2018年度湖南省金融发展专项资金绩效评价报告.doc

绩效评价报告项目名称：2018年度湖南省金融发展专项资金主管部门：湖南省地方金融监督管理局组织部门：湖南省财政厅实施机构：湖南兴沁会计师事务所（普通合伙）二零一九年十月目 录一、工作概况1（一）专项概况1（二）专项范围2（三）绩效评价过程2二、专项资金基本情况3（一）专项资金安排分配及到位情况3（二）专项资金的预算下达3（三）项目产出情况4（四）项目总体目标5三、绩效评价结论6（一）项目主要绩效6（二）存在的问题7（三）综合评价结果8四、意见建议8（一）管理完善建议8（二）政策调整完善建议9湖南兴沁会计师事务所（普通合伙）2018年度湖南省金融发展专项资金绩效评价报告根据湖南省财政厅关于开展2018年度省级财政资金第三方绩效评价工作的通知（湘办发201910号）工作安排，受湖南省财政厅委托，湖南兴沁会计师事务所（普通合伙）成立了绩效评价工作小组，对湖南省2018年度金融专项资金实施了绩效评价，现将项目绩效评价报告如下：一、工作概况 （一）专项概况金融发展专项资金是省级财政预算安排，对本省符合条件的目标机构和人群实行奖励、补贴和救助的专项资金。专项资金采用奖励、补贴或垫付等支持方式，引导和鼓励金融机构持续加强对经济社会重点领域和薄弱环节的金融支持。旨在发挥财政资金杠杆作用，灵活运用风险补偿、担保贴息、奖励补助等政策工具，促进我省金融业改革发展，优化金融资源配置、缓解中小微企业融资难题、防范和化解地方金融风险。2018年度湖南省金融发展专项资金累计下达资金33,492.00万元，全部纳入此次绩效评价范围。（二）专项范围1、新设金融机构专项奖励。是对在我省行政区域内注册，经有关金融管理和监管部门批准成立的金融机构，给予一定开办费奖励。2、金融机构风险补偿。包括对银行业金融机构发放的小微企业贷款损失（本金部分）进行风险补偿；对小微企业小额贷款保证保险、国内贸易信用保险进行风险补偿；对小额贷款公司发放涉农、小微、创业贷款进行风险补偿；对再担保公司为中小微企业和“三农”融资担保业务提供再担保发生的代偿进行补偿。3、直接融资补助。是对在境内上市，“新三板”和湖南股权交易所挂牌并融资，通过深沪交易所、“新三板”、银行间债券市场发行集合债、私募债、扶贫票据的企业以及促进企业融资的服务机构进行补助。4、金融机构融资考评奖励。是对优化金融资源配置、完善金融服务功能、保障金融运行安全、助推实体经济的金融机构及中央在湘金融管理和监督部门给予适当研发补助的专项资金。（三）绩效评价过程2019年7月15日至9月30日期间湖南兴沁会计师事务所（普通合伙）前往湖南股权交易所有限公司、长沙银行股份有限公司、华融湘江银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司湖南省分行等进行了现场评价，涉及专项资金12,233.00万元（占总资金额的36.53%）.项目组通过召开座谈会听取相关县、市、区财政部门、金融办及资金使用单位的资金情况介绍、复核资料、实地察看、问卷调查、检查专项资金使用和管理制度文件、财务账表、原始凭证等情况，采集相关数据。并根据相关县、市、区财政部门、金融办等主管处室报送的绩效评价自评报告和2018年湖南省金融发展专项资金绩效评价基础数据表及其他佐证材料等进行分析评价。二、专项资金基本情况（一）专项资金安排分配及到位情况省政府金融办、省财政厅金融处根据预算安排，联合下达专项资金申报通知，对各项目资金的支持范围及方向、对象、标准等进行明确规定。各市县金融办、财政部门根据省政府金融办、省财政厅金融处申报通知的要求，负责组织辖区内项目申报及初审，对初审合格项目报省政府金融办、省财政厅金融处。省政府金融办会同省财政厅对上报的材料进行审核，出具审核意见，结果向社会公示。（二）专项资金的预算下达公示无异议的项目，省政府金融办、省财政厅金融处提出资金安排方案，省财政厅进行审定并按照相关要求下达指标文件，专项资金由省财政厅直接拨付至各市县财政部门及项目实施单位；对拨付至各市县财政部门的专项资金，再由各市县财政部门下达指标文件，将专项资金拨付至项目实施单位。专项资金下达情况汇总表序号资金支持方向下达资金额（2018年）1新设金融机构专项奖励资金6,630.002直接融资补助资金3,627.003融资创新考评资金4,580.004金融机构风险补偿资金小微企业信贷16,000.00小额贷款公司2,000.00保险公司5.005涉农企业股改挂牌专项补助资金390.006涉农股改挂牌定向费用补贴260.00合计33,492.00（三）项目产出情况1、到2018年底，全省银行业金融机构本外币各项贷款余额36,460.54万元，同比增长14.5%,增速居全国第8位。2、2018年我省新增御家汇、湖南盐业、长沙银行、宇晶股份等4家上市公司，首发融资45.80亿元，新增上市公司家数居全国第8位，中部第2位，另有1家企业实现境外上市。至此，我省共有A股上市公司104家，排中部第1位。截至2018年底，全省实现直接融资2,819.89亿元。3、华融湘江银行、长沙银行分别发行50亿元和35亿元绿色金融债；长沙银行发行150亿元的中小企业绿色金融债；兴业银行为湘江株洲短白石港至谭家塅防洪综合治理工程项目发放贷款10.5亿元并落实4.5亿元后续资金；进出口银行通过出口信贷支持越南莱州水电站项目；北京银行创新推出“农权贷”、“节能贷”等一系列列表内绿色金额产品。4、2018年湘江基金小镇新增入驻机构98家。截至2018年底，湘江基金小镇（含麓谷基金广场）入驻机构260家，其中基金管理机构159家，基金机构101家。柳叶湖清科基金小镇自2018年2月6日揭牌成立以来，强化对接北上广深创投机构，截至2018年底，入驻基金机构23家。（四）项目总体目标金融发展专项资金的总体目标为：完善金融组织体系，壮大地方金融产业；拓宽融资渠道，扩大社会融资规模；推动金融改革创新，增强金融服务能力；优化金融发展环境，完善金融激励政策；加强体制机制保障，提高金融工作水平。建立与我省全面小康相适应的普惠金融服务和保障体系,有效提高金融服务可得性,明显增强人民群众对金融服务的可获得感,让所有阶层、群体和各类企业能够以平等的机会、合理的价格享受到符合自身需求特点的金融服务。三、绩效评价结论（一）项目主要绩效1、对新设金融机构实施补助，节省金融机构的开办费用，激励更多金融机构在湘设立机构，扶持金融机构发展壮大，对促进我省金融行业持续发展有推动作用。2、对境内外上市企业、新三板、区域性股权市场挂牌企业融资发放安排补助资金，降低企业上市、挂牌融资的成本，激发企业上市、挂牌融资的积极性，鼓励和引导企业借助资本市场做强做优、规范发展。我省2018年度股交所新增挂牌企业309家；新增“新三板”挂牌企业18家；新增4家境内上市公司，3家在审，19家在湖南证监局辅导备案。3、对小额贷款公司发放风险补偿资金，进一步优化小额贷款公司发展环境，有效激发小额贷款公司经营活力。2018年度全省小贷公司有217家，注册资本达198.17亿元，贷款余额168.89亿元，利润总额7,818.71万元。4、对银行机构发放小微信贷风险补偿资金，有效提升银行机构投放小微企业信贷的积极性。截至2018年底，小微企业贷款余额11,623.2亿元，比年初增加737.7亿元，同比增长6.8%。5、对185个创新项目发放融资创新考评专项资金，鼓励金融机构和监管部门加大融资创新力度，加快完善产业金融服务体系，优化金融资源配置，助推实体经济和金融改革发展，提速金融管理水平。6、对保险机构发放风险补偿专项资金，提高保险公司积极性，降低银行和保险公司承担的风险，较好的缓解我省小微企业融资难，融资贵等问题。（二）存在的问题1、未全面执行预算，预算结余408万元。2018年湖南省金融发展专项资金年初预算为33,900万元，实际收到33,492万元,预算结余408万元。具体为2018年保险公司风险补偿资金全年预算413万元，实际拨付5万元，资金结余408万元。主要原因为符合专项资金发放条件的项目单位与预期偏离较大。2018年保险公司风险补偿资金仅有中华联合财产保险股份有限公司湖南分公司获得5万元补助。2、 奖励资金未按规定用途使用。渣打银行、北京银行长沙分行等部分银行融资创新奖励资金未使用，全部上缴总行。不符合湖南省金融发展专项资金管理办法第五十七条 融资创新考评专项资金主要用于金融机构、融资服务主体创新团队的研发补助，用于金融管理和监管部门创新团队的研发交流、学习培训以及弥补相关工作经费不足等。3、项目单位资金分配存在“散、小”问题，支持范围有待进一步优化。浏阳市人民政府2018年收到融资创新考评资金30万元，分别用于古港镇、高坪镇、永和镇等14个乡镇防范与打击非法集资工作的宣传、金融工作研讨会、金融知识问答等活动。从资金分配结果来看，几乎每个乡镇支持金额1至3万元不等，支持重点不突出。项目单位资金分配存在“散、小”问题，没有发挥政策指挥棒的作用，项目支持范围需进一步优化。（三）综合评价结果通过定量和定性分析，2018年度湖南省金融发展专项资金整体绩效评价结果得分为93.5分，（详情见附件2）。四、意见建议（一）管理完善建议1、关注申报资料的延伸审核，强化金融发展专项资金效益。对于长沙银行湘潭分行2015年6月发放给湘潭华晟科技商务有限公司贷款1500万，长沙银行华龙支行2015年3月发放给湖南湘琪园林绿化工程有限公司贷款800万，借款用途均为借新还旧，上述贷款获得的小微企业信贷风险补偿专项资金为200万元。建议省政府金融办等相关监管部门对风险补偿资金申请资料延伸审核，从关注申请补贴贷款的后续损失延伸至关注企业贷款的真实用途，并在相关制度中予以明确，强化金融发展专项资金效益。2、加大对金融机构风险补偿力度，支持中小企业发展。长期以来，中小企业在就业与经济增长方面做出巨大贡献，但中小企业所获得的金融资源却十分匮乏，融资难、特别是通过银行融资难的问题已经成为严重制约我省中小企业进一步发展的最大瓶颈。另一方面“利率市场化”不断压缩银行利润空间以及贷款集中度趋高不断加大银行信贷风险，这些问题的出现都将对商业银行未来的可持续发展造成极大的影响。财政加大对金融机构风险补偿力度，将引导和鼓励金融机构持续加强对经济社会重点领域和薄弱环节的金融支持。3、强化资金使用的后续监管，提高财政资金使用效益。融资创新考评资金中的管理创新是考评金融管理和监管部门在引导金融机构支持湖南经济发展、扩大区域融资规模、推进农村金融改革、金融精准扶贫等方面有突出贡献的创新项目。建议强化资金使用的后续监管，努力将公共资源配置到最重要的领域和项目，避免撒“胡椒面”，提高资金使用效率和效益。（二）政策调整完善建议1、建议完善保险公司风险补偿资金管理办法，促进专项预算执行。保险公司风险补偿专项资金，是对小微企业小额贷款保证保险、国内贸易信用保险进行风险补偿的专项资金。小额贷款保证保险是针对民营企业和小微企业的难点痛点提供的一个很好的增信工具，通过整合“政府+银行+保险”三方力量，能充分发挥保险融资增信功能，帮助有融资需求的小微企业方便、快捷、以合理成本从银行获取信贷资金。建议在完善风险补偿标准、鼓励引导风险补偿对象等方面调整保险公司风险补偿资金管理办法，促进专项预算执行。2、建议修改专项资金使用办法，扩大专项资金使用用途，鼓励创新金融产品（服务）。融资创新考评专项资金主要用于金融机构、融资服务主体创新团队的研发补助，用于金融管理和监管部门创新团队的研发交流、学习培训以及弥补相关工作经费不足等。现有专项资金管理办法对融资创新考评资金的用途规定不够具体，可操作性不强。建议修改专项资金使用办法，扩大专项资金使用范围，明确专项资金用途，鼓励创新金融产品（服务）。附件1：2018年湖南省金融专项资金绩效评价基础数据表附件2：2018年湖南省金融专项资金绩效评价评分表湖南兴沁会计师事务所 中国注册会计师： (普通合伙) 中国注册会计师： 中国长沙 2018年10月16日7附件1：2018年湖南省金融专项资金绩效评价基础数据表（仅针对现场抽查项目）序号区域项目类型单位名称主办单位下达资金（万元）收到资金（万元）1长沙市2018年新设金融机构资金诚泰财产保险有限公司湖南分公司金融办300.00300.002长沙市2019年新设金融机构资金合作金库商业银行股份有限公司长沙分行金融办600.00600.003长沙市2020年新设金融机构资金湖南国企改革发展基金管理有限公司金融办300.00300.004长沙市2021年新设金融机构资金湖南省国企并购重组基金管理有限公司金融办300.00300.005长沙市2018年直接融资补助资金补助湖南股权交易所有限公司金融办1,000.001,000.006长沙市2019年直接融资补助资金补助湖南金融资产交易中心有限公司金融办700.00700.007长沙市2020年直接融资补助资金补助湖南和顺石油股份有限公司金融办200.00200.008长沙市2021年直接融资补助资金补助湖南五新隧道智能装备股份有限公司金融办62.0062.009长沙市2022年直接融资补助资金补助湖南五方教育科技股份有限公司金融办63.0063.00序号区域项目类型单位名称主办单位下达资金（万元）收到资金（万元）10长沙市融资创新考评资金长沙银行股份有限公司金融办130.00130.0011长沙市融资创新考评资金国家开发银行湖南省分行金融办130.00130.0012长沙市融资创新考评资金中国银行股份有限公司湖南省分行金融办130.00130.0013长沙市融资创新考评资金平安不动产有限公司金融办40.0040.0014长沙市融资创新考评资金北京银行股份有限公司长沙分行金融办80.0080.0015长沙市融资创新考评资金上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行金融办50.0050.0016长沙市融资创新考评资金渣打银行（中国）有限公司长沙分行金融办50.0050.0017浏阳市融资创新考评资金浏阳市人民政府金融办30.0030.0018长沙市2018年小微企业信贷风险补偿资金中国农业银行股份有限公司湖南省分行金融办3,272.003,272.0019长沙市2019年小微企业信贷风险补偿资金华融湘江银行股份有限公司金融办2,280.002,280.00序号区域项目类型单位名称主办单位下达资金（万元）收到资金（万元）20长沙市2020年小微企业信贷风险补偿资金长沙银行股份有限公司金融办1,989.001,989.0021长沙市2021年小微企业信贷风险补偿资金广发银行股份有限公司长沙分行金融办300.00300.0022长沙市2018年小额贷款公司风险补偿资金长沙高新开发区步步高小额贷款有限公司金融办100.00100.0023长沙市2019年小额贷款公司风险补偿资金长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司金融办100.00100.0024浏阳市2020年小额贷款公司风险补偿资金浏阳市银盛小额贷款有限公司金融办27.0027.00合计12,233.0012,233.00 附件2：2018年湖南省金融专项资金绩效评价评分表一级指标二级指标三级指标分值评分要点评分标准得分评分说明投入（30分）项目决策项目设立5专项资金申请设立是否依据充分，所提交的文件、材料是否符合相关要求；是否符合本部门职能职责工作需要和工作发展方向。项各1分，发现一例不符扣0.5分。5符合绩效目标10是否设立绩效目标，绩效目标是否提交财政部门审核；是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；是否与预算确定的项目资金量相匹配。年度绩效目标是否公示。项各1分，发现一例不符扣0.5分。9.5年初预算为33900万元，实际收到33492万元。扣0.5分。资金分配分配办法7是否制定了资金管理办法并明确了分配办法；资金分配因素是否全面、合理。制定了计4分；资金分配因素全面、合理计3分7符合分配结果8项目的资金分配是否符合相关管理办法项目的资金分配符合相关管理办法计8分，否则计0分8符合过程（30分）资金管理预算执行率5预算执行进度=截止预算年度12月底已完成投资的预算项目资金/预算资金*100%。（如果预算资金年中进行调整，用调整后金额计算预算执行率）以年度为单位，执行进度每下降10%扣1分，扣完为止。5符合资金到位率5资金是否全部到位全部到位满分，每下降10%扣1分5符合资金核算合规性6项目实施单位是否按照国家财经法规和专项资金管理办法核算奖励；是否设有专账、专款专用、且能与其他资金区分开。项目实施单位按照国家财经法规和专项资金管理办法核算奖励 资金计3分，否则计0分；设有专账、专款专用、且能与其他资金区分开加计3分。6符合资金使用的合规性4奖励资金是否按规定用途使用。奖励资金按规定用途使用，得4分；部分未按规定使用的2分； 未按规定使用得0分。2渣打银行等部分银行奖励资金未使用，全部上缴总行。扣2分。业务管控项目重复申报10是否存在项目重复申报或虚假冒领资金发现项目重复申报或虚假冒领资金的，分数扣完。6长沙银行发放小额贷款存在借新还旧现象。扣4分。效果项目效果（40分）经济效益指标14新设金融机构奖励资金金融机构数量是否增加；金融机构融资金额是否增加金融机构数量增加，6分；金融机构融资金额增加，计8分14符合直接融资补助资金上市企业数量是否增加；金融金额是否增加上市企业数量增加，7分；融资金额增加，计7分创新考评资金是否增加贷款规模；服务能力是否提升增加贷款规模，6分；服务能力提升，8分小微企业信贷风险补偿资金是否促进金融机构结构调整；企业融资成本是否降低促进金融机构结构调整，6分；企业融资成本降低 8分小额贷款公司风险补偿资金是否促进金融机构结构调整；企业融资成本是否降低促进金融机构结构调整，6分；企业融资成本降低 8分社会效益指标15新设金融机构奖励资金金融机构服务能力是否增加；是否服务实体经济结构调整；金融机构服务能力增加，8分；服务实体经济结构调整，7分；15该指标根据每个支出方向，设置相应数量的核心效益指标直接融资补助资金是否促进企业资产结构调整；是否提高企业盈利能力。促进企业资产结构调整，7分；提高企业盈利能力，8分。创新考评资金企业居民金融便捷度是否提升企业居民金融便捷度提升,计15分小微企业信贷风险补偿资金企业融资获得感是否增加；企业融资成本是否下降企业融资获得感增加，7分；企业融资成本下降，计8分小额贷款公司风险补偿资金企业融资获得感是否增加；企业融资成本是否下降企业融资获得感增加，7分；企业融资成本下降，计8分可持续性6是否可持续提高金融机构支持地方融资积极性；是否可持续促进金融机构融资服务体系完善； 是否可持续增进和体现金融服务实体经济的重任作用可持续提高金融机构支持地方融资积极性，2分； 可持续促进金融机构融资服务体系完善，2分； 可持续增进和体现金融服务实体经济的重任作用，2分。6符合满意度5服务对象满意度指标90%以上5分，80%90%计4分，80%70%计3分，70%60%计2分，60%以下计0分。5符合合计（100分）10093.5