2017 年印刷品质量监督检测费项目绩效评价报告.pdf

上海市财政支出绩效评价报告 （正式 稿） 项目名称： 2017年印刷品质量监督检测费项目 项目单位：上海市新闻出版局 委托方：上海市新闻出版局 评价机构：上海琳方会计师事务所有限公司 二零一八年五月 目录 摘 要 . 1 前 言 . 4 一、项目基本情况 . 4 （一）项目概况 . 4 （二）项目绩效目标 . 8 二、绩效评价工作情况 . 9 （一）绩效评价目的和依据 . 9 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 10 （三）绩效评价原则、评价方法 . 10 （四）数据采集方法及过程 . 11 （五）绩效评价实施过程 . 11 （六）本次绩效评价的局限性 . 12 三、绩效分析及评价结论 . 12 （一）评价结论 . 12 （二）具体绩效分析 . 13 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 21 （一）主要经验及做法 . 21 （二）存在的问题 . 22 （三）整改措施、建议 . 22 附件 1 项目基础表 . 23 附件 2 绩效评价指标体系 . 26 附件 3 绩效评价指标体系工作底稿 . 29 上海市新闻出版局 2017年印刷品质量监督检测费项目 绩效评价报告 1 摘 要 根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 201422号）、 上海市 新闻出版局 专项资金管理办法 的规 定， 上海市新闻出版局 拟对 上海市新闻出版局 2017年印刷品质量监督检测费项目 （以下简称 “ 质量监督检测项目 ”） 财政支出进行绩效后评价。 为加强 上海市新闻出版局 财政支出管理，提高财政资金使用效益， 发挥财政资金对 质量监督检测项目 的支持作用，进一步加强对项目的 管理工作，确保 质量监督检测项目 的正常实施，受 上海市新闻出版局 的委托， 上海琳方会计师事务所有限公司承担 质量监督检测项目 的绩 效评价工作。 该项目 的总体预算经费为 60万 元 ， 实际使用资金 60万 元 。 本次绩效评价最终评分结果 为 94分， 评价等级 属于“ 优 ”。 项目 整体 绩效分析 1. 项目决策方面： 质量监督检测项目 与战略目标的适应性高；立项依据充分； 项目 立项符合规范；项目绩效目标合理、可行；项目绩效指标清晰、可衡 量。 2. 项目管理方面： 预算执行率较高；预算依据充分、合理；资金管理制度 建立健全 ； 资金使用合规 ； 项目管理制度、措施 建 立健全且 执行情况良好。 3. 项目绩效方面： 质量监督检测项目与战略目标的适应性高；立项依据充分；项目 立项符合规范；项目绩效目标合理、可行；资金管理制度建立健全； 资金使用合规；项目管理制度建立健全且执行情况良好；预算执行率 达到 100%；“ 3.15”质量检测活动完成率达到 100%；实现中小学教材 2 印制质量、环保质量检测的“全覆盖”；教材跟踪检查完成率达到 100%； 对出版产品质量、绿色印刷产品随机抽查检测完成率均达到了 100%； 按时完成检测任务；教材印刷批质量合格率达到 100%；图书环保质量 符合率达到 100%；图书印制质量单册合格率达到 99.72%；实现了印 制 质量的“再提高”。 质量监督检测项目 财政支出绩效评价最终评分结果为 94分，评价 等级属于“优”。 主要经验及做法 1. 深入一线解决开胶散页问题，实现图书质量“再提高”。 质量监督检测费项目相关工作人员，深入一线，手把手指导印刷 企业使用拉力测试仪，指导解决开胶散页问题。检查人员在企业和仓 库随机抽查检验过程中，重点抽取一些书背上胶不均匀、背胶韧度不 够的图书，尤其是对装订环节质量问题突出的印厂的图书进行装订强 度测试，对可疑的存在粘结问题的图书进行粘结强度检测。在抽取的 51个品种中，有 5个品种的粘接强度值低于 标准，检测结果的即时反 馈，让企业得以及时整改，同时帮助企业分析原因，在确保了图书的 质量的同时也帮助企业减少经济损失，实现了图书质量的“再提高”。 2. 积极组织参加新闻出版总局质检中心“印刷质量管理与技术检 测”培训班。 上海市新闻出版局质量监督检测费项目管理部门积极组织上海市 出版单位、印刷企业、质量检测站所相关人员分二期参加二期新闻出 版总局质检中心“印刷质量管理与技术检测”培训班，计有近 20人次 参加培训。通过培训加强了各单位质量管理意识，让学员掌握相关印 3 刷质量检测标准，学习书刊印后加工突出问题最佳的解决方 案，同时 通过各地、各单位之间的交流，丰富了实际经验，开拓了眼界。 存在的问题 根据上海市新闻出版局关于开展 2017年“ 315”质检活动的通 知（沪新出印 2017 190号）文件要求组织开展印制质量“再提高” 研讨活动。针对图书“开胶散页”问题、精装图书环保质量问题，组 织专题研讨，提出解决方案，进一步修订上海出版印制质量工作流程， 加强出版印制单位合作，确保图书印制质量。上海市新闻出版局对上 海出版印制质量工作流程未能完成进一步完善修订任务。 整改措施、建议 建议上海市新闻出版局印刷品质量监督检测费项目相关管理部门 对质检活动提高重视程度，组织专题研讨，进一步修订上海出版印制 质量工作流程，确保图书印制质量。 上海市新闻出版局 2017年印刷品质量监督检测费项目 绩效评价报告 4 上海市新闻出版局 2017年印刷品质量监督检测费项目 财政支出绩效评价 报告 前 言 根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 201422号）、 上海市 新闻出版局 专项资金管理办法 的规 定， 上海市新闻出版局 拟对 上海市新闻出版局 2017年印刷品质量监督检测费 项目 （以下简称 “ 质量监督检测项目 ”） 财政支出进行绩效后评价。 为加强 上海市新闻出版局 财政支出管理，提高财政资金使用效益， 发挥财政资金对 质量监督检测项目 的支持作用，进一步加强对项目的 管理工作，确保 质量监督检测项目 的正常实施，受 上海市新闻出版局 的委托， 上海琳方会计师事务所有限公司承担 质量监督检测项目 的绩 效评价工作。 本次绩效评价目的是对 质量监督检测项目 进展情况、资金使用、 制度建设及执行情况和取得的成效进行评价，总结经验，发现问题， 提出改进的意见和建议。 一、 项目基本情况 （一） 项目概况 为贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，不断强化“四个意识”， 落实意识形态工作责任制，依法依规加强阵地管理，做到管理力度更 大、标准更严、措施更实，为党的十九大胜利召开营造良好氛围。通 过表扬扶持守纪企业、严厉打击违规行为，形成鲜明的高压管理态势， 确保不给大局添乱。 2017年 3月国家新闻出版广电总局发布了关于 开展 2017年“ 3.15”质检活动的通知（新广出函【 2017】 96号）文 5 件，该文件紧紧围绕确保党的十九大文件、学习辅导读物及有关重点 出版物和国家统编道德与法治、语文、历史等教材印制质量为工作中 心，坚持以解决 图书“开胶散页”问题为导向，明确了 2017年“ 315” 质检活动主题为“双随机、再提高”，即随机抽取检查对象、随机选 派检查人员。“ 2017年印刷品质量监督检测费项目”是上海市新闻出 版局按照新闻出版广电总局统一部署和要求，认真履职尽责，狠抓质 量管理，协调推动工作，不断提高上海市印刷业供给体系质量，为满 足人民日益增长的美好生活需要提供优质印刷品而设立的。 2017年印刷品质量监督检测费项目资金主要用于项目实施单位日 常设备添置和维护、用于检测用耗材标样试剂等的购买、外出抽样的 车辆使用费、实验室用于检测的水电费等 实验室的运行费用。该项目 实施单位必须熟练掌握印刷品质量检验标准，具有国家认可的印刷品 质量检测人员和队伍，熟悉印刷企业印刷、装订工艺流程及各流程质 量控制关键节点，具备承担本市印刷企业质量监督检测的能力，能够 承担指导和推动印刷品质量提升任务的。 2. 项目预算资金来源 及使用 “ 2017 年印刷品质量监督检测费项目” 预算金额为 60.00 万元， 项目资金全部来源上海市市级财政资金， 由上海市财政局直接向上海 市新闻出版局的拨款， 截至 2017 年 12 月 31 日止， 项目 预算资金实际 支出 60.00 万元， 预算 执行率为 100%。 项目预算资金具体使用情况如表 1-1 所示。 表 1-1 项目资金使用明细 序号 支出项目 金额（元） 备注 1 实验室检测用耗材、气体和标样等 183,246.99 主要用于检测新闻出版 局委托的项目 2 实验室办公经费 主要用于实验室水电费、差旅费、快递费、培训费 6 19,532.83 等 3 实验室设备购买 194,836.75 主要用于检测新闻出版 局委托的项目 4 实验室设备计量、维护、维修及咨询费 159,257.00 保证实验室设备正常运 转 5 外出抽样车辆使用费 43,126.43 主要用于新闻出版局委 托的项目的抽样 合计 600,000.00 / 3. 项目实施情况 “ 2017年印刷品质量监督检测费项目”是按照 2017年“ 315” 质检活动主题 “双随机、再提高”，即随机抽取检查对象、随机选派 检查人员，对上海图书、期刊出版单位、印刷复制企业的产品进行随 机抽查。重点检查少儿类、生活类、教辅类、社科类、文艺类、辞书 类出版产品质量，特别是迎接党的十九大胜利召开的主题出版产品质 量，巩固 2016年质量整改成果，实现出版物印制质量的“再提高”。 主要实施的内容包括： 1对本市出版单位 2016-2017年少儿类、生活类、教辅类、社科 类、文艺类、辞书类出版产品质量，特别是迎接党的十九大胜利召开 的主题出版产品质量开展随机抽查，抽查的出版单位总数不少于 20家， 每家不少于 10个品种。 2配合总局随机抽查检测本市光盘复制企业。 3对本市绿印企业生产的印有“绿色印刷产品”标志图书（绿标 图书）及非绿标图书的环保质量进行随机抽查检测，抽查绿色印刷企 业总数不少于 15家，品种总数不少于 300个。 4对本市教材印刷企业进行过程监控，实行印制质量、环保质量 的“全覆盖”监督抽查。对 2017秋季教材的生产过程、储运、课前成 品、课堂用书进行跟踪检查。 7 5对内部资料性出版物的承印单位加强质量抽查，督促承印单位 严格执行承印验证制度和印刷质量标准。 6对本市图书市场的出版物印制质量进行随机抽 查。 7组织开展印制质量“再提高”研讨活动。针对图书“开胶散页” 问题、精装图书环保质量问题，组织专题研讨，提出解决方案，进一 步修订上海出版印制质量工作流程，加强出版印制单位合作，确保图 书印制质量。 截止 2017年 12月 31日，上述 七个 项目 内容 均已 完成 。 4. 项目组织及管理 为加强行业监管，促进产业发展，提高产品质量，上海市新闻出 版局委托采购代理机构上海中世建设咨询有限公司负责 2017年上海印 刷品质量监督检测项目招标工作的代理，根据中华人民共和国政府 采购法、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法、中华 人民共和国合同法等规定，该项目采用单一来源政府采购方式，中 标单位为上海市政府采购供应商登记及诚信管理办法已登记入库 的并符合中华人民共和国政府采购法第二十二条规定的供应商上 海今明出版信息技术有限公司（以下简称今明公司）。今明公司近 5 年 来一直承担上海市新闻出版局下 发的上海市印刷品质量监督管理工作 （对上海印刷企业印刷质量进行技术指导、沪版中小学教材印制进行 过程监控、本市重点图书进行抽样检测，根据国家新闻出版广电总局 “ 3.15”质检活动要求对上海地区印刷品质量进行检测等相关工作）， 通过多年的工作，今明公司已积累了翔实的历史统计数据，以及建立 了科学有效的抽检方法与分析模式，为上海市新闻出版局行业主管部 门监管和决策提供了数据支持和信息分析，为保障印刷品质量管控奠 定了基础。鉴于抽检方法、基础统计数据及分析模式的延续性和统一 性，也鉴于今明公司已具备的具有国家认可的印刷品质量检测 人员队 8 伍、熟练掌握印刷品质量检验标准，熟悉印刷企业印刷、装订工艺流 程及各流程质量控制关键节点，具备对印刷企业质量监督检测的能力 等有利条件和实际情况，上海市新闻出版局决定采用单一来源采购向 今明公司采购 2017 年上海印刷品质量监督检测项目。 上海市新闻出版局成立质检活动领导小组，负责活动的领导和组 织工作。领导小组下设办公室，办公室设在上海市印刷品质量监督检 验站，组织交流、研讨、培训活动、检测、汇总和信息报送等工作， 配合总局质检中心完成上海“ 315”质检活动抽查检测等工作。 项目实施过程中，在上海市新闻出版局印刷管理处组织和指导下， 由上海今明出版信息技术有限公司具体负责质检活动的实施并成立项 目组，合理安排实施项目的人员，根据项目工作内容及服务期限制订 合理的工作进度安排。今明公司对上海印刷企业的印刷产品质量进行 监督、指导，上海市中小学教科书印装质量监控，上海市重点图书质 量检测，根据上海市新闻出版局“ 3.15”质检活动要求进行抽样检测， 及时反馈相关情况，督促落实上海市新闻出版局提出的整改意见，进 行工作总结并上报上海市新闻出版局印刷管理处。上海今明出版信息 技术有限公司使用项目资金情况 由其上级主管单位上海新闻出版职业 技术学校负责监管。 （二） 项目绩效目标 “ 2017 年印刷品质量监督检测费项目”， 根据上海市预算绩效 管理实施办法（沪财绩 201422 号）对绩效目标内容的要求，结合 指向明确、具体细化、合理可行的原则，评价小组经调研，并与项目 单位共同论证，将 2017 年印刷品质量监督检测费 项目的 总体目标和产 出目标 梳理如下： 1. 项目总体目标 9 加强印刷行业质量监督，提高上海出版物印刷总体质量；加强绿 色印刷管理监督检测力度、开展环保检测，保障上海中小学教材的印 制质量并进一步保障学生的身体健康。 2. 项目具体绩效目标： 根据相关文件的具体规定和精神，以及上海市新闻出版局 2017年 印刷品质量监督检测费项目实际情况，评价小组将本项目的具体目标 归纳如下： （ 1） “ 3.15”质量检测活动完成率达 100%； （ 2） 中小学教材印制质量、环保质量检测覆盖率达 100%； （ 3） 教材跟踪检查完成率达 100%。 （ 4） “双随机”抽查检测完成 率 达 100%。 （ 5）检测任务按时完成率达 100%。 （ 6） 教材印刷批质量合格率达 100%； （ 7） 图书环保质量符合率达 100%； （ 8） 图书印制质量单册合格率达 100%； （ 9）印制质量的“再提高”完成情况。 二、 绩效评价工作情况 （一） 绩效评价目的 和依据 1. 评价目的 本次绩效评价的目的 是为了加强 上海市新闻出版局 财政支出管理， 强化支出责任，客观、公正的评价财政资金使用、项目的实施、制度 的建设和取得的成效，总结经验，发现问题，提出改进的意见和建议。 2. 评价依据 10 （ 1）上海市人民政府办公厅 关于本市全面推进预算绩效管理的 意见 (沪府办 201355号） ； （ 2）上海市人民政府办公厅 上海市预算绩效管理实施办法（沪 财绩 201422号） ； （ 3）上海市新闻出版专项资金管理办法； （ 4） 上海市新闻出版局财务内控制度 ； （ 5）上海市新闻出版专项资金监管和绩效评价管理办法。 （二） 绩效评价 工作方案制定 过程 绩效评价小组研读了项目相关文件，安排了调研、访谈。经绩效 评价小组内部多次研讨后，初拟了工作方案、指标体系、问卷及访谈 内容，并提交 上海市新闻出版局 ，由 上海市新闻出版局 提出修改意见， 绩效评价小组根据修改意见，对方案作了相应调整，最终确定绩效评 价方案、指标体系、问卷及访谈内容。 （三） 绩效评价 原则、评价方法 本次绩效评价采用的方法是 指标评价法 、 社会调查 法。 上海市新闻出版局 2017年印刷品质量监督检测费项目 财政支出绩 效评价指标体系按照逻辑分析法设计，包括项目决策、项目管理、项 目绩效三部分内容，主要围绕资金使用、资源配置、项目管理等客观 分析项目的产出和效果，体现从投入、过程到产出、 效果和影响的绩 效 逻辑路径。内在逻辑的一致性也增强了评价的科学性、严谨性和可 行性。 指标体系包括 基础数据表和综合评价表 两部分， 基础数据 表是评 价的依据，是支持评价的基础数据，由被评价单位负责填报。 综合评 价表 为评分所用， 并以问卷调查和访谈进行数据 支持。综合评价表中 11 各指标的权重由琳方绩效评价小 组根据绩效评价原理和评价需求，在 调研基础上依据指标的重要性产生 ，对相关指标权重最后调整确定。 质量监督检测项目 财政支出 绩效评价 指标体系 及评价表 具体见 “附件 2绩效评价指标体系” 。 （四） 数据采集 方法 及过程 本次绩效评价 证据收集方法如下 ： 1. 项目决策类指标 ， 通过访谈 和相关文件 收集 ； 2. 投入管理类指标和财务管理类指标，通过收集并 核实财务数据； 3. 项目实施类指标 ，通过 访谈和对相关制度的执行情 况进行核查收集 ； 4. 项目 绩效 类指标 ， 通过 访谈、核查、问卷调查等 方式收集 。每个指标的具体证据收集方法，详见 “ 附件 3 绩效评价指 标体系工作底稿 ” 。 （五） 绩效评价实施过程 自 2018年 5月上海琳方会计 师事务所 接受委托以来，事务所专门 成立了绩效评价小组。琳方绩效评价小组在前期调研的基础上，完成 了绩效评价工作方案 ， 报送 上海市新闻出版局 ，经过修改，于 6月 上 旬 通过 。 自 2018年 6月 5日 起根据方案要求，经过了数据收集、问卷 调查、访谈、数据分析和报告撰写，完成了绩效评价报告。 1. 数据填报和汇总 2018年 6月 5日 -2018年 6月 13日 ，由 上海市新闻出版局 进行 质 量监督检测 项目 的数据填报，并经琳方绩效评价小组核对汇总。 2. 访谈 2018年 6月 13日 -2018年 6月 15日 ，琳方绩效评价小组对 质量 监督检测项目 的主管领导 ，以及 相关负责人 进行了上门访谈。访谈内 12 容主要包括项目管理、项目成效等 方面。访谈 单位 名单与访谈提纲见 “ 附件 4访谈单位与访谈提纲” 。 3. 报告撰写 2018年 6月 15日 -2018年 6月 20日 ，琳方绩效评价小组对前期 取得的相关资料数据进行 整理、分析，根据评价工作方案对每一个单 独的绩效指标进行评分，根据评分结果撰写绩效评价报告初稿 。 （六） 本次绩效评价的局限性 绩效评价所依据的部分数据由被评价方 提供，我们通过抽样调查 等方式进行合理保证。 抽样调查存在着固有的抽样误差，抽取到的调 查对象也存在着固有的偏差。 社会调查人员通过抽样取得，相关调查结果依据被调查人员的主 观感受，可能与现实存在差异。 受限于以上因素，本次绩效评价存在着一定的局限性。 三、 绩效分析及 评价结论 （一） 评价结论 1. 评分结果 通过业务数据统计、访谈等方式取得的信息，使用琳方绩效评价 小组编制的 质量监督检测项目 财政支出绩效评价指标和评分标准，对 质量监督检测项目 的绩效客观评价的得分结果为 94分。详见下表： 指标 A.项目决策 B.项目管理 C.项目绩效 合计分值 权重 12 25 63 100 分值 9 25 60 94 2. 主要 绩效 13 质量监督检测项目与战略目标的适应性高；立项依据充分；项目 立项符合规范；项目绩效目标合理、可行；资金管理制度建立健全； 资金使用合规；项目管理制度建立健全且执行情况良好；预算执行率 达到 100%；“ 3.15”质量检测活动完成率达到 100%；实现中小学教材 印制质量、环保质量检测的“全覆盖”；教材跟踪检查完成率达到 100%； 对出版产品质量、绿色印刷产品随机抽查检测完成率均达到了 100%； 按时完成 检测任务 ；教材印刷批质量合格率达到 100%；图书环保质量 符合率达到 100%；图书印制质量单册合格率达到 99.72%；实现了印制 质量的“再提高”。 质量监督检测项目 财政 支出绩效评价最终评分结果为 94分， 评价 等级 属于“ 优 ”。 （二） 具体 绩效分析 1. 项目决策分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 （ A1-1）项目与战略目标适应性 2 100.00% 2 （ A1-2）项目立项依据充分性 2 100.00% 2 （ A1-3）项目立项规范性 2 100.00% 2 （ A2-1）绩效目标的合理性 3 50.00% 1.5 （ A2-2）绩效指标明确性 3 50.00% 1.5 A1-1 战略目标的适应性高 该项目 符合文化部“十三五”时期文化发展改革规划、 上 海市“十三五”时期文化改革发展规划 等相关文件的规定 ， 加强印 刷复制业事中事后监管、提高印刷复制业产品质量水平、保障人民群 众文化消费权益等方面发挥的重要作用。 14 上海市新闻出版局 2017年印刷品质量监督检测费项目 与 中央、市 级 相关 战略目标高度关联， 符合 文化 发展政策和优先发展重点，对部 门目标的实现提供了有效的支持。 A1-2 立项依据充分 该项目根据 图书质量管理规定（中华人民共和国新闻出版总 署令第 26号）、关于实施绿色印刷的公告（中华人民共和国新闻 出版总署，中华人民共和国环境保护部 2011第 2号）、新闻出版 广电总局开展“ 3.15”印刷品质量监督检测活动的通知 、上海市 新闻出版局关于开展 2017年“ 315”质检活动的通知 等文件的规定， 上海市新闻出版局 2017年印刷品质量监督检测费项 目 立项依据充分、 详尽 。 A1-3 项目立项符合规范 上海市新闻出版局 根据中央、市级等相关文件精神，开展 印刷品 质量监督检测活动 工作。 上海市新闻出版局 2017年印刷品质量监督检 测费项目 在立项前经过必要的预算和审批手续， 项目立项符合相关规 定程序。 A2-1 项目 绩效目标合理 可行 根据相关文件的具体规定和精神，以及上海市新闻出版局 2017年 印刷品质量监督检测费项目实际情况，评价小组将本项目的主要绩效 目标归纳如下： （ 1）“ 3.15”质量检测活动完成率达 100%； （ 2）中小学教材印制质量、环保质量检测覆盖率达 100%； （ 3）教材跟踪检查完成率达 100%。 （ 4）“双随机”抽查检测完成率达 100%。 15 （ 5）检测任务按时完成率达 100%。 （ 6）教材印刷批质量合格率达 100%； （ 7）图书环保质量符合率达 100%； （ 8）图书印制质量单册合格率达 100%； （ 9）印制质量的“再提高”完成情况。 经归纳后的绩效目标从产出目标来看，项目以“ 3.15”质量检测 活动完成率、中小学教材印制质量、环保质量检测覆盖率、教材跟踪 检查完成率、 “双随机”抽查检测完成率 为主要产出目标；从效益目 标来看，项目针对 检测任务按时完成率 、 教材印刷批质量合格率 、 图 书环保质量符合率 等 、图书印制质量 单册合格率 都提出了相应要求。 项目绩效目标准确反映了项目核心内容，围绕 质量监督检测项目 需求 涵盖了各类考核指标，绩效目标具体详细且可考核程度高，保障了整 体计划目标实现。 A2-1 绩效指标明确清晰 评价小组经调研、与项目单位共同论证，对照上海市新闻出版 局关于开展 2017年“ 315”质检活动的通知等相关文件内容，根据上 海市预算绩效管理实施办法中对绩效目标管理的要求，结合指向明 确、具体细化、合理可行的原则，编制项目绩效指标，详见“附件 2 绩 效评价指标体系”。项目绩效指标来源及出处明确、与立项目的有较 强关联性。 2. 项目管理分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 （ B1-1）预算执行率 5 100.00% 5 （ B1-2）预算编制合理性 4 100.00% 4 （ B2-1）财务管理制度建立健全 4 100.00% 4 （ B2-2）资金使用情况 4 100.00% 4 16 指标 权重 业绩值 绩效分值 （ B3-1）项目管理制度建立健全情 况 4 100.00% 4 （ B3-2）项目管理措施有效执行情 况 4 100.00% 4 B1-1 预算执行率 达到 100% 上海市新闻出版局 2017年印刷品质量监督检测费项目 预算资金总 额为 60万元，截止 2017年 12月 31日，项目实际支出资金 60万元， 项目预算执行率为 100%，项目预算执行率高。 详见 B1-1 “预算执 行率”评价底稿附件 。 B1-2 预算编制合理 上海市新闻出版局 结合历年 印刷品质量监督检测 实际执行情况， 根据 2017年度项目的工作安排内容，合理的安排预算，预算编制较合 理。 详见 B1-2 “预算编制合理性”评价底稿附件。 B2-1 财务 管理制度 建立健全 2017年印刷品质量监督检测费项目 由 市新闻出版局 计财处进行日 常使用管理，按照上海市新闻出版局财务内控制度的要求， 建立 了上海市新闻出版专项资金管理办法，其中 对财务的会计核算、 会计记账、会计账目设置、收入支出、财务报表 、专户专账 、专款专 用 等均 作了明确规定 ，项目 财务管理制度 建立 健全 。 详见 B2-1 “财务管理制度建立健全”评价底稿附件。 B2-2 资金使用合规 17 评价小组通过对 印刷品质量监督检测项目 专项资金相关的原始凭 证和银行单据等的审阅，发现 该 项目 在实施过程中不存在截留和挪用 财政专项资金的情况 ， 资金支付凭证附件齐全， 会计记录真实、完整， 未发现擅自改变、虚列项目支出、擅自处理结余资金、扩大支出范围 等资金使用不合规的情况 ，项目 资金使用合规。 详见 B2-2 “资金使用情况”评价底稿附件。 B3-1项目管理制度建立健全情况 建立、健全 且 科学合理 经核查， 印刷品质量监督检测费项目 针对实施内容 建立 了 等项目 管理制度， 对项目的 岗位责任制度、考核制度、工作总结制度、长效 管理机制等作了明确规定 ,项目管理制度建立健全 且科学合理 。 详见 B3-1 “ 项目管理制度建立健全情况 ”评价底稿附件。 B3-2 项目管理制度、措施执行情况较好 绩效评价小组经过调研中发现， 上海市新闻出版局 2017年印刷品 质量监督检测费项目 在执行过程中， 相关的岗位责任制度、 考核制度、 工作总结制度、长效管理机制 等均严格按照相应管理制度得到了较好 的执行。 详见 B3-2 “ 项目管理措施有效执行情况 ”评价底稿附件。 2. 项目绩效 分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 （ C1-1）“ 3.15”质量检测活动完成率 8 100.00% 8 （ C1-2）中小学教材印制质量、环保质量检测覆盖率 6 100.00% 6 （ C1-3）教材跟踪检查完成率 8 25.00% 2 18 指标 权重 业绩值 绩效分值 （ C1-4）“双随机”抽查检测完成率 8 100.00% 8 （ C1-5）检测任务按时完成率 5 100.00% 5 （ C2-1）教材印刷批质量合格率 8 100.00% 8 （ C2-2）图书环保质量符合率 8 100.00% 8 （ C2-3）图书印制质量单册合格率 8 87.50% 7 （ C2-4）印制质量的“再提高”完成情况 4 100.00% 4 （ C2-5）长效管理机制建立情况 4 100.00% 2 C1-1 “ 3.15”质量检测活动完成率达到 100% 根据绩效评价小组核查， 上海今明出版信息技术有限公司在上海 市新闻出版局的领导和指导下 ,成立了 3.15检测工作小组 ,依据国家标 准对上海地区的出版物进行印刷质量和环保质量的检测， 保质保量地 完成了 上海市新闻出版局关于开展 2017年“ 315”质检活动的通知 的 检测 任务。 详见 C1-1 “ 3.15质量检测活动完成率”评价底稿附件。 C1-2 实现中小学教材印制质量、环保质量检测的“全覆盖” 根据绩效评价小组核查， 在上海市中小学教材印刷质量的过程监 控中，上海今明出版信息技术有限公司深入教材印制企业，对 15家出 版社、 24家印刷企业的教材进行现场检测，完成了 2017年两季教材共 395个品种（ 10710册教材）的印制质量、环保质量检测。实现中小学 教材印制质量、环保质量检测的“全覆盖”监督抽查。 详见 C1-2 “中小学教材印制质量、环保质量检测覆盖率”评价 底稿附件。 19 C1-3 教材跟踪检查完成率 达到 100% 在上海市中小学教材印刷质量的过程监控中，对 15家出版社、 24 家印刷企业的教材进行现场检测，对印制质量进行指导，完成了 2017 年两季教材共 395个品种（ 10710册教材）的印刷质量检测。实现了对 2017秋季教材的生产过程、储运、课前成品、课堂用书进行跟踪检查 。 详见 C1-3 “教材跟踪检查完成率”评价底稿附件。 C1-4对出版产品质量 、绿色印刷产品 随机抽查检测完成率 均达到 了 100%。 根据绩效评价小组核查， 上海今明出版信息技术有限公司在上海 市新闻出版局的领导和指导下 ,成立了 3.15检测工作小组 ,依据国家标 准对上海地区的出版物进行印刷质量和环保质量的检测，抽取了上海 地区本市 32家出版社和 19家绿印企业。在教材、教辅、图书的监控 过程中，和出版社、印刷厂充分沟通，安排专业技术人员和有关专家 共下厂下库 30次累计 118人次，共抽查教材 262种， 7365册；教辅 43种 688册；图书 77种 1540册。 出版产品质量随机抽查检测完成率 达到 100%，绿色印刷产品随机抽查检测完成率达到 100%。 详见 C1-4 “ 双随机 抽查检测任务完成率 ”评价底稿附件。 C1-5 检测任务按时完成率 根据绩效评价小组核 查， 质检 单位 对上海印刷企业印制质量进行 监督指导，对上海市中小学教科书印装质量监控抽样不低于 200个批 次，按新闻出版广电总局“ 3.15”质检活动要求按时完成“ 3.15”工 作，上海市重点图书质量检测随机抽样等。 详见 C1-5 “检测任务按时完成率”评价底稿附件。 20 C2-1教材印刷批质量合格率 达到 100% 根据绩效评价小组核 查， 沪版教材监督检测抽查范围包括全部 15 家教材出版单位和 25家印制企业，同时对印数 8万册以上的 270个品 种教材也做到全覆盖的检查。从检查结果来看，教材印刷批质量合格 率达到 100%。 详见 C2-1 “教材印刷批质量合格率”评价底稿附件。 C2-2 图书环保质量符合率 达到 100% 根据绩效 评价小组核查， 质检单位 2017年春秋二季共抽取 784个 品种及 77个原材料进行检测，环保质量全部符合标准；同时对本市 19 家承印内部资料性出版物的绿印企业的绿标图书及非绿标图书进行随 机抽查，环保质量检测 193种，全部符合标准。图书环保质量符合率 达到 100%。 详见 C2-2 “图书环保质量符合率”评价底稿附件。 C2-3图书印制质量单册合格率 达到 99.72% 根据绩效评价小组核查， 质检 单位 以多种抽查形式相结合开展监 督检查。 2017年完成上海 32家出版社 2016-2017年少儿类、生活类、 教辅类、社科类、文艺类、辞书类出版产品质量抽样检测，种 1540册。 其中批质量检查 382批次，单本共计 9678册，单本不合格 27册， 图 书印制质量单册合格率达到 99.72%。 详见 C2-3“图书印制质量单册合格率”评价底稿附件。 C2-4印制质量的“再提高”完成情况 质量监督检测费项目的开展，对书背上胶不均匀、背胶韧度不够、 装订强度不达标、粘结度不够强等质量问题与以前相比得到了很大的 改善，通过检测结果的即时反 馈，让企业得以及时整改，同时帮助企 21 业分析原因，在确保了图书的质量的同时也帮助企业减少经济损失， 实现了图书质量的“再提高”。 详见 C2-4“印制质量的“再提高”完成情况”评价底稿附件。 C2-5长效管理机制建立 但仍需加强执行力度 评价小组在调研过程中发现，上海市新闻出版局为加强印刷品质 量监督检测费项目的有效管理、积极开展质量监督检测项目管理工作， 制定了一系列的 管理 制度，对岗位职责、 合同管理制度 、 印制质量工 作流程 等方面作出了明确的规定并得到执行，为 印刷品质量监督检测 费项目 日常管理工作提供必要的支持和保障， 但对上海出版印制质量 工作流程未能完成进一步完善修订任务 。 详见 C2-5“ 长效管理机制建立情况 ”评价底稿附件。 四、 主要经验及做法、存在的问题和建议 （一） 主要经验及做法 1. 深入一线解决开胶散页问题，实现图书质量“再提高”。 质量监督检测费项目相关工作人员 ，深入一线，手把手指导印刷 企业使用拉力测试仪，指导解决开胶散页问题。检查人员在企业和仓 库随机抽查检验过程中，重点抽取一些书背上胶不均匀、背胶韧度不 够的图书，尤其是对装订环节质量问题突出的印厂的图书进行装订强 度测试，对可疑的存在粘结问题的图书进行粘结强度检测。在抽取的 51个品种中，有 5个品种的粘接强度值低于标准，检测结果的即时反 馈，让企业得以及时整改，同时帮助企业分析原因，在确保了图书的 质量的同时也帮助企业减少经济损失，实现了图书质量的“再提高”。 2. 积极 组织参加新闻出版总局质检中心“印刷质量管理与技术 检 测”培训班。 22 上海市新闻出版局质量监督检测费项目管理部门积极组织上海市 出版单位、印刷企业、质量检测站所相关人员分二期参加二期新闻出 版总局质检中心“印刷质量管理与技术检测”培训班，计有近 20人次 参加培训。通过培训加强了各单位质量管理意识，让学员掌握相关印 刷质量检测标准，学习书刊印后加工突出问题最佳的解决方案，同时 通过各地、各单位之间的交流，丰富了实际经验，开拓了眼界 。 （二） 存在的问题 根据上海市新闻出版局关于开展 2017年“ 315”质检活动的通 知（沪新出印 2017 190号）文件要求组织开展印制质量“再提高” 研讨活动。针对图书“开胶散页”问题、精装图书环保质量问题，组 织专题研讨，提出解决方案，进一步修订上海出版印制质量工作流程， 加强出版印制单位合作，确保图书印制质量。上海市新闻出版局对上 海出版印制质量工作流程未能完成进一步完善修订任务。 （三） 整改措施、 建议 建议上海市新闻出版局印刷品质量监督检测费项目相关管理部门 对质检活动提高重视程度，组织专题研讨，进一步修订上海出版印制 质量工作流程，确保图书印制质量。 附件 1. 项目基础表 2. 绩效评价指标体系 3. 绩效评价指标体系 工作底稿 上海市新闻出版局 2017年印刷品质量监督检测费项目 绩效评价报告 23 附件 1 项目基础表 上海市新闻出版局 2017年印刷品质量监督检测费项目 财政支出绩效评价基础数据表 项目单位盖章： 上海市新闻出版局 二级 指标 三级指标 完成情况 投入管理 （ B1-1）预算执行率 实际支出 实际到位预算 预算执行 率（ %） （万元） （万元） 60 60 100 财务管理 （ B2-1）财务 管理制度建立 健全情况 是否建立资金管 理制度 是否规 定专账 核算 是否规定 专款专用 是否明确 收支两条 线管理 是 是 是 是 （ B2-2）资金 使用合规性情 况 是否做到 符合国家财经法 规和财务管理制度以及有关 专项资金管理办法的规定； 资金的拨付有完整的审批程 序和手续； 符合项目预算批 复或合同规定的用途； 不存 在截留、挤占、挪用、虚列支 出等情况。 是 项目管理 （ B3-1）项目 管理制度建立 健全情况 岗位责任制度、专项资金审计 和绩效评价结果应用等内容 的项目管理制度是否健全 是 对专账核算、项目档案管理、 项目延期或申请内容变更流 程等内容的项目管理制度是 否健全 是 （ B3-2）项目 管理措施有效 执行情况 该项目管理措施是否有效执 行 是 24 二级 指标 三级指标 完成情况 项目产出 （ C1-1） “ 3.15”质量 检测活动完成 率 “ 3.15”质量检测活动完成率 是否达 100% 是 （ C1-2）中小 学教材印制质 量、环保质量 检测覆盖率 （ C1-2）中小学教材印制