2017年政府购买公共交通服务项目进行评价报告.pdf

财政支出绩效评价工作报告 项目名称： 2017年度政府购买公共交通服务项目 委托单位：上海市 闵行区交通委员会 预算单位：上海市 闵行区交通委员会 执行单位：上海市 闵行区城市运输管理所 评价机构：上海信义会计师事务所有限公司 2018 年 6 月 15日 目 录 摘 要 . 1 一、项目概况 . 3 （一）项目的背景及目的 . 3 （二）立项依据 . 4 （三）项目内容、范围及起始期 . 4 （四）项目政府采购情况 . 7 （五）项目预算及资金使用情况 . 8 （六）项目的组织及管理 . 10 （七）项目相关利益方 . 14 （八）项目绩效目标 . 14 二、评价思路 . 15 （一）评价目的和依据 . 15 （二）评价的对象和范围 . 16 （三）评价时段的确定 . 16 （四）评价方法 . 16 （五）评价实施过程 . 16 三、绩效评价指标体系 . 17 （一）评价结论 . 18 （二）绩效分析 . 19 四、存在问题和改进措施建议 . 28 （一）存在的问题 . 28 （二）相关建议 . 29 五 、附件 . 错误 !未定义书签。 附件 1 指标框架体系 . 错误 !未定义书签。 附件 2 评价指标综合评分表 . 错误 !未定义书签。 附件 3 评价底稿 . 错误 !未定义书签。 附件 4 满意度统计报告 . 58 附件 5 项目访谈报告 . 63 1 摘要 2018年 5月闵行区交通委员会委托 上海信义会计师事务所有限公司作 为第 三方评价机构，对 2017年度闵行区政府购买公共交通服务项目进行绩效评价。 评价项目组于 2018 年 5月 7日 启动评价工作，经过调研等前期工作，按照上海 市与闵行区绩效评价的规范与要求，设计了项目评价工作方案。 2018 年 5月 17 日，评价工作方案通过了闵行区财政局组织的专家评审。 2018年 5 月 18日至 6 月 10日，通过数据采集、核查核对、问卷调查、访谈、评价工作底稿编制等环 节，于 2018年 6月 15日完成了评价报告。 1、 立项目的 通过购买公交服务的方式延长公交线路运行时间，缩短班次间隔，将原有多 级票价线路改为单一票价，降低市民公交出行成本 ;延长公交线路运营时间，与 轨道交通运营时间接驳 ;新辟或优化公交线路进入大型居住区、重要 商业网点和 公用事业办事机构，方便市民出行。 2、 项目内容 根据政府向社会力量购买服务相关文件的规定，结合本区公交行业的具体情 况和特点，设立了闵行区政府购买公共交通服务项目。主要涉及对公交线路定额 补贴和审价补贴两项内容。 3、 项目组织、实施、管理 根据协议，审价补贴按在营运中形成的亏损，前三季度实行按季预拨，本年 度清算数在次年第一季度根据审价机构出具的审计报告完成结算拨付，定额补贴 按协议签订的金额拨付，但部分定额补贴线路因区交通管理部门将有条件的公交 线路引入大居，争取市财政资金支持等其他原因未支付，其他项目资金已 根据协 议拨付中标单位。 4、 资金使用 项目 2017年度预算金额 4,185.58万元，其中：对上年度第四季度审价补贴 1,065.28万元，本年度 1-3季度审价补贴 1,346.30万元，定额补贴 1,774.00 万元，全部由区级财政承担。 5、 绩效业绩表现 2 评价小组运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、数据核查核对等方 法，对 2017年闵行区公交行业第三方服务项目进行了客观评价，最终评价得分 为 89.97分，总体评价为良好。 项目绩效目标清晰，预算编制依据充分，管理措施齐全，项目产出基本达到 预期目标，招标文件与服务合同约定的服务内容完成情况好，服务购买方对公交 公司服务结果认可度和满意度评价高。但项目实施过程中，也存在项目单位对公 交公司服务监督考核机制未建立、信息化管理系统未建立健全、预算执行率偏低 等情况。总体而言，项目的实施对提高闵行区居民公交出行的便捷度起到了相应 的作用，达到了购买公共交通服务的目的。 6、 存在问题 在项目实施过程中仍然存在下列问题，值得引起重视 ： 未建立对公交公司的 日常 监督考核机制 ； 未建立可持续的信息化系统管理机 制 ；项目立项时，将项目 安排在公交统筹资金项目下，造成预算无法调整，预算执行率偏低的问题，同时 在年初预算编制时，预算编制不够规范精细，使得实际支出与预算数相差较大。 7、 建议 建议尽快建立公交 线路 的 日常 监督考核机制，加强对提供服务的单位过程监 督、结果考核 ； 建议尽快建立政府购买公共交通服务的信息化系统管理机制，完 善政府购买公共交通服务的常态化管理 ；建议单独安排项目 资金 ，或与财政预算 部门协商年中 调整 项目预算， 以便 提高项目的 预算执行率。 3 前言 为贯彻落实财政部关于印发财政支出绩效评价管理暂行办法的通知 （财预 2011285号）、 上海市人民政府办公厅转发市财政局关于全面推进预 算绩效管理意见的通知 （沪府办发 201355 号）、上海市预算绩效管理实 施办法（沪财绩 201422 号）、关于印发 的通知（沪财绩 2016 18号），根据上海市 闵行区财政局（以下简称区财政局）开展 2017 年度财政支出绩效评价的工作安 排， 闵行区交通委 （以下简称 区交通委 ）委托上海信义会计师事务所有限公 司为 第三方评价机构，对 闵行 区交通委 2017年度政府购买公共交通服务项目 财政专 项支出进行绩效评价。 一、项目概况 （一）项目的背景及目的 1、项目背景 公共交通是城市经济社会全面、协调发展的重要基础，既是解决人民群众出 行的民生工程，也是体现出社会公平和共享社会发展成果的重要平台。国务院办 公厅分别于 2005年和 2012年颁布了关于优先发展城市公共交通的实施意见 （ 2005 46号文）和国务院关于城市优先发展公共交通的指导意见（ 2012 64号文），明确了城市人民政府要将公共交通发展资金纳入公共财政体系。上 海市政府于 2007年和 2013年分别出台了上海市政府关于优先发展城市公共交 通的意见和上海市人民政府关于贯彻 的意见（ 2013 46号文），明确了合理界定补贴补偿范围，对实 行低票价、减免票、经营冷僻线路、承担政府指令性任务等形成的政策性亏损， 由地方财政给予适当补贴。 本项目由区交通委、区财政局牵头成立了“闵行区公交行业评价工作组”， 由市交通委财务处、区人大、区政协、市公交行业协会、区交通委、区财政局、 区国资委、区纪委纠风办等成员组成。 截止 2017年底，闵行区共有公交线路 238条，涉及闵行区政府购买公交服 务项目共 36条公交线路，其中审价补贴 15 条，定额补贴 21条。 4 结合政府购买公交服务机制的新要求，闵 行区交通委和闵行区财政局于 2012 年制定了闵行区公共交通专项资金使用管理暂行办法（闵建交 2012 33 号）文件，闵行区公交行业评价工作组于 2017 年制订了闵行区公共交通专项 资金使用管理办法（ 2017版），进一步规范了闵行区公共交通专项资金支出 管理，提高公交专项资金使用绩效。 2、立项目的 （ 1） 闵行区 公交线路原为郊区化配置，运行时间短、站距长、营运间隔长、 票价较高。通过购买公交服务的方式延长公交线路运行时间，缩短班次间隔，将 原有多级票价线路改为单一票价，降低市民公交出行成本。 （ 2） 公交和轨交换 乘不便，营运时间上不能衔接。通过购买公交服务的方 式延长公交线路运营时间，与轨道交通运营时间接驳。 （ 3） 快速增长起来的大型小区、重要商业网点和公用事业办事机构，由于 物业的先期开发和人口大量集中导入，需要配置公交线路。通过购买公交服务的 方式，新辟或优化公交线路进入大型居住区、重要商业网点和公用事业办事机构， 方便市民出行。 （二）立项依据 1、关于优先发展城市公共交通的实施意见（ 国办发 2005 46号 ）； 2、国务院关于城市优先发展公共交通的指导意见（ 国发 2012 64号 ） 3、上海市政府关于优先发展城市公共交通的意见 （沪府发 2007 14 号） 4、上海市人民政府关于贯彻 的意见（ 沪府发 2013 46号 ） （三）项目内容、范围及起始期 1、项目的历史沿革 闵行区区政府为了贯彻国务院和市政府关于“公交优先”的战略以及将公交 事业定位于公益属性的理念，自 2006年上海市公交实行差别化管理，采用政府 购买服务的方式来扶持公交运行事业，保障本区公交线网的规划、建设和管理， 并结合区域经济提速发展、人口集中导入的客观需求，提供与之相适应的财政资 源。 5 闵行区公交差别化管理前线网密度低， 2005年仅为 0.9 km/km2，另外，且 线网分布不均，特别是城镇化后的农村地区，公交线路相对偏少。 2006 年至今， 闵行区共新辟区域性公交线路 69条，调整、优化公交线路 100余条，公交线网 密度 已达到 1.837km/km2。 闵行区“政府购买公共交通服务项目”为经常性项目，每年预算明细内容根 据实际需求有所不同，项目历年审价补贴和定额补贴线路数如表 1，财政资金的 投入和使用情况如表 2。 表 1 近三年审价补贴和定额补贴线路数量 单位：条 年度 定额补贴线路 审价补贴线路 合计 2015年 18 15 33 2016年 18 15 33 2017年 21 15 36 表 2 项目历年财政资金的投入和使用情况表 单位：万元 年度情况 审价补贴 定额补贴 合计 上年度第四季度 1-3季度 2015年度 预算金额 1,277.04 1,968.84 937.00 4,182.88 执行金额 402.26 1,325.84 855.00 2,583.10 2016年度 预算金额 1,155.54 1,657.09 967.00 3,779.64 执行金额 498.71 1,089.44 912.00 2,500.16 2017年度 预算金额 1,065.28 1,346.29 1,774.00 4,185.58 执行金额 891.31 1,208.30 1,394.00 3,493.61 2、项目主要内容 根据闵行区公共交通专项资金使用管理办法（ 2017版）的文件精神， 闵行区政府购买公交服务项目共分为审价补贴和定额补贴两种形式。据介绍，闵 行区公交行业评价工作组对闵行区公交补贴项目进行评审，通过会议纪要的方式 发布审核结果。 （ 1）审价补贴项目 1）补贴范围 6 补贴范围由亏损补贴和经营微利补贴两部分组成，实行分段计算。亏损补贴 按补贴公交线路服务段计算出总营运成本，扣除该服务段实际营业收入后的不足 部分，计算公式为：补贴额 =营运公里成本单价补贴线路营运总里程 -实际营运 收入。经营微利补贴是为了鼓励企业积极性，给予发生年度营运亏损的企业适当 比例的政策性补偿，计算公式为：经营微利补贴额 =亏损补贴额 5%。 2）补贴标准 自 2006年起审价补贴标准参照 2005年上海市关于配合轨道交通建设公交 线路绕道补贴问题的会商意见，分别为空调车有人售票 5.5元 /公里，空调车 无人售票 5.15元 /公里，非空调车有人售票 5.35元 /公里，非空调车无人售票 5 元 /公里；自 2014年起，随着物价及劳动力成本大幅上涨等因素影响，各公交企 业纷纷反映该补贴标准已无法维持大幅上涨的成本压力，不能保证正常营运，为 此，经闵行区公交行业评价工作组讨论后，确定 2016年审价补贴营运公里成本 单价补贴标准为空调车有人售票 6.5元 /公里、空调车无人售票 6.15 元 /公里； 2017年审价补贴营运公里成本单价统一为 6.5 元 /公里。 表 3 审价补贴营运公里成本单价表 单位：元 /公里 种类 2006-2015 年 2016年 2017年 非空调车 空调车 无人售票 5.00 5.15 6.50 6.50 有人售票 5.35 5.50 6.15 经营微利补贴按亏损额的 5%计算。 （ 2）定额补贴项目 1）补贴范围 由于执行政府指令而增加运营成本的公交线路，包括为了实现地铁站等大型 枢纽与公交接驳、零距离换乘，区域公交线路首末班车延时、线路延伸而新增的 营运成本补贴；为了进一步优化公交线网，经相关程序确定新辟的区域公交线路 或既有公交线路增加运能、调整走向后新增的营运成本补贴；为了降低公众出行 成本，由多级票价调整为单一票价后的营收补贴。上述线路由于只产生某一段的 成本增加，不适合使用审价补贴的方式，因此采用定额补贴。 2）补贴标准 根据闵行区公共交通专项资金使用管理办法（ 2017版）（闵交（ 2018） 61号）第六条第三款“ 定额补贴（含一次性补贴）”的补贴标准为： 7 对于新辟、延时、增能、调向原则上实行定额补贴，即按照招标确定的第三 方（上海市公交行业协会）对新增总营运成本的评估结果给予补贴：对于有客流 培育前景的公交线路最长补贴期限一般不超过三年，补贴金额由第三方评估确定， 逐年递减。第二年补贴额为第一年补贴额的 80%、第三年补贴额为第一年补贴额 的 60%。如遇特殊体现社会效益、无客流培育前景的公交线路，补贴金额由第三 方评估确定，每三年为一个评估周期，根据评估报告，确定线路下一个周期的补 贴方案。调价线路实行定额补贴，补贴金额须经第三方 评估，根据评估报告，由 区交通委与相关企业洽谈情况确定。 一次性补贴的公交线路，补贴金额由第三方（上海市公交行业协会）评估 后 提交闵行区公交行业评价工作组审核后 确定。 3、项目范围 2017年度政府购买公共交通服务项目涉及 36条公交线路，其中： “审价补贴”线路 15条，分别是： 163 路、 174路、 180路（区间）、闵行 12路、闵行 14路、闵行 1路、闵行 22路、闵行 2路、浦江 1路、浦江 2路、 浦江 3路、浦江 4路、浦江 5路、浦江 6路、浦江 7路。 “定额补贴”线路 21条，分别是： 143 路（区间）、 157路、 177 路、 341 路、 704路、 712路、 729路、 747路、 753 路、 772路 (含闵行 20路 )、 915路、 古美环线、虹桥枢纽 4路、马莘专线、闵行 17路、闵行 20路、闵行 28路、闵 行 36路、闵红线、闵马线、莘车线。 4、项目起始期 项目开始时间为 2017年 1月 1日，完成时间为 2017年 12月 31 日。 5、项目实施计划 项目实施分为两个阶段，预算编制和补贴发放： 预算编制（ 2016 年 8-11月）：区交通委制定年度项目预算编制依据和补贴 标准，区运管所据此 进行预算编制。区交通委对区运管所上报的预算编制进行审 核、批复其上报的预算。 补贴发放（ 2017 年 1-12月）：根据审价报告或补贴协议按季度拨付公交企 业政府购买公交服务项目款项。 （四）项目政府采购情况 8 与上海市人民政府关于进一步建立健全本市政府购买服务制度的实施意见 （沪府发 2015 21 号）附件上海市市本级政府购买服务实施目录中 A1601 城市公共交通服务相匹配。 区交通委通过“上海市政府采购网”对政府购买第三方服务项目进行公开招 投标 。 （五）项目预算及资金使用情况 1、预算编制情况 （ 1）审价补贴项目 2017年度审价补贴线路的预算资金根据上年清算数和当年前三季度计划预 付金额测算确定。即根据上年审价报告支付 2016年第四季度和 2017 年 1-3季度 的运营补贴。具体明细见表 3。 （ 2）定额补贴项目 2017年度定额补贴线路的预算资金按照上海市公交行业协会出具的亏损评 估报告，且经闵行区公交行业评价工作组审核确定的补贴金额和年限进行测算， 具体明细见表 4。 2、预算安排情况 2017年度闵行区“政府购买公共交通服务项目”预算总额为 4185.5784万 元，均为区级资金。 表 4 预算安排明细表 单位：万元 类别 项目内容 预算数 定额补贴 2017年度定额补贴线路 1,774.00 审价补贴 2016年第 4季度公交线路运营补贴 1,065.28 审价补贴 2017年度 1-3季度线路运营补贴 1,346.30 总计 4,185.58 3、预算执行情况 “政府购买公共交通服务”项目资金每季度拨付一次，审价补贴线路前三季 度实行按季预拨，上年度清算数在次年第一季度根据中介机构出具的审计报告完 成结算拨付；定额补贴按照年度预算分季拨付。 9 2017年度项目预算资金共计 4,185.5784 万元，均为区级财政资金，截至 2017年 12月 31日，项目支出 3,493.6127 万元，执行率 83.47%，预算资金安排 审价线路 15条，定额补贴线路 21条，实际执行审价线路 15条，定额补贴线路 19条。明细如下表所示： 表 5 “审价补贴”项目预算支出汇总表 单位：万元 项目明细 预算资金 实际支出 执行率 上年 4季度 1-3季度 合计 上年 4季度 1-3季度 合计 浦江 1路 52.77 33.00 85.77 54.25 33.00 87.25 101.73% 闵行 2路 40.53 61.22 101.75 14.03 61.22 75.25 73.96% 180路（区 间） 25.05 35.69 60.75 5.23 18.00 23.23 38.24% 闵行 1路 25.45 38.25 63.70 4.65 24.00 28.65 44.98% 闵行 22路 21.55 28.04 49.58 42.71 28.04 70.74 142.68% 174路 86.06 129.64 215.70 114.44 129.64 244.08 113.16% 163路 101.70 60.00 161.70 82.18 60.00 142.18 87.93% 闵行 12路 50.00 40.00 90.00 10.15 - 10.15 11.28% 浦江 2路 100.08 150.31 250.38 107.05 150.31 257.35 102.78% 浦江 3路 61.19 98.70 159.89 9.26 98.70 107.96 67.52% 浦江 4路 88.21 90.00 178.21 125.65 90.00 215.65 121.01% 浦江 5路 187.46 233.24 420.70 140.26 233.24 373.50 88.78% 浦江 6路 65.56 109.38 174.95 69.77 109.38 179.15 102.40% 浦江 7路 86.66 112.78 199.43 78.24 112.78 191.02 95.78% 闵行 14路 73.00 126.05 199.05 33.45 60.00 93.45 46.95% 合计 1,065.28 1,346.29 2,411.58 891.31 1,208.30 2,099.61 87.06% 表 6 “定额补贴”项目预算支出汇总表 单位：万元 项目明细 预算资金 实际支付 执行率 古美环线 50.00 50.00 100.00% 闵行 20路 100.00 100.00 100.00% 177路 45.00 45.00 100.00% 915路 70.00 70.00 100.00% 10 项目明细 预算资金 实际支付 执行率 747路 80.00 80.00 100.00% 753路 30.00 30.00 100.00% 157路 80.00 80.00 100.00% 341路 50.00 50.00 100.00% 莘车线 40.00 40.00 100.00% 闵行 17路 18.00 18.00 100.00% 马莘专线 60.00 60.00 100.00% 闵红线 40.00 40.00 100.00% 704路 7.00 7.00 100.00% 712路 60.00 60.00 100.00% 闵马线 30.00 30.00 100.00% 143路（区间） 250.00 250.00 100.00% 闵行 28路 64.00 64.00 100.00% 虹桥枢纽 4路 200.00 - 0.00% 闵行 36路 80.00 - 0.00% 闵行 20路 120.00 120.00 100.00% 729路 300.00 200.00 66.67% 合计 1,774.00 1,394.00 78.58% 预算执行率分析： “政府购买公交服务项目”属于“公交统筹资金” 项目 ， 根据闵行区 公共 交通专项资金区镇 共同承担方案 (闵 财编【 2011】 23号 ),我区 从 2011 年 起对 公共交通项目专项资金实行由区镇两级政府共同承担， “公交统筹资金” 项目的 资金 总量 一 经 确定 ， 年中 各公共交通项目 的 预算 不做调整。 区交通管理部门通过 各种优化措施节省的补贴资金无法进行预算调整，造成项目执行率过低。 因区交通管理部门合理调整优化公交线路，增加线路营收， 并 将 部分 有条件 的公交线路引入大居，争取市财政资金支持，减少区财政资金补贴，造成部分线 路执行率偏低；同时审价补贴线路中也有部分线路亏损超过预期，造成审价后补 贴超出预算。 （六）项目的组织及管理 1、项目组织情况 （ 1）资金拨款单位：闵行区财政局 11 接受预算执行部门提出的款项拨付申请，财政专管员、科室领导、分管领导 审核资金申请，提出审核意见，按程序拨付资金，对预算资金进行安排、拨付、 管理及监督。 （ 2）项目预算主管单位：闵行区交通委 负责项目预算的编制和申报；负责资金拨付的复核工作；对具体执行单位 闵行区城市交通运输管理所的具体工作进行监督和指导。 （ 3）项目实施单位：闵行区城市 交通 运输管理所 负责政府购买公交服务项目资金拨付的申请工作，提交区交通委审核；委托 第三方评估机构，分别对审价补贴线路进行审计和对定额补贴线路进行评估；与 相关公交企业签订补贴协议 。落实合同签订、审价联络、补贴审核、资金申请等 相关工作。 （ 4）项目服务单位：相关公交企业 各补贴公交企业根据补贴协议落实公交线路的调整、运行和管理。遵守上 海市公共汽车和电车客运管理条例进行线路运营。 （ 5）补贴金额核定： 上海市公交行业协会负责对定额补贴线路出具亏损评 估报告后提交闵行区公交行业评价工作组审核后确定定额补贴线路的补贴金额 及年限。 通过政府采购的方式确定第三方机构对补贴金额进行核定。 会计师事务所负责对审价线路出具公交亏损补贴的审价报告，核定里程数， 营运收入，并计算出核定的年度线路补贴金额。 2、项目实施管理及流程 （ 1）项目具体组织实施流程： 12 图 1 业务管理流程图 （ 2）资金管理与拨付流程 经核查， 2017 年度项目预算资金拨付均为直接支付。由区运管所根据关 于公交专项资金使用审核流程的管理规定（闵运管 20148号），内部实行四 级岗位审批制，分别由客运科、财务科、分管领导和主管领导审核后，上报区交 通委复核；区交通委由分管领导审核后，报请区财政局逐级审批，确保资金使用 安全、支付合理。 图 2 项目资金拨付流程图（直接支付） 区交通委 进行复核 予以实施 区运管所 下达 工作 任 务 第三方 出具 相关评估 报告 区运管所进行 初审 提交公交 行业评价组 讨论 同意 不同意 同意 同意 不同意 不同意 13 3、项目业务管理和财务管理制度 （ 1）制度建设 本项目为经常性项目，项目制度比较健全，目前项目所执行的主要制度和文 件包括： 1）关于公交专项资金使用审核流程的管理 规定 (闵运管（ 2014） 8号 )； 2）方案论证制度：年度公交线路调整计划、资金补贴计划在正式实施之前， 已主动征求镇、街道和莘庄工业区和社会公众的意见。 3）公交服务协议签订制度：列入公交专项补贴的线路，必须经过闵行区公 交行业评价工作组审核与确认；区运管所负责与公交服务提供企业洽谈与协议签 订工作，在协议中明确公交企业在营运过程中必须严格按照营运的规范和要求， 提供优质服务，对出现问题的线路，可减扣部分补贴资金等权利义务；公交服务 协议经区运管所、相关公交营运企业签订，并由区交通委鉴证后，方可生效。 （ 2）资金管 理 1）财务管理制度 根据关于公交专项补贴的财务管理制度（闵运管（ 2010） 12 号），政 府购买公交服务项目资金全年一般分四次拨付，每季度拨付一次，资金由区财政 局直接拨付至相关公交企业。审价补贴线路前三季度实行按季预拨，上年度清算 数在次年第一季度根据中介机构出具的审计报告完成结算拨付；定额补贴按照年 度预算分季拨付。 2）内审四级岗位审批制度 项目资金拨付参照闵行区公共交通专项资金使用管理办法（ 2017版） 文件要求。为确保资金使用管理的安全性和合法性，由区运管所根据关于公交 专项资金使用审核流程的管理规定（闵运管 20148号），内部实行四级岗位 审批制，分别由客运科、财务科、分管领导和主管领导审核后，上报区交通委复 核；区交通委内部实行四级岗位审批制，分别由经办人、科室负责人、分管领导、 主管领导审核。上述拨付资金的依据定额补贴根据评价工作组确定的金额所签订 的协议，审价补贴根据审价报告确定的金额，报请区财政局逐级审批，能够保障 资金使用安全、支 付合理。 项目资金由区财政直接拨付，即由区运管所编制费用申请，区交通委审核通 过后，递交区财政批准后直接拨付各公交公司，不存在资金截留等情况。 14 （ 3）监督管理制度 1）日常考核制度：坚持采用定期检查和突击抽查相结合的方式，增加高峰 时间、双休日和节假日的明查暗检；同时利用 GPS信息化监管平台，实现对区域 公交营运班次、间隔、发车时间、站点停靠等基本信息的全面实时监管。发现问 题及时和企业沟通，提出整改要求，跟踪落实情况。 2）公交行风巡查和考核制度：通过政府购买专项服务方式，委托闵行区乘 管会对区域公交线路进行监督检查。区乘管会负责对区域内公交线路的安全行车、 规范服务、遵章守纪、站点管理、车容车貌等进行监督检查（每年检查数不少于 4000次），年底前对全年监督检查情况进行总结评估，并向区运管所推荐优胜 线路、优秀员工、特色服务人员名单。 （ 4）补贴退出机制 根据闵行区公共交通专项资金使用管理办法（ 2017版）（闵交（ 2018） 61号）第五条第二款第一点“终止和暂停补贴项目”为： 1）通过一定时间的营运，线路逐渐趋于成熟，客流较 为稳定，实现年度盈 亏平衡的公交线路。 2）对连续三年年度补贴总额超过 200万元的审价补贴线路暂停补贴，须对 该线路进行重新评估后（评估机构由区交通委以政府采购形式购买第三方服务）， 再行确定补贴方案。 3）补贴期超过三年的定额补贴线路。 4）由于客流需求发生重要变化或减少复线，进一步优化公交线网，拟合并、 取消的公交线路。 （七）项目相关利益方 本项目涉及的利益相关方包括： 1、财政拨款部门：闵行区财政局 2、预算主管部门：闵行区交通委 3、项目实施单位：闵行区运管所 4、项目受益方：社会公众、公交公司 （八）项 目绩效目标 项目整体绩效目标： 15 通过政府购买公交服务的形式提高闵行区居民公交出行的便捷度。 根据项目负责人介绍的项目情况，预算执行部门设置的绩效指标如下： 产出及效果目标为： 1.产出目标：审价补贴线路、定额补贴线路首末班车发车时间、线路长度按 合同约定完成；审价补贴线路每日运行按照日计划班次执行；政府实施项目（新 辟和调整线路）按要求完成。 2.效果目标：公交线网密度、公交线路日均营运公里数较上年有所增长；公 交日均营运收入增长率、区域内公交日均客运量增长率超过全市平均水平；公交 出行便捷度提高。 3.影响力目标 ：项目受益群体及社会公众的满意程度高；建立和完善相应长 效管理制度，根据项目发展需要，制定并出台相应补贴退出机制；建立信息化管 理系统，便于管理。 二、评价思路 （一）评价目的和依据 1、评价目的 2017年度“政府购买公共交通服务项目”后评价，是通过该项目实施单位 对项目开展的决策、管理和绩效作出评定，全面了解财政预算资金支出安排情况、 资金实际使用状况和项目绩效，帮助健全和完善科学的、符合实际情况的项目绩 效目标，肯定取得的成绩，提出存在的问题，给出相应建议，从而保证项目的持 续开展，推进财政绩效预算工作的顺利实施。 2、评价依据 （ 1）财政支出绩效评价管理暂行办法（财预 2011285号）； （ 2）上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 201422号）； （ 3）关于全面推进预算绩效管理意见的 通知（沪府办发 201355号）； （ 4）上海市人民政府关于贯彻 的意见（ 2013 46号文）； （ 5）上海市闵行区综合交通“十三五”规划； （ 6）上海市公共汽（电）车客运线路优化导则； 16 （ 7） 关于试行 2017年版地面公交行业成本规则约束指标和推荐约束标 准； （ 8）闵行区公共交通专项资金使用管理暂行办法（闵建交 2012 33 号）； （ 9）闵行区公共交通专项资金使用管理办法（ 2017版） （二）评价的对象和范围 本次绩效评价的对象为 2017年度“政府购买公共交通服务”专项资金。评 价范围是该专项资金产生的绩效以及为产生绩效所经历的各环节过程。 （三）评价时段的确定 本次评价时段为 2017年 1月 1日至 2017 年 12月 31日。 （四）评价方法 1、 项目决策类指标，主要采取相关政策文件、预算文件的核查核对，收集 与项目有关的政策文件作为评价证据； 2、 投入管理及资金使用合规性类指标，主要检查预算文件、预算批复、资 金拨付原始凭证、账簿账册，以合规性、真实性检查为主，获取相关证据； 3、 产出与效果类指标，主要采用审计调查方式，获取项目实施过程中、实 施完成后相关指标的实际数值，通过编制评价工作基础底稿方式归纳运用相关证 据； 4、 项目社会评价类指标，主要采用问卷调查方法和访谈调查方法，分别听 取预算部门负责人、公交公司、社会公众对项目的评价，编制问卷调查统计报告 与访谈会议纪要，作为评价工作底稿。 （五）评价实施过程 本次评价服务我们将分为 5个时段，（ 1）项目启动，成立绩效评价项目组， 明确分工，制定评估工作方案，收集项目相关资料、以前年度项目执行结果等文 件；（ 2）了解项目具体内容，调查研究、系统分析项目绩效目标；（ 3）制定绩 效评价方案、设计评价指标体系，论证绩效指标，确定需接受调研的范围及对象， 设计调查问卷。对获取的调查问卷进行汇总统计，以确定相关评价指标的得分值， 形成部分评价结果，作出满意度的社会评价；（ 4）数据分析复核，专家论证， 17 撰写评价报告，并将评价报告及时反馈项目单位征求意见；（ 5）形成正式绩效 评价报告提交委托方 。 三、绩效评价指标体系 根据 闵行区 2017 年度政府购买公共交通服务项目 实施情况，评价项目组运 用经专家评审通过的评价指标体系，以评价获取的资料、数据为依据，对各项指 标进行了核实与评分。具体得分率及评分情况见下表： 表 7 评价指标评分表 一级 指标 二级 指标 三级指标 权 重 得分 得分率 备 注 A项目 决策 A1项目 立项 A11 购买服务必要性 2 2.00 100.00% A12 购买服务内容适应性 2 2.00 100.00% A13 购买服务依据充分性 2 2.00 100.00% A14 购买服务决策程序规范性 2 1.00 50.00% A2项目 目标 A21 绩效目标完整性 2 2.00 100.00% A22 绩效指标明确性 2 2.00 100.00% A23 绩效目标合理性 2 2.00 100.00% B项目 管理 B1投入 管理 B11 购买需求明确性 2 2.00 100.00% B12 购买方式合理性 2 2.00 100.00% B13 购买程序合规性 2 2.00 100.00% B14 服务方遴选标准明确性 1 1.00 100.00% B15 采购过程效率性 1 1.00 100.00% B16 合同约定明确性 2 2.00 100.00% B2投入 管理 B21 预算编制规范性 2 1.00 50.00% B22 购买服务成本合理性 2 2.00 100.00% B23 预算执行率 2 1.34 67.00% B3财务 管理 B31 购买方财务制度及安全性 1 1.00 100.00% B32 购买方财务制度有效性 1 1.00 100.00% B33 购买方资金使用合规性 1 1.00 100.00% B34 服务方财务制度健全性 1 1.00 100.00% B35 服务方会计核算规范性 2 2.00 100.00% B4履约 管理 B41 服务方工作计划完整性 2 2.00 100.00% B42 服务方实施计划准确性 2 2.00 100.00% B43 服务双方执行合同有效性 1 1.00 100.00% B44 服务方跟踪验收规范性 2 0.00 0.00% B45 服务方档案完整性 1 1.00 100.00% 18 一级 指标 二级 指标 三级指标 权 重 得分 得分率 备 注 C项目 绩效 C1项目 产出 C11 审价补贴线路计划班次执行率 3 1.87 62.33% C12 审价补贴线路达标率 C121 审价补贴线路首末班车准点率 3 3.00 100.00% C122 审价补贴线路长度达标率 3 3.00 100.00% C13 定额补贴线路达标率 C131 定额补贴线路首末班车准点率 3 3.00 100.00% C132 定额补贴线路长度达标率 3 3.00 100.00% C14 政府实施项目完成率 C141 新辟线路完成率 3 3.00 100.00% C142 调整线路完成率 2 2.00 100.00% C2项目 效果 C21 公交线网密度增长率 4 4.00 100.00% C22 公交线路日均营运公里增长率 3 2.57 85.67% C23 公交线路日均客运量增长率 4 2.94 73.50% C24 公交出行便捷度 3 2.70 90.00% C3项目 社会评 价 C31 乘客满意度 15 13.79 91.93% C32 公交公司满意度 5 4.76 95.20% C4长效 管理机 制 C41 信息化管理系统建立情况 1 0.00 0.00% C42 补贴退出机制建立情况 1 1.00 100.00% 总分 100 89.97 89.97% 38个评价指标中，业绩优异的指标（得分率 90%）有 30个、业绩一般的 指标（得分率 70 90%）有 2个、其余 6个指标为业绩欠佳（得分率 70%）。 指标业绩分布情况如下： 表 8 指标业绩分布表 序号 指标类型 个数 权重分值 权重比例 备注 1 业绩优异 30 81 81% 90% 2 业绩一般 2 7 7% 70-90% 3 业绩欠佳 6 12 12% 70% 4 合 计 38 100 100% （一）评价结论 项目绩效目标清晰，预算编制依据充分，管理措施齐全，项目产出基本达到 预期目标，招标文件与服务合同约定的服务内容完成情况好，服务购买方和相关 19 公交公司对第三方服务结果认可度和满意度评价高。但项目实施过程中，也存在 项目单位对第三方服务监督考核机制未建立、信息化管理系统未建立健全、预算 执行率偏低等情况。总体而言，项目的实施对提高闵行区居民出行的便捷度起到 了相应的作用，达到了购买公共交通服务的目的。 经独立评审， 2017 年度政府购买公共交通服务项目绩效得分为 89.97分， 总体评价为良好。 （二）绩效分析 1、“项目决策”类指标，总分 14 分，实际得分 13 分，得分率为 92.86%。 共设 7个评价指标， 其中 6个指标业绩优异， 1个指标业绩欠佳 。 表 9 项目决策 类指标得分表 序号 指标名称 权重分值 评价得分 得分率 备注 1 A11购买服务必要性 2 2.00 100.00% 2 A12购买服务内容适应性 2 2.00 100.00% 3 A13购买服务依据充分性 2 2.00 100.00%