照 工作 计划 组织开展绩效 评价调查工作 。 第三阶段：核实资料，调查取数。 根据工作方案，工作组发放了 满意度问卷，完成问卷的数据核实和 分析，获取各项绩效评价指标的 相关数据资料，综合判断后完成各项绩效评价指标的评价工作。 第四阶段：完成绩效评价报告。 工作组撰写财政支出绩效评价报 告，并在工作组内进行讨论修改，完成 项目 财政支出绩效评价报告。 三、评价结论和绩效分析 （一）评价结论 1、评价结果 2018 年 “ 统战史研究经费 ”项目 绩效评价 得分为 87.25 分。 项目财政支出绩效评价等级为： 良 。 11 2、主要绩效 广泛收集整理统战史资料，为统战工作开展提供了有力支撑。 2018 年， 管理部门 坚持开展基础性、综合性研究的定位，围绕重要 时间节点开展统战史项目 研究，通过一手抓“上海统一战线与改革开 放四十周年”统战史学术征文活动和研讨会，一手抓编辑上海统一 战线史事编年这一综合性书籍，收集整理了一大批统战史资料 ，全 年 征集到上海各领域统战史学术论文近 50 篇 ，并 编撰了上海统一 战线史事编年初稿，共计约 80 万字 。 （二）具体绩效分析 “ 2018年 统战史研究经费 ”项目的 财政支出绩效评价工作 ， 主要 是对财政资金管理与使用情况及整个项目产生的绩效进行客观、公正 的评价。具体的评价内容主要包括项目决策的科学性、项目管理的规 范性和项目绩效的有效性。项目评分情况详见下表。 表 3：项目 绩效评价得分情况表 一级指 标 二级指 标 三级指标 四级指标 满 分 值 得分 值 失分原因简述 A：项目 决策 A1：项目 立项 A11：战略目 标适应性 2 2 A12：立项依 据充分性 2 2 A13：项目立 项规范性 2 2 A2：项目 目标 A21：绩效目 标合理性 2 0.5 绩效目标细化 程度不高。 A22：绩效指 标明确性 2 0.5 绩效指标量化 程度不足。 B：项目 管理 B1：投入 管理 B11：预算执 行率 4 4 B2：财务 管理 B21：财务管 理制度建设 3 3 12 B22：财务管 理执行情况 B22.1：预决算内容相 符性 4 3 存在预决算内 容差异情况。 B22.2：拨款 /请款流 程规范性 3 3 B22.3：会计核算规范 性 3 3 B3：实施 管理 B31：实施管 理制度建设 3 3 B32：实施管 理执行情况 B32.1：监督管理有效 性 3 3 B32.2： 实施进度控制 有效性 3 2 工作整体进度 较工作计划有 所推迟。 C：项目 绩效 C1：项目 产出 C11：项目工 作完成率 10 8 上海地下党统 战工作研究报 告未完成。 C12：项目工 作达标率 12 12 C13：项目完 成及时率 8 6 个别工作未能 及时完成。 C2：项目 效益 C21：服务效 益 C21.1： 推进统战历史 的宣传 6 6 C21.2： 加强思想教育 6 4 C22：可持续 影响 C22.1： 上级部门满意 度 6 5.46 上级部门 满意 度 91.00% C22.2： 系统单位满意 度 8 7.34 系统单位 满意 度 91.75% C22.3： 统战对象满意 度 8 7.45 统战 对象满意 度 93.13% 合计 100 87.25 四 、 存在的问题和建议 （ 一 ） 存在的问题 绩效目标设置不够规范，不易体现项目实施内容。 从项目绩效目标设置来看，项目 绩效目标 按照市财政绩效目标申 报要求进行了编制，但对于具体的绩效目标内容，与绩效目标编报要 求仍有所差距，特别是产出目标，全部使用了通用性指标，难以体现 13 项目实施的特点及内容，且未能全面体现项目产出的数量、质量和时 效。同时，绩效目标值不够明确，难以体现项目实际产出或实施效果 所要到达的程度。 （ 二 ） 建议和改进措施 增进绩效目标编制水平，完善绩效目标设置。 建议管理部门学习关于全面实施预算绩效管理的意见 (中发 2018 34 号 )文件精神，并根据上海市预算绩效管理实施办法 (沪 财绩 2014 22 号 )文件中对绩效目标编制提出的相关要求规范绩效 目标编制。在编制绩效目标时将“数量”、“质量”、“时效”纳入 产出目标，在编制效果目标时，结合项目实际效果从社会效益、经济 效益、环境效益等多方面综合考虑。