2017年闵行区服务补贴费项目绩效评价报告.pdf

财政项 目支出 绩效评 价报告 项目名称：2017年闵行区服务补贴费项目 项目单位：上海市闵行区三农综合服务中心 主管单位：上海市闵行区农业委员会 委托单位：上海市闵行区三农综合服务中心 评价机构：上海玄钥管理咨询有限公司 2018年 6月摘要 一、概述 2010 年，闵行区人民政府提出了“关于建立农业长效管理队伍” 的要求，上海市闵行区农业委员会（以下简称“区农委”）结合实际工 作，根据关于推进 2010年区委、区政府重点工作任务的通知 （闵 农党20106号）和关于印发闵行区村级农业综合服务队管理 细则（试行）的通知，为进一步推进闵行区“三农”工作健康持续 发展，完善区、镇、村三级网格化管理农业生产新模式，在全区 88 个基本农田保护区的行政村，建立了全市第一支“村级农业综合服务 队”。本次评价的 2017年闵行区服务补贴费项目是延续性项目，涵盖 农业综合服务队员招聘人数为 287人。 2017 年闵行区服务补贴费项目实际完成工作包括蔬菜样本检测 47451件、农田日常巡查 221201.47亩次、农药统计发放 3077户次、 发放宣传资料 9137 份、农机安全监管 860 人次、农产品市场价格信 息采集 3276条以及散户田间档案发放 1789 本等工作。 按 照 闵行区人民政府关于印发推进闵行区生态农业发展若干政 策意见的通知 闵府发20164 号文， 服务队员 15600元/人/年的标准， 项目 2017 年区级预算为 223.86 万元，实际共支出 223.86 万元，在 2017年 3月 21日已全部完成下拨金，预算执行率为 100%。 二、评价结论和绩效分析 运用由项目组研发的评价指标体系及评分标准， 通过数据采集问 卷调查及访谈， 对 2017年闵行区服务补贴费项目绩效进行客观评价， 最终评分结果：综合得分为 88.32分，属于“良”。 总体上 2017 年闵行区服务补贴费项目整体处于绩效良好水平。 在项目决策方面，2017 年闵行区服务补贴费项目的开展与闵行区三 2农综合服务中心的部门职责密切相关，项目立项依据充分，项目立项 规范。 在项目管理方面，预算执行率良好；财务管理制度健全；资金使 用合规；项目管理制度健全。 在项目绩效方面，蔬菜样本检测完成率、农田日常巡查完成率、 农药统计发放完成率、 发放宣传资料完成率以及农机安全监管覆盖率 均达到 100%，项目完成情况较好。在项目绩效方面，蔬菜样本检测完 成率、农田日常巡查完成率、农药统计发放完成率、发放宣传资料完成 率以及农机安全监管覆盖率均达到 100%，项目完成情况较好。项目散户 田间档案覆盖率以及散户农产品检测合格率均达到 100%， 未发生农产品 质量安全事故、重大动物疫病事件以及秸秆焚烧现象，服务对象、服务 人员以及管理人员满意度较高。 三、经验教训和建议 （一）经验 1、项目管理制度完善，项目完成情况较好 闵行区三农综合服务中心制定了 闵行区农业村级综合服务队管 理细则，明确服务队员的主要职能与岗位职责，规定项目管理方式 以及资金管理、档案管理、考核等要求。各街镇按照服务队管理细则 实施，各项工作全部完成，未发生农产品质量安全事故、重大动物疫 病事件以及秸秆焚烧现象，项目完成情况较好，农户满意度较高。 2、浦江镇服务队员考核工作完成较好，考核资料齐全 根据项目组现场访谈和调研了解， 浦江镇对服务队员的考核工作 完成较好，制定了考核评分表，并由专门的人员进行现场考核打分， 按照每个季度一次进行打分，年底完成打分汇总。在年末根据考核评 分情况，进行资金发放，将人员报酬与考核情况相挂钩。 33、吴泾镇将服务队员进行分组，合理分配工作 根据项目组访谈、调研了解，吴泾镇按照不同的工作内容将服务 队员进行分组，分为动物防疫组和蔬菜监督组。吴泾镇将服务队员的 工作内容细化，并提前安排好每个服务队员的具体工作量，规定在期 限内完成负责的工作，合理的分配任务，有效的控制项目完成情况。 （二）存在的问题 1、未制定项目实施计划，项目工作缺少必要参考依据 根据项目组了解，项目单位未在年初制定合理的工作计划，没有 明确项目主要工作内容以及项目具体工作量。 由于项目缺少合理的工 作计划，故项目单位无法根据项目工作量进行产出指标设置，导致该 项目的投入、产出等指标设置不够合理明确，无法体现项目的投入、 产出，也无法给项目工作的开展提供有效的参考和指导依据。 2、项目考核机制不够健全，人员管理工作有待加强 根据项目组了解，项目单位未制定相关的考核管理办法，项目人 员考核办法、内容以及标准等不明确。该项目考核工作由街镇自行落 实并完成，各街镇考核方式、标准以及内容不一致。其次，该项目 2017年培训人员数量较 2016年大幅降低，人员培训工作完成不够有 效，该项目人员管理工作有待加强。 3、项目管理制度执行不够有效，制度管理存在风险 根据项目组调研了解，吴泾镇资金实际拨付是按照每月 1300 进 行支付， 与服务队管理细则不相符， 故服务队管理细则执行不够有效。 其次， 项目单位档案缺少各街镇相应的人员考核情况以及街镇资金支 付情况，项目档案不够齐全，档案管理制度执行有待加强。 （三）建议及改进措施 1、制定合理的项目实施计划，完善项目指标设置工作 4建议区三农综合服务中心根据每年年初排摸情况， 结合项目预算 内容，制定合理的工作计划，明确工作内容及具体工作量，并将进度 计划与项目目标、预算安排相结合，便于对项目实施进行管理监督。 结合项目制定的工作计划，完善项目绩效指标的设置，明确指标目标 值，使得目标值细化可量，具有可操作性。 2、加强人员管理工作，提高服务质量 建议区三农综合服务中心做好服务队员的技术培训工作， 保证服 务队员的业务技术水平，提高队员的业务工作能力。其次，完善服务 队员的考核机制，明确对农业服务队的考核方式、考核内容以及考核 标准等，将各街镇的考核工作进行统一管理，根据考核结果并采取适 当的奖惩措施，提高服务队员的积极性，提升服务质量。 3、加强项目监督，规范项目管理工作 建议区三农综合服务中心加强对街镇项目实施的监管工作， 把控 街镇资金支付情况以及考核工作完成情况，及时进行监督指导。做好 项目归档，将各街镇相应的人员考核情况以及资金支付情况统一归 档，保证街镇资金支付和考核工作符合服务队管理细则要求，从而规 范项目管理工作。 52017年闵行区服务补贴费项目绩效评价报告 为了深化财政绩效管理工作，加强财政支出管理，根据上海市 预算绩效管理实施办法（沪财绩【2014】22 号）的要求，上海玄 钥管理咨询有限公司受闵行区三农综合服务中心委托，对 2017 年闵 行区服务补贴费项目进行绩效评价。项目组对 2017 年闵行区服务补 贴费项目进行了数据收集、审核、分析和汇总，开展了相关人员的社 会调查， 最终形成了 2017年闵行区服务补贴费项目绩效评价报告 。 一、项目基本情况 （一）概况 1、立项背景及目的 （1）立项背景 2010 年，闵行区人民政府提出了“关于建立农业长效管理队伍” 的要求，结合闵行建设都市农业的目标，为进一步推进闵行区“三农” 工作健康持续发展， 完善区、 镇、 村三级网格化管理农业生产新模式， 闵行区建立了全市第一支“村级农业综合服务队”。 村级农业综合服务队伍主要围绕种植业生产、农业机械作业，重 点在农产品质量安全监管、重大动物疫病防控、农机安全监管、农业 生产技术服务等方面，为农业生产承包方提供生产、技术、信息等服 务，同时指导农业生产者依法使用安全的农业投入品，指导和监管农 业生产者落实农业生产台帐记录，完善农产品质量可追溯体系，建设 闵行区特色的“生态精品农业”。 此后，上海市闵行区农业委员会（以下简称“区农委”）结合实际 工作，根据关于推进 2010 年区委、区政府重点工作任务的通知 （闵农党20106号）和关于印发闵行区村级农业综合服务队 管理细则（试行）的通知，按照“每 400 亩一人进行聘用，每村 6最多上限不超过 5人”的原则，于 2010年 4月、 7月分两批在全区 88 个基本农田保护区的行政村， 招聘录用了 288名村级农业综合服务队 队员。项目开展至今， 2014年村级农业综合服务队员招聘人数为 299 人，2015 年村级农业综合服务队员招聘人数为 293 人，2016 年村级 农业综合服务队员招聘人数为 288 人，2017 年闵行区村级农业综合 服务队员招聘人数为 287人。 （2）项目目的 通过 2017 年闵行区服务补贴费项目的实施，旨在进一步建立健 全的村级综合服务队，实行区、镇、村三级网格化管理农业生产新模 式，做到降低农产品质量安全事故发生率和动物重大疫情发生率，保 障农产品质量安全。 2、项目预算资金来源及使用情况 （1）项目预算及资金来源 本次评价的 2017 年闵行区服务补贴费项目为经常性项目，2017 年村级农业综合服务队总人数为 287人，按照闵行区人民政府关于 印发推进闵行区生态农业发展若干政策意见的通知 （闵府发20164 号），服务队员 15600元/人/年，项目区级预算为 223.86万元。由于 项目总预算由区、街镇财政各承担 50%，故项目总预算为 447.72 万 元。具体预算安排见表 1-1： 表 1-1 2017年闵行区服务补贴费项目预算明细表 单位：万元 序号 街镇 聘用人数 区预算金额 1 浦江镇 161 125.58 2 浦锦街道 24 18.72 73 马桥镇 29 22.62 4 颛桥镇 6 4.68 5 吴泾镇 20 15.6 6 梅陇镇 11 8.58 7 华漕镇 36 28.08 总计 287 223.86 （2）预算使用情况 2017年度闵行区服务补贴费项目区级预算总计支出 223.86万元， 预算执行率为 100%，收款单位包括浦江镇、浦锦街道、马桥镇、颛 桥镇、吴泾镇、梅陇镇、华漕镇共计 6个镇和 1个街道。具体支出明 细如下表 1-2。 表 1-2 2017年闵行区服务补贴费项目支出明细表 单位：万元 序 号 街镇 预算金额 支出金额 预算执行率 1 浦江镇 125.58 125.58 100% 2 浦锦街道 18.72 18.72 100% 3 马桥镇 22.62 22.62 100% 4 颛桥镇 4.68 4.68 100% 5 吴泾镇 15.6 15.6 100% 6 梅陇镇 8.58 8.58 100% 7 华漕镇 28.08 28.08 100% 总计 223.86 223.86 100% 83）历年资金使用情况 2014年度闵行区服务补贴费项目预算为 179.4万元， 按照 299人 每人 6000 元的标准制定，实际使用资金为 179.4 万元；2015 年度闵 行区服务补贴费项目预算为 179.4 万元，按照 299 人每人 6000 元的 标准制定，实际使用资金为 175.8 万元，实际支付 293 人每人 6000 元；2016 年度闵行区服务补贴费项目预算为 228.54 元，按照 288 人 每人 7800元制定，实际使用资金为 224.64元，实际支付 287人每人 7800元。具体历年执行情况见下表 1-2： 表 1-3 2014年-2016年闵行区服务补贴费项目预算执行情况 单位：万 元 年份 预算数 支出数 预算执行率 2014 179.4 179.4 100% 2015 179.4 175.8 97.99% 2016 228.54 224.64 98.29% （4）项目资金拨付流程 2017 年闵行区服务补贴费项目采用授权支付的方式进行资金支 付，业务科室向财务科提交项目支付审批表，提交“服务补贴费” 资金支付申请，经过领导审批通过后，由财务科向银行进行资金支付 申请，将资金拨付到各镇财政所的专项账户。再由各镇农业服务中心 根据服务合同约定向镇财政所提交申请，将资金发放到每位服务队 员。 9闵行区三农综合服务中心 街镇财政所 资金拨付 服务队员 资金发放 街镇农业服务中心 申请 图 1 资金拨付流程图 3、实施情况 （1）项目计划实施内容 根据 闵行区人民政府关于印发推进闵行区生态农业发展若干政 策意见的通知（闵府发20164号），本项目主要是通过购买服务 的方式建立闵行区村级农业综合服务队， 加强村级生态农业的监管和 综合服务。2017年村级农业综合服务队总人数为 287人。通过年初 区三农综合服务中心审核后，由镇或村与服务队员签订购买服务合 同，确定服务内容以及相关要求。 按照项目服务队管理细则以及合同要求，农业服务队员按每月 800元支付工作报酬；年终按人均每月 500 元标准进行考核后按工作 实绩进行发放。 由于村级农业综合服务队无法在年初确定项目具体工作量， 故项 目组将村级农业综合服务队 2016年实际工作量作为参考详见附件 四。 根据闵行区村级农业综合服务队管理细则（修改稿），闵行 区村级农业综合服务队员 2017年全年内的具体工作职责如下： （1）协助开展地产农产品的质量安全监管工作 10负责和建立健全辖区内散户田间生产档案、农药使用档案，防 止重大地产农产品质量安全事件的发生。 协助农业职能部门做好对地产农产品质量安全监管和抽样检 测。 协助开展对辖区内补贴农药用户的统计、发放，以及签订农药 使用安全责任书等工作。 2）协助开展重大动物疫病防控工作 负责和建立健全辖区内散户畜禽养殖档案记录和管理， 实行一 户一卡。 协助做好对辖区内动物的检疫、免疫和动物疫病防控工作，防 止重大动物疫病的发生。 3）协助做好农机作业安全和秸秆禁烧监管工作 做好辖区内农机安全生产服务工作，在农机作业时，维护好作 业的现场安全。 做好辖区内秸秆禁烧监管工作，确保无秸秆焚烧现象发生。 4）协助做好农业政策宣传和其他相关工作 协助开展农业法律法规宣传工作。 协助做好农业实用“四新”技术的宣传、推广和普及。 协助做好安全用药宣传和病虫情报。 完成上级业务部门交办的其它任务。 （2）项目实施完成情况 2017年闵行区服务补贴费项目实际完成工作包括蔬菜样本检测、 农田日常巡查、农药统计发放、发放宣传资料、动物防疫、家禽消毒、 农机安全监管、农产品市场价格信息采集、开具产地准出证以及散户 田间档案发放等工作。具体实施情况见表 1-4和 1-5。 11表 1-4 2017年度闵行区村级农业综合服务队工作汇总表 序 号 镇别 蔬菜样本检 测数（件） 农田日常巡 查（亩次） 农药统计发 放（户次） 发放宣传资 料（份） 技术培训 （人、次） 动物防疫 （头、羽 次） 家禽消毒 （平方） 农机安全 监管 （人、次） 年累计 年累计 年累计 年累计 年累计 年累计 年累计 年累计 1 华漕镇 15740 41445 0 0 85 956 1647 0 2 梅陇镇 2192 2395 5 336 98 4387 0 16 3 马桥镇 131 22556 188 504 426 1006 21730 361 4 颛桥镇 2715 8428 112 401 30 1248 55880 99 5 吴泾镇 2802 20400 73 586 158 15182 12844 115 6 浦江镇 21919 99188.97 2648 6361 242 93185 722642 208 7 浦锦街道 1952 26788.5 51 949 45 6808 216030 61 合计 47451 221201.47 3077 9137 1084 122772 1030773 860 表 1-5 2017年度闵行区村级农业综合服务队特色工作汇总表 序号 镇别 农产品市场价格信息采集 （条） 开具产地准出证 （张） 犬防（只） 散户田间档案发放统 计（本） 品种 信息 年累计 年累计 年累计 1 华漕镇 428 2 梅陇镇 252 3276 9 3 马桥镇 275 4 颛桥镇 1368 100 5 吴泾镇 27 6 浦江镇 123 838 7 浦锦街道 307 112 合计 252 3276 430 1368 1789 4、项目的组织及管理 （1）项目组织结构 上海市闵行区农业委员会是本次项目的主管部门，制定闵行区 村级农业综合服务队管理细则文件，对项目工作进行监督指导。 闵行区三农综合服务中心是本次项目的项目单位， 负责制定农业 综合服务队员的聘用、辞退等相关指导意见，落实对全区农业综合服 12务队员的整体管理和年度考核。 闵行区农业技术服务中心为本次项目的培训机构， 主要负责每年 分期分批对全区农业综合服务队伍集中培训（内容包括农业法律法 规、农业职业技能、农业新技术等），不断提高队员职业技能、业务 水平和履职能力。 闵行区各街镇农业服务中心负责落实专职人员对农业综合服务 队伍进行管理，定期召开相关会议，布置落实有关工作。 各村作为农业综合服务队管理主体， 负责与聘用人员签订岗位工 作劳动合同；在村部设置单独办公场所，配备必要设施，同时落实专 人负责对农业综合服务队伍日常管理和岗位考勤。 （2）项目管理流程 1）服务队员人数上报 在 2016年 12月份， 由闵行区各村上报服务队员人数及岗位申报 表，经街镇农业服务中心审核后上报闵行区三农综合服务中心备案， 确定当年度村级服务队员实际人数。 2）服务队员审核 由闵行区三农综合服务中心在 2017年 1月到 2月进行服务队员 身份信息核查、汇总，核定当年度村级服务队员实际人数，确定当年 度项目支付总金额。 3）服务队员培训 由闵行区三农综合服务中心牵头， 区农业技术服务中心培训科在 2017 年 4 月份对全区农业综合服务队伍集中培训，提高队员职业技 能、业务水平和履职能力。 4）服务队员管理 对村级农业服务队员管理根据各镇实际情况， 采取村级管理及镇 13统筹管理。聘用人员较少的镇，华漕镇、颛桥镇以及吴泾镇由镇农业 服务中心直接管理；聘用人员较多的镇，梅陇镇、马桥镇、浦江镇以 及浦锦街道由镇村两级管理， 由镇农业服务中心将各阶段工作布置到 村部，村部明确一名副主任落实相关工作要求，由村进行统一管理。 5）工作开展 由审核后的服务队员在 2017年度内开展协助开展地产农产品的 质量安全监管工作、协助开展重大动物疫病防控工作、协助做好农机 作业安全和秸秆禁烧监管工作、 协助做好农业宣传和其他相关工作等 工作。 6）服务队员考核 农业综合服务队考核由区三农综合服务中心负责， 各镇农业服务 中心具体落实，对 2017 年度服务队员进行年度考核，通过考核评分 表对服务队员进行打分考核，并将考核结果与绩效奖金挂钩。 服务队员人数上 报 服务队员审核 服务队员培训 服务队员管理 工作开展 服务队员考核 在2016年12月份，由闵行区各村上报服务队员人数及 岗位申报表，经街镇农业服务中心审核后上报闵行区三农综 合服务中心备案，确定当年度村级服务队员实际人数。 由闵行区三农综合服务中心在2017年1月到2月进行服 务队员身份信息核查、汇总，核定当年度村级服务队员实际 人数，确定当年度项目支付总金额。 由闵行区三农综合服务中心牵头，区农业技术服务中 心培训科在2017年4月份对全区农业综合服务队伍集中培训 ，提高队员职业技能、业务水平和履职能力。 聘用人员较少的镇，可以由镇农业服务中心直接管理 ；聘用人员较多的镇，可以实施镇村两级管理，由镇农业服 务中心将各阶段工作布置到村部，由村进行统一管理。 在2017年度内开展协助开展地产农产品的质量安全监 管工作、协助开展重大动物疫病防控工作、协助做好农机作 业安全和秸秆禁烧监管工作、协助做好农业宣传等工作。 农业综合服务队考核由区三农综合服务中心负责，各 镇农业服务中心具体落实，对2017年度服务队员进行年度考 核。 14图 2 项目管理流程 （二）项目绩效目标 项目组对项目绩效目标进行梳理如下： 1、项目总目标 项目总目标为建立健全的村级综合服务队，完善区、镇、村三级 网格化管理农业生产新模式，加强农业政策宣传，降低农产品质量安 全事故发生率和动物重大疫情发生率，确保农产品质量安全。 2、阶段性目标 （1）蔬菜样本检测完成率、农田日常巡查完成率、农药统计发 放完成率、发放宣传资料完成率、农机安全监管覆盖率等均达到 100%； （2）散户农产品检测合格率达到 99%； （3）散户田间档案覆盖率达到 100%； （4）农产品质量安全事故发生次数以及重大动物疫病事件发生 次数、秸秆焚烧现象发生次数均为 0次； （5）服务对象满意度、服务队员满意度以及管理人员满意度均 达到 85%； （6）技术培训工作完成、项目长效管理机制健全。 二、绩效评价工作情况 （一）评价目的和依据 绩效评价工作主要从项目实施后的效果入手， 对项目组织实施管 理情况、项目产出完成情况、项目预期目标实现情况进行考察，通过 绩效评价，发现项目管理工作中可能存在的问题，促进相关管理部门 加强项目管理和资金使用管理，提高财政资金的使用效率，优化配置 财政资金，实现财政资金效益最大化。 15本次对 2017 年闵行区服务补贴费项目进行绩效评价的目的：查 阅相关文件深入分析服务补贴费项目实施的目的和意义； 通过记账凭 证等了解项目支付流程、配套资金到位情况与资金使用的合规情况； 调查反映项目实施的效果；针对资金管理、项目管理等方面可能存在 的问题，提出一些可行性建议，提高财政资金的使用的效率。 （二）绩效评价工作方案制定过程 为科学地制定绩效评价工作方案， 项目组在前期对项目进行了充 分的调研，听取相关负责人对于项目基本情况的介绍，查阅了项目相 关立项材料、行业管理文件、实施单位基本情况、项目单位管理模式 等，结合市财政局对于绩效评价工作的要求，根据上海市预算绩效 管理实施办法（沪财绩201622 号）文件精神，制定了 2017 年闵 行区服务补贴费项目绩效评价工作方案。 绩效评价工作方案在闵行区三农综合服务中心组织的专家审核 后，项目组根据专家评审提出的意见，结合项目实际情况，对绩效评 价工作方案进行了相应的修改，补充完善了工作方案，进一步梳理了 项目的实施情况，完善了绩效评价指标体系，补充完善了社会调查方 案，最终完成了 2017 年闵行区服务补贴费项目绩效评价工作方案的 修改。 （三）绩效评价原则、评价方法等 1.评价原则 （1）价值中立原则 财政支出绩效评价是客观评价，所有用来评价的指标均可量化， 所有参与评价的单位和个人都必须遵循评价价值中立原则， 即财政支 出绩效评价结果，只取决于各单位的工作业绩的客观实际，而不取决 于评价人的价值判断和个人意愿。 评价结果不会因为评价人价值观念 16的不一致而有所不同。 （2）公平、公开、公正原则 从评价目标的设计、指标体系的研发及设计、数据填报、复核， 专家评议等所有环节，都必须保证评价过程的公开性、程序的规范性 和合理性，应及时发现并处理评价过程中的问题，以保证评价结果的 准确、客观和科学。 （3）客观性原则 评价以数据为准绳，坚持客观评价。即由相关部门填报数据，项 目组根据填报的数据，在进行汇总、分析、评价的基础上，独立开展 评价，得出评价结果，并形成评价报告。 2.评价方法 （1）政策、文献研究法 通过研究、 解读 2017年闵行区服务补贴费项目等相关政策文献， 来获取项目概况、绩效指标等有用信息。 （2）公众评判法 主要包括专家论证、问卷调查、访谈等，获得相关资料。 （3）数据采集法 通过现场合规性检查、项目资料查阅，提取项目相关数据。 （4）抽样复核法 对采集的数据信息，根据简单随机抽样的方法，按照不低于 20% 的比例进行抽样复核。 （5）逻辑分析法 针对项目情况，进行绩效分析，提炼项目实施中的经验和不足， 进而提出相关建议，保障今后类似项目的实施。 17四）数据采集方法及过程 此次绩效评价数据包括定量和定性两类， 定量数据的采集主要通 过被评价单位上报的相关数据和实地复核数据相结合的方式， 形成数 据采集两条线，其中实地复核的数据样本量不少于上报数据总量的 30%， 有效保证数据的真实性和可靠性。 定性数据主要通过实地考察， 人员访谈及问卷调查等方式进行。 具体数据的采集方式详见附件工作 底稿。 （五）绩效评价实施过程 2018 年 6 月，项目组在前期调研的基础上，完成了项目绩效评 价工作方案，明确了评价的目的、方法、指标体系、评价标准、访谈 方案等。并经过专家组评定，对项目背景、绩效目标和指标体系等进 一步优化，完善了工作方案。在此之后，项目组严格按照工作方案， 经过了数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺 利完成了绩效评价工作。 1.前期沟通、调研 时间：2018年 4月 14日-4月 25日 与闵行区三农综合服务中心进行充分沟通，了解项目的立项背 景、立项目的等情况以及 2017 年项目的实施计划，为项目绩效目标 的设定奠定基础；同时了解项目服务队员工作职责以及工作内容，分 析项目产出与效益。 2.方案撰写 时间：2018年 4月 15日-5月 15日 在完成前期沟通和资料搜集后， 结合上海市财政局和闵行区三农 综合服务中心的要求，形成本次项目评价工作方案初稿，明确评价目 的、方法，编制科学合理的指标体系，确定指标权重，并确定评价标 18准和社会调查方案等。工作方案将通过专家评审进行修改、完善。 3.合规性检查 时间：2018年 5月 17日-5月 20日 项目组针对 2017 年本项目的财务管理制度、资金支付流程等合 规性进行检查，并对其资金信息进行复核及核实。 4.数据采集 时间：2018年 5月 21日-6月 10日 项目组向闵行区三农综合服务中心发放数据采集表， 由相关人员 进行填写，并交由项目组收集汇总。项目组对填报的数据进行抽样复 核，以确保数据的准确性。 5.社会调查 时间：2018年 5月 21日-6月 10日 项目组对利益相关方开展访谈，并对受益群体进行问卷调查。访 谈针对闵行区三农综合服务中心项目相关负责人、村庄农户等，主要 了解项目实施计划、项目管理、工作开展、资金管理、预算管理及要 求等情况； 问卷主要针对闵行区三农综合服务中心项目相关管理人员 及村庄农户，主要对于本项目的运行和管理情况等进行调查。问卷数 量将根据调查范围采用随机抽样方式确定，问卷结果将运用信度、效 度分析保证其结果的科学、合理性。 6.数据分析及撰写报告 时间：2018年 6月 1日-6月 15日 项目组按照评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和 评分，从项目计划完成情况、项目组织管理情况、资金管理情况、产 出和效果情况五个方面进行总结归纳，并提炼结论撰写报告。报告将 通过专家评审进行修改、完善。 19三、评价结论和绩效分析 （一）评价结论 1、评价结果 运用由项目组研发的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、 问卷调查及访谈，对 2017 年闵行区服务补贴费项目绩效进行客观评 价，最终评分结果：综合得分为 88.32 分，属于“良”。其中，项目决 策类指标权重 14 分，得 11 分，得分率为 78.57%；项目管理类指标 权重 30分，得 25分，得分率为 83.33%；项目绩效类指标权重 56分， 得 52.32分， 得分率 93.43%。 各部分权重和绩效分值如下表 3-1所示： 表 3-1 2017年闵行区服务补贴费项目绩效分值 指标 A.项目决策 B.项目管理 C.项目绩效 合计 权重 14 30 56 100 分值 11 25 52.32 88.32 得分率 78.57% 83.33% 93.43% 88.32% 2、主要绩效 2017年闵行区服务补贴费项目整体处于绩效良好水平。 在项目决策方面，2017年闵行区服务补贴费项目的开展与闵行区三 农综合服务中心的部门职责密切相关，项目立项依据充分，项目立项规 范。但是绩效目标申报工作有待加强，绩效目标和绩效指标设置不够完 整。 在项目管理方面，预算执行率良好，配套资金到位，资金到位及时； 财务管理制度健全；资金使用合规；项目管理制度健全，但是在档案管 理制度上执行不够有效，项目档案不够齐全。 在项目绩效方面，蔬菜样本检测完成率、农田日常巡查完成率、农 药统计发放完成率、发放宣传资料完成率以及农机安全监管覆盖率均达 到 100%，项目完成情况较好。项目散户田间档案覆盖率以及散户农产品 20检测合格率均达到 100%，未发生农产品质量安全事故、重大动物疫病事 件以及秸秆焚烧现象，服务对象、服务人员以及管理人员满意度较高， 但是项目长效管理机制以及人员培训工作方面存在不足。 （二）具体绩效分析 本次绩效评价各项指标得分情况见表 3-2所示。 表 3-2 绩效指标得分表 评价指标 权重 业绩值 得分 A 项目决策 14 11 A1 项目立项 9 9 A11 项目战略目标适应性 3 与部门战略目标相 适应 3 A12 项目立项依据充分性 3 项目立项依据充分 3 A13 项目立项规范性 3 项目立项规范 3 A2 项目目标 5 2 A21 绩效目标合理性 3 绩效目标不够合理 1 A22 绩效指标明确性 2 绩效指标不够明确 1 B 项目管理 30 25 B1 投入管理 8 8 B11 预算执行率（%） 3 100% 3 B12 配套资金到位率（%） 2 100% 2 B13 到位及时率（%） 3 100% 3 B2 财务管理 7 7 B21 资金使用情况 3 资金使用合规 3 B22 财务管理制度健全性 2 制度健全 2 B23 财务管理制度健全性 2 制度执行有效 2 B3 项目实施 15 10 B31 项目管理制度健全性 6 6 B311 项目服务队管理细 则健全性 3 制度健全 3 B312 项目档案归档制度 健全性 3 制度健全 3 B32 项目管理制度执行有效 性 6 合同执行有效， 服务 队管理细则、 档案管 理制度执行不够有 效 4 B33 进度计划情况 3 未制定项目实施计 划 0 C 项目绩效 56 52.32 21评价指标 权重 业绩值 得分 C1 项目产出 19 19 C11 蔬菜样本检测完成率 4 108.63% 4 C12 农田日常巡查完成率 4 112.03% 4 C13 农药统计发放完成率 4 120.86% 4 C14 发放宣传资料完成率 3 100.71% 3 C15 农机安全监管覆盖率 4 100% 4 C2 项目效益 37 33.32 C21散户田间档案覆盖率 4 100% 4 C22 散户农产品检测合格率 2 100% 2 C23 农产品质量安全事故发 生次数 3 0 次 3 C24 重大动物疫病事件发生 次数 3 0 次 3 C25 秸秆焚烧现象发生次数 3 0 次 3 C26 服务对象满意度 5 98.32% 5 C27 管理人员满意度 5 98% 5 C28 村级服务队员满意度 5 98.75% 5 C29 技术培训完成情况 3 43.83% 1.32 C210 长效管理机制健全性 4 长效管理机制不够 健全 2 绩效总分 100 88.32 A11 项目战略目标适应性 考察项目与部门战略目标的适应性。 闵行区三农综合服务中心的 主要职能包括，对地产农产品驻场、驻点监管；对全区村级服务队指 导管理；对全区农业资源区划调查管理；对全区农业保险服务管理； 对全区农药配送服务管理等。本次项目为 2017 年闵行区服务补贴费 项目，与区三农综合服务中心的部门职责相匹配，符合闵行区建设都 市农业的目标要求，与部门战略目标相适应。故该指标得 3分。 A12 项目立项依据充分性 考察项目立项是否有充分的依据， 符合国家、 市或区的相关规定。 根据闵行区人民政府提出了“关于建立农业长效管理队伍”的要求，结 合结合闵行建设都市农业的目标，为进一步推进闵行区“三农”工作健 22康持续发展，完善区、镇、村三级网格化管理农业生产新模式，闵行 区建立了全市第一支“村级农业综合服务队”。按照闵行区人民政府 关于印发推进闵行区生态农业发展若干政策意见的通知（闵府发 20164号）“进一步健全村级农业综合服务体系，根据服务标准核定 人数，通过政府购买服务方式（15600元/人/年，区、镇各承担 50%）， 加强村级生态农业的监管和综合服务”开展本次项目。故该项目立项 依据充分，该指标得 3分。 A13 项目立项规范性 考察项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核 项目立项规范情况。本项目制定了服务补贴费项目申报文本，并提交 关于 2017 年度村级农业综合服务队员人员调整的情况说明等文 件，项目实施符合闵行区村级农业综合服务队管理细则，故该指 标得 3分。 A21 绩效目标合理性 考察项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际， 用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 项目组根据了 解，本次项目制定了项目申报文本，设置了项目绩效目标，“通过建 立健全村级农业综合服务队，完善区、镇、村三级网格化管理农业生 产新模式、降低农产品质量安全发生率和动物重大疫情发生率，确保 生产安全，完善农产品质量可追溯体系”，绩效目标明确但是不够完 整。故根据项目组了解、整理项目情况，完善项目绩效目标，增加“蔬 菜样本检测完成率、农田日常巡查完成率、农药统计发放完成率、发 放宣传资料完成率、技术培训计划完成率、农机安全监管覆盖率”等 绩效目标，故根据评分标准，该指标得 1分。 A22 绩效指标明确性 23考察项目设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等 ，用以反 映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。根据项目申报文本， 项目设定了“建立养殖散户安全监管目录、完成农产品质量安全检测 中心蔬菜快速检测任务、散户农产品监测合格率不低于 99%、无农机 作业安全事故发生等”，指标明确合理，目标值清晰、可衡量，但是 未很好的与项目年度任务数对应，未体现项目产出指标，故根据评分 标准，该指标得 1分。 B11 预算执行率 考察项目区级预算执行的进度；预算执行率（%）=实际支出数/ 项目预算数*100%。该项目区级预算为 223.86万元，根据项目组核对 项目支出凭证，实际支出金额为 223.86万元，预算执行率为 100%。 故根据评分标准，该指标得 3分。 B12 配套资金到位率 考察街镇资金的配套情况；配套资金到位率=实际配套到位资金 数/计划配套资金到位数*100%。按照闵行区人民政府关于印发推进 闵行区生态农业发展若干政策意见的通知（闵府发20164号）“进 一步健全村级农业综合服务体系，根据服务标准核定人数，通过政府 购买服务方式（15600 元/人/年，区、镇各承担 50%），加强村级生 态农业的监管和综合服务。”，故该项目街镇配套资金应为 223.86万 元。根据项目抽查街镇进行合规性检查，配套资金全部到位，配套资 金到位率为 100%。故根据评分标准，该指标得 2分。 B13 到位及时率 考察项目资金到位及时情况；到位及时率=及时到位资金/应到位 资金*100%。项目区级资在 2017年 3月 21日已全部完成下拨金，符 合闵行区农业村级综合服务队管理细则的资金拨付要求， 资金到位及 24时率为 100%。故根据评分标准，该指标得满分。 B21 资金使用情况 考察区三农综合服务中心、 镇农业服务中心对项目资金使用是否 符合相关财务管理制度的规定；资金拨付是否有完整审批程序和手 续；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。项目组通过抽样 查账和调查了解， 区三农综合服务中心以及镇农业服务中心资金支出 内容符合项目预算以及合同规定，不存在截留、挤占、挪用、序列支 出等情况，故根据评分标准，该指标得 3分。 B22 财务管理制度健全性 考察项目的财务制度是否健全、完善、有效，用以反映和考核财 务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。闵行区三农综合服务 中心制定了专项资金使用管理制度、内控规范管理要求以及关于 村级服务队补贴支付的操作流程等，明确规定了资金的审批、拨付、 监管流程和相关部门职责，该指标得 3分。 B23 财务管理制度落实情况 考察项目财务管理制度落实情况。 闵行区三农综合服务中心按照 制定的关于村级服务队补贴支付的操作流程规定， 由镇