2018 年党建服务工作经费项目支出绩效评价报告.pdf

财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2018年党建服务工作经费项目 项目单位：上海市党建服务中心 主管部门：中共上海市委组织部 委托部门：中共上海市委组织部 评价机构：上海中佳永信会计师事务所有限公司 2019年 6月 20日 目 录 摘要 . 1 一、项目基本情况 . 6 （一）项目概况 . 6 （二）项目绩效目标 . 12 二、绩效评价工作情况 . 14 （一）绩效评价目的 . 14 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 14 （三）绩效评价原则、评价方法等 . 15 （四）数据采集方法及过程 . 16 （五）绩效评价实施过程 . 17 （六）本次绩效评价的局限性 . 18 三、评价结论和绩效分析 . 18 （一）评价结论 . 18 （二）具体绩效分析 . 19 四、主要经验做法、存在的问题和建议 . 30 （一）主要经验及做法 . 30 （二）存在的问题 . 30 （三）建议和改进措施 . 32 （四）建设性建议 . 32 1 摘要 一、概述 为深入学习贯彻落实党的十九大和市第十一次党代会精神，紧扣 基层党组织“以提升组织力为重点，突出整治功能”的要求，以及党 支部“教育党员、管理党员、监督党员和组织群众、宣传群众、凝聚 群众、服务群众”的职责，突出主责主业，强化功能建设，党建服务 中心根据市委组织部的要求，从党员群众最关心、最直接、最现实的 问题入手，通过党建服务工作经费项目的实施，寓引领于服务之中， 为推进城市基层党建提供服务和保障。 上海市党建服务中心主要承担统筹规划本市范围内的多级次的 党建服务中心体系建设，协助推进区域化党建工作，协助落实全市党 员发展 、教育、管理等事务性工作，承担党员来电、来访和党务政策 咨询等服务工作，以及承担市党员干部现代远程教育领导协调小组办 公室的日常工作等职责。 2018年本项目开展 包括拍摄党员干部经费、四季公益活动经费、 基层党建网运维、微信公众号运维、党员服务热线经费、教育培训经 费六项内容。 本 项目年初预算批复 400万元 ，实际支出 336.18万元， 预算执行率 84.05%。 因党建服务中心另一预算项目“上海市党员干部现代远程教育工 作经费”中列支了属于本项目范围的支出内容：拍摄党员干部经费 9 万元、四季公益活动经费 18 万元、基层党建网运 维 15.41 万元、党 员服务热线经费 1.22 万元，合计 43.63 万元。因此，本项目党建服 务工作经费实际支出为 379.82万元。 2 二、评价结论和绩效分析 评价组严格按照通过与项目单位沟通确定的指标体系及评分标 准，通过实地调研、相关文件的解读、数据采集、问卷调查、访谈、 数据分析等评价程序，对 上海市党建服务工作经费项目 绩效进行逐项 打分、客观评价。本项目立项规范、立项依据充分，总体组织规范， 项目目标完成情况总体良好，资金使用效果良好。 评价组最终评分为 85.12分，绩效评价等级为“良”。本项目最 终评价得分 85.12分，得分率 85.12%，其中“项目决策”指标权重 分值 10分，评价得分 9分，得分率 90%；“项目管理”指标权重分 值 30分，评价得分 27.12分，得分率 90.4%；“项目绩效”权重分 值 60分，评价得分 49分，得分率 81.67%。 项目整体完成情况良好，全面完成党员干部任职视频拍摄计划完 成率 100%、四季公益项目计划完成率 100%、基层党建网与微信公众 号正常运行、党建中心人员服务能力提升、四级体系建设完善、融媒 体平台全国排名第一、服务阵地体系与宣传阵地体系建成。进一步统 筹规划本市党建服务中心建设，协助推进区域化党 建工作，协助落实 全市党员发展、教育、管理等事务性工作。但项目还存在党员服务热 线、基层党建网业务台账不完善、教育培训工作未按计划实施 的情况， 党员服务工作经费项目 有待进一步提升 。 三、经验做法、存在问题和改进建议 （一）主要经验及做法 1、党员“四季公益”活动推动党员志愿服务常态长效 市党建服务中心每季度指导 214家街道镇举办的“春风、夏花、 秋收、冬暖”公益活动， 3月组织 214家街镇中心开展“不忘初心、 3 牢记使命”活动， 涉及 7836家单位， 33462名志愿者，历时 13天服 务群众项目 8386个。 6月全市 32堂精品课程登报接受全市预约。 10 月全市 214个街镇中心党支部与区域内党支部一起，联手策划开放式 主题党日活动。 12月，结合国际志愿者日和庆祝改革开放 40周年， 开展公益活动。活动有力推动了各级中心服务群众常态化、长效化、 有效保障了进博会等重大工作顺利推进，有效解决了广大群众的急难 愁问题。“四季公益”活动加强四级体系联动，促进了四级体系建设。 2、网站、微信、“立享”小程序信息维护建设，加强了线上联 动，促进形成党建服务中心管理大数据 平台 通过网站、微信、“立享”小程序等线上方式开展党建活动、发 布党建信息，在 214个街镇全面推开使用，通过基层党建网和微信公 众号推送四季公益活动信息，以及党建相关政策新闻信息。初步形成 全市统一的党建服务中心管理大数据平台，更好地服务于党建工作， 促进党建宣传阵地体系形成。 （二）存在的问题 1、项目申报表中缺乏明确的绩效目标 党建服务中心编制的本项目绩效目标申报表，设置的部分绩效目 标不够合理、明确、可量化，根据绩效目标申报管理的要求需进一步 细化、明晰。 2、与预算编制相比较，项目实施内容调整较多，部分计划内容 未执行 党建服务中心预算编制不够精细准确， 2018年项目预算表，预算 分三级构成，三级明细为六项内容，分别为党员服务热线、党员教育、 4 各类专题专业培训、专题栏目、基层党建网、党建网微信公众号六大 类 ， 评价组根据实际支出梳理为拍摄党员干部、四季公益活动、基层 党建网、党建网微信公众号、党员服务热线、教育培训六项内容。预 算编制不够精细准确。 党建服务中心 2018年计划开展两级中心主任会 1次、 按季 召开区 中心主任例会、网站微信信息员培训 1次 、 领誓人 培训 1次 、党性教育 培 训 1次 。但 2018年 仅开展 45人与会的第一季度区中心主任例会和 96 人参加的社区党校培训 3、个别经费核算不适当 本项目支出中的“我是党员专题片制作、党的生活片头制作费、 钟杨片制作费、难忘初心系列专题片制作费”有明确的对应项目（“上 海市党员干部现代远程教育工作经费项目”），同一主题内容在两个 项目中均有拨款支出，不符合预算管理的要求，经费核算也不适当。 4、部分业务台账资料不完善 党员服务热线全年正常运行，但由于硬件性能不足以及无相关软 件支持等原因无法留存相关台账记录，同时经访谈得知基层党建网发 生故障后，运维公 司均及时进行故障排除，但项目单位未留存维保纪 录等方面的台账 。 （三）建议和改进措施 1、进一步提高部分绩效目标的细化、量化水平 建议市党建服务中心进一步细化、量化项目立项阶段的绩效目标 申报表，在设定部分绩效目标时依据需更充分、更符合客观实际，绩 效目标的设定指向更明确、更清晰、且可衡量，项目预期产出和效果 5 更符合单位的正常业绩水平。 2、加强项目预算编制管理，明确资金支出内容 建议市党建服务中心加强预算编制，细化预算项目，严格划分预 算支出，确保子项目名称与实际支出内容相匹配，严格划分本项目支 出与他预算项目支出，防止出现支出混乱情况。 3、建议项目单位进行硬件升级，并完善基层党建网台账 建议项目单位升级党员服务热线的硬件配置以及电脑端软件，增 加留存电话记录功能。同时完善基层党建网业务台账记录，保证已执 行的每项工作都留存相关底稿资料，做好项目的全过程管理 。 （四） 建设性建议 建议项目单位委托第三方服务单位进行培训工作的实施 建议党建服务中心将培训工作委托第三方服务范围进行实施，避 免由于时间冲突无法及时实施培训工作。 6 2018年党建服务工作经费项目 绩效评价报告 为贯彻落实上海市全面推进预算绩效管理工作的要求，根据上 海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22号）等文件规定， 受中共上海 市委组织部 （以下简称“ 市委组织部 ”）的委托，上海中 佳永信会计师事务所有限公司以第三方评价机构的身份，承担上海市 党建服务中心 实施的 2018 年党建服务工作经费项 目的 绩效评价 工 作 。 我公司接受委托后，根据项目的特点组建绩效评价组，经过合规 性检查、数据采集等必要的评价程序，采用绩效分析和统计方法，在 梳理、分析评价数据资料的基础上， 特出具此绩效评价报告。 一、项目基本情况 （一）项目 概况 1、立项背景和目的 （ 1）立项背景 为深入学习贯彻落实党的十九大和市第 十 一次党代会精神，紧扣 基层党组织“以提升组织力为重点，突出整治功能”的要求，以及党 支部“教育党员、管理党员、监督党员和组织群众、宣传群众、凝聚 群众、服务群众”的职责，突出主责主业，强化功能建设，党建服务 中心根据市委组织部的要求，从党员群 众最关心、最直接、最现实的 问题入手，通过党建服务工作经费项目的实施，寓引领于服务之中， 为推进城市基层党建提供服务和保障。 上海市党建服务中心主要承担统筹规划本市范围内的多级次的 党建服务中心体系建设，协助推进区域化党建工作，协助落实全市党 员发展、教育、管理等事务性工作，承担党员来电、来访和党务政策 7 咨询等服务工作，以及承担市党员干部现代远程教育领导协调小组办 公室的日常工作等职责。党建服务中心根据全国和本市城市基层党建 工作经验交流座谈会精神和市委“ 1+6”文件精神， 2018年升华拓展 各级党建服务中心建设，一是认真贯彻落实中国共产党第十九次全国 代表大会精神，二是加快推进各级党建服务中心四级体系建设， 三 是 引领 广大基层党组织 进行项目 推进。打造与城市基层党建相匹配的党 建服务阵地体系和党建宣传阵地体系。 （ 2）立项目的 通过宣传贯彻中国共产党第十九次全国代表大会和中国共产党 上海市第十一次党代会精神，不断升华各级党 建服务中心的功能建 设，加强四级体系建设以及融媒体平台建设，依托全市区、大口党委 组织部门及扩大基层党组织推进专项工作和日常工作，最终打造与城 市基层党建相匹配的党建服务阵地体系和党建宣传阵地体系。 2、项目立项依据 本项目立项依据包括： （ 1） 关于加强本市各区党建服务中心规范化建设的指导意见 （试行）的通知（沪委组 2017发字 35号）； （ 2） 关于进一步规范市管领导干部照片和声像信息报送要求 的通知（沪委组 2008发字 75号）； （ 3） 关于充分利用共产党员网共产党员电视栏目共产党员手 机报开展党员教育的通知（组通字 2012 32号）； （ 4） 上海市机构编制委员会关于同意调整市委组织部部分事业 单位机构编制的批复（沪编 2009 245号）； （ 5） 关于商请确定中共上海市委组织部党员服务中心单位性质 8 的函（沪委组 2001 531号） ； （ 6） 中共上海市委关于全面加强城市基层党建工作的意见（第 20条）。 3、 项目预算及执行情况 （ 1）项目预算 2018年党建服务工作经费项目预算批复 400万元，主要包括各 类专题专业培训、专题栏目、基层党建网运维费、微信公众号 运维 费 、 党员服务热线经费、党员教育经费 6个子项目。项目实际支出 336.18 万元，预算执行率为 84.05%。具体 批复明细 及实际支出情况如表 1-1。 表 1-1 支出明细表 单位：元 序号 内容 预算明细 实际支出明细 预算执行率 1 各类专题专业培训 748200.00 203679.25 27.22% 2 专题栏目 1200000.00 1520000.00 126.67% 3 基层党建网 790000.00 701158.42 88.75% 4 微信公众号 576600.00 240900.00 41.78% 5 党员服务热线 158200.00 58913.80 37.24% 6 党员教育 527000.00 637171.86 120.91% 合计 4000000.00 3361823.33 84.05% 9 （ 2）资金拨付流程 2018 年党建服务工作经费项目预算资金全部由市级一般公共预算 安排，列入市委组织部部门预算 。 本项目由上海市党建服务中心 根据项目年度目标编制预算，上报主 管部门市委组织部，市委组织部对项目进行审核，经市委组织部审核 批准后向上海市财政局申请财政预算， 市财政局批复项目预算后，市 党建服务中心按照 预算批复 明细 及资金使用计划向市财政局提交用款 申请 ，经批准后， 由 市党建服务中心通过零余额账户向服务单位付款 或由 国库直接支付给服务单位。 市党建服务中心根据市财政局专项资 金管理要求、中共上海市委组织部财务管理规定等相关制度，对 本项目经费进行严格管理，规范使用资金，确保专款专用。 3、项目实施情况 （ 1）项目计划实施内 容 党员干部拍摄 工作 ：对党员干部进行任职视频拍摄，承担党员 声像资料 制作 工作。实施内容为拍摄领导干部摄录像服务费、拍摄领 导干部租车服务费等。 四季公益活动：负责建立和维护全市党员信息库，指导全市开 展各类党员志愿者活动。实施内容为春风、夏花、秋收、冬暖四季公 益活动 的 宣传费。 基层党建网运维 工作 ：负责建立和维护上海基层党建网。实施 内容为基层党建网运维及服务费、网络费、基层党建网安全防护加固 费等。 微信公众号运维 工作 ：负责建立和维护微信公众号。实施内容 为微信公众号认证服务费、微信互动党史知识测试建设费、微信服务 10 号年审费等费用。 党员服务热线 工作 ：负责承担党员来电、来访和网上党务政策 咨询等服务工作。实施内容为党员服务热线电话费。 教育培训 工作 ：贯彻执行党中央、国务院有关党员电化教育、 党员活动指导等工作的方针、政策，负责制定党员电化教育工作计划， 指导全市开展党员电化教育工作。实施内容为徐光寿讲课费、社区党 校培训讲课费、专家评审费、区中心主任例会费、信息化系统培训费 等。 （ 2）项目完成情况 项目整体完成情况良好 ， 全面完成拍摄党员干部 254人、“春风、 夏花、秋收、冬暖”四季公益项目计划完成率 100%、基层党建网与微 信公众 号配备专职人员并完成内容推送，运行正常、微信公众号关注 量由 2017年的 23万人次上升至 25.2万、基层党建网与微信公众号知 晓率 100%、党建中心人员服务能力较往年有所提升、四级体系建设完 善、融媒体平台全国排名领先、服务阵地体系与宣传阵地体系建成。 进一步统筹规划本市党建服务中心建设，协助推进区域化党建工作， 协助落实全市党员发展、教育、管理等事务性工作。 但项目还存在 教 育培训工作未按计划实施 的情况， 党员服务工作经费项目 有待进一步 提升。 4、组织及管理 （ 1）项目组织实施 项目主管部门：中共上海市委组织部，是本项目的主管部门，对 本项目实施进行指导、监督， 负责项目的预算管理，办理资金拨付手 续，对财政资金使用情况进行监督检查。 项目 实施 单位：上海市党建服务中心，是本项目预算主体及实施 11 单位，负责本项目的具体组织实施，对项目开展制定计划、目标，进 一步统筹规划本市党建服务中心建设，协助推进区域化党建工作，协 助落实全市党员发展、教育、管理等事务性工作，承担党员来电、来 访和党务政策咨询服务工作等职责。 项目服务单位：上海东方数据广播有限公司、上海理想信息产业 （集团）有限公司、上海解放广告有限公司、上海新民传媒有限公司、 上海文汇文化传媒有限公司等是基层党建网、微信公众号运维公司、 四季公益活动登报的服务单位。 项目相关单位：区县党建服务中心、街镇党建服务中心、居村站 点党建服务中心为项目相关受益方，业务指导的下属单位。 图 2：项目组织结构 （ 2）项目实施流程 领导干部摄录像：市党建服务中心接受领导干部拍摄预约继而进行 拍摄 工作，后续进行后期整理 。 四季公益活动：市党建服务中心负责四季公益活动 的 宣传公告、业 务指 导。市党建服务中心草拟活动主题、实施方案，由街镇、居村站 12 点党建服务中心上报区党建服务中心，区党建服务中心审核通过后精 选两个左右主题上报市党建服务中心，市党建服务中心审核通过后录 用精选主题，通过线下方式解放日报、新民晚报、文汇报三大报纸以 及线上方式基层党建网与微信公众号同步发布四季公益活动公告，公 告发出后有 214 个街镇具体实施开展四季公益活动，市党建中心暗访 参与活动，对活动提出建议，活动结束后，街镇、居村站点党建服务 中心将活动实施过程上报区里，区精选优秀案例上报市党建 服务 中心， 市党建 服务 中心上传至基层党建网、 微信公众号 进行 宣传。 基层党建网、微信公众号：市党建服务中心与上海东方数据广播有 限公司签订合同，提供 1 名专职编辑人员，负责网站与微信的日常运 营维护。 党员服务热线：市党建服务中心安排专人负责党员服务热线运作， 咨询电话先通过市委组织部打进来，然后由市委组织部系统分派电话 进市党建服务中心党员服务热线，党员服务热线负责解决党建相关政 策问题解答。 教育培训：市党建服务中心制定培训计划，组织区县中心工作人员、 街道党建服务中心人员、网站微信信息员等参加培训。 （二）项目 绩效目标 1、总目标 通过宣传贯彻中国共产党第十九次全国代表大会和中国共产党上 海市第十一次党代会精神，不断升华各级党建服务中心的功能建设， 加强四级体系建设以及融媒体平台建设，依托全市区、大口党委组织 部门及扩大基层党组织推进专项工作和日常工作，最终打造与城市基 13 层党建相匹配的党建服务阵地体系和党建宣传阵地体系。 2、具体目标 围绕 上海市党建服务中心党建服务工作经费项目 的总体绩效目 标，具体绩效目标设定如下： 产出目标 （ 1） 党员干部任职视频拍摄完成 100%； （ 2） 四季公益项目按计划完成率 100%； （ 3） 基层党建网正常运行； （ 4） 微信公众号正常运行； （ 5） 党员服务热线正常运行； （ 6） 教育培训按计划完成； （ 7） 基层党建网故障及时处理； （ 8） 培训覆盖率 100%； （ 9） 街镇党建中心正常运行。 效果目标 （ 1） 微信公众号关注量上升； （ 2） 基层党建网、微信公众号知晓率 85%； （ 3） 党员满意度高 95%； （ 4） 党建中心人员服务能力提升； （ 5） 四级体系建设完善； （ 6） 融媒体平台全国排名领先。 影响力目标 （ 1）服务阵地体系及宣传阵地体系建设完成。 14 二、绩效评价工作情况 （一） 绩效评价目的 财政支出绩效评价的目的是通过评价改善预算部门的财政支出管 理，优化资源配置及提高公共服务水平。本次项目的评价目的是为改 善党建服务工作经费项目的财政支出管理，提高专项资金使用的效率 和效果，全面了解党建服务工作经费项目资金使用的合规性，项目开 展过程是否合规，是否完成了预期绩效目标。同时，通过绩效评价来 总结经验和教训，并对党建服务工作经费项目现有管理方式及开展效 果进行分析，为今后党建服务工作经费项目提供可行性参考建议。 （二） 绩效评价工作方案制定过程 1、 文件研读 评价组从 2019年 4月开始到 5月 中旬 ，在 党建服务中心相关负责 人的 协助下，收集项目相关背景资料、项目目标、预算等资料，并组 织项目绩效评价小组对项目相关文件进行研读。根据 市委组织部 要 求，结合项目特点，形成项目评价总体思路，并形成了项目指标体系 和方案的初稿。 2、 前期调研 评价组 根据项目评价方案初稿的要求，与项目 实施单位上海市党 建服务中心 的相关 负责人 进行沟通和访谈，了解项目的实施情况，资 金管理情况等，并且讨论了项目指标体系和方案初稿的可行性。 3、 绩效评价指标体系及绩效评价方案设计 根据项目的资料研读及前期调研， 项目 评价 组 结合项目的实际开 展情况，将项目的指标体系和方案初稿进行了调整和完善 ， 并且与 党 建服务中心 相关 负责人 进行 进一步 沟通，就方案的可行性 、 合理性进 15 行 讨论 ， 形成项目绩效评价指标体系和绩效评价方案。 （三） 绩效评价原则、评价方法等 1、绩效评价原则 绩效评价应当遵循以下基本原则： （ 1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效 性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。 （ 2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依 法公开并接受监督。 （ 3）分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评 价对象的特点，分类组织实施。 （ 4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价 结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求： （ 1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、社会中介组 织复查，与问卷调查相结合的形式，以保证各项指标的真实性。 （ 2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。 （ 3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果 描述外，还应总结经 验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进 建议。 2、评价指标体系 2018 年上海市党建服务工作经费项目绩效评价指标体系按照逻辑 分析法设计，包括项目决策、项目管理、项目绩效三部分内容一共涉 及 8个二级指标以及 30个三级指标，依据相关性、重要性、可比性、 系统性、经济性原则 制定指标体系。 16 为体现该目标，指标体系从项目决策和项目管理中编制财务制度 健全和执行有效、财务监控有效、资金使用合规、项目管理制度健全、 合同管理和执行规范性等指标，另从项目产出中编制党员干部任职视 频拍摄完成率、四季公益活动计划完成率、基层党建网运行情况、微 信推送服务完成情况、党员服务热线运行情况、教育培训计划完成率 等指标，从社会效益指标中编制微信公众号关注量上升情况、基层党 建网、微信公众号知晓率、党员满意率等多个角度进行考量。 3、评价方法 本次绩效评价采用的方法是指标评价法与社会调查法 ,采取数据 对比与抽样调查相结合，同时辅 以访谈、研讨、资金合规性检查等方 法 ,对基础数据进行分析，建立模型，保证绩效评价范围全面，数据准 确，程序规范。 评分方式确定的一个重要原则是量化原则。为避免主观判断引起 的失误，增加定性指标的准确性，尽量对定性指标进行分解，针对分 解部分进行打分。 （四）数据采集方法及过程 对项目实施过程中的基础数据，评价组采取设计基础数据表式由 项目单位上海市党建服务中心填写，并在核实的基础上作为项目评价 定量指标的数据来源。数据复核中对单位实际填报与核查有差异的， 需进一步深入调查，以体现评价的客观性和科学性。数据的收集由相 关部门 共同配合。 对于定性指标，评价组以相关政策文件、预算申请及批复、项目 管理制度文件等各个环节为切入点，采用访谈及实地检查等方法 ,收集 并检查项目实施过程中的档案资料，并以检查结果作为评价依据。 17 通过社会调查问卷以及对 50位 街道社区、乡镇党建服务中心 负责 人 访谈等方式，了解项目成效在不同对象中评价的具体情况。社会调 查问卷采取参考全市街镇社区党建服务中心工作情况问卷的内容 获取部分评价数据。（访谈内容见附件三） （五）绩效评价实施过程 自 2019年 4月项目布置会以来，评价组在前期调研的基础上，完 成了项目绩效评价工作 方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、 指标体系、评价标准、问卷调查方案及访谈方案等，并于 2019年 5月 与项目相关负责人进行沟通，确认项目评价方案。 1个多月来，评价组 严格按照工作方案，通过调研、相关文件的解读、数据采集、问卷调 查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工 作。具体实施过程如下： 1、数据填报和采集 2019 年月 4 日 -5 月 30 日，评价组派出工作人员多次赴上海市党 建服务中心录入数据，针对本项目特点，采集有关项目合同、政府采 购、审核报告、运维报告等管理情况，所有收集数据经核查后汇总 完 成。（见附件一基础表与附件四项目相关资料） 2、问卷调查 评价组根据实际情况，采用两种方法进行考察，一是参考全市 街镇社区党建服务中心工作情况问卷的内容获取部分评价数据 进行 辅助 参考。二是对 50位街镇党建服务中心与区级党建服务中心相关负 责人进行访谈，获取基础数据与满意度问题。（访谈情况见附件三） 3、访谈 4月 8日与 5月 23日，根据工作方案，评价组分别对上海市党建 18 服务中心相关负责人进行访谈，此次访谈主要针对在项目在开展过程 中，管理方面的实际情况、目前党建服务工作经费项目的具体情况及 碰到的一些困难与后续建议。（见附件三：访谈报告） 4、数据分析及撰写报告 评价组根据绩效评价的原理规范和委托方中共上海市委组织部的 关注要求，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报 告，在规定时间内上报。 （六）本次绩效评价的局限性 本次绩效评价采用“定量的指标体系的打分评价” +“定性的调查 信息的归纳和提炼”两种方式互相补充，来构成对本次项目的完整评 价。评价指标设置的科学合理程度会影响评价结果的科学性。 此外 ， 调查问卷和访谈的主观性会对此次绩效评价产生一定局限性。 三、评价结论和绩效分析 （一） 评价结论 1、评价结果 运用由评价组研发并通过 项目 单位确认的评价指标体系及评分标 准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对 “上海党建服务工作经费” 项目 绩效进行客观评价，最终评分结果：总分为 85.12分 ，绩效评级 为 “良” 。各部分权重和绩效分值如 下表 所示 。 表 3-1 2018年上海党建服务工作经费项目得分表 指标 1.项目决策类 2.项目管理类 3.项目绩效类 合计分值 权重 10% 30% 60% 100% 分值 9 27.12 49 85.12 19 2、主要绩效 基于指标评分、问卷调查以及对若干关键绩效环节的访谈调研和 资料整理，得出综合评价结论如下：上海党建服务工作经费项目的实 施，运行模式有效，整合多方资源，作为党员教育线上线下的主阵地， 社区党校、网站微信功能初步具备，党建服务中心居村站点已经全覆 盖，区级党建服务中心加快推进，专岗专编工作人员逐步到位。有效 地推进了四级体系的建设。项目立项规范、立项依据充分，总体组织 规范，项目绩效目标完成情况总体良好。 项目整体完成情况良好，全面完成拍摄党员干部 254人、“春风、 夏花、秋收、冬暖”四季公益项目计划完成率 100%、基层党 建网与 微信公众号配备专职人员并完成内容推送，运行正常、微信公众号关 注量由 2017年的 23万人次上升至 25.2万、基层党建网与微信公众 号知晓率 100%、党建中心人员服务能力较往年有所提升、四级体系 建设完善、融媒体平台全国排名 领先 、服务阵地体系与宣传阵地体系 建成。进一步统筹规划本市党建服务中心建设，协助推进区域化党建 工作，协助落实全市党员发展、教育、管理等事务性工作。但项目还 存在教育培训工作未按计划实施的情况，党员服务工作经费项目有待 进一步提升。 （ 二 ） 具体绩效分析 1、 项目决策（ 10分） 项目决策类指标由 2 个二级指标和 5 个三级指标构成 。 权重分 10分，实际得分 为 9分。各指标业绩值和绩效分值如 下表 所示 。 20 表 3-3： 项目决策指标 分析 及分值 二级指标 三级指标 权重 业绩值 分值 A11战略目标适应性 2 适应 2 A12立项依据充分性 2 充分 2 A13项目立项规范性 2 规范 2 A1项目立项 6 6 A21绩效目标合理性 2 一般 1.5 A22绩效指标明确性 2 一般 1.5 A2项目目标 4 3 满分指标 ： A11战略目标适应性、 A12项目 立项依据充分性、 A13 项目立项规范性。 A11战略目标适应性： 项目符合关于加强本市各区党建服务中 心规范化建设的指导意见（试行）（沪委组 2017发字 35 号） 提出的“统筹规划本市党建服务中心建设，拓展服务社区党组织和党 员群众的功能，坚持开放、集约、共享、枢纽的理念，推动区党 建服务中心规范化建设”的战略目标。 根据评分标准，该指标满分 2 分，得分为 2分。 A12项目 立 项依 据充分性： 项目立项依据 有 中共上海市委组织部 关于加强本市各区党建服务中心规范化建设的指导意见（试行） （沪委组 2017发字 35 号）、 中共上海市委关于全面加强城市 基层党建工作的意见、关于进一步规范市管领导干部照片和声像 信息报送要求的通知（沪委组 2008发字 75 号）和关于充分 利用共产党员网共产党员电视栏目共产党员手机报开展党员教育的 通知（组通字 2012 32 号），立项依据充分。 根据评分标准， 该指标满分 2分，得分为 2分。 A13项目立项规范性： 由党建服务中心申报立项， 本项目 经市委 21 组织部批准后获得立项批复，所提交的文件、材料符合相关要求，经 过预算评审，立项符合规范性要求。 根据评分标准，该指标满分 2分， 得分为 2分。 扣分指标： A21绩效 目标合理性 、 A22绩效指标明确性。 A21绩效 目标合理性 ： 项目单位提供的项目绩效目标符合上海 市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22号）文件中对绩效 目标的管理要求，项目绩效目标准确反映了项目核心内容，绩效目标 与部门职能职责密切相关、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩 水平，绩效目标与相应预算的关联性强。 但 围绕该项目需求 未能 涵盖 各类 所有 考核指标， 设置的部分绩效目标不够合理、明确、可量化， 例如未能针对本项目设置党员干部拍摄完成率、四季公益活动完成 率、基层党建网微信公众号正常运行等指标。根据绩效目标申报管理 的要求，需进一步完善 。根据评分标准，该指标满分 2分，得分为 1.5分。 A22绩效指标明确性 ： 本项目 项目绩效目标申报表中 指标 具 有较强的可操作性，评价标准以行业标准进行衡量与分析， 但绩效指 标未能全面 反映项目的核心产出和效果， 应更加精细、准确制定绩效 目标。 根据评分标准，该指标满分 2分，得分为 1.5分。 2、 项目管理类指标（ 30分） 项目管理类指标由 3 个二级指标和 8 个三级指标构成，权重分 30分，实际得分 27.12分。各指标业绩值和绩效分值如 下表 所示 。 表 3-4： 项目 管理 指标 分析 及分值 二级指标 三级指标 权重 业绩值 分值 B11预算执行率 4 84.05% 3.12 B12预算编制合理性 4 一般 3 22 二级指标 三级指标 权重 业绩值 分值 B1投入管理 8 6.12 B21财务制度健全和执行有效性 3 健全且执 行有效 3 B22财务监控有效性 3 有效 3 B23资金使用合规性 4 一般 3 B2财务管理 10 9 B31项目管理制度健全性 4 健全 4 B32项目管理制度执行有效性 4 有效 4 B33合同管理和执行规范性 4 规范 4 B3项目实施 12 12 满分指标 ： B21财务制度健全和执行有效性、 B22财务监控有效 性、 B31项目管理制度健全性、 B32项目管理制度执行有效性、 B33 合同管理和执行规范性。 B21财务制度健全和执行有效性： 用以反映和考核项目实施单位 对资金规范、安全运行的保障情况及执行情况。市党建服务中心根据 市财政局专项资金管理要求、中共上海市委组织部财务管理规定 等相关制度，对本项目经费进行严格管理，规范使用资金，确保专款 专用。 党建服务中心制定了非财政性自有资金使用管理办法、上 海市党建服务中心财务资金申请、使用的规定， 财务管理制度健全 且执行有效。根据评分标准，该指标满分 3分，得分为 3分。 B22财务监控有效性： 经抽查业务资料与财务资料， 党建服务中 心为保障资金的安全规范运行、 控制成本 等采取了必要的监控、 管理 措施 ， 财务监控执行有效。根据评分标准，该指标满分 3分，得分为 3分。 B31项目管理制度健全性： 党建服务中心制定了上海市党建服 务中心预算编制业务管理制度，项目管理制度健全。 根据评分标准， 该指标满分 4分，得分为 4分。 23 B32项目管理制度执行有效性： 党建服务中心制定了上海市党 建服务中心党员咨询服务制度、 上海市党建服务中心合同管理办 法 等以及与服务单位合同约定的内容实施本项目并约束服务单位， 通过查看合同内容与业务台账等资料， 党建服务中心 严格按照相应的 项目 管理制度实施本项目 。 根据评分标准，该指标满分 4分，得分为 4分。 B33合同管理和执行规范性 ：党建服务中心制定了上海市党建 服务中心合同档案管理制度、上海市党建服务中心合同管理办法 来约束服务单位履行合同。经查看， 党建服务中心严格按照合同要求 实施了本项目 。 根据评分标准，该指标满分 4分，得分为 4分。 扣分指标： B11预算执行率、 B12预算编制合理性、 B23资金使 用合规性。 B11预算执行率： 2018年党建服务工作经费项目预算批复 400 万 元，项 目实际总支出为 336.1823万元 ，预算执行率为 84.05%， 其 中各类专题专业培训预算 74.82万元，实际支出 20.37万元，预算执 行率 27.22%；专题栏目预算 120元万，实际支出 152万元，预算执 行率 126.67%，基层党建网预算 79万元，实际支出 70.12万元，预 算执行率 88.75%；微信公众号预算 57.66万元，实际支出 24.09万 元，预算执行率 41.78%；党员服务热线预算 15.82万元，实际支出 5.89万元，预算执行率 37.24%；党员教育预算 52.7万元，实际支出 63.72万元，预算执行率 120.91%。因 预算执行率 在 95%以下每偏离 1%，扣权重 2%， 所 以扣除（ 95%-84.05%） *2%*4=0.88分。 根据评分 标准，该指标满分 4分，得分为 3.12分。 B12预算编制合理性： 经查阅， 预算单位的立项预算明细， 预算 24 分三级构成，三级明细为六项内容，分别为党员服务热线、党员教育、 各类专题专业培训、专题栏目、基层党建网、党建网微信公众号六大 类 ， 评价组根据支出明细将三级明细 重新归纳 为拍摄党员干部、四季 公益活动、基层党建网、党建网微信公众号、党员服务热线、教育培 训六项内容。 因党建服务中心另一预算项目“上海市党员干部现代远程教育工 作经费”中列支了属于本项目范围的支出内容：拍摄党员干部经费 9 万元、四季公益活动经费 18 万元、基层党建网运维 15.41 万元、党 员服务热线经费 1.22 万元，合计 43.63 万元。因此，本项目党建服 务工作经费实际支出为 379.82 万元。因 项目实际支出内容与预算内 容略有差异，预算编制不尽合理，故扣除 1分。 根据评分标准，该指 标满分 4分，得分为 3分。 B23资金使用合规性： 经抽查， 资金拨付具备完整的审批程序和 手续；支出资金符合预算批复或合同规定的用途；未发生有截留、挤 占、挪用、虚列支出等情况。但通过检查支出明细，评价组了解到本 项目存在其他预算项目的支出在本项目支出的情况以及属本项目的 支出却在其他预算项目支出的混淆情况， 故扣除 1分。 根据评分标准， 该指标满分 4分，得分为 3分。 3、 项目绩效类（ 60分） 项目绩效指标由 3 个二级指标， 17 个三级指标构成 。 权重分 60 分，实际得分 49分。各指标业绩值和绩效分值如 下表 所示 。 表 3-5： 项目 绩效 指标 分析 及分值 二级指标 三级指标 权重 业绩值 分值 C11党员干部任职视频拍摄完成率 5 完成 5 C12四季公益活动计划完成率 4 完成 4 25 二级指标 三级指标 权重 业绩值 分值 C13基层党建网运行情况 2 正常 2 C14微信推送服务完成情况 2 完成 2 C15党员服务热线运行情况 3 正常 2 C16教育培训计划完成率 5 存在未完成 1 C17四季公益活动完成及