2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费绩效评价报告.pdf

上海市财政项目支出 绩效评价报告 项目名称： 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费 项目单位：上海市质量技术监督局业务受理中心 项目主管部门： 上海市市场监督管理局 委托单位：上海市市场监督管理局 评价机构：上海欣熙尔资信评估有限公司 2019 年 6 月 18 日 目 录 摘 要 . 4 一、项目概况 . 4 二、绩效评价情况 . 4 （一）评价结论 . 4 （二）预算执行情况 . 4 （三）项目实施及绩效情况 . 5 三、经验、问题和建议 . 5 （一）主要经验 . 5 （二）存在的问题 . 6 （三）改进建议 . 6 引 言 . 7 一、项目概况 . 7 （一）项目立项的背景和目的 . 7 （二）项目情况说明 . 9 （三）项目绩效目标 . 11 （四）项目预算执行情况 . 12 （五）项目完成情况 . 14 （六）项目的组织 . 16 （ 七）项目管理实施 . 17 二、绩效评价工作情况 . 19 （一）评价目的 . 19 3 （二）评价依据 . 19 （三）评价方案制定过程 . 21 （四）绩效评价体系 . 21 （五）绩效评价实施情况 . 27 （六）本次绩效评价的局限性 . 30 （七）其他需要说明的情况 . 30 三、评价结论和绩效分析 . 31 （一）评价结论 . 31 （二）绩效分析 . 32 四、评价意见 . 40 （一）主要经验 . 40 （二）存在的问题 . 41 （三）改进建议 . 41 附件一： “2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目” 绩效评价指标体系 . 42 4 摘 要 一、项 目概况 国家质量监督检验检疫总局为了规范检验检测机构资质认定工 作，加强对检验检测机构的监督管理，于 2015年 统一制定并公布 检 验检测机构资质认定管理办法 ， 明确要求为司法机关作出的裁决、 行政机关作出的行政决定、仲裁机构作出的仲裁决定及社会经济、公 益活动等出具具有证明作用数据的 检验检测机构 应当取得合法的资 质认定，并强化检验检测机构从业规范，独立、公正、诚信。 根据上海市编制委员会关于调整上海市质量技术监督局所属事 业单位机构编制的批复 (沪编 2013 360号 ） 的规定，设立上海市 质量技术监督局业务受理中心。 上海市质量技术监督局业务受理中心 根据上海市质量技术监督局关于明确上海市质量技术监督局业务受 理中心承担检验检测行政审批相关事项的通知 (沪质技监认 2015 567号 ） 的规定， 自 2016年开始负责本项目 的具体实施。 二、绩效评价情况 （一）评价结论 本项目评价总得分 95.5分，评价等级为 “优 ”。 指标类别 权重 得分 得分率 项目决策类指标 15 15 100.00% 项目管理类指标 35 33.5 95.71% 指标类别 权重 得分 得分率 项目绩效类指标 50 47 94.00% 总计 100 95.5 （二）预算执行情况 “ 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目” 预算总额 285 万元， 本项目实际执行金额 283.32 万元，总预算执行率 99.41%。 5 7 项 子项目预算金额具体执行情况：标准化信息数据库使用费， 实际执行金额 0.19 万元，预算执行率 100%；检验检测机构资质认定 案卷装订及制作费，实际执行金额 18.90 万元，预算执行率 99.47%； 资质认定文件资料制作费，实际执行金额 2.95 万元，预算执行率 92.19%；检验检测机构资质认定评审员培训费，实际执行金额 18.57 万元，预算执 行率 99.84%；检验检测机构资质认定评审组长培训费， 实际执行金额 10.31 万元，预算执行率 99.90%；检验检测机构资质认 定评审费项目实际执行金额 226.83 万元，预算执行率 99.84%；检验 检测机构资质认定现场评审盲样试验样品材料费项目实际执行金额 5.57 万元，预算执行率 85.69%。 （三）项目实施及绩效情况 2018 年， 上海市质量技术监督局业务受理中心 审核二部全年组 织实施并完成检验检测行政许可评审工作 1,113 件，在工作时限内完 成检验检测机构资质认定的评审组组织工作，并于 2018 年 10 11 月 间对本 市评审组长、评审员共计 400 余人开展培训，深入学习贯彻国 家认监委认证认可行业标准 。 “ 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目”按有关法 律法规及市质监局要求做好评审材料的审核工作， 对检验检测机构资 质认定工作管理全面提升工作质量、优化服务水平，强化职能特色和 自身优势。 三、经验、问题和建议 （一）主要经验 2018 年，上海市质量技术监督局业务受理中心对检验检测机构 资质认定工作管理强化专家管理，带动管理水平全面提升；深化改革 举措，优化服务水平；落实制度建设，保障工作质量。 业务受理中心 6 全年组织实施并完成检验 检测行政许可评审工作 1,113 件，包括首次 147 件，复查 46 件，扩项 494 件，标准变更 281 件，授权签字人变 更 117 件，场所变更 28 件，完成 原上海市质量技术监督局 委托任务 。 （二）存在的问题 绩效评价过程中发现本项目存在以下问题：缺少本项目 相关 培训 机制和考核标准，项目业务制度检验检测机构资质认定审核业务手 册中未明确评审报告中审核要点的 职责权限 。 （三）改进建议 建议项目单位 优化 本项目 相关业务 培训 机制 ， 加强人员考核标 准， 进一步提升 项目 人力资源管理 质量 ； 建议 完善 明确 项目业务制度 检验检测机构资质认定审核业务 手册 关于评审报告中审核要点的 职责权限 ，从而 保障 检验检测机构资质认定工作 有序实施 ； “ 2018 年 检验检测机构资质认定工作管理经费项目” 针对本市检验检测机构 资 质认定 评审组长、评审员全年的专业系统技能培训 时长 为 4 天 ，建议 增加平时对评审专 员的现场培训和教育督导，持续提高 评审员 现场工 作能力，确保业务工作能够更顺利开展。 7 引 言 根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号） 和上海市人民政府办公厅转发市财政局 （沪府办发 2013 55 号）等文件的规定，上海欣熙尔 资信评估有限公司（以下简称“本公司”）受上海市市场监督管理局 （以下简称“市场监管局”）委托，对上海市质量技术监督局业务受 理中心（以下简称“业务受理中心、项目单位”）负责的“ 2018 年 检验检测机构资质认定工作管理经费项目”（以下简称“本项目”） 进行绩效评价。 本 公司根据专家评审会审议后修改完善的工作方案开 展本次评价，经过合规性检查、数据采集、访谈等必要的评价程序， 采用绩效分析和统计方法，在梳理、分析评价数据资料的基础上，形 成本评价报告。 一、项目 概况 （一）项目立项的背景和目的 1、 项目立项背景 国家质量监督检 验检疫总局为了规范检验检测机构资质认定工 作，加强对检验检测机构的监督管理，于 2015年 统一制定并公布 检 验检测机构资质认定管理办法 ， 明确要求为司法机关作出的裁决、 行政机关作出的行政决定、仲裁机构作出的仲裁决定及社会经济、公 益活动等出具具有证明作用数据的 检验检测机构 应当取得合法的资 质认定，并强化检验检测机构从业规范，独立、公正、诚信。 根据上海市编制委员会关于调整上海市质量技术监督局所属事 业单位机构编制的批复 （ 沪编 2013 360号 ） 的规定，设立上海 市质量技术监督局业务受理中心。 上海市质量技术监督局业 务受理中 心根据上海市质量技术监督局关于明确上海市质量技术监督局业务 8 受理中心承担检验检测行政审批相关事项的通知 (沪质技监认 2015 567号 ） 的规定， 自 2016年开始负责本项目 的具体实施。 2、项目基本性质及范围 本项目 为 经常性预算项目，总预算 285万元，由 7个子项目 组成 ， 包括： （ 1）标准化信息数据库使用费； （ 2）检验检测机构资质认定案卷装订及制作费； （ 3）资质认定文件资料制作费； （ 4）检验检测机构资质认定评审费； （ 5）检验检测机构资质认定评审员培训费； （ 6）检验检测机构资质认定评审组长培训 费； （ 7）检验检测机构资质认定现场评审盲样试验样品材料费。 表 1： 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目预算金额 单位：人民币万元 序号 子项 目 名称 预算金额 1 标准化信息数据库使用费 0.19 2 检验检测机构资质认定案卷装订及制作费 19.00 3 资质认定文件资料制作费 3.20 4 检验检测机构资质认定评审费 199.50 序号 子项 目 名称 预算金额 5 检验检测机构资质认定评审员培训费 18.60 6 检验检测机构资质认定评审组长培训费 10.32 9 7 检验检测机构资质 认定现场评审盲样试验样品材料费 34.19 合计 285.00 3、立项依据 （ 1）国家质量监督检验检疫总局令公布的检验检测机构资质 认定管理办法（总局令第 163 号）； （ 2）上海市质量技术监督局发布的关于明确上海市质量技术 监督局业务受理中心承担检验检测行政审批相关事项的通知（沪质 技监认 2015 567 号）； （ 3）全国人大常务委员会公布的中华人民共和国计量法； （ 4） 国务院 公布的中华人民共和国认证认可条例（国务院 令第 390 号）； （ 5）中国国家认证认可监督管理委员会发布的中华人民 共和 国认证认可行业标准，标准要求内容分别为：检验检测机构资质 认定能力评价检验检测机构通用要求（ RB/T 214-2017）、检验 检测机构资质认定能力评价司法鉴定机构要求（ RB/T 219-2017）、 检验检测机构资质认定能力评价机动车检验机构要求（ RB/T 218-2017）、检验检测机构资质认定能力评价评审员管理要求（ RB/T 213-2017）等相关行业标准。 4、 项目实施周期 本项目 实施周期为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 （二）项目情况说明 1、评价对象及评价时段 10 本 次绩效评价对象为“ 2018 年检验检测机构资质认定工作管理 经费项目”，项目预算总金额为 285 万元 ，全部来源于市级财政资金 。 项目评价时段为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 2、项目服务范围和实施内容 根据关于明确上海市质量技术监督局业务受理中心承担检验检 测行政审批相关事项的通知（沪质技监认 2015 567 号）文件要 求，本项目内的七个子项目服务范围和实施内容如下： （ 1） 标准化信息数据库使用费：业务 受理中心 承担全市资质认 定评审材料初审工作，在市标准化情报网依据相关标准查阅对拟通过 能力进行审核。 （ 2） 检验检测机构资质认定案卷装订及制作费： 业务 受理中心 承担全市资质认定评审组织工作，并承担资质认定评审相关档案进行 整理工作。 （ 3） 资质认定文件资料制作费： 业务 受理中心 承担资质认定评 审员管理工作，并对评审员进行再教育与工作指导。 （ 4） 检验检测机构资质认定评审费：业务受理中心承担全市资 质认定评审组织工作，发放评审员劳务费用等工作。 （ 5） 检验检测机构资质认定评审员培训费： 业务 受理中心 承担 资质认定评审员管理工作，对评审员进行培训教育并协助 市场监管局 做好评审员考核发证工作。 （ 6） 检验检测机构资质认定评审组长 培训费： 业务 受理中心 承 担资质认定评审员管理工作，对评审组长进行培训教育工作。 （ 7） 检验检测机构资质认定现场评审盲样试验样品材料费：组 织现场评审工作，使用盲样开展现场考核试验。 3、项目实施单位和时间进度 11 业务受理中心负责的“ 2018 年检验检测机构资质认定工作管理 经费项目”，包括资质认定技术评审材料的审核、汇总、上报，建立 资质认定评审工作质量的评定体系，开展资质认定评审工作质量的评 价工作；负责资质认定评审员的管理工作。 本项目实施的时间范围为 2018 年度全年，具体实施计划： （ 1）按月度完成检验检测机构资质 认定现场评审的经费使用； （ 2）完成检验检测机构资质认定评审员年度培训和专项培训的 经费使用； （ 3）按季度完成检验检测机构资质认定案卷评审及装订工作的 经费使用； （ 4）完成检验检测机构资质认定现场评审盲样试验样品采购和 使用。 （三）项目绩效目标 1、项目总目标 上海市质量技术监督局业务受理中心通过实施 “ 2018 年检验检 测机构资质认定工作管理经费项目” ， 确保检验检测机构资质认定现 场评审按计划准确实施；确保检验检测机构资质认定评审员评审能力 和专业能力的持续提升；确保评审档案和信息完整可追溯；确保检验 检测机构资 质认定现场评审盲样的合规使用等， 为从源头提高产品质 量，保证产品安全，完成检验检测机构资质认定工作 。 2、项目年度绩效目标 （ 1） 产出指标： 检验检测机构资质认定工作计划完成情况、检验检测 机构 资质认 定评审员 以及评审组长 培训计划完成情况、检验检测机构资质认定工 12 作完成及时性， 具体指标为：重大项目完成率 100%；许可档案遗失 率 0%；申诉回复率 100%。 （ 2） 效果指标： 检验检测机构资质认定工作保障情况、检验检测机构资质认定 评 审员 能力提升情况， 具体指标为：行政许可时限达标率 100%；行政 许可撤销率 5%；重大事故发 生率 0%。 （ 3）影响力 指标： 检验检测机构资质认定工作 为本市经济发展提供检验检测服务 信息，全面落实本市检验检测改革相关举措，项目长效管理情况 。 （四）项目预算执行情况 “ 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目” 预算总额 285 万元， 本项目实际执行金额 283.32 万元，总预算执行率 99.41%。 各 7 项 子项目预算金额具体执行情况如下： （ 1）标准化信息数据库使用费，年初预算金额 0.19 万元，实际 执行金额 0.19 万元，预算执行率 100%。 （ 2）检验检测机构资质认定案卷装订及制作费，年初预算金额 19 万元 ，实际执行金额 18.90 万元，预算执行率 99.47%。 （ 3）资质认定文件资料制作费，年初预算金额 3.20 万元，实际 执行金额 2.95 万元，预算执行率 92.19%。 （ 4）检验检测机构资质认定评审员培训费，年初预算金额 18.60 万元，实际执行金额 18.57 万元，预算执行率 99.84%。 （ 5）检验检测机构资质认定评审组长培训费，年初预算金额 10.32 万元，实际执行金额 10.31 万元，预算执行率 99.90%。 （ 6）检验检测机构资质认定评审费和检验检测机构资质认定现 13 场评审盲样试验样品材料费，年初预算金额分别 199.50 万元和 34.19 万元，根据业务受理中心提供的预算调整文件显示，“ 2018 年检验检 测机构资质认定工作管理经费项目”中检验检测用样品采购周期较 长，存在使用期限，按照上海市市场监督管理局目前全面推行告知承 诺和自我声明的改革进度和力度，从 2018 年第四季度起，需要由业 务受理中心组织的现场评审数量将有明显下降，鉴于业务受理中心保 存条件有限，且 2018 年库存的样品已可以满足相关需要，无需新申 购样品。同时截止至 2018 年 9 月的现场评审工作量比 2017 年有增加， 故调增检验检测机构资质认定评审费 27.69 万元，调增后 该子项目预 算金额为 227.19 万元；调减检验检测机构资质认定现场评审盲样试 验样品材料费 27.69 万元，调减后该子项目预算金额为 6.5 万元。 检验检测机构资质认定评审费项目实际执行金额 226.83 万元， 预算执行率 99.84%；检验检测机构资质认定现场评审盲样试验样品 材料费项目实际执行金额 5.57 万元，预算执行率 85.69%。 具体预算金额执行情况详见下表： 表 2： 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目预算金额执行情况 单位：人民币万元 序号 子项 目 名称 年初预算 金额 调整后预算 金额 项目实际执行 金额 预算执行率 1 标准化信息数据库使用费 0.19 0.19 0.19 100.00% 2 检验检测机构资质认定案卷 装订及制作费 19.00 19.00 18.90 99.47% 3 资质认定文件资料制作费 3.20 3.20 2.95 92.19% 4 检验检测机构资质认定评审 费 199.50 227.19 226.83 99.84% 5 检验检测机构资质认定评审 员培训费 18.60 18.60 18.57 99.84% 序号 子项 目 名称 年初预算 金额 调整后预算 金额 项目实际执行 金额 预算执行 率 6 检验检测机构资质认定评审 组长培训费 10.32 10.32 10.31 99.90% 14 7 检验检测机构资质认定现场 评审盲样试验样品材料费 34.19 6.50 5.57 85.69% 合计 285.00 285.00 283.32 99.41% （五）项目完成情况 2018 年，业务受理中心审核二部全年组织实施并完成检验检测 行政许可评审工作 1,113 件，包括首次 147 件，复查 46 件，扩项 494 件，标准变更 281 件，授权签字人变更 117 件，场所变更 28 件，在 工作时限内完成检验检测机构资质认定 的评审组组织工作，按有关法 律法规及市质监局要求做好评审材料的审核工作， 对检验检测机构资 质认定工作管理全面提升工作质量、优化服务水平，强化职能特色和 自身优势，完成全年资质认定工作。 按照上海市质量技术监督局业务受理中心档案管理办法（试 行）以及市质监局电子档案试点工作要求和进度安排，项目单位梳 理并更新档案目录清单，明确档案归档范围及保管期限，开展检验检 测资质认定行政许可审批案卷的整理、装订、归档及保存工作。 “ 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目”具体 实施 内容和管理情况包括 ： （ 1）协同落实“一网 通办”改革举措 业务受理中心积极贯彻市质监局行政许可改革举措，落实检验检 测行政许可电子档案简化工作。 2018 年 6 月 20 日起，企业提交检验 检测机构资质认定申请时由原提交纸质材料，改为在线上传电子报 件，极大地加快了检验检测行政许可的流转速度，为检验检测行政许 可“一网通办”打下坚实基础。 15 项目单位加快推进资质认定工作内部管理信息化与标准化：在部 分领域率先实现评审组确认能力表述规范化，完成专家管理系统开发 测试验收并正式上线。 （ 2）探索研究行政管理创新机制 紧跟标准化引领规范化工作新趋势，深入学习贯彻国家认监委认 证 认可行业标准并对本市评审组长、评审员共计 400 余名开展培训。 贯彻市委、市政府上海市贯彻落实国家进一步扩大开放重大举 措加快建立开放型经济新体制行动方案要求，组织筹备平台启动揭 牌相关组织工作并承担中国合格评定国家认可委员会上海服务平台 协同服务窗口工作。 （ 3）广泛开展现场调研与理论研究 积极贯彻市委市府“大调研”工作要求，调研检验检测机构 6 家， 资质认定管理部门 2 家，行业组织 1 家，充分了解情况。配合市质监 局行政许可办，通过创新举措优化流程简化程序。在检验检测申请材 料简化、告知承诺推广、第三方技术评审机构管理 等方面提出方案上 报市质监局。 积极协调，共通过现场解决、研究解决等方式解决检验检测机构 资质认定领域相关问题 8 个，相关调研成果及解决成效经总结提炼入 选市质监局大调研工作总结案例精选。 课题检验检测机构资质认定能力申请与表述标准化研究顺利 完成并于 9 月提前通过验收。 课题经过立项、开题、调研、数据收集、专家研讨、征询意见等 环节，历时近一年，从检验检测机构资质认定能力专业分类的标准化 角度出发，深入探索了专业检验检测能力的标准化的表述，分析透彻、 16 表述规范、思路可行，具有现实操作意义，为资质认定管理规范化和 标准化提 供了可参考的技术支撑。 （ 4）开展宣贯提升认证认可新行业标准应用成效 紧跟标准化引领规范化工作新趋势，深入学习贯彻国家认监委认 证认可行业标准为标准在现场评审中投入开展相关前期工作，立体化 现有资质认定现场评审考核体系。邀请全国相关领域知名专家，对本 市评审组长、评审员共计 400 余名开展宣贯，提升认证认可的行业应 用效果 。 （六） 项目的组织 1、项目主管部门： 上海市市场监督管理局，“ 2018 年检验检测机构资质认定工作 管理经费项目”的主管部门， 统筹协调本项目实施和协调管理工作， 负责项目预算的审核工作 ，主要依据“绩 效原则、指向明确、具体细 化、与职责相匹配、合理可行”等方面对项目使用预算资金的合规性、 合理性进行监督管理。 2、项目单位： 上海市质量技术监督局业务受理中心， “ 2018 年检验检测机构 资质认定工作管理经费项目”的 项目单位 ， 负责该项目的预算编制以 及预算执行工作，组织项目落实到具体实施部门，并对项目进度、项 目质量以及项目制度的执行情况进行考核等； 业务受理中心审核二部 为项目具体实施部门， 负责资质认定的审核工作、资质认定评审员的 管理工作 及 资质认定的日常管理工作等。 17 项目单位组织关系如下图： 图 3： 2018 年检验 检测机构资质认定工作管理经费项目组织关系 （七） 项目管理实施 1、项目实施及管理 根据关于明确上海市质量技术监督局业务受理中心承担检验检 测行政审批相关事项的通知（沪质技监认 2015 567 号）文件要 求， 上海市质量技术监督局业务受理中心 受上海市市场监督管理局委 托，负责检验检测机构资质认定的受理工作、承担组织检验检测机构 资质认定的现场评审、承担检验检测机构资质认定评审员的管理工作 以及承担检验检测机构资质认定的日常管理工作等。上海市市场监督 管理局、 上海市质量技术监督局 认证监督管理处负责对业务受理中心 承 担的资质认定相关工作的指导、监督和检查。 18 项目实施及管理流程图： 图 4： 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目实施管理 2、项目资金支付流程 上 海市质量技术监督局业务受理中心根据项目历年执行情况并 结合当年工作计划安排编制项目预算， 经由上海市市场监督管理局审 核 纳入部门预算 并 上报市财政局， 进入财政预算“ 2 上 2 下”审批流 程 。项目资金来源 全部 为市级公共财政 拨款 ， 主要用于支付检验检测 机构资质认定评审费、认定评审员和评审组长培训费以及其他项目相 关材料费用，资金拨付具体流程如下图所示： 图 5： 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目资金支付流程 3、项目业务管理及财务管理的核心管理制度 （ 1） 项目业务管理 制度： 检验检测机构资质认定管理办法、 19 检验检测机构资质认定审核业务手册 、 上海市质量技术监督局业 务受理中心 评审员 劳务费发放管理规定（试行） 以及上海市质量 技术监督局业务受理中心规章制度等。 （ 2） 财务管理制度：经过了解，上海市质量技术监督局业务受 理中心建立了财务管理制度，主要包括财务管理办法、政府采购管理 办法、专项经费使用管理办法等有关制度。 二、绩效评价工作情况 （一）评价目 的 通过对“ 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目”实 施管理和相关制度措施的评价，分析项目管理合理性和实施管理水 平，并一步剖析管理中尚需改进之处。 通过对项目财政资金投入和执行情况的评价，分析项目投入管理 和财务管理水平，并进一步剖析财政资金使用的安全性和规范性。 通过对项目实施成效和成果产出的评价，分析项目决策合理性、 项目产出指标和项目绩效指标实现程度，并进一步剖析社会影响、能 力建设、可持续发展前景等情况， 总结项目取得的成果及存在的问题， 提高财政资金的使用质量与效率 。 通过上述三个方面的分析，从加强 财政资金管理的实际出发，对 财政资金使用的经济性、效率性和效益性进行客观、公正地综合评价， 为进一步强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置 和提高公共服务水平提供依据和参考。 （二）评价依据 1、 项目业务文件 20 （ 1）国家质量监督检验检疫总局令公布的检验检测机构资质 认定管理办法（总局令第 163 号）； （ 2）上海市质量技术监督局发布的关于明确上海市质量技术 监督局业务受理中心承担检验检测行政审批相关事项的通知（沪质 技监认 2015 567 号）； （ 3）全国人大常务委员会公布的中华人民共和国计量 法； （ 4） 国务院 公布的中华人民共和国认证认可条例（国务院 令第 390 号）； （ 5）中国国家认证认可监督管理委员会发布的中华人民共和 国认证认可行业标准，标准要求内容分别为：检验检测机构资质 认定能力评价检验检测机构通用要求（ RB/T 214-2017）、检验 检测机构资质认定能力评价司法鉴定机构要求（ RB/T 219-2017）、 检验检测机构资质认定能力评价机动车检验机构要求（ RB/T 218-2017）、检验检测机构资质认定能力评价评审员管理要求（ RB/T 213-2017）等相关行业 标准。 2、 绩效评价管理文件 （ 1）关于贯彻落实上海市财政支出绩效评价管理暂行办法 的实施意见（沪财绩 2011 3 号）； （ 2）关于本市全面推进预算绩效管理的意见（沪府办 2013 55 号）； （ 3）上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号） 等。 3、 其他作为评价依据的材料 预算批复 及调整文件 、 业务台账、财务付款凭证及培训采购 合同 等。 21 （三）评价方案制定过程 通过调研及对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则 和项目特点，由欣熙尔绩效评价小组组织召开 市场监管局 、 业务受理 中心及 相关部门 的 项目 座谈会，了解并听取了有关 “ 2018 年检验检 测机构资质认定工作管理经费项目” 的意见，收集、分析政策性文件 及有关资料，结合绩效目标，由项目组按确定的评价指标体系、评分 标准、评价方法及相关的工作程序和步骤，拟定绩效评价实施方案， 并于 2018 年 5 月 完成绩效评价方案初稿并 修改定稿。 （四）绩效评价体系 “ 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目”绩效评价 指标体系设计遵循财政支出绩效评价管理暂行办法明确的相关性、 重要性、可比性、系统性以及经济性原则。设 计的指标与政府部门的 目标及项目目标有直接的 联系；优先使用最具代表性、最能反映评价 要求的核心指标；对评价对象设定共性的绩效评价指标，以便于评价 结果可以相互比较；定量指标与定性指标相结合，系统反映财政支出 所产生的社会效益和可持续影响；指标选取充分考虑现实条件及可操 作性，数据的可获得性应成为基本前提。 评价指标体系具体设计思路 如下： 1、决策指标设计思路 根据评价目的要求，项目决策指标设计从三个角度切入，一是项 目立项，考察项目是否与相关部门的战略目标相一致以及项目立项依 据的规范性，是否符合项目申报设立的规定程序，所提交的文件、材 料是否符合相关规范要求；二是 项目目标，考察项目产出计划是否符 合客观实际需要，用以反映和考核项目预期产出与项目实施的相符情 22 况，以及项目实施计划和预算安排的合理性，项目绩效指标是否清晰、 明确，可衡量，用以反映绩效指标的质量；三是项目预算，考察项目 预算编制是否细化、完整，是否与项目绩效目标匹配。 2、管理指标设计思路 根据评价目的要求，评价小组从投入、合同、采购、财务、人力 资源和信息沟通这六个方面来设计项目管理指标。 投入管理设计了预算执行率和预算编制合理性，考察项目预算资 金实际执行情况及项目预算编制的合理情况，考察项目预算安排的依 据是否充 分，编制金额是否准确合理。 合同管理考察的是项目是否按要求订立相关项目合同、合同约定 要素和内容是否完整以及项目合同各项条款是否有效执行。 采购管理是从采购规范性进行考察，考核服务采购过程是否符合 政府规范，采购内容是否符合预算批复和项目的实际需要，是否执行 了规定的政府采购程序以及保证采购文本及其需求内容的完整性、明 确性。 财务管理是从财务管理制度健全性、财务监控有效性及资金使用 合规性三个指标进行考察，考核项目是否具有可参考的财务管理制 度，是否为保障资金的安全、规范运行等而采取必要的监控、管理措 施或手段，预算资 金使用是否规范，是否符合相关法律、法规和财务 制度规定，有否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等违规情况。 人力资源管理是从人力资源配备适用性和人力资源管理有效性 两个方面进行考察，考核项目承接单位人员的业务能力是否符合项目 的要求，是否具有相应的岗位资质，人员的职责分工是否明确；项目 承接单位是否有效实施项目的奖惩措施，是否通过培训有效促进人员 素质的提升，人员变动时是否及时采取措施进行有效管理。 23 信息沟通管理是考察项目信息沟通有效性情况，从项目单位及项 目单位实施部门两方面评价项目信息沟通是否顺畅、及时，用以反映 项目信 息沟通的有效性。 3、项目绩效指标设计思路 评价小组围绕项目立项情况设计绩效目标，划分为项目产出目标 实现程度、结果目标实现程度及项目持续性影响三大指标。项目产出 目标实现程度指标主要用于考察“ 2018 年检验检测机构资质认定工 作管理经费项目” 的直接产出，主要从检验检测机构资质认定工作计 划完成率、检验检测机构资质认定评审组长以及评审员培训计划完成 率、检验检测机构资质认定工作完成及时性三方面进行指标设计。项 目结果目标实现程度指标主要反映项目实施后产生的实际价值，主要 围绕项目实施产生的实际价值，从项目实施目的出发，考 察检验检测 机构资质认定工作保障情况及检验检测机构资质认定 评审员 能力提 升情况。项目持续性影响主要用于考察项目长效机制的完善性，保障 业务工作的长效开展。 4、指标间的逻辑关系 本次绩效评价指标体系包含三个层次、三级指标，实现由总到分 的过程，项目决策指标、项目管理指标和项目绩效指标相互依托，缺 一不可。第三级指标是绩效评价的关键和核心，是上一级指标的具体 体现和有效支撑，每类三级指标之间同样具有紧密的逻辑关系。三部 分内容主要围绕资金使用、资源配置、项目管理等方面，客观分析项 目的产出和效果，体现从投入、过程到产出、效果 和影响的绩效逻辑 路径。内在逻辑的一致性也增强了评价的科学性、严谨性和可行性。 指标体系为评分所用，需要基础表、问卷调查和访谈的支持。 24 5、指标权重设计思路 本次绩效评价的指标权重设计，是在 市级财政 支出项目绩效评价 指标框架的基础上，对二、三级指标进行的细分，根据二、三级指标 与绩效目标的匹配性、在指标中的重要性、以及对一级指标的影响程 度来合理确定评价指标的权重比例结构。 “ 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目”绩效评价 指标由三级指标构成：一级指标分为项目决策（权重占 15%）、项目 管理（权重占 35%）、 项目绩效（权重占 50%）三部分。 6、数据来源及取数方式 为了完成绩效指标的分析评价工作，由项目评价小组依据指标体 系设计了访谈提纲，同时采用座谈会的形式对 业务受理中心 相关业务 科室 领导及管理 人员 进行访谈。 本次与项目有关的评价数据及统计资料将通过对预算部门和负 责项目实施的单位提供的基础数据进行核实汇总整理。被评价单位对 数据的真实性负责，为确保评价工作的客观性和科学性，在数据复核 过程中发现的被评价单位填报的数据与相关资料有差异的，项目评价 小组将做进一步深入调查。 7、评价标准及评分方式确定的原则及方法 评分方式 确定的一个重要原则是量化原则。为避免主观判断引起 的失误，增加定性指标的准确性，尽量对定性指标进行分解，针对分 解部分进行打分，具体采用隶属度赋值方法，将定性指标分成几个档 次，分别对应分值。对于每一档次的评分，制定评分依据，作为评分 的参考标准。 25 表 6： 2018 年检验检测机构资质认定工作管理经费项目绩效评价指标体系 一级指标 权重 二级指标 权重 三级指标 细化权重 指标含义（含计算公式） A 项目决策 15 A1 项目立项 6 A11 项目立项 规范性 3 指标含义：本指标评价项目的申请、设立过程是否符合相关 要 求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 A12 项目立项 依据充分性 3 指标含义：本指标评价项目立项是否有充分的依据， 是否 符 合 国家相关 规定。 A2 项目 目标 6 A21 绩效目标 合理性 3 指标含义：本指标评价项目产出计划是否符合客观实际需 要，用以反映和考核项目预期产出与项目实施的相符情况， 以及项目实施计划和预算安排的合理性。 A22 绩效指标 明确性 3 指标含义：本指标评价项目绩效指标是否清晰、明确，可衡 量，用以反映绩效指标的质量。 A3 项目预算 3 A31 项目 预算匹配性 3 指标 含义：本指标评价项目预算编制是否细化、完整，是否与项目绩效目标匹配。 小计 15 15 15 B 项目管理 35 B1 投入管理 8 B11 预算执行 率 4 指标含义：本指标评价项目预算资金的执行情况。预算执行 率 = 实际支出数 /预算数 100%。计算公式：预算执行率 = 实 际支出 /预算安排资金 100%。 B12 预算编制 合理性 4 指标含义： 本指标评价项目预算编制的合理情况，考察项目 预算安排的依据是否充分，编制金额是否准确合理。 B2 合同管理 8 B21 合同约定完整性 5 指标 含义：本指标评价 项目单位 实施项目是否按要求订立相关 项目 合同、合同约定要素和内容是否完整。 26 一级指标 权重 二级指标 权重 三级指标 细化权重 指标含义（含计算公式） B22 合同执行 有效性 3 指标含义：本指标评价 项目单位 考核 项目 合同各项条款是否 有效执行。 B3 采购 管理 4 B31 采购 管理规范性 4 指标含义：本指标评价 项目是否按照公平性原则提供，是否符合政府采购规范。 B4 财务管理 9 B41 财务管理 制度健全性 3 指标含义：本指标评价项目是否按规定建立制度或具有相关 的财务管理能力及其完善程度。 B42 财务监控 有效性 3 指标含义：本指标评价项目实施 单位是否为保障资金的安 全、规范运行、控制成本等而采取了必要的监控、管理措施、 用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 B43 资金使用 合规性 3 指标含义：本指标评价项目实施过程中资金使用是否合规， 以保障项目实施。 B5 人力资源 管理 4 B51 人力资源 配备适应性 2 指标含义：本指标评价为实施本项目项目单位的人员配置能 够满足 项目 需求，人员职责明确，用以反映人力资源配置适 应情况。 B52 人力资源 管理有效性 2 指标含义：本指标评价考评项目单位是否健全有效的培训机 制，是否设立考核 机制并于绩效挂钩，用以反映人力资源的 有效管理。 B6 信息沟通 管理 2 B61 信息沟通 有效性 2 指标含义：本指标评价从 项目单位 及 项目单位实施部门 两方 面考评项目信息沟通是否顺畅、及时，用以反映 项目 信息沟 通的有效性。 小计 35 35 35 27 一级指标 权重 二级指标 权重 三级指标 细化权重 指标含义（含计算公式） C 项目绩效 50 C1 产出目标 实现程度 24 C11 检验检测 机构资质认定 工作计划完成 率 8 指标含义：本指标评价 检验检测机构资质认定工作完成情况，直接影响本项目的绩效目标 。 C12 检验检测 机构资质认定 评审组长以及 评审员培训计 划完成率 8 指标含义：本指标评价 业务管理培训是否按计划有序开展，是项目顺利实施的保障 。 C13 检验检测 机构资质认定 工作完成及时 性 8 指标含义：本指标评价 业务工作是否及时完成，是实现年度绩效目标的保障 。 C2 结果目标 实现程度 18 C21 检验检测 机构资质认定 工作保障情况 9 指标含义： 完善工作保障制