2018 年度检测科技园区固定资产维护保养及维修费绩效评价报告.pdf

财政项目支出 绩效评价 报告 项目名称： 2018 年 度 检测科技园区固定资产维护保养及维修费 项目单位：上海市检测中心 委托单位：上海市检测中心 评价机构：上海闻政管理咨询有限公司 2019 年 6 月 1 2018 年检测科技园区固定资产维护保养 及维修费绩效评价报告 一、基本 情况 （一）项目基本背景及绩效目标 上 海市检测中心 （以下 简称 “ 中心 ”） 是 中心是按市委、市政府为 进一步推动本市公共公益性计量检测和检验事业的协调发展，完善城市 综合服务功能，提高城市综合竞争力，保障行政执法的有效实施而投资 建设的科研 机构。 2007年，中心张江综合性检测检验实验园区投入试运行。共占地约 15万平方米，入驻单位包括上海市计量测试技术研究院、中国上海测试 中心、上海市食品药品检验所、上海市食品药品包装材料测试所。不仅 承担华东地区量值传递（溯源）和全国近 40%的进口药品检验工作，还 为本市环境生态监测及改善提供技术支撑，为装备制造、航空航天、生 物医药、微电子、石油化工、交通导航、纳米技术等产业提供计量测试， 为化学品、食品药品及包装材料提供科研检测服务。 经过一期项目建设，中心张江园区已建立 184个专业功能实验区， 536 个现代化实验 室，总面积近七万平方米。 包含行政管理楼、计量测试业 务楼、食品药品实验楼、机械实验楼、理化分析实验楼、动物房等诸多 建筑或构筑物，配备给排水系统、动力系统、配电设备、空调系统、电 梯设备、智能化系统等设备。 现有中心资产 设备数为 1542台 /套。 园区现 有工作人员合计超过千人。 检测科技园区 固定 资产 维护 保养及维修 费为经常性项目，是通过 建 立 必要维护保养计划和实施及时的维修，实现公共设施设备和专用仪器 设备的 正常运行。 本项目总体目标为保障中心张江园区公共设施设备以及专用仪器设 2 备的正常高效使用，满足园区内各专业功能实验室区域 的需求，确保中 心的安全平稳运行。本项目 2018年度绩效目标是实验室检测检验类仪器 检定、校准仪器设备完成数达到 100%；实验室检测检验类仪器维护设备 数完成率达到 95%；检定、校准工作及时完成；建筑与建筑设备维护维 修及时完成；实验室检测检验类仪器维护维修及时完成。 （二）预算资金规模、来源及使用情况 1.预算资金来源 2018年检测 中心 科技园区 固定 资产 维护 保养及维修 费 预算安排金额 为 1033.14 万元 ， 其中，建筑与建筑设备维护保养及维修费 594.49 万元， 实验室检测 检验类仪器周期检定、校准比对费用 120 万元，实验 室检验 检测各类仪器设备专业维护、维修费 318.65 万元。资金全部来源于市级 财政 。 2.预算资金使用情况 本项目 2018 年支出总额 为 1015.46 万元，预算执行率 为 98.29%，结 余资金由财政统一收回 。 （三）项目组织实施管理情况 上海市财政局： 接受中心提出的项目预算申请，财政专管员、科室 领导、分管领导逐级审核资金申请，提出审核意见，按程序拨付资金， 并 对资金进行管理及监督。 上海市检测中心： 中心实行以理事会决策制和中心主任负责制为基 本制度的现代法人治理模式。中心日常管理组织构架为 “决策、议事、组 织实施和具体执 行 ”四个层次。 2018年度检测科技园区固定资产维护保养及维修项目直接涉及的决 策、协调机构和管理部门为：常务会议、议事会、综合管理部、运营管 理部、资产管理部和研究规划部，具体职责如下： 常务会议： 是中心的决策机构，负责本项目的年度预算编制总体目 标和总体要求的审定；研究预算绩效目标和预算绩效评价报告编制过程 3 中发现的问题和解决措施 ； 审定决算和绩效评价报告；审议预算分 析报 告并对预算执行提出贯彻落实意见等。 议事会 ：是常务会议领导下的协调议事机制，在经济活动风险预算 和采购计划编制、执行等工作中管理中发挥协调、议事和 监督职责。 综合管理部： 组织和指导各内设机构开展预算编制工作，将市财政 局下达的预算控制数落实到各内设机构；及时提交预算执行分析报告， 形成预算调整方案，报 预算 与 采购 议事会审议； 敦促各执行部门按进度 执行预算并改进预算执行中的问题； 编制单位决算报告，开展决算分析 工作，审批后报上海市财政局等。 运营管理部： 负责 受托 管理协调和监督 建筑、构筑物 及公共设施设 备的管理与维护和实验室环境条件保障设施的运行；负责 根据工作计划 分解细化预算指标，按计划执行并及时根据实际情况 调整 预算 ，配合综 合管理部做好预算执行监控。 资产管理部： 负 责中心内部采购的管理工作，负责固定资产管理、 专用仪器设备的检定校准和维护维修管理等。 研究规划部： 是中心预算绩效管理的归口管理部门，统一组织实施 绩效目标管理、绩效跟踪管理、绩效评价管理以及评价结果反馈和结果 应用管理等工作 。 （四）评价依据及数据采集情况 1.评价依据 上海市 预算绩效管理 实施 办法 （沪 财 绩 2014 22 号）；关 于全面实施预算绩效管理的意见（中发 2018 34 号）。 2.数据采集方法及过程 评价组在 2019 年 4 月 到 6 月 期间， 采用现场驻场调研、实地核查等 多种方式收集评价依据材料及 相关数 据 ；对各相关职能部门进行了访谈 ， 了解项目背景和项目实施情况。 4 二、评价结论和绩效分析 （一）评价结果 依据 关于印发 的通知 （沪财绩 2014 22 号） 的相关评价指标和评分标准，评价组对 2018 年度检测 科技园区固定资产 维护保养 及 维修费 实施了客观、公正的评价，绩效评 价综合得分 89 分，评价等级为 “良” 1。 1 绩效评价总分值为 100 分， 得分高于 90 分（含 90 分），评级为优；得分为 75（含 75 分） -90 分，评级 为良；得分为 60（含 60 分） -75 分，评级为合格；得分在 60 分以下，评级为不合格。 5 绩效 评分表 一级 指标 二级 指标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原因 得 分 A 项 目决 策 A1 项 目立 项 A101 战略目 标时应性 3 考察项目与上海市 检测中心战略目标 的适 应性。 项目支持上海市检测中心战略目标、部门规划及工作计划的实现， 得 50%权重；（ 1.5 分） - 1.5 项目符合国家、上海市检测工作发展政策，得 50%权重。（ 1.5 分） - 1.5 A102 项目立 项规范性 3 考察项目立项是否 符合规定程序、审 批的文件和材料是 否完整，项目立项 前是否经过必要的 可行性研究、集体 决策等。 项目是否按照规定的程序申请设立，得 40%权重；（ 1.2 分） - 1.2 所提交的文件、材料是否符合相关要求，得 30%权重；（ 0.9 分） - 0.9 事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估或集体决 策等，得 30%权重。若不符合，则该指标整体不得分。（ 0.9 分） - 0.9 A2 项 目目 标 A201 绩效目 标合理性 2 考察项目设定的绩 效目标是否依据充 分，是否符合客观 实际。 项目是否为促进检测中心正常运行工作所必需，得 40%权重；（ 0.8 分） - 0.8 项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平，得 30%权重； （ 0.6 分） - 0.6 绩效目标与相应预算的关联性，得 30%权重。（ 0.6 分） - 0.6 A202 绩效目 标明确性 2 考察项目设定的绩 效目标是否清晰、 细化、可衡量等， 是否与项目预期相 符。 项目绩效目标细化分解为具体绩效指标，得 40%权重；（ 0.8 分） - 0.8 通过明确、可衡量的指标值予以体现，得 30%权重；（ 0.6 分） - 0.6 与项目年度任务数或计划数相对应，得 30%权重。 若项目未设立绩效目标，则此项不得分。（ 0.6 分） - 0.6 B 项 目管 B1 投 入管 B101 预算执 行率 4 考察项目当年度预 算资金的执行情 预算执行率 =实际支出数 /预算数 100%。 距离目标值每降低 1%，扣除 5%的权重，扣完为止。（ 4 分） - 4 6 一级 指标 二级 指标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原因 得 分 理 理 况。 B102 资金到 位及时率 2 考察实际到位的项 目资金与计划投入 的资金的比率。 资金到位及时率 =（实际到位资金 /应到位的预算资金） 100%。 实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目 的资金。 预算资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资 金。 该指标分值 =资金到位及时率权重。（ 2 分） - 2 B2 财 务管 理 B201 资金使 用规范性 3 考察项目资金使用 是否符合相关法律 法规、制度和规定。 符合国家财经法规和财务管理制度以及检测中心资金管理办法的 规定，得 20%权重；（ 0.6 分） - 0.6 资金的拨付有完整的审批程序和手续，得 20%权重；（ 0.6 分） - 0.6 项目的重大开支经过评估认证，得 20%权重；（ 0.6 分） - 0.6 符合项目预算批复或合同规定的用途，得 20%权重；（ 0.6 分） - 0.6 不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得 20%权重。 实地核查中，若发现一例不符合，则对应分项不得分。（ 0.6 分） - 0.6 B202 财务管 理制度健全 性 2 考察项目的财务制 度是否健全、完善、 有效防范潜在风 险。 已制定或具有相应的项目资金管理办法，得 50%权重；（ 1 分） - 1 项目资金管理办法符合国家财务会计制度的规定，得 50%权重。 若无财务管理制度，则该指标不得分。（ 1 分） - 1 B203 财务监 控有效性 2 考察项目实施单位 是否为保障资金的 安全、规范运行、 控制成本等而采取 已制定或具有相应的监控机制，得 50%权重；（ 1 分） - 1 采取了相应的财务检查等必要的监控 措施或手段，得 30%权重；（ 0.6 分） - 0.6 按项目进行成本核算，得 20%权重。（ 0.4 分） - 0.4 7 一级 指标 二级 指标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原因 得 分 了必要的监控、管 理措施。 B3 项 目实 施 B301 项目管 理制度健全 性 3 考察与项目直接相 关的业务管理制度 是否健全、完善和 有效。 资产管理部和运营管理部各自为项目制定相应的业务管理制度或 依据检测中心相关制度实施，得 50%权重；（ 1.5 分） - 1.5 业务管理制度（流程）符合国家法律法规和检测中心项目管理要求， 得 30%权重；（ 0.9 分） - 0.9 业务管理制度（流程）中建立了 基于时效的业务监督机制，得 20% 权重。（ 0.6 分） - 0.6 B302 政府采 购合规性 2 考察项目涉及的采 购是否采用了适用 的采购方式，采购 流程是否建立完善 的审批手续。 项目采购活动按照国家相关规定、项目管理办法实施，手续、记录 齐全，得 30%权重；（ 0.6 分） - 0.6 根据项目金额选取了合适的采购方式，得 20%权重；（ 0.4 分） - 0.4 合同内容全面，对施工期限、施工内容、各方职责等进行了明确规 定，得 30%权重；（ 0.6 分） - 0.6 合同签订流程 合规且合同金额不超过中标价，得 20%权重。（ 0.4 分） - 0.4 B303 检定校 准周期连续 性 5 考察资产管理部对 于检定校准设备计 量周期的管理情 况。 设备使用部门为检定校准设备建立了 2018 年度量值溯源计划，得 20%权重；（ 1 分） - 1 资产管理部有对设备使用部门提交的 2018 年度量值溯源计划进行 审核，并定期跟踪量值溯源计划执行情况，得权重 60%；（ 3 分） 量值溯源计 划监管不到 位。 0 资产管理部检定校准设备按照量值溯源计划开展检定 /校准，状态得 到识别，得 20%权重； （ 1 分）中每发现一例不符合，扣除 20%权 重，扣完为止。 - 1 8 一级 指标 二级 指标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原因 得 分 B304 实施项 目评审合理 性 4 分别考察运营管理 部和资产管理部对 于应急维修项目评 审的合理性。 运营管理部通过内部会议形式确定非计划安排性维修项目，并形成 会议纪要确定维修内容，得 50%权重；（ 2 分） - 2 资产管理部通过中心 LIMS 系统评审确定设备维修项目，得 50%权 重；（ 1 分）项中每发现一个不符合，扣除 20%权重，扣完为止。 仪器设备维 修申请原因 填写简单，不 能确切反映 故障情况。 0.5 B305 维修验 收规范性 5 分别考察运营管理 部和资产管理部对 于应急维修项目验 收的规范性。 运营管理部对非计划安排性维修项目的验收，具有明确的验收流 程、验收相关责任人以及完备的验收材料，任一不符合则扣除对应权 重；（ 2.5 分） 验收记录控制要求不够 明确 2 资产管理部对应急的设备维修项目的验收，具有明确的验收流程、 验收相关责任人以及完备的验收材料，任一不符合则扣除对应权重。 （ 2.5 分） 2 C 项 目绩 效 C1 项 目产 出数 量 C101 计划内 建筑与建筑 设备维护保 养完成率 4 考察运营管理部对 于计划 内建筑与建 筑设备维护保养的 完成比率。 该指标考察运营管理部： 计划内建筑与建筑设备维护保养完成率 =实际完成维修维护的项目 数 /计划维修维护的项目数 100%; 每有一项未完成扣 1 分； 此类项目中，不包含应急维修类项目。（ 4 分） 危险品仓库 实施方案在 专家评审阶 段未通过， 1 个项目暂未 实施。（已调 整实施方案） 3 C102 实验室 检验检测设 备计量溯源 计划完成率 3 考察资产管理部年 度内应进行量值溯 源的实验室检验检 测仪器的完成情 况。 该指标考察资产管理部： 实验室检验检测设备计量溯源计划完成率 =实际在计量周期 内完成 量值溯源的检验检测设备数量 /计划周期内应完成量值溯源的设备数 量 100%; 本项得分 =实验室检验检测设备计量溯源计划完成率分值。（ 3 分） - 3 9 一级 指标 二级 指标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原因 得 分 C103 实验室 设备维护计 划完成率 3 考察年度内实验室 检验检测设备完成 维护保养的情况。 该指标考察资产管理部： 实验室设备维护计划完成率 =实际实验室设备维护数量 /计划内应 进行维护的设备数量 100%;达到目标值得 100%权重，每低于目标值 1%扣除 5%权重。（ 3 分） - 3 C2 项 目产 出时 效 C201 建筑及 建筑设备维 修维护及时 性 4 考察运营管理 部建 筑设施的维修维护 的完成及时情况。 运营管理部根据计划安排，在计划时间内完成建筑设施的维修维 护，得 70%权重，每发现一例不符合，扣除 10%权重；（ 2.8 分） - 2.8 根据满意度问卷中，维修维护的满意度评价，得 30%权重，根据相 关问题的得分率进行折算。（ 1.2 分） - 1.2 C202 实验室 检验检测设 备计量溯源 完成及时性 3 考察实验室检验检 测设备的计量溯源 完成及时情况。 该指标考察资产管理部： 根据计划安排，在计划时间内完成检验检测设备的计量溯源，得 100%权重，每发现一例不符 合，扣除 20%的权重。（ 3 分） - 3 C203 实验室 设备维护完 成及时性 3 考察实验室检验检 测设备的维护完成 及时情况。 该指标考察资产管理部： 根据计划安排，在计划时间内完成检验检测设备的维护保养，得 100%权重，每发现一例不符合，扣除 20%的权重。（ 3 分） - 3 C3 项 目产 出质 量 C301 实验室 仪器设备维 修一次修复 验收通过率 3 考察资产管理部对 实验室保修设备维 修质量控制的情 况。 该指标考察资产管理部： 检验检测设备维护保养率 =实际进行维护保养的检验检测设备数量 /应纳入维护保养计划的设备 数量 100%; 本项得分 =检验检测设备维护保养率分值。（ 3 分） - 3 C302 检验检 测设备维护 保养记录完 整性 3 考察应进行维护的 检验检测设备维护 记录是否完整可 靠。 该指标考察资产管理部：检验检测设备维护均有保养记录，保养记录 中因包含明确的保养方、保养对象、保养内容、保养记录以及双方意 见； 上述要素全部符合则得对应 2/3 权重，保养记录齐全则得 1/3 权重。 实际维护记 录收集不全。 2 10 一级 指标 二级 指标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原因 得 分 C303 新进供 应商资质审 核率 3 分别考察资产管理 部及运营管理部对 当年度新引入供应 商的资质评审情 况。 该指标 通过抽查的项目进行考察，项目由评价组根据项目金额选取， 提供的供应商资质材料包括但不限于营业执照、统一社会信用代码证 等。考察资产管理部对于供应商库的管理，得 50%权重；（ 1.5 分） 每发现一项不符合，扣除 10%权重，扣完为止。 - 1.5 考察运营管理部对于由项目新引入供应商的管理； 新进供应商资质审核率 =当年度新引入且进行资质评审的供应商数量 /当年度新引入供应商数量 100%; 本项得分 =新进供应商资质审核率分值；（ 1.5 分） 每发现一项不符合，扣除 10%权重，扣完为止。 - 1.5 C4 项 目社 会效 益 C401 实验室 检测检验类 仪器在用率 5 考察资产管理部所 属检测检验类仪器 验室设备对实验的 支撑情况 该指标考察资产管理部： 实验室检测检验类仪器在用率 =状态为“在用”的仪器设备数量 /资 产管理部所属总的仪器设备数量 *100%；（ 5 分） 达到目标值得全部权重，每低于目标值 1%，扣除 5%权重； 材料存在信息不全现象，扣除 50%权重。 固定资产盘点 时，盘点表签 字不全，部分 设备的在用状 态信息存在漏 填现象。 2.5 C402 未通过 计量检测设 备维修率 4 考察资产管理部对 未通过计量检测的 设备维修情 况，以 反映对实验室稳定 运行的保障 该指标考察资产管理部： 未通量检测设备维修率 =对未通过计量检测设备进行维修的数量 / 未通过计量检测设备的总数 *100%；（ 4 分） 达到目标值得全部权重，每低于目标值 1%，扣除 5%权重。 - 4 C404 实验室 工作环境改 善情况 6 考察实验室工作环境改善情况 该指标考察运营管理部： 实验室温度湿度管理得到保障，得 1/3 权重分；实地核查中每发现 一例不符合扣除 5%权重分，扣完为止；（ 2 分） - 2 11 一级 指标 二级 指标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原因 得 分 排风装置能保证实验废气有效排放，保障实验室人员安全，得 1/3 权重分；实地核查中每发现一例因排风装置故障未及时排放，扣除 5% 权重分，扣完为止。（ 2 分） - 2 纯水系统出水指标符合中心标准，保障实验室正常实验用水，得 1/3 权重；实地核查中每发现一例不符合，扣除 5%权重，扣完为止；（ 2 分） - 2 C5 受 益对 象满 意度 C501 入驻单 位对于中心 公共设施的 满意度 3 考察入住单位对运 营管理部所提供的 中心公共设施的评 价 该指标考察运营管理部： 根据满意度问卷结果，入驻单位对中心公共设施整体满意度达标， 得满分；（ 3 分） 满意度每低于目标值 1%，扣除 1%权重。 - 3 C502 入驻单 位对于中心 专用仪器的 满意度 3 考察入住单位对资 产管理部所供应的 专用仪器的评价 该指标考察资产管理部： 根据满意度问卷结果，入驻单位对中心专用仪器整体满意度达标， 得满分；（ 3 分） 满意度每低于目标值 1%，扣除 1%权重。 - 3 C6 项 目影 响力 C601 备件管 理长效机制 3 考察园区维修维护 所需备件管理情况 该指标考察运营管理部： 建立相关的备件管理机制或物资管理机制，得 50%权重；（ 1.5 分） - 1.5 备件采购前根据往年情况对维修维护项目所需备件进行数 量预估， 得 50%权重分。（ 1.5 分） - 1.5 C602 信息管 理系统使用 情况 3 考察检测中心信息管理系统使用情况 该指标考察运营管理部、资产管理部： 信息化管理平台投入使用，得 50%权重；（ 1.5 分） - 1.5 运营管理部进入全效信息管理系统的资料与非政府采购平台信息 内容一致且填写完整，得 25%权重；（ 0.75 分） - 0.75 资产管理部仪器维修在线社保系统能够支持设备维修的在线申请 及实时状态信息，得 25%权重。（ 0.75 分） - 0.75 12 一级 指标 二级 指标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 扣分原因 得 分 C603 合同履 行 情况核查 2 考察项目合同履行 及整改情况。 该指标考察运营管理部、资产管理部： 对固定资产维修维护项目合同履行情况进行核查，得 50%权重；（ 1 分） 合同订立和 履行控制存 在瑕疵 1 对履行情况存在问题得项目合同，及时做出整改，得 50%权重。（ 1 分）若不存在履行问题，则将的权重计入 0 合计 100 89 13 （二）主要绩效分析 1.项目立项 项目立项：本项目与中心职能相符，符合上海市相关政策及优先 发展的重点；立项经过相关部门的研究和集体决策，申报程序合规， 该指标得满分 。 项目目标：本项目设立了总目标及细化的绩效指标，目标合理， 指标明确，符合项目实际实施内容。 2.项目管理 投入管理：本项目全部资金及时到位，预算执行率达 98.29%， 符合预期目标，指标得满分。 财务管理：本项目资金使用规范，财务管理制度健全，财务监控 有效，指标得满分。 项目实施管理：本项目资产管理部、运营管理部业务管理制度健 全，各项采购符合政府采购规定， 检定校准开展规范； 资产管理部未 对量值溯源计划执行情况定期开展跟踪 ； 仪器设备维修申请 填报的 原 因简单 ； 仪器设备维护 合同 订立和 履行控制存在瑕疵 。如合同 履行条 款文 字表达 不够 严谨，合同履行跟踪 和反馈机制 有待完善 。 因此，该 指标扣除部分权重分 。 3. 项目绩效 项目产出数量：本项目中实验室设备维护计划全 部完成，建筑物 维护项目中由于危险品仓库实施方案的专家评审未通过 ，扣除部分权 重分。项目产出时效：本项目中建筑物维护、实验设 备维护工作及时 完成 。 项目产出质量：本项目中实验室仪器维修验收均通过，全部进行 保养，中心内全部供应商均进行资质审查，指标得满分。 全生命周期管理试点项目已完成项目软 件开发 及部分设备数据 采集。年内通过系统验收，并与市财政局国有资产管理系统完成对接。 14 起草上海市检测 中心张江园区房屋楼宇建设项目管理制度初稿， 印发上海市检测中心仪器设备调拨使用办法上海市检测中心实 验室仪器设备管理细则， 积极 探索符合中心实际的资产管理长效工 作机制。 项目社会效益：本项目实验室工作环境得到改善， 但 固定资产盘 点时，盘点表签字不全，部分设备的在用状态信息存在漏填现象 ，扣 除部分权重分。 受益对象满意度： 本项目入驻单位员工满意度为 96.47%，满意 度高，该指标得满分。 项目影响力：本项目备件管理长效机制健全，信息管理系统使用 情况良好，合同履行规范，该指标得满分。 此外，一期专用仪器设备更新和 园区设施设备更新及大修专项经 费已落实。 2018 年，协调市科委完成 50 万以上大型科学仪器设施新 购评议。编制并获批园区设施设备更新及大修专项经费，继续为各入 住单位科研检测目标 的实现提供支撑，为 园区内实验室检测科研工作 提供良好的物理空间和实 验环境。 三、存在问题和改进措施建议 （一）存在的问题 1.未对量值溯源计划执行情况定期开展跟踪；仪器设备维修申请 填报的原因简单；仪器设备维护合同订立和履行控制存在瑕疵。如合 同履行条款文字表达不够严谨，合同履行跟踪和反馈机制有待完善 。 2.固定资产盘点时，盘点表签字不全，部分设 备的在用状态信息 存在漏填现象。 （二）改进措施和建议 1.建议 积极运用 5G 物联网 技术 ， 有效推动 全生命周期管理 ，降 低管理经费投入 。 15 2.建议对量值溯源计划执行情况进行定期跟踪；优化软件系统内 仪器设备维修申请表填报内容，明确故障现象、导致故障原因和责任 认定等方面内容的填报标准。 3.建议资产管理部对所属固定资产每年开展一次盘点， 对所属资 产进行每年至少 1 次定期盘点和不定期抽检，并在每页盘点表上由使 用人、盘点人、抽盘人进行签字确认，并签署日期。根据检查结果完 善管理，确保资产账实相符。