2017年度居委会办公室活动室改扩建项目绩效评价报告.docx

浦东新区2017年度居委会办公室活动室改扩建项目绩效评价报告评价机构：上海中佳永信会计师事务所有限公司评价日期：二一八年六月浦东新区2017年度居委会办公室活动室改扩建项目绩效评价报告 主管部门：上海市浦东新区金杨新村街道办事处项目单位：上海市浦东新区金杨新村街道办事处委托单位：上海市浦东新区金杨新村街道办事处评价机构：上海中佳永信会计师事务所有限公司机构负责人：邢伟目录摘要4正文7一、项目基本情况7（一）项目立项背景和目的7（二）预算安排（资金来源）和实际支出情况9（三）组织管理和实施情况12（四）绩效目标完成情况19二、评价工作实施情况20三、评价结论与指标分析21（一）评价结论21（二）指标评分表22四、成本分析28五、主要业绩和经验、存在的主要问题、相关建议和措施28（一）主要业绩和经验29（二）存在的主要问题30（三）相关建议和措施31六、附件32附件一、基础表32附件二、问卷调查汇总分析报告34附件三、访谈汇总分析报告37附件四、指标体系综合表38附件五、其他相关附件（相关文件、图片资料）472017年度居委会办公室活动室改扩建项目绩效评价报告摘要浦东新区金杨新村街道共有48个居委会，共有100多个小区，80%为老旧小区，居委办公条件差，活动室较多为垃圾房改造，达不到配套条件。为改善居委会办公环境、娱乐活动场所环境，为居民提供一个宽敞、明亮、安全、舒适的办公和娱乐活动场所，浦东新区金杨新村街道实施“居委会办公室活动室改扩建项目”，计划对48个居委的办公室活动室逐年安排装修翻新。本年度安排15个居委会的办公室活动室的装修及改扩建，共安排14个子项目，项目涉及的办公室、活动室建成时间早，存在线路老化、地基下沉、无法正常开关门窗、上下水管老化、墙面起壳脱落、墙面渗水、屋顶漏水等问题；有些因场地小而无法满足日常工作、会议和活动的需求。一、项目计划实施内容、范围、起止日期和完成情况本项目共涉及金杨六居、香山三居居委、瑞士花园居委、金台三居居委、香山一居、灵山三居、金樟居委、金台二居、金杨一居、黄山始信苑居委、黄山三居、金口一居、罗山五居、仁和居委、罗山三居15个居委会办公室活动室的装修及改扩建。项目于2017年5月陆续开工，2017年10月28全部竣工，按计划完成了工程内容，一次验收合格。二、预算安排和实际支出情况截止至2017年12月31日，2017年浦东新区居委会办公室活动室改扩建项目预算资金合计为136万元，实际支出129.81万元，预算执行率95.45%。三、评价结论为强化预算绩效管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效率和引导作用，上海中佳永信会计师事务所有限公司受浦东新区金杨新村街道办事处委托，对居委会办公室活动室改扩建项目实施绩效评价。运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈等评价程序，对上海市浦东新区金杨新村街道办事处2017年度居委会办公室活动室改扩建项目资金支出进行客观评价，最终评分结果：总分为89.43分，评价等级为“良”。其中项目决策类指标权重分为10分，得分为8.3分；项目管理类指标权重分为25分，得分为21.13分；项目绩效类指标权重为65分，得分为60分。四、主要业绩和经验（一）主要业绩和经验1、主要业绩2017年度居委会办公室活动室改扩建项目完成了金樟居委围墙栏杆更新、黄山始信苑居委活动室及办公室墙面整新、黄山三居老年活动室调整装修、金口一居活动室平改坡及居委办公室零星装修、金杨一居活动室维修、罗山五居活动室装修、仁和居委活动室渗水维修、罗山三（2）老年活动室改造、金台二居活动室装修、金杨六居活动室、香山三居及瑞士花园办公室等门窗零星项目、金台三居活动场地改造、灵山三居活动室、金樟居委办公室等零星维修、香山一居两活动室修缮、灵山活动室、金樟居委办公室、金台二居办公室零星维修项目，计划完成率100%；项目均一次验收合格，在施工合同工期内竣工；施工期间未发生施工安全事故。2、主要经验（1）工程项目管理制度健全金杨新村街道办事处在总结历年工程项目实施的经验和问题的基础上，结合市区政策文件规定精神，制定了金杨新村街道工程项目管理办法，在项目立项、设计、招投标、施工管理、质量控制、竣工验收、审价等环节制度规定全面、明确，组织结构规范，分工责任明确，项目流程清晰。（二）存在的主要问题1、项目在预算和核算内容不全面预算资金仅为工程施工费，不包括代建、招标代理、审价费用，预算内容不全面；本项目实际发生的代建、招标代理、审价等费用支出也未在本专项核算，因此工程成本核算内容不全，影响项目的成本、绩效的分析和评价。2、工程款未按进度支付款项。在支付工程款时，均未按进度支付款项。例如在支付黄山始信苑居委办公室及活动室墙面刷新的工程款时，合同签订日期2017年6月2日，合同工期2017年6月10日至2017年7月9日，根据合同约定，工程合同签订后十天内，支付乙方按合同价30%作为乙方备料款，工程进度至80%后七天内及财力资金到账后，支付乙方40%工程款。根据支付贷记凭证资料，7月18日支付70%款项，未按合同约定的时间进度支付工程款项。（三）相关建议和措施1、项目预算编制和核算内容做到全面、完整在安排项目预算时，项目计划也初步确定。建议项目单位根据项目内容和工程施工费估算数，以及金杨街道工程项目管理办法的规定，估算项目代建、监理、招标代理、审价支出费用并编入预算，同时将实际支出金额在本专项中核算，项目预算编制和核算内容做到全面、完整。2、规范合同管理，严格按合同规定支付工程款合同是当事双方协商一致的产物，是两个主体表示相一致的协议。既能对项目实施单位形成约束作用，又能保证项目的正常实施，因此建议项目单位按照预算资金管理要求和施工合同约定的支付条款来支付工程款合同规定，及时对项目资金进行支付。浦东新区2017年度居委会办公室活动室改扩建项目绩效评价报告正文为强化预算绩效管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效率和引导作用，上海中佳永信会计师事务所有限公司受上海市浦东新区金杨新村街道办事处委托，对上海市浦东新区金杨新村街道办事处2017年度居委会办公室活动室改扩建项目实施绩效评价。评价组经过合规性检查、数据采集、访谈、社会调查等必要的评价程序，采用绩效分析和统计方法，在梳理、分析评价数据资料的基础上，遵循独立性、公正性、专业性的执业原则，出具本次绩效评价报告。一、项目基本情况（一）项目立项背景和目的1、背景和目的浦东新区金杨新村街道所辖区域东起金桥路，西至罗山路，南倚杨高路，北枕黄浦江，面积约8.02平方千米；辖区内居民小区100个（其中系统房小区55个，商品房小区45个），常驻居民人数约为20.56万人。浦东新区金杨新村街道共有48个居委会，共有100多个小区，80%为老旧小区，居委办公条件差，活动室较多为垃圾房改造，达不到配套条件。为改善居委会办公环境、娱乐活动场所环境，为居民提供一个宽敞、明亮、安全、舒适的办公和娱乐活动场所，浦东新区金杨新村街道实施“居委会办公室活动室改扩建项目”，计划对48个居委的办公室活动室逐年安排装修翻新。本年度安排15个居委会的办公室活动室的装修及改扩建，共安排14个子项目，项目涉及的办公室、活动室建成时间早，存在线路老化、地基下沉、无法正常开关门窗、上下水管老化、墙面起壳脱落、墙面渗水、屋顶漏水等问题；有些因场地小而无法满足日常工作、会议和活动的需求。2、项目实施内容、范围、标准、条件、期限（1）内容、范围本项目2017年预算安排中分类为以下14个子项目，项目主要内容、涉及范围见下表：序号子项目工程内容合同工期涉及范围备注1金樟居委围墙栏杆更新围墙栏杆更新5.12-6.11金樟居委2黄山始信苑居委活动室及办公室墙面整新活动室及办公室墙面整新6.10-7.9黄山始信苑居委3黄山三居老年活动室调整装修活动室调整装修6.10-7.25黄山三居4金口一居活动室平改坡及居委办公室零星装修活动室平改坡及居委办公室零星装修5.20-6.30金口一居5金杨一居活动室维修活动室维修6.1-7.15金杨一居6罗山五居活动室装修活动室装修5.15-7.4罗山五居7仁和居委活动室渗水维修活动室渗水维修6.1-7.15仁和居委8罗山三（2）老年活动室改造活动室改造5.10-6.19罗山三（2）居委9金台二居活动室装修（枣庄路1029弄、750弄）活动室装修6.10-8.9金台二居10金台三居新建活动室项目调减11金杨六居活动室、香山三居及瑞士花园办公室等门窗零星项目活动室门窗零星项目9.15-10.15金杨六居、香山三居、瑞士花园调增12金台三居活动场地改造活动场地改造9.15-10.15金台三居调增13香山一居活动室修缮工程活动室修缮工程9.20-10.20香山一居调增14灵三活动室、金樟居委办公室、金台二居办公室零星维修办公室零星维修9.20-10.20灵山三居、金樟居委、金台二居调增15金杨一居居委办公室零星维修办公室零星维修10.18-10.25金杨一居调增（2）期限按照施工合同，计划开工时间及完工时间见上表。（二）预算安排（资金来源）和实际支出情况1、预算安排情况根据关于下达2017年街道部门预算指标的通知，2017年度本项目总预算为136万元。资金来源为区级财政资金，项目资金采用财政授权支付方式。具体内容如下：序号项目内容预算金额1金台三居新建活动室项目462黄山块居委活动室修缮项目253香山块居委活动室修缮项目234罗山块居委活动室修缮项目225金杨块居委活动室修缮项目20合计1362、实际支出情况截止至2017年12月31日，2017年浦东新区居委会办公室活动室改扩建项目预算资金合计为136万元，实际支出129.81万元，预算执行率95.45%。资金支出详见下表。11表1-2项目资金支出表单位：元序号支出内容合同价款决算金额审价金额实际支出数支付比例备注1金樟居委围墙栏杆更新88,589.0092,033.1086,678.0082,348.0095.00%2黄山始信苑居委活动室及办公室墙面整新97,088.0098,630.5594,569.0089,869.0095.00%3黄山三居老年活动室调整装修118,807.00122,877.00116,668.00110,868.0095.00%4金口一居活动室平改坡及居委办公室零星装修149,031.00149,408.94142,108.00135,008.0095.00%5金杨一居活动室维修39,867.0041,228.8939,379.0039,379.00100.00%6罗山五居活动室装修83,210.0086,516.0082,442.0078,342.0095.00%7仁和居委活动室渗水维修78,542.0082,207.0078,104.0074,204.0095.00%8罗山三（2）老年活动室改造39,316.0041,755.2938,619.0038,619.00100.00%9金台二居活动室装修（枣庄路1029弄、750弄）247,922.00260,227.00240,161.00228,761.0095.00%10金杨六居活动室、香山三居及瑞士花园办公室等门窗零星项目38,799.0040,572.0037,743.0037,743.00100.00%11金台三居活动场地改造78,768.0080,877.0076,135.0072,335.0095.00%12香山一居活动室修缮工程117,648.00118,929.46114,652.00108,952.0095.00%13灵三活动室、金樟居委办公室、金台二居办公室零星维修108,536.00111,879.34107,509.00102,209.0095.00%14金杨一居居委办公室零星维修29,998.0031,064.7329,499.0029,499.00100.00%15罗六等活动室装修质保金6,800.0016金台一居活动室装修质保金；庆宁寺两活动室装修质保金；金台一居活动室改扩建质保金42,360.0017灵一自治小屋及活动室装修质保金5,000.0018枣庄路501弄老年活动室装修工程质保金8,000.0019金口一居老年活动室改扩建质保金7,790.00合计1,316,121.001,358,206.301,284,266.001,298,086.002017年度居委会办公室活动室改扩建项目绩效评价报告（三）组织管理和实施情况1、项目组织及管理流程（1）项目组织情况根据金杨新村街道工程项目管理办法，本项目属补贴维修工程，该项目由街道各办（部门）、各中心、各居民区提出维修、改造项目申请，经项目管理部门评估，形成方案后列入项目储备库，相关居委及时做好居民、业主的征询，在通过征询基础上，街道根据预算上报下一年度实事项目计划，经新区财政批准同意后生成下一年度实事项目预算计划。项目办：负责本项目的具体实施。根据上报的实事项目申请，负责实事项目年度计划的编制及上报，建立街道实事项目储备库并及时调整完善；落实实施项目方案的前期设计、评估，负责项目立项等前期手续的办理；组织工程设计、工程监理、施工单位和设备材料采购的招投标工作；负责合同签订、现场管理协调、日常监督管理、工程量变更审核、工程款支付申请，并对施工质量、安全、进度和成本控制进行监督监管；组织项目竣工验收，提交项目审计资料及项目资料的收集和归档。街道财务部门：负责街道年度实事项目计划的上报；预算执行和调整情况；计划内工程项目的资金管理和拨付工作。居委会：居委会根据需要建设、维修改造项目提出申请，交于项目管理部门。在项目实施过程和结束后，参与项目的前期计划意见、日常工期巡视、工程验收等。施工单位：负责居委会办公室活动室改扩建项目施工。共8家中标单位，具体为浙江江南园林有限公司上海浦东分公司、上海立威野建设工程发展有限公司、上海创艺建筑工程有限公司、上海盛泉建筑工程有限公司、上海松石建筑工程有限公司、上海晟旭建筑装饰有限公司、上海昊邦建设工程有限公司、上海浦东金桥建筑安装工程有限公司。代建单位：负责项目前期工作代理和建设实施代理的全部相关事务。 招标代理机构：根据金杨新村街道工程项目管理办法的规定，负责邀请招标、评标、发出中标通知书等事宜。审价机构：对施工单位编制的工程造价结算进行审计。（2）项目管理情况1）预算申请及资金拨付执行情况预算申请：公共服务实事工程是指街道各办（部门）、各中心日常维修、改建、装修等项目，居委办公用房、居民活动室、小区休闲设施、健身点、宣传和精神文明设施、为老及特殊人群服务设施及相关公益性项目等建设、维修改造。街道各办（部门）、各中心、各居民区根据社区发展要求，结合具体工作实际，提出建设维修、改造项目申报，经项目管理部门评估，形成方案后列入项目储备库，并根据预算上报下一年度实事项目计划，经新区财政批准同意后生成下一年度实事项目预算计划。预算由金杨新村街道项目办编制，汇总给金杨新村街道财务科，金杨新村街道办事处根据相关规定履行相关程序后确定项目内容和预算金额，上报给浦东新区财政局。预算下达前若项目预算有变动，由金杨新村街道办事处就调整社区建设项目预算内容的请示递交给区财政局，经区财政局审核同意后下达执行。项目办根据实际情况编制调整项目立项预算内容及金额，开展具体项目。项目开展前填写金杨新村街道项目立项申请表，确定具体项目预算金额、内容，交由分管领导及主管领导审批。资金拨付：项目资金采用财政授权支付方式。财务根据项目合同填写用款额度申请，经主管审批通过后上报浦东新区财政局，经区财政局审批后下达授权支付额度，由银行发送银行授权支付额度到账通知单。实际支付时，项目办根据支付金额填写金杨街道办事处费用报销单，经项目办负责人签字认可，财务科、分管领导审核后由主要领导审批。审批通过后财务科填写付款贷记凭证，按照授权支付额度到账通知单向代理银行开具支付令，办理资金支出。2）项目实施管理执行情况1、项目申报：项目管理部门不定期征集实事项目，各居委会根据实际情况对需要实施的项目作全面分析，提出相应的维修、改造、建设内容。项目管理部门根据申报的项目进行可行性评估后列入实事项目储备库，并随项目推进情况进行动态调整。本项目根据居委会上报的老旧居委会办公室活动室改扩建实际情况作全面分析后列入实事项目储备库。2、项目预算：项目管理部门根据财政预算资金标准及实际情况，从实事项目储备库中编制出下一年度的实事项目计划，在征求块区和相关领导意见后，经街道主要领导审核，并经党工委会议或党政班子会议审议后由财务部门统一向新区财政上报。本项目资金按规定设立专户核算。按预算支出计划专款专用。没有挪用项目资金行为。3、项目调整：项目管理部门根据项目实际推进情况及预算执行情况，及时调整实事项目实施计划，对调整后的计划在征求块区和相关领导意见后，经街道主要领导审核，并经党工委会议或党政班子会议审议后由财务部门统一向新区财政上报，经审批同意后方可实施。本项目项目实施计划有变动，调增金杨六居活动室、香山三居及瑞士花园办公室等门窗零星项目、金台三居活动场地改造、香山一居活动室修缮工程、灵三活动室、金樟居委办公室、金台二居办公室零星维修、金杨一居居委办公室零星维修，调减金台三居新建活动室项目，相关变更程序已经过党工委会议审议，符合项目管理办法的要求。4、项目立项：对5万以内项目按简易程序，由项目管理部门实施；5万及以上项目由项目管理部门填写金杨新村项目立项申请表，经相关部门、财务部门、相关分管领导、行政主要领导审批。本项目中各子项目金杨新村街道项目立项申请表均具备，立项理由较充分，审批规范。5、项目招投标：对20万以下（不含20万）工程类项目，由项目管理部门会同相关部门进行比价招标，并报行政主要领导审批；对20万至50万（含20万，不含50万）工程类项目，街道委托有资质的项目咨询公司进行招投标；对50万以上（含50万）工程类项目、20万以上（含20万）的服务类、设备采购类项目，根据新区财政批准的采购方式及上海市政府有关规定进行公开招标。本项目各子项目分别简单比价招标和委托邀标的方式确定施工单位。6、财务核算：负责街道年度实事项目计划的上报；负责根据实事项目预算执行和调整情况，及时上报新区财政部门审批；负责计划内工程项目的资金管理和拨付工作。本项目项目单位所设项目专门账户核算的是项目工程款的收支情况，对于不同项目所发生的招标代理费、代建费、审价费在经费支出科目中另下设建设项目招标代理费、建设项目代建服务费、建设项目审计费等明细科目核算。本项目在专门账户“居委会办公室活动室改扩建”中核算的是按合同支付的工程款，本项目签订的招标代理费、代建费以及审价费在经费支出科目中另设建设项目招标代理费、建设项目代建服务费、建设项目审计费专户中核算。本项目支出中有其他项目的质保金支出。7、项目合同签订：合同的编制和审核。由项目管理部门、相关部门、相关单位共同编制、拟定合同，并经相关部门、财务部门和相关领导审核；合同的签订。对委托代建实施的项目，由代建单位作为甲方、街道作为见证方，盖街道项目管理专用章。对有相关规定，明确由街道作为甲方负责合同签订的，按照相关规定执行。无代建的项目，经街道行政主要领导授权后，由项目负责人签章并盖街道办事处公章。本项目合同签订符合上述规定，具体合同签订情况如下：本项目相关单位见下表：序号项目工程施工施工单位合同金额合同工期（天）1金樟居委围墙栏杆更新上海进祯建筑智能化工程有限公司478,527302黄山始信苑居委活动室及办公室墙面整新上海进祯建筑智能化工程有限公司285,809303黄山三居老年活动室调整装修浙江江南园林有限公司上海浦东分公司88,589.00 454金口一居活动室平改坡及居委办公室零星装修上海立威野建设工程发展有限公司97,088.00 405金杨一居活动室维修上海创艺建筑工程有限公司118,807.00 456罗山五居活动室装修上海盛泉建筑工程有限公司149,031.00 507仁和居委活动室渗水维修浙江江南园林有限公司上海浦东分公司39,867.00 458罗山三（2）老年活动室改造上海松石建筑工程有限公司83,210.00 409金台二居活动室装修（枣庄路1029弄、750弄）上海晟旭建筑装饰有限公司78,542.00 6010金杨六居活动室、香山三居及瑞士花园办公室等门窗零星项目上海松石建筑工程有限公司39,316.00 3011金台三居活动场地改造上海昊邦建设工程有限公司247,922.00 3012香山一居活动室修缮工程上海晟旭建筑装饰有限公司38,799.00 3013灵三活动室、金樟居委办公室、金台二居办公室零星维修上海创艺建筑工程有限公司78,768.00 3014金杨一居居委办公室零星维修上海盛泉建筑工程有限公司117,648.00 78、项目施工管理：代建单位按合同全面负责对所承接项目安全、质量、工期进行监督、协调、管理。项目管理部门对代建单位实行有效的监督和管理，定期对施工现场进行检查和不定期的抽查，对施工现场存在的质量和安全隐患立即督促整改。对在居民区建设的工程项目，居委参与对建设工程项目进行全过程的安全和质量监督。凡由于设计变更或其它原因导致工程量变化，由使用方提出报告，经相关部门及领导审核，项目管理部门现场确认后，在施工前由施工单位上报增加工程量清单，监理公司、代建单位、使用单位、相关部门、项目管理部门审核确认。超工程预算10万以上或超工程预算20%及以上的项目，报街道行政主要领导审批。本项目共有8个施工单位，分别为浙江江南园林有限公司上海浦东分公司、上海立威野建设工程发展有限公司、上海创艺建筑工程有限公司、上海盛泉建筑工程有限公司、上海松石建筑工程有限公司、上海晟旭建筑装饰有限公司、上海昊邦建设工程有限公司、上海浦东金桥建筑安装工程有限公司，负责项目总体的进度、质量、安全。9、项目竣工验收：项目建设完成后，由项目管理部门或代建单位及时组织相关单位进行竣工验收。验收通过后两周内施工单位提交竣工审计资料。本项目所有子项目均进行了验收工作。10、项目审计：项目验收合格后，项目管理部门办理相关审计申请手续，及时提交项目审计资料，由纪检监察部门组织审计；2万以内的工程项目由各实施部门负责工程内容及工程量的核实。2万及以上工程项目采取委托审计方式，对审计结果由项目各参与方及街道相关领导审核确认,审计结束后出具项目审计报告。本项目所有子项目均进行了竣工结算审计。项目管理流程如下：（四）绩效目标完成情况浦东新区金杨新村街道办事处居委会办公室活动室改扩建项目总体上全面完成了绩效目标，具体绩效目标完成情况如下表所示：序号主要绩效目标目标完成情况一产出目标1金樟居委围墙栏杆更新，计划完成率100%完成了围墙栏杆更新，计划完成率100%2黄山始信苑居委活动室及办公室墙面整新，计划完成率100%完成了活动室及办公室墙面整新，计划完成率100%3黄山三居老年活动室调整装修，计划完成率100%完成了活动室调整装修，计划完成率100%4金口一居活动室平改坡及居委办公室零星装修，计划完成率100%完成了活动室平改坡及办公室零星装修，计划完成率100%5金杨一居活动室维修，计划完成率100%完成了活动室维修，计划完成率100%6罗山五居活动室装修，计划完成率100%完成了活动室装修，计划完成率100%7仁和居委活动室渗水维修，计划完成率100%完成了活动室渗水维修，计划完成率100%8罗山三（2）老年活动室改造，计划完成率100%完成了活动室改造，计划完成率100%9金台二居活动室装修（枣庄路1029弄、750弄），计划完成率100%完成了活动室装修，计划完成率100%10金杨六居活动室、香山三居及瑞士花园办公室等门窗零星装修项目，计划完成率100%完成了门窗零星装修，计划完成率100%11金台三居活动场地改造，计划完成率100%完成了活动场地改造，计划完成率100%12香山一居活动室修缮工程，计划完成率100%完成了活动室修缮，计划完成率100%13灵三活动室、金樟居委办公室、金台二居办公室零星维修，计划完成率100%完成了活动室办公室零星维修，计划完成率100%14金杨一居居委办公室零星维修，计划完成率100%完成了办公室零星维修，计划完成率100%15一次验收合格率100%各子项目均一次验收合格，一次验收合格率100%16完工及时率100%14个子项目中，有8个完工及时，及时率57.14%17合同工期执行率100%各子项目在合同工期内完工，合同工期执行率100%二效果目标1办公室环境改善根据小区居委的访谈。了解了办公室环境均得到了改善。2活动场所环境改善根据小区居委的访谈。了解了活动场所环境均得到了改善。3活动室使用人次增加根据小区居委的访谈。了解活动室使用人次比去年有增加。4居委会管理者满意度大于90%。根据问卷调查结果，管理人员对居委会办公室活动室改扩建满意度为97.66%5日常养护机制健全，后续养护经费有稳定保障养护机制健全，后续维护经费有稳定保障二、评价工作实施情况本次绩效评价目的是通过全面了解2017年浦东新区金杨新村街道办事处居委会办公室活动室改扩建项目专项资金使用合规情况、项目目标完成情况、项目管理状况，以及项目产出和效果，围绕财政资金使用的效率，总结浦东新区金杨新村街道办事处居委会办公室活动室改扩建项目的成绩和存在的问题，为今后完善该类项目的管理提供可行性参考建议。根据项目资金使用情况检查要求，评价组对“浦东新区金杨新村街道办事处居委会办公室活动室改扩建专项资金”的资金使用情况开展检查。通过对相关材料及财务资料的分析、复核、调查，结合设立该项经费的政策背景，深入了解预算主管部门对财政专项经费的管理、监督工作情况以发现专项经费在管理层面是否存在问题。其次，根据财务资料，审核专项经费使用情况，以发现专项经费在资金使用层面是否存在违纪违法问题。自2018年5月对评价项目启动以来，评价组在浦东新区金杨新村街道办事处的协助下，收集项目相关背景资料、项目目的、预算、工程承包合同、项目管理制度等资料，并对项目相关文件、合同进行研读。根据浦东新区金杨新村街道办事处的要求，结合项目的特点，形成项目评价的总体思路，并形成了项目评价指标体系和工作方案。根据项目的资料研读及前期调研，结合项目的实际开展情况，将项目的指标体系和方案初稿进行了调整和完善，并且与金杨新村街道办事处有关部门进行了沟通，就方案的可行性合理性进行了请教，初步形成了项目绩效评价指标体系。本次绩效评价采用的方法是指标评价法、社会调查法。绩效评价指标体系按照逻辑分析法设计，主要围绕项目决策、资金使用、项目管理等方面，客观分析项目的产出和效果，进而提出完善意见。整个评价框架构成体现从投入、过程管理到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。对数据信息的采集主要查阅相关项目资料、会计凭证等资料，发放数据统计表格，以填报的方式采集项目资金支出情况、项目成本构成等数据资料，并通过访谈了解具体情况，对采集的数据做详细的分析和统计。在问卷调查环节，项目组采取了简单随机抽样的方式，抽取了不同的类型的公众参与问卷调查，发放问卷共发放50份问卷，最终收回有效问卷16份。在访谈工作环节，评价组对金杨新村街道办事处项目办、财务部门进行了访谈，针对项目管理情况、绩效、意见建议等内容进行了解，并据此撰写访谈报告。最后，项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行处理、分析，并提炼结论撰写报告，上报委托方，顺利完成了绩效评价工作。三、评价结论与指标分析（一）评价结论运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对上海市浦东新区金杨街道办事处2017年度居委会办公室活动室改扩建项目资金支出进行客观评价，最终评分结果：总分为89.43分，评价等级为“良”。其中项目决策类指标权重分为10分，得分为8.3分；项目管理类指标权重分为25分，得分为21.13分；项目绩效类指标权重为65分，得分为60分。各指标具体得分情况如表3-1所示。2017年度居委会办公室活动室改扩建项目完成了金樟居委围墙栏杆更新、黄山始信苑居委活动室及办公室墙面整新、黄山三居老年活动室调整装修、金口一居活动室平改坡及居委办公室零星装修、金杨一居活动室维修、罗山五居活动室装修、仁和居委活动室渗水维修、罗山三（2）老年活动室改造、金台二居活动室装修、金杨六居活动室、香山三居及瑞士花园办公室等门窗零星项目、金台三居活动场地改造、灵山三居活动室、金樟居委办公室等零星维修、香山一居两活动室修缮、灵山活动室、金樟居委办公室、金台二居办公室零星维修项目，计划完成率100%；项目均一次验收合格，在施工合同工期内竣工；施工期间未发生施工安全事故。（二）指标评分表表3-1指标得分表指标名称分值业绩值得分A项目决策（10%）A1项目立项（6%)A11战略目标的适应性2完全适应2A12立项依据充分性2充分2A13项目立项规范性2规范2A2项目目标（4%）A21绩效目标合理性2欠合理1.3A22绩效指标明确性2欠明确1B项目管理（25%）B1投入管理（5%）B11配套资金到位率2100%2B12预算执行率395.45%2.85B2财务管理（10%）B21财务制度健全性2健全2B22财务监控有效性4有效4B23 资金使用合规性4欠合规2.68B3项目实施（10%）B31项目管理制度健全性4健全4B32项目管理制度执行有效性6欠有效3.6C项目绩效（65%）C1项目产出（35%）C11金樟居委围墙栏杆更新项目计划完成率1100%1C12黄山始信苑居委活动室及办公室墙面整新项目计划完成率1100%1C13黄山三居老年活动室调整装修项目计划完成率1100%1C14金口一居活动室平改坡及居委办公室零星装修项目计划完成率1100%1C15金杨一居活动室维修项目计划完成率1100%1C16罗山五居活动室装修项目计划完成率1100%1C17仁和居委活动室渗水维修项目计划完成率1100%1C18罗山三（2）老年活动室改造项目计划完成率1100%1C19金台二居活动室装修项目计划完成率1100%1C110金杨六居活动室、香山三居及瑞士花园办公室等门窗零星装修项目计划完成率1100%1C111金台三居活动场地改造项目计划完成率1100%1C112香山一居活动室修缮工程项目计划完成率1100%1C113灵三活动室、金樟居委办公室、金台二居办公室零星维修项目计划完成率1100%1C114金杨一居居委办公室零星维修项目计划完成率1100%1C115一次验收合格率6100%6C116完工及时率557.14%0C117合同工期执行率5100%5C118无重大安全事故5100%5C2项目效果（25%）C21办公室环境改善情况5有改善5C22活动场所环境改善情况5有改善5C23活动室使用人次情况5有提升5C24居委会管理者满意度1097.66%10C3影响力（5%）C31后续维护管理5有保障5合计10089.43（三）指标分析1、业绩好的指标（1）项目决策A11战略目标的适应性：本指标满分2分，得2分。根据浦东新区编委关于浦东新区金杨新村街道机构改革方案的批复，金杨新村街道职能主要有8项，其中第二项为“统筹社区发展：统筹落实社区发展的重大决策和社区建设规划，参与辖区公共服务设施建设规划，推动辖区健康、有序、可持续发展”，第三项“组织公共服务：组织实施与居民生活密切相关的社区公共服务”。本项目属社区公共设施建设，项目目标拟解决的问题客观存在，界定清晰，符合街道政府公共职能范围，能够支持部门目标的实现。因此本指标得满分。A12立项依据充分性：本指标满分2分，得2分。本项目立项根据老旧小区居委会对居委会办公室活动室实际建设状况和使用状况为基础，确定实施范围和具体的改造计划，立项依据充分。A13项目立项规范性:本指标满分2分，得分2分。按照根据金杨新村街道工程项目管理办法规定的立项程序立项，立项规范。（2）项目管理B11配套资金到位率：本指标满分2分，得分2分。根据金杨新村街道工程项目管理办法和会计核算账簿，本项目属金杨