2017年徐汇游泳馆运营项目绩效评价报告.pdf

上海市 财政项目支出 绩效评价报告 项目名称： 2017 年徐汇游泳馆运营项目 项目单位： 上海市徐汇区青少年水上运动学校 主管部门： 上海市徐汇区体育局 委托单位： 上海市徐汇区青少年水上运动学校 评价机构：上海富申国有资产评估有限公司 2018 年 12 月 目录 摘 要 . 3 引 言 . 11 一、项目概况 . 11 (一 ) 项目单位基本情况 . 11 (二 ) 项目基本情况 . 12 (三 ) 资金情况 . 14 (四 ) 项目组织及实施情况 . 14 二、绩效评价工作情况 . 15 (一 ) 评价主体 . 15 (二 ) 评价范围 . 16 (三 ) 指标体系设计 . 16 (四 ) 评价方法 . 17 (五 ) 评价结论 . 17 三、绩效指标分析 . 17 (一 ) 项目决策指标分析 . 17 (二 ) 项目管理指标分析 . 20 (三 ) 项目绩效指标分析 . 23 四、评价意见 . 28 (一 ) 主要经验 . 28 (二 ) 存在的问题 . 28 (三 ) 改进措施 . 29 附件 1：绩效评价指标体系 . 30 附件 2：评价指标评分底稿 . 31 附件 3：调查问卷样张及调查结果汇总分析报告 . 56 3 摘 要 一、 项目概况 (一 ) 立项 情况 为进一步推进 国务院办公厅关于加快发展体育产业的指导意见 (国办发 201022号 )和全民健身计划 (20162020年 ) 文件的实施， 以科学发展观为统领，坚持以人为本，努力满足广大人民群众日益增 长的多元化、多层次的体育需求；坚持体育事业与体育产业协调发展， 在加强体育公共服务、不断提高服务能力和水平的同时，不断增加体 育市场供给，努力向人民群众提供健康丰富的体育产品；坚持深化改 革、开拓创新，加快建立完善有利于体育产业健康发展的体制机制； 坚持依法管理、科学管理，进一步规范体育市场秩序，切实维护消费 者和经营者的合法权益。 国务院办公厅关于加快发展体育产业的指导意见中关于加强 公共体育设施建设和管理方面 ，指出 各级政府要立足国情、面向社会、 服务群众 ，合理规划和布局公共体育设施，切实加强城乡公共体育设 施 的建设和管理，提高设施综合利用率和运营能力，充分发挥公共体 育设施在提供社会体育服务、满足群众体育需求方面的作用。认真做 好政府投资建设的公共体育场馆及其配套设施的监管工作，防止闲臵 浪费或挪作他用。公共体育设施应当根据其功能、特点向公众开放， 并在一定时间和范围内，对学生、老年人和残疾人优惠或者免费开放。 对露天体育场，要创造条件免费开放；已经免费开放的，不得改为收 费经营。有条件的学校体育场馆应当向社会开放，鼓励机关、企事业 单位的体育设施创造条件向社会开放，实现 体育资源社会共享。 全民健身计划 (20162020年 )中关于统筹建设全民健身场地 4 设 施，方便群众就近就便健身方面，指出 按照配臵均衡、规模适当、 方便实用、安全合理的原则，科学规划和统筹建设全民健身场地设施 ， 推动公共体育设施建设，着力构建县 (市、区 )、乡镇 (街道 )、行政村 (社 区 )三级群众身边的全民健身设施网络和城市社区 15分钟健身圈，人 均体育场地面积达到 1.8平方米，改善各类公共体育设施的无障碍条 件。 徐汇区青少年水上运动学校由原上海市游 泳学校、徐汇区水上体 校合并建成，采 用 两块牌子一套班子的管理模式 。在市、区体育局的 领导和教育局的协助下，经过多年的努力，两校已形成较完整的三线 (徐汇区青少年水上运动学校 )、二线 (上海市游泳学校 )自行衔接的训 练体系，并设有住宿部、食堂和两个温水游泳池，构建了从幼儿园直 至高中各年龄阶段游泳及各项目人才的培养阶梯。 2008年 ， 徐汇游泳馆新馆改扩建完成； 2013年 ， 更名为上海市徐 汇区青少年水上运动学校， 学校作为徐汇区水上运动项目的训练基地， 其主要任务以培养输送游泳、花样游泳、水球、跳水等项目运动员为 主，训练之余将继续为周边群众提供健身服务。 目前 ， 学校占地面积 7,397平方米，总建筑面积 17,488.34平方米。其中 ， 设有 50米 21米游 泳比赛池和 25米 11米游泳训练池，还包括 4片室内网球场地和 4片室 内羽毛球场地 。 此外，还设有乒乓球房、健身房、运动员宿舍、食堂、 办公室、会议室、管理用房、更衣室以及停车场等，是集多种项目为 一体的综合性体育场馆。 本项目为游泳馆运营项目，为经常性项目。 2017年是游泳馆运营 的第 10年。游泳馆运营质量标准按照中华人民共和国 住房和城乡 建设 部游泳池水质标准 (CJ244-2016)、 上海市人民政府上海市游泳 场所开放服务规定 (沪府发 200521号 )和 上海市体育局上海市游 5 泳池场所管理规定 (沪体发 2003219号 )等文件规定执行。本项目旨 在提供体育公共服务，不断提高服务能力和水平，加强公共体育设施 的建设和管理，提高设施综合利用率和运营能力，充分发挥公共体育 设施在提供社会体育服务、满足群众体育需求方面的作用，实现体育 资源社会共享。 (二 ) 项目预算 2017年徐汇游泳馆运营项目 ，预算 总 额 为 1,340万元， 评价时段 为 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日。 (三 ) 项目绩效目标 1、 总目标： 围绕“安全、公益”两个方面，做到服务周边、自负盈亏、公益 提升、行业达标、充分开放服务设施。 2、 年度绩效目标： (1)投入目标：资金使用合规；财务制度健全；预算执行率达到 100%；项目管理制度健全；项目管理制度有效执行。 (2)产出目标： 确保公益开放时间 450小时 /年 ； 场馆正常开放率达到 100%； 游泳池水质质量合格； 设施设备完好率为 100%； (3)效果目标： 控制游泳项目公益票价 20元； 做好和谐社区共建工作，免费赠送 3000张以上游泳票； 公益场人次占总人次 10%； 安全开放无人员死亡情况。 6 (4)影响力目标：长效管理制度建设 二、绩效评价情况 (一 ) 评价结论 经评价，本项目得分为 91分，评价等级为 “优 ”。 项目决策类指标权重 15分，得 14分，得分率 93.3%； 项目管理类 指标权重 25分，得 24分，得分率 96%；项目绩效类指标权重 60分， 得 53分，得分率 88.3%。 (二 ) 预算执行情况 2017年游泳馆运营项目经费来源为项目单位自筹，即项目单位通 过经营游泳馆内设施收费，项目单位“一上”预算申请为 1,336.22万 元，经批准 2017年预算总额 1,340万元。 2017年游泳馆运营项目经营 收入 1,048.34万元，实际支出 1,074.85万元，支出占收入 102.53%。 2017 年收入明细与上年同期数据比较详见表 1-1， 2017年支出明细与上年 同期数据比较详见表 1-2， 2017年实际支出与“一上”预算申请比较 详见表 1-3。 表 1-1： 2017 年收入明细与上年同期数据比较（单位：元） 序号 项目收入 2017 年收入金额 2016 年收入金额 增减变化 增减幅度（ %） 1 游泳收入 6,388,600.42 4,594,102.40 1,794,498.02 39.1% 2 健身收入 99,570.00 115,550.00 -15,980.00 -13.8% 3 网球场收入 245,398.00 496,386.00 -250,988.00 -50.6% 4 羽毛球场收入 733,429.41 535,962.00 197,467.41 36.8% 5 乒乓房收入 3,030.00 5,650.00 -2,620.00 -46.4% 6 搏击房收入 76,404.00 110,000.00 -33,596.00 -30.5% 7 公务员健身卡收入 134,000.00 618,866.00 -484,866.00 -78.3% 8 局级干部卡 7,700.00 33,200.00 -25,500.00 -76.8% 9 幼儿班收入 1,418,948.00 951,672.00 467,276.00 49.1% 10 培训班收入 755,384.00 233,213.80 522,170.20 223.9% 11 综合类活动场地收入 47,900.50 92,000.00 -44,099.50 -47.3% 12 校车费收入 23,700.00 45,000.00 -21,300.00 -47.3% 7 序号 项目收入 2017 年收入金额 2016 年收入金额 增减变化 增减幅度（ %） 13 停车费收入 397,678.00 - - - 14 其他收入 151,640.10 72,099.70 79,540.40 110.3% 合计 10,483,382.43 7,903,701.90 2,579,680.53 32.6% 表 1-2： 2017 年度支出明细与上年同期数据比较（单位：元） 序号 项目 支出 2017 年 支出 金额 2016 年支出金额 增减变化 增减幅度（ %） 1 工资福利支出 975,049.41 720,310.02 254,739.39 35.37% 2 办公费 83.50 3,417.00 -3,333.50 -97.56% 3 手续费 18,513.37 28,222.19 -9,708.82 -34.40% 4 电费 1,947,670.64 2,488,979.60 -541,308.96 -21.75% 5 邮电费 28,380.39 41,337.39 -12,957.00 -31.34% 6 物业管理费 48,000.00 48,000.00 0.00 0.00% 7 维修（护）费 250,254.55 262,833.65 -12,579.10 -4.79% 8 培训费 4,450.00 5,060.00 -610.00 -12.06% 9 专用材料费 1,840.00 46,606.80 -44,766.80 -96.05% 10 劳务费 5,789,608.25 5,809,155.79 -19,547.54 -0.34% 11 税金及附加费用 342,008.92 244,390.36 97,618.56 39.94% 12 其他商品和服务支出 1,330,624.60 2,726,320.50 -1,395,695.90 -51.19% 13 专用设备购置 12,000.00 163,520.00 -151,520.00 -92.66% 14 咨询费 5,440.00 -5,440.00 -100.00% 15 差旅费 10,210.00 -10,210.00 -100.00% 合计 10,748,483.63 12,603,803.30 -1,855,319.67 -14.72% 表 1-3： 2017 年度实际支出明细与“ 一 上”预算申请比较（单位：元） 序号 项目 支出 一上预算金额 2017 年支出金额 增减变化 增减幅度（ %） 1 劳务费 6,404,220.00 5,789,608.25 -614,611.75 -9.60% 2 工资福利支出 1,008,000.00 975,049.41 -32,950.59 -3.27% 3 办公费 10,000.00 83.50 -9,916.50 -99.17% 4 手续费 62,000.00 18,513.37 -43,486.63 -70.14% 5 水、电、煤 3,200,000.00 1,947,670.64 -1,252,329.36 -39.14% 6 邮电费 42,000.00 28,380.39 -13,619.61 -32.43% 7 物业管理费 48,000.00 48,000.00 0.00 0.00% 8 维修（护）费 1,000,000.00 250,254.55 -749,745.45 -74.97% 9 培训费 10,000.00 4,450.00 -5,550.00 -55.50% 10 专用材料费 40,000.00 1,840.00 -38,160.00 -95.40% 11 税金及附加费用 440,000.00 342,008.92 -97,991.08 -22.27% 8 序号 项目 支出 一上预算金额 2017 年支出金额 增减变化 增减幅度（ %） 12 其他商品和服务支出 1,048,000.00 1,330,624.60 282,624.60 26.97% 13 专用设备购置 50,000.00 12,000.00 -38,000.00 -76.00% 合计 13,362,220.00 10,748,483.63 -2,613,736.37 -5.51 (三 ) 项目实施及绩效情况 2017年 徐汇游泳馆运营项目 总体组织比较规范，基本完成相应目 标。 充分发挥了公共体育设施在提供社会体育服务、满足群众体育需 求方面的作用， 全年所有场馆实现了正常开放 ； 游泳 池 水质质量合格 ； 场馆设施设备 运行正常 ； 设施 设备 完好率达 100%； 全年安全开放无 人员死亡；游泳公益票价低于成本价 ； 共建 和谐社区，赠送免费游泳 票达到 2,941张 ， 公益场人次占总人次比达 20.4%以上 ，创造了条件向 社会开放，实现了体育资源社会共享 。 在满意度问卷调查方面，群众 对游泳池的卫生、水质、水温、灯光照明和空气情况等的总体满意度 达到 83.1%。 三、经验、问题和建议 (一 ) 主要经验 1、 安全、持续开放 2017年，徐汇游泳馆除 1-5月闭馆整修 暂停开放外 ，其余时间均 保持开放 。 全年游泳人次为 214,050人次，公益场共计开放 135场次， 接待 43,696人次，羽毛球及网球场共接待 37,000人次。 徐汇游泳馆 严 把体检关和卫生关， 始终按照标准配足救生员，同时要求救生员每周 下水进行急救训练，认真执行意外伤害事故的处理流程，缩短抢救时 间，提高急救效率 ，保障泳客的人身安全。 另外，徐汇游泳馆每年委 托检测机构进行消防检测、房屋水箱和蓄水池清洗及防雷装臵检测， 9 消除安全隐患。 2、 坚持公益开放 徐汇游泳馆每周一至周五保证 2小时以上的公益游泳场次开放， 由于 1-5月闭馆整修暂停开放，影响开放时间，全年实际 公益开放场 次为 135场次， 公益开放时间为 270小时 。 2017年 ，徐汇游泳馆 通过各 社区共发放免费游泳票 1,441张。同时， 8月 8日全民健身日共发放免 费游泳票 1,500张，全年合计发放免费游泳票 2,941张。另外，自 9月 11 日起每周为高安路一小、东安路三小、教科院实验小学及位育小学等 四所小学共计 860余人， 13,760人次小学生进行游泳普及教学。 (二 ) 存在的问题 由于 1-5月闭馆整修暂停开放，影响相关预算指标及绩效指标的 完成情况，包括：全年收入、支出预算金额、 场馆正常开放率 及 公益 开放时间 等。 2017年游泳馆运营项目，“一上”预算申请为 1,336.22 万元，经批准 2017年预算总额 1,340万元。 由于 1-5月闭馆整修，影响 了正常开放 ， 2017年实际经营收入 1,048.34万元，实际支出 1,074.85 万元，支出占收入 102.53%。 按计划，徐汇游泳馆除春节外均保持正常开放，每周一至周五保 证 2小时以上的公益游泳场次开放，根据每周一至周五 2小时公益时间 计算，全年公益开放时间的绩效目标是 450小时。实际，由于 1-5月 闭馆整修，影响开放时间，全年实际公益开放时间为 270小时 。 (三 ) 改进措施 由于徐汇游泳馆已连续开放 34年， 房屋建筑物及设备设施需定期 修缮、维护， 修缮 及 维护期间将影响场馆的正常开放。建议徐汇游泳 馆 在 制定全年预算指标及绩效指标时， 要 充分考虑 修缮及维护期间暂 停开放因素的影响， 突出 预算指标及绩效指标 对全年工作的引领和导 10 向作用。 11 2017 年徐汇游泳馆运营项目 绩效评价报告 引 言 为了加强质量技术监督专项资金管理，提高资金使用效益， 根据 上海市预算绩效管理实施办法 (沪财绩 2014 22 号 )的规定，本 公司受 上海市徐汇区体育局 委托，对 上海市徐汇区青少年水上运动学 校 2017 年徐汇游泳馆运营项目 进行绩效评价。 一、项目概况 (一 ) 项目单位基本情况 徐汇区青少年水上运动学校由原上海市游泳学校、徐汇区水上体 校合并建成，采用两块牌子一套班子的管理模式。在市、区体育局的 领导和教育局的协助下，经过多年的努力，两校已形成较完整的三线 (徐汇区青少年水上运动学校 )、二线 (上海市游泳学校 )自行衔接的训 练体系，并设有住宿部、食堂和两个温水游泳池，构建了从幼儿园直 至高中各年龄阶段游泳及各项目人才的培养阶梯。 2008年，徐汇游泳馆新馆改扩建完成； 2013年，更名为上海市徐 汇区青少年水上运动学校，学校作为徐汇区水上运动项目的训练基地， 其主要任务以培养输送游泳、花样游泳、水球、跳水等项目运动员为 主，训练之余将继续为周边群众提供健身服务。目前，学校占地面积 7,397平方米，总建筑面积 17,488.34平方米。其中，设有 50米 21米游 泳比赛池和 25米 11米游泳训练池，还包括 4片室内网球场地和 4片室 内羽毛球场地。此外，还设有乒乓球房、健身房、运动员宿舍、食堂、 办公室、会议室、管理用房、更衣室以及停车场等，是集多种项目为 12 一体的综合性体育场馆。 (二 ) 项目基本情况 1、 立项 背景 为进一步推进国务院办公厅关于加快发展体育产业的指导意见 (国办发 201022号 )和全民健身计划 (20162020年 )文件的实施， 以科学发展观为统领，坚持以人为本，努力满足广大人民群众日益增 长的多元化、多层次的体育需求；坚持体育事业与体育产业协调发展， 在加强体育公共服务、不断提高服务能力和水平的同时，不断增加体 育市场供给，努力向人民群众提供健康丰富的体育产品；坚持深化改 革、开拓创新，加快建立完善有利于体育产业健康发展的体制机制； 坚持依法管理、科学管理，进一步规范体育市场秩序，切实维护消费 者和经营者的合法权益。 国务院办公厅关于加快发展体育产业的指导意见中关于加强 公共体育设施建设和管理方面，指出各级政府要立足国情、面向 社会、 服务群众，合理规划和布局公共体育设施，切实加强城乡公共体育设 施的建设和管理，提高设施综合利用率和运营能力，充分发挥公共体 育设施在提供社会体育服务、满足群众体育需求方面的作用。认真做 好政府投资建设的公共体育场馆及其配套设施的监管工作，防止闲臵 浪费或挪作他用。公共体育设施应当根据其功能、特点向公众开放， 并在一定时间和范围内，对学生、老年人和残疾人优惠或者免费开放。 对露天体育场，要创造条件免费开放；已经免费开放的，不得改为收 费经营。有条件的学校体育场馆应当向社会开放，鼓励机关、企事业 单位的体育设施创造条件向 社会开放，实现体育资源社会共享。 全民健身计划 (20162020年 )中关于统筹建设全民健身场地 设 施，方便群众就近就便健身方面，指出按照配臵均衡、规模适当、 13 方便实用、安全合理的原则，科学规划和统筹建设全民健身场地设施 ， 推动公共体育设施建设，着力构建县 (市、区 )、乡镇 (街道 )、行政村 (社 区 )三级群众身边的全民健身设施网络和城市社区 15分钟健身圈，人 均体育场地面积达到 1.8平方米，改善各类公共体育设施的无障碍条 件。 2、项目 基本性质及范围 2017年徐汇游泳馆运营项目 项目为经常性项目， 徐汇游泳馆对外 开放的设 施有： 50米 21米游泳池一片、室内羽毛球场地 4片、室内网 球场地 4片、 387平方米室内健身馆等场馆，全年 (除春节 )对外开放， 提供全民健身服务。 除正常经营开放外，徐汇游泳馆还积极开展公益场次，在场馆开 放时段将早晨 7点至 9点设臵为公益场次开放，票价 15元 /1.5小时。 徐 汇游泳馆与徐汇区教育局联动，为附近徐汇区学校提供游泳课 训练场 地，每年免费为徐汇区中考体育成绩测试提供游泳测试场地。 徐汇游 泳馆为徐汇区离退休老干部免费提供网球场地。 徐汇游泳馆为徐汇区 其他机关事业单位及社区提供活动场地，并在全民健身日 (8月 8日 )免 费向市民开放。 徐汇游泳馆还定期对徐汇区多个街道及周边小区居委 发放免费游泳票，尽可能惠及广大群众。 3、立项依据 根据 国务院办公厅关于加快发展体育产业的指导意见 (国办 发 201022号 )、全民健身计划 (20162020年 ) (国发 2016 37 号 )、 上海市人民政府上海市游泳场所开放服务规定 (沪府发 200521号 )和上海市体育局上海市游泳池场所管理规定 (沪体发 2003219号 )等文件规定 ， 徐汇区游泳馆申报 2017年徐汇游泳馆运营 项目预算金额 1,336.22万元， 经批准 2017年预算总额 1,340万元。 经费 14 来源为项目单位自筹，即通过经营游泳馆内设施收费 进行筹集。 4、 项目实施周期 ： 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日。 (三 ) 资金情况 2017年徐汇游泳馆运营项目， 项目单位“ 二 上 ”预算申请为 1,336.22万元，经批准 2017年预算总额 1,340万元。 2017年游泳馆运营 项目经营收入 1,048.34万元 ，实际支出 1,074.85万元，支出占收入 102.53%。 (四 ) 项目 组织 及 实施 情况 1、项目组织情况 (1) 徐汇区体育局 ： 2017年徐汇游泳馆运营项目 项目的主管部门， 统筹协调本项目实施和协调管理工作，负责项目预算的审核工作。 (2) 上海市徐汇区青少年水上运动学校 ： 2017年徐汇游泳馆运营 项目 的 实施 单位，负责该项目的预算编制以及预算执行工作 ；游泳馆 等场地的对外经营开放；相关实施设备的维护检测。 (3) 徐汇区财政局： 2017年徐汇游泳馆运营项目的预算资金批复 和财政监督。 2、项目实施情况 2017 年徐汇游泳馆运营项目总体组织比较规范，基本完成相应 目标。 充分发挥了公共体育设施在提供社会体育服务、满足群众体育需 求方面的作用，全年所有场馆实现了正常开放；游泳池水质质量合格； 场馆设施设备运行正常；设施设备完好率达 100%；全年安全开放无 人员死亡； 游泳公益票价低于成本价 ； 共 建和谐社区，赠送免费游泳 票达到 2,941 张， 公益场人次占总人次比 达 20.4%以上，创造了条件 向社会开放，实现了体育资源社会共享 。 在满意度问卷调查方面，群 15 众对游泳池的卫生、水质、水温、灯光照明和空气情况等的总体满意 度达到 83.1%。 (五 ) 项目绩效目标 1、 项目绩效总目标： 围绕“安全、公益”两个方面，做到服务周边、自负盈亏、公益 提升、行业达标、充分开放服务设施。 2、年度绩效目标： (1)投入目标：资金使用合规；财务制度健全；预算执行率达到 100%；项目管理制度健全；项目管理制度有效执行。 (2)产出目标： 确保公益开放时间 450 小时 /年 ； 场馆正常开放率达到 100%； 游泳池水质质量合格； 设施设备完好率为 100%。 (3)效果目标： 控制游泳项目公益票价 20 元； 做好和谐社区共建工作，免费赠送 3000 张以上游泳票； 公益场人次占总人次 10%； 安全开放无人员死亡情况。 (4)影响力目标：长效管理制度建设 二、绩效 评价工作情况 (一 ) 评价 主体 由 上海市徐汇区体育局 根据 上海市预算绩效管理实施办法（沪 财绩 2014 22 号）的规定， 委托上海富申国有资产评估有限公司 对 上海市徐汇区青少年水上运动学校 2017 徐汇游泳馆运营项目 进行 16 绩效评价。 (二 ) 评价 范围 2017 年徐汇游泳馆运营项目是一 个 体锻 机构整体运营项目，徐 汇游泳馆对外开放的设施 有 ： 50 米 21 米 游泳池一片、室内羽毛球场 地 4 片、室内网球场地 4 片、 387 平方米室内健身馆等场馆，全年 (除 春节 )对外开放，提供全民健身服务。 2017 年徐汇游泳馆运营项目 ， “一上”预算申请为 1,336.22 万 元，经批准 2017 年预算总额 1,340 万元。 2017 年游泳馆运营项目经 营收入 1,048.34 万元，实际支出 1,074.85 万元，支出占收入 102.53%。 (三 ) 指标 体系设计 整个绩效评价体系包括： 3 个一级指标 （ 项目 决策、 项目 管理和 项目 绩效），每个一级指标又分别设臵若干个二级指标， 从不同方面 来反映一级指标，这些二级指标有的是具体客观指标，可以用 相关的 指标数据测算得出，有的是综合性主观指标，需要细化为具体 内容来 体现，指标体系共设臵 13个二 级指标。二级指标下 设 25个 三级指标， 并设臵了得分权重和详细的评分标准， 根据 项目运营 实际 情况，对每 个三、四级指标进行 评价 打分，然后 对各级指标 得分进行加总，得到 绩效评价总分。 指标的具体设臵情况如下： 1、 “项目决策指标” 主要体现项目立项情况， 是否能够支持 项 目运营 职能的实现 。包括： 项目立项 、项目细化设计、项目预算、绩 效指标质量等 方面的 项目决策指标。 2、“项目管理指标” 主要体现项目 投入、财务管理 及实施管理 方面指标来分析项目在实施过程中的制度保障情况、执行情况。 包括： 投入管理、质量管理、财务管理、采购管理、人力资源管理及信息沟 通管理等方面的 项目管理指标。 17 3、 “项目绩效指标” 主要 通过项目产出、 效果及可持续影响等 方面 来评价项目取得的成效 。 包括： 项目产出、项目效益及可持续性 等方面的 绩效指标。 (四 ) 评价方法 该项目评价方法主要采用成本效益分析法和比较法，评价小组通 过查验相关资料、现场访谈、实地核查等方法进行评价。 (五 ) 评价结论 1、得分情况 以绩效评价指标体系为基础，根据已核实准确的资料计算各指标 的实际值和得分，并汇总得出 2017 年徐汇游泳馆运营项目 项目绩效 评价综合得 分为 91 分， 达到“优”级 水平。 2、总体评价 2017 年徐汇游泳馆运营项目总体组织比较规范，基本完成相应 目标。 充分发挥了公共体育设施在提供社会体育服务、满足群众体育需 求方面的作用，全年所有场馆实现了正常开放；游泳池水质质量合格； 场馆设施设备运行正常；设施设备完好率达 100%；全年安全开放无 人员死亡； 共 建和谐社区，赠送免费游泳票达到 2,941 张，公益场人 次占总人次比达 20.4%，创造 了条件 向社会开放，实现了体育资源社 会共享 。 在满意度问卷调查方面，群众对游泳池的卫生、水质、水温、 灯光照明和空气情况等的总体满意度达 到 83.1%。 三、绩效 指标 分析 (一 ) 项目决策指标分析 项目决策 指标总分为 15 分， 实际 得分 14 分，该一级指标下设臵 4 个二级指标，分别为 项目立项 、 项目 细化设计、项目预算及绩效指 18 标质量 ， 具体评价指标和得分情况如表 3-1 所示。 表 3-1 项目决策类指标得分表 一级指标 权重 二级指标 权重 三级指标 权重 得分值 A项目决策 15 A1项目立项 5 A11战略目标适应性 1 1 A12项目 立项 规范性 2 2 A13绩效目标合理性 2 2 A2项目细化设计 4 A21项目范围清晰度 2 2 A22质量标准清晰度 2 2 A3项目预算 2 A31预算匹配性 2 2 A4绩效指标质量 4 A41绩效指标编制质量 4 3 A类指标小计 15 14 评价指标 A11： 战略目标适应 性 “A11 战略目标适应 性 ”指标权重分 1 分，得分为 1 分。 2017 年徐汇区游泳馆运营项目以 围绕“安全、公益”两个方面 ， 做到服务周边、自负盈亏、公益提升、行业达标、充分开放服务设施 为总目标， 符合 国务院办公厅关于加快发展体育产业的指导意见 提出的 “ 以科学发展观为统领，坚持以人为本，努力满足广大人民群 众日益增长的多元化、多层次的体育需求；坚持体育事业与体育产业 协调发展，在加强体育公共服务、不断提高服务能力和水平的同时， 不断增加体育市场供给，努力向人民群众提供健康丰富的体育产品 ” 的基本方针 。综上所述， 该项目的 总体 目标与 部门战略目标一致， 该 指标实际得 分为 1 分。 评价指标 A12：项目立项规范性 “A12 项目立项规范性 ”指标权重分 2 分，得分为 2 分。 根据 国务院办公厅关于加快发展体育产业的指导意见 及 全 民健身计划 (20162020 年 ) 等， 为落实 部门 工作职责， 徐汇区青少 年水上运动学校 根据文件精神申报 2017 年徐汇游泳馆运营项目 ， 徐 19 汇区青少年水上运动学校 作为 项目实施单位， 按照财政经常性项目的 立项程序进行年度项目申报和预算编制，立项程序规范。 综上所述， 该项 目 立项依据充分 ，该指标实际得 分为 2 分。 评价指标 A13：绩效目标合理性 “A13 绩效目标合理性 ”指标权重分 2 分，得分为 2 分。 根据徐汇区 青少年水上运动学校 提供的 财政支出 绩效目标申报 表 ， 2017 年徐汇游泳馆运营项目 项目 总目标 为 围绕“安全、公益” 两个方面 ，做到服务周边、自负盈亏、公益提升、行业达标、充分开 放服务设施， 年度各项 项目 绩效目标符合徐汇区预算绩效管理实施 办法中对绩效目标管理的要求， 项目绩效目标 与部门职责密切相关。 综上所述，该项 目 绩效目标反映了项目核心内容，围绕项目需求展开， 绩效目标合理， 该指标实际得 分为 2 分。 评价指标 A21： 项目范围清晰度 “A21 项目范围清晰度 ”指标权重分 2 分，得分为 2 分。 徐汇游泳馆对外开放的设施有： 50米 21米 游泳池一片、室内羽 毛球场地 4片、室内网球场地 4片、 387平方米室内健身馆等场馆，全 年 (除春节 )对外开放，提供全民健身服务。除正常经营开放外，徐汇 游泳馆还积极开展公益场次，在场馆开放时段将早晨 7点至 9点设臵为 公益场次开放，票价 15元 /1.5小时。徐汇游泳馆与徐汇区教育局联动， 为附近徐汇区学校提供游泳课训练场地，每年免费为徐汇区中考体育 成绩测试提供游泳测试场地。徐汇游泳馆为徐汇区离退休老干部免费 提供网球场地。徐汇游泳馆为徐汇区其他机关事业单位及社区提供活 动场地，并在全民健身日 (8月 8日 )免费向市民开放。徐汇游泳馆还定 期对徐汇区多个街道及周边小区居委发放免费游泳票，尽 可能惠及广 大群众。 综上所述，该项目范围清晰， 该指标实际得 分为 2分。 20 评价指标 A22： 质量标准 清晰度 “A22 质量标准 清晰度 ”指标权重分 2 分，得分为 2 分。 徐汇游泳馆 的 运营严格按照 上海市游泳场所开放服务规定、 上海市游泳池场所管理规定及游泳池水质标准等文件规定， 项目质量标准清晰 ， 该指标实际得 分为 2 分。 评价指标 A31： 预算匹配性 “A31 预算匹配性 ”指标权重分 2 分，得分为 2 分。 徐汇区青少年水上运动学校 根据游泳馆运营的实际工作安排进 行人员费用支出和商品服务支出的测算并纳入年度预算进行申报， 经 财政批复后执行。 预算项目具体细化，预算资金与预算目标设定的匹 配性较高。 综上所述， 该项目 预算 与项目目标匹配性较 高 ， 该指标实 际得 分为 2 分。 评价指标 A41： 绩效指标编制质量 “A41 绩效指标编制质量 ”指标权重分 4 分，得分为 3 分。 根据徐汇区青少年水上运动学校提供的财政支出绩效目标申报 表， 项目绩效指标分为投入指标、产出指标、效果指标及可持续影 响指标等 4 类， 全面涵盖了项目的产出和结果。 但由于编制指标时 , 未充分考虑场馆整修对公益开放时间的影响 ,导致全年 经营收入未达 到预算指标， 实际公益开放时间 也 未达到绩效目标 ，扣 1 分 。 综上所 述， 该项目绩效指标 总体 具体、细化、清晰、可衡量， 由于 全年 经营 收入及 公益开放时间 量化 绩效 指标的编制 未能充分考虑场馆整修因 素的影响，扣 1 分， 该指标实际 得分为 3 分。 综上， 项目决策类指标权重分为 15 分， 实际 得分为 14 分，得分 率为 93.3%。 (二 ) 项目管理 指标 分析 21 项目管理类指标总分 25 分 ， 实际得分 24 分 ， 主要从项目投入 管 理 、 质量管理、 财务管理 、采购管理 、人力资源管理和信息沟通管理 等方面 来 分析项目在实施过程中的制度保障情况、执行情况。 具体评 价指标和得分情况如表 3-2 所示。 表 3-2 项目 管理 类指标得分表 一级指标 权重 二级指标 权重 三级指标 权重 得分值 B项目管理 25 B1投入管理 2 B11预算执行率 2 1 B2质量管理 3 B21质量管理有效性 3 3 B3财务管理 8 B31财务管理制度健全性 4 4 B32资金使用 合规性 4 4 B4采购管理 4 B41采购规范性 4 4 B5人力资源管 理 4 B51人力资源配备适应性 4 4 B6信息沟通管 理 4 B61信息沟通有效性 4 4 B类指标小计 25 24 评价指标 B11 预算执行率 “ B11 预算执行率” 指标权重分 2 分，得分为 1 分 。 2017 年徐汇游泳馆运营项目 ， 经批准 2017 年预算总额 1,340 万 元。 2017年游泳馆运营项目经营收入 1,048.34 万元，实际支出 1,074.85 万元， 实际支出占预算金额安排的 80.21%。 由于 1-5 月闭馆整修， 影响了 正常开放， 预算执行率未达到 100%。 综上所述， 2017 年徐汇 游泳馆运营项目 预算执行率低于 100%，表明预算安排资金未能得到 有效执行 ， 扣 1 分， 该指标实际 得 分为 1 分。 评价指标 B21 质量管理有效 性 “ B21 质量管理有效 性” 指标权重分 3 分，得分为 3 分。 徐汇区青少年水上运动学校 质量管理文件齐备， 安排专人每天对 游泳场馆的主要设施设备进行检查， 及时进行报修维护，工程部每天 有专门 的工作人员对设施设备进 行上午、下午不低于两次的检查。 另 22 外， 徐汇区青少年水上运动学校委托上海 安永检测技术有限公司 进行 水质监测 、委托上海合评检验有限公司进行消防检测、 委托上海豪赋 商贸有限公司进行房屋水箱和蓄水池清洗、 委托上海齐安安全检测有 限公司进行防雷装臵检测 。 综上所述， 徐汇区青少年水上运动学校对 2017 年徐汇游泳馆运营项目 的 质量管理 切实、有效，保证了项目正 常运营， 该指标实际 得 分为 3 分。 评价指标 B31 财务管理制度健全性 “ B31 财务管理制度健全性 ” 指标权重分 4 分，得分为 4 分。 为了保证项目的顺利实施，规范资金的使用， 徐汇区青少年水上 运动学校 制定了 关于执行财务制度规定的通知，该制定中对预算 管理、资金审批、发票报销等方面内容作出了规定。 综上所述， 上海 市徐汇区青少年水上运动学校 建立了较为完善的财务管理制度， 该指 标实际得 分为 4 分。 评价指标 B32 资金使用 合规性 “ B32 资金使用 合规性 ” 指标权重分 4 分，得分为 4 分。 经评价小组 调研， 2017 年徐汇游泳馆运营项目 资金使用合规， 资金来源为市级财政资金。资金拨付程序完整，不存在截留、挤占、 挪用、虚列支出的情况。 未发现项目资金用于非项目指定用途，项目 会计信息真实，相关会计记录完整。综上所述，本项目资金使用规范， 符合财务制度的规定， 该指标实际得 分为 4 分。 评价指标 B41 采购规范 性 “ B41 采购规范 性” 指