2017年度闵行区环保局清洁空气行动计划-企业挥发性有机物治理绩效评估报告.pdf

2017 年度闵行区环保局 清洁 空气行动计划 -企 业挥发性有机物治理 绩效评估报告 项目名称： 2017 年度闵行区环保局 清洁 空气行动计划 -企业挥发性有机物 治理 绩效后评价项目 委托单位： 上海市闵行区财政局 主管单位： 上海市闵行区环境保护局 二一八年五月 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 1 目录 摘 要 . 3 一、概述 . 3 二、评价结论和绩效分析 . 4 三、经验教训和建议 . 4 （一）主要经验和做法 . 4 （二）存在的问题 . 4 （三）建议和改进措施 . 4 前 言 . 5 一、项目基本情况 . 5 （一）项目概况 . 5 1.项目背景 . 5 2.项目内容 . 6 （二）项目绩效目标 . 6 1.总体目标 . 6 2. 项目具体目标 . 6 （三）项目资金情况 . 7 1、项目总投入和构成情况 . 7 2、资金来源情况 . 7 3、成本管理情况： . 8 4、资金使用情况： . 8 （四）项目组织及管理 . 9 1、项目相关方 . 9 2、项目管理流程 . 10 3. 组织管理 . 10 4. 资金管理 . 12 （五）项目产出成果及其效益情况 . 12 二、评价工作情况 . 16 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 2 （一）绩效评价工作目的和依据 . 16 （二）评价目的及关注点 . 17 （三）评价对象和范围 . 18 （四）绩效评价方案制定过程 . 18 （五）绩效评价指标体系设计的总思路 . 19 （六）证据采集方法及 过程 . 1 （七）绩效评价实施过程 . 2 （八）本次绩效评价局限性 . 3 三、评价结论和绩效分析 . 3 四、主要经验和做法、存在的问题和建议 . 5 附件一：评价底稿 . 7 附件二：调查问卷 . 20 附件三 公开招标资料 . 24 附件四：闵行区环保局财务管理制度 . 27 附件五：上海市工业挥发性有机物治理和减排方案 . 54 附件六：上海市清洁空气行动计划（ 2013-2017） . 63 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 3 摘 要 一、 概述 挥发性有机物（ VOCs）是一类重要的大气污染物，也是 PM2.5 的重要来源之 一。对人体健康具有一定的影响，大量吸入可使人产生头痛、咽痛与乏力，其中 还包含了很多致癌物质。 因此，加强重点行业 VOCs 综合防治，一方面是从根本上解决大气臭氧污染 问题、控制 PM2.5 的一项重要举措，也是切实改善空气质量、提高大气能见度的 重要途径之一。另一方面，通过对相关企业的挥发性有机物（ VOCs）治理，进一 步推动闵行区产业结构转型调整，淘汰落后生产能力，创建生态友好型产业格局， 实现地区可持续发展的战略目标。 根据国务院大气污染防治 行动计划、上海市大气污染防治条例等文件 要求， 2015 年 7 月市环保局、市发展改革委、市财政局制定并下发了“沪环保防 【 2015】 325 号”文，明确了企业挥发性有机物治理的专项扶持操作办法。 闵行区政府为进一步提升区内环境质量，推进污染治理工作，实现“生态立 区”的战略目标，在印发的闵行区生态建设与环境保护“十三五”规划中也 明确提出：严格执行“沪环保防【 2015】 325 号”文的要求，分步推进 VOCs 污染 防治，推进 VOCs 污染企业综合治理。 闵行区环保局根据“闵行区环境保护十三五规划”和 “沪环保防【 2015】 325 号”文以及市环保局下发的治理企业名单，于 2015 年 9 月组织区内各街镇 召开挥发性有机物（ VOCs）治理工作启动会，要求各街镇鼓励引导相关企业逐步 开展 VOCs 治理工作。 本项目 2017 年度申报区级财政预算 1,140.00 万元， 项目实际使用资金 460.57 万元 。 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 4 二、评价结论和绩效分析 本次绩效评价是对闵行区环保局 “ VOCs 减排和治理”项目 自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止的工作 做 一次全面科学的总结和客观评价。评价工作 于 2017 年 5 月启动，通过前期调研、实地调查、资料收集、案头整理和分析工 作，采用了数据采集、访谈调查、数据分析等具体程序，并按照上海市绩效评 价工作的统一要求，评价组编制了项目绩效综合指标评价体系和评价报告。评 价组运用自身研发的指标评价体系与指标评分标准，经过专家评审后进行相应 修改，依据填报的基础数据、访谈取得的信息，经评价组综合评价，该项目的 绩效评分结果为 91.00 分，评价结论为“ 优 ”。 评价结论显示本项目适应性良好，对 VOCs 减排和治理 工作有深远意义，是 切实保障人民生活环境的实事项目。通过区环保局近几年的努力，区 污染颗粒物 总体排放呈现逐年下降趋势，其深远意义和对区域环境水平的提升效果是百姓所 有目共睹的。 三、经验教训和建议 （一）主要经验和做法 一是制定方案，全面实施。二是区域联动，责任明确。三是突出主体，精 准施策。四是强化监测，注重效果。 （二）存在的问题 （ 1）预算科学性有待进一步提高 。 （ 2）项目风险 性 有待 进一步提高 。 （ 3）项目预期效益指标有待进一步完善 。 （三）建议和改进措施 1、科学确定预算金额； 2、进一步提高项目风险管理的健全性； 3、进一步完善项目预期效益指标； 4、进一步完善社会公众或服务对象满意度调查； 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 5 前 言 一、项目基本情况 （一）项目概况 1.项目背景 挥发性有机物（ VOCs）是一类重要的大气污染物，也是 PM2.5 的重要来源之 一。对人体健康具有一定的影响，大量吸入可使人产生头痛、咽痛与乏力，其中 还包含了很多致癌物质。 因此，加强重点行业 VOCs 综合防治，一方面是从根本上解决大气臭氧污染 问题、控制 PM2.5 的一项重要举措，也是切实改善空气质量、提高大气能见度的 重要途径之一。另一方面，通过对相关企业的挥发性有机物（ VOCs）治理，进一 步推动闵行区产业结构转型调整，淘汰落后生产能力，创建生态友好型产业格局， 实现地区可持续发展的战略目标。 根据国务院大气污染防治行动计划、上海市大气污染防治条例等文件 要求， 2015 年 7 月市环保局、市发展改革委、市财政局制定并下发了“沪环保防 【 2015】 325 号”文，明确了企业挥发性有机物治 理的专项扶持操作办法。 闵行区政府为进一步提升区内环境质量，推进污染治理工作，实现“生态立 区”的战略目标，在印发的闵行区生态建设与环境保护“十三五”规划中也 明确提出：严格执行“沪环保防【 2015】 325 号”文的要求，分步推进 VOCs 污染 防治，推进 VOCs 污染企业综合治理。 闵行区环保局根据“闵行区环境保护十三五规划”和 “沪环保防【 2015】 325 号”文以及市环保局下发的治理企业名单，于 2015 年 9 月组织区内各街镇 召开挥发性有机物（ VOCs）治理工作启动会，要求各街镇鼓励引导相关企业逐步 开展 VOCs 治理工作。 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 6 2.项目内容 2017 年闵行区环保局 VOCs 治理 工作推进绩效后评价项目的主要内容为： 1） 2017 年的主要任务，一方面继续推进区内一般企业完成 VOCs 治理工作， 另一方面区环保局对已完成治理工作并提出申请的一般企业进行现场监测，根据 监测达标情况按“沪环保防【 2015】 325 号”文规定拨付补贴资金。 2） 区环保局对提出申 请的项目单位进行现场监测并对上报材料进行初步审 核，现场监测和资料初审通过后将补贴申请项目信息汇总后报市环保局审定。项 目经审定后，区财政局根据审定意见，按照财政资金管理的有关规定，将市财政 拨付的补贴资金与区补贴资金拨付给各项目单位。 （二）项目绩效目标 1.总体目标 到 2017 年底，基本完成闵行区挥发性有机物（ VOCs）年排放量 1 吨以上一 般工业企业 VOCs 治理和检测，并发放相应的 补贴资金。 2. 项目具体目标 年度绩效目标： （ 1） 补贴资金发放率： 100%；按市环保局下发的一般企业名单结合区内实 际情况，完成区内一般企业 VOCs 治理和检测工作，按检测结果发放补贴资金。 （ 2）治理企业检测达标率： 100%；对区内已实施 VOCs 治理的一般企业进 行现场检测。 （ 3）资金发放及时率： 100%；根据对一般企业的现场检测结果和上报资料 的审核结果，于每季度第一个月的 10 日前将上一季度补贴申请项目信息汇总后 报市环保局审定，审定通过后及时发放补贴资金。 （ 4）在现有排放源和排放格局不变的同等条件下，通过此轮引导企业对 VOCs 的治理，协助全市 PM2.5 平均 浓度下降 2%左右。 （ 5） 政策知晓率 85%，补贴政策的知晓程度。 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 7 （三）项目资金情况 1、项目总投入和构成情况 本项目 2017 年度安排区级财政预算 1,140.00 万元。 表 2-1 2017 年企业挥发性有机物治理项目预算明细 表 单位：万元 项目明细 金额 单价 依据 数量 依据 备注 一般企业挥 发性有机物 治理补贴 1,140.00 10.00 （沪环保防 【 2015】 325 号）：一般企业按 照每家企业 20 万 元的定额标准实施 补贴，补贴费用由 市区两级共同承 担，区级承担比 例： 50%。 114 家 按市环保局 下发的一般 企业名单结 合区内实际 排查情况 相关企业数量 在年中由于企 业动迁、停业 等原因可能会 变化 2、资金来源情况 本项目 2017 年度安排区级财政预算 1,140.00 万元，相关资金申请及拨付流 程图如下： 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 8 V O C s 治 理 企 业 市 环 保 局 区 环 保 局 市 财 政 局 区 财 政 局 企 业 完 成 治 理 工 作 向 区 环 保 局 提 出 补 贴 申 请 并 上 报 相 关 材 料 区 环 保 局 对 提 出 申 请 的 企 业 进 行 现 场 检 测 ， 将 检 测 结 果 和 上 报 资 料 的 审 核 结 果 汇 总 给 市 环 保 局 对 区 环 保 局 汇 总 的 内 容 进 行 审 定 审 定 通 过 后 向 市 财 政 局 申 请 用 款 计 划 市 财 政 局 根 据 市 环 保 局 的 用 款 计 划 ， 将 资 金 拨 付 相 关 区 财 政 局 区 财 政 局 根 据 审 定 结 果 ， 配 套 相 应 的 资 金 拨 付 给 V O C s 治 理 企 业 3、成本管理情况： 本项目根据“沪环保防【 2015】 325 号”文中制定的补贴标准执行：“对于 一般企业，按照每家企业 20 万元的定额标准实施补贴，补贴费用由市区两级共 同承担，闵行区具体承担比例为 50%。”即每家企业 10 万元。补贴企业数量根 据市环保局下发的一般企业名单结合区内实际排查情况而定。（具体名单详见附 件） 4、资金使用情况： 本项目 2017 年度申报区级财政预算 1,140.00 万元， 项目 因 企业关、停、 转 作了调整，减 至 540 万元， 实际使用资金 460.57 万元， 项目资金全部由闵行区 财政负担，列入预算单位部门预算核算，用于清洁空气行动项目范围内 VOCs 治理一般企业补贴。 申请审核环节 资金拨付环节 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 9 表 2-2： 2017 年闵行环保局企业 VOCs 治理项目初始预算情况（单位：万元） 子项目名称 单价 预算数量 预算金额 VOCs 治理一般企业补贴 10.00 114 1140.00 在 2017 年实际执行过程中，由于 企业关停、外迁等 原因， 2017 年度 VOCs 治理项目工作推进项目调整后预算金额为 540 万元 ，调整后预算情况如下： 表 2-3： 2017 年企业 VOCs 治理项目调整后预算情况（单位：万元） 子项目名称 调整后预算金额 VOCs 治理一般企业补贴 540.00 总计 540.00 具体明细如表 2-4。 表 2-4 项目支出情况明细表（单位：万元） 子项目名称 预算金额 支出金额 VOCs 治理一般企业补贴 540.00 460.57 总计 540.00 460.57 （四）项目组织及管理 1、项目相关方 市环保局：牵头推进全市 VOCs 污染治理，向各区县下发治理企业名单； 负责制定出台 VOCs 相关标准法规，指导各区县开展相关工作；汇总并上报全 市年度项目计划和资金预算，做好项目补贴资金审核。 区财政局：做好与市财政局的衔接工作，负责 VOCs 治理专项补贴资金的 配套、划拨、使用监督，组织开展项目的绩效评价工作。 区环保局：负责编制 VOCs 治理项目年度实施计划和补贴资金预算，负责 治理项目的推进实施以及项目补贴申请的受理、核实和汇总上报，对项目完成 和运行情况进行检查跟踪和监督，对不能按要求完成治理的企业依法实施处 罚。 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 10 VOCs 排放企业：根据相关要求编制项目治理方案并报送审核；按照相关要 求实施、完成、运行项目；提出治理成果核实和补贴申请并确保项目信息的真 实性；配合环保部门做好项目的监督检查和核实工作。 2、项目管理流程 编 制 方 案 ， 完 成 治 理 并 提 出 监 测 申 请 责 任 单 位 ： V O C s 治 理 一 般 企 业 主 要 任 务 ： 完 成 V O C 治 理 实 施 方 案 编 制 ， 完 成 各 项 治 理 措 施 并 确 保 稳 定 运 行 后 ， 向 区 县 环 保 部 门 提 出 监 测 申 请 。 下 达 资 金 使 用 计 划 企 业 提 出 补 贴 申 请 出 具 补 贴 审 定 意 见 管 理 监 督 资 金 拨 付 审 核 方 案 并 开 展 监 测 审 核 现 场 核 实 责 任 单 位 ： 各 区 县 环 保 部 门 主 要 任 务 ： 对 一 般 企 业 上 报 V O C s 治 理 实 施 方 案 进 行 审 核 ， 并 安 排 监 测 。 责 任 单 位 ： V O C s 治 理 一 般 企 业 主 要 任 务 ： 在 满 足 补 贴 申 请 条 件 后 ， 向 区 县 环 保 部 门 提 出 资 金 补 贴 申 请 ， 递 交 申 请 材 料 责 任 单 位 ： 区 县 环 保 部 门 主 要 任 务 ： 对 一 般 企 业 申 报 材 料 和 现 场 进 行 审 核 ， 每 月 1 0 日 前 将 上 月 材 料 汇 总 后 报 市 环 保 局 责 任 单 位 ： 市 环 保 局 主 要 任 务 ： 委 托 第 三 方 专 业 机 构 ， 在 3 0 个 工 作 日 内 完 成 现 场 核 实 认 定 工 作 责 任 单 位 ： 市 环 保 局 主 要 任 务 ： 出 具 补 贴 审 定 意 见 并 报 送 市 节 能 减 排 办 责 任 单 位 ： 市 节 能 减 排 办 主 要 任 务 ： 根 据 审 定 意 见 下 达 市 级 资 金 使 用 计 划 责 任 单 位 ： 市 财 政 局 、 各 区 县 财 政 局 主 要 任 务 ： 根 据 市 节 能 减 排 办 下 达 的 资 金 使 用 计 划 及 时 拨 付 市 级 补 贴 资 金 至 相 关 区 县 财 政 ， 由 区 县 财 政 配 套 资 金 后 统 一 及 时 拨 付 至 项 目 实 施 企 业 。 责 任 单 位 ： 市 财 政 局 、 市 发 改 委 、 市 环 保 局 、 市 节 能 减 排 办 主 要 任 务 ： 市 财 政 局 负 责 专 项 资 金 的 划 拨 、 使 用 监 督 和 绩 效 评 估 ； 市 节 能 减 排 办 负 责 项 目 计 划 和 资 金 预 算 的 审 核 、 管 理 和 总 体 平 衡 ； 环 保 部 门 负 责 项 目 的 监 督 检 查 、 核 实 汇 总 等 工 作 。 3. 组织管理 项目管理按照上海市环保局、市发展改革委、市财政局关于印发 和 的通知（沪环保防【 2015】 325 号）以及上海市 工业挥发性有机物减排企业污染治理项目专项扶持操作办法实施细则（沪环保 防【 2016】 112 号）执行。 具体流程如下： 1、挥发性有机物排放一般企业（以下简称“一般企业” ）在完成 VOCs 治理实施方案编制，落实各项治理措施并确保稳定运行后，向区环保局提出监 测申请； 2、区环保局收到一般企业监测申请后 ，安排环境监测部门或委托有资质的 第三方检测机构对污染治理项目进行现场监测（可结合年度监督性监测计划或 专项监测工作实施），监测部门或有资质的第三方检测机构应在 15 个工作日内 完成监测并向一般企业提供监测报告； 3、满足补贴申请条件的一般企业在取得监测报告后，向区县环保部门提出 专项资金补贴书面申请，并递交申请材料及 VOCs 治理实施方案，材料如下： 上海市 VOCs 减排企业污染治理项目专项资金补贴申请表一式 3 份和 以下相关材料（若是复印件需加盖公章）： （ 1）项目建造、设备购置、服务外包等合同和发票复印件加盖公章 1 份， （若是外语的合同、发票，需有经翻译的中文件）； （ 2）项目实施方案、技术评审意见、检测报告等相关资料。 （ 3）企业法人营业执照（包括企业代码证）； （ 4）项目改造前后的照片； 监测结果未达到办法相关规定的企业，应采取整改措施，在完成整改 后委托有资质的单位进行监测。 4、区推进工作小组办公室对项目单位上报材料进行初步审核，初审通过后 于每季度第一个月的 10 日前将上一季度补贴申请项目信息汇总后报市环保局审 定。 5、区财政局根据审审定意见，按照财政资金管理的有关规定，将市财政拨 付的补贴资金与区补贴资金拨付给 各项目单位。 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 12 4. 资金管理 严格按照“沪环保防【 2015】 325 号”文及“沪环保防【 2016】 112 号”文 执行，同时，结合闵行区环保局财务管理制度对资金进行监管。预算单位 资金管理主要流程如下：“重大专项各部门、单位应落实项目责任制，专项在预 算下达时，各部门、单位根据工作需要，向财务报预算执行计划，财务根据计 划向财政申请资金。”具体项目资金管理流程如下：“区环保局对项目单位上报 材料进行初步审核，初审通过后将补贴申请项目信息汇总后报市环保局审定。 项目审定后，区财政局根据审定意见，按照财政资金管理的有关规定 ，将市财 政拨付的补贴资金与区补贴资金拨付给各项目单位。” （五）项目 产出 成果及其效益情况 通过 VOCs 治理工作的实施，完成了年初制定的完成 114 家 VOCs 治理企业的 方案审核和 现场监测工作 ，履行了国务院大气污染防治行动计划、上海市大 气污染防治条例、上海市清洁空气行动计划（ 2013-2017）等文件的政策要求， 分步推进 VOCs 污染防治，推进 VOCs 污染企业综合治理。提升了闵行区环境准入 和 VOCs 排放类项目建设要求。是一项从根本上解决大气 O3污染问题、控制 PM2.5 的重要举措，也是切实改善空气质量、提高大气能见度的重要途径之一。 具体实施成效如下： 2017 年计划完成 114 家 VOCs 污染治理企业的核查和监测 ，由于企业搬 迁、停业 、外移 等因素，实际实施补贴的企业数量为 51 家 （其中，有 3 家治理 费不到 10 万元，未享受区级补贴），共计 460.57 万元 。 闵行区工业 VOC 治理企业区级补贴资金一览表名单：见表 4-2 表 4-2 闵行区工业 VOC 治理企业区级补贴资金一览表 序 号 辖区 企业名称 企业分类 补贴项目信息 区级资金 （元） 1 闵行区 上海天海电子有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 2 闵行区 上海角一高分子制品有 限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 13 在线监测项目 3 闵行区 上海金属结构厂有限公 司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 4 闵行区 上海新华汽车厂 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 5 闵行区 上海上电电容器有限公 司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 6 闵行区 上海阿尔斯通交通设备 有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 7 闵行区 上海大洲电子材料有限 公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 8 闵行区 上海立新液压有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 9 闵行区 米顿罗工业设备（上 海）有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 10 闵行区 班尔奇家具 (上海 )有限公 司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 11 闵行区 保力马科技（上海）有 限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 12 闵行区 大金空调（上海）有限 公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 13 闵行区 贺德克液压技术（上 海）有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 14 闵行区 上海安兴塑胶工业有限 公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 15 闵行区 上海昂电电机有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 16 闵行区 上海拜伦化工有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 14 末端治理项目 在线监测项目 17 闵行区 上海博壮木业有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 18 闵行区 上海陈行汽车修理有限 公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 19 闵行区 上海驰彩油墨有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 20 闵行区 上海电力机械厂 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 21 闵行区 上海电力建筑工程公司 （钢构厂） 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 22 闵行区 上海凡丰纸品有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 23 闵行区 上海光华 爱而美特仪器 有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 24 闵行区 上海翰桦塑料包装制品 有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 25 闵行区 上海和展汽车服务有限 公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 26 闵行区 上海沪光客车厂 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 27 闵行区 上海华汇机电有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 28 闵行区 上海汇众萨克斯减振器 有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 29 闵行区 上海陆通印刷有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 15 30 闵行区 上海美高森美半导体有 限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 31 闵行区 上海日精仪器有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 32 闵行区 上海赛博电器有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 33 闵行区 上海申菱钢结构有限公 司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 34 闵行区 上海神开石油化工装备 股份有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 35 闵行区 上海泰虹幕墙制作有限 公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 36 闵行区 上海同仁药业股份有限 公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 37 闵行区 上海伊诺尔实业集团有 限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 38 闵行区 上海永裕塑胶有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 39 闵行区 上海紫丹印务有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 40 闵行区 上海紫泉标签有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 41 闵行区 上海紫燕合金应用科技 有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 42 闵行区 上海紫源制药有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 43 闵行区 圣戈班高功能塑料（上 海）有限公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 16 在线监测项目 44 闵行区 四国化研（上海）有限 公司 一般企业 LDAR 项目 100000 末端治理项目 在线监测项目 45 闵行区 上海紫橙印务有限公司 一般企业 LDAR 项目 0 末端治理项目 在线监测项目 46 闵行区 上海佳龙包装印务有限 公司 一般企业 LDAR 项目 35800 末端治理项目 在线监测项目 47 闵行区 上海汇盈鞋艺二厂 一般企业 LDAR 项目 0 末端治理项目 在线监测项目 48 闵行区 上海创磊汽车维修服务 有限公司 一般企业 LDAR 项目 74600 末端治理项目 在线监测项目 49 闵行区 上海创亚纸业包装有限 公司 一般企业 LDAR 项目 57300 末端治理项目 在线监测项目 50 闵行区 凯钛建材（上海）有限 公司 一般企业 LDAR 项目 38000 末端治理项目 在线监测项目 51 闵行区 上海博飞印务有限公司 一般企业 LDAR 项目 0 末端治理项目 在线监测项目 二、评价工作情况 （一）绩效评价工作目的和依据 1、评价目的 财政支出绩效评价是运用客观的指标体系，对公共资金使用效率、效益进 行综合分析和评价，是促进政府职能转变，提高资源配置效率，推进政府管理 科学化的重要抓手。本次绩效评价对 2017 年闵行区环保局 VOCs 减排工作推进 绩效后评价项目的项目决策、项目管理和项目绩效，做出综合的评价，为政府 科学决策提供依据。 通过本次绩效评价，有助于管理部门明确绩效目标，总结现有的经验做法， 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 17 并及时发现不足，对以后年度的计划安排、资金下拨和工作开展，有着深远的指 导意义。 政府购买类项目指标设计主要体现在项目产出上，量化指标多为弹性指标， 部分指 标的标杆值设置参考闵行区平均水平或与相关专家商议确定，希望通过本 次绩效评价对补贴类项目绩效评价进行有益的探索与实践。 2、评价依据 绩效评价依据 （ 1）财政支出绩效评价管理暂行办法（财预 2011 285 号）； （ 2）财政部关于推进预算绩效管理的指导意见（财预 2011 416 号）； （ 3）预算绩效管理工作考核办法（试行）（财预 2011 433 号）； （ 4）预算绩效管理工作规划（ 2012-2015 年）（财预 2012 396 号）； （ 5）预算绩效评价共性指标体系框架（财预 2013 53 号）； （ 6）关于印发 的通知（沪财绩 2014 22 号）； （ 7）社会调查材料，包括基础数据采集、问卷调查、现场访谈等； （ 8）其他与项目相关的材料。 项目执行依据 （ 1）关于印发大气污染防治行动计划的通知（国发【 2013】 37 号） （ 2）上海市清洁空气行动计划（ 2013-2017） （ 3）上海市工业挥发性有机物治理和减排方案 （ 4）上海市工业挥发性有机物减排企业污染治理项目专项扶持操作办法 的通知 （沪环保防【 2015】 325 号） （ 5）闵行区人民政府关于印发闵行区生态建设与环境保护“十三五”规划 的通知（闵府发【 2016】 36 号） （二）评价目的及关注点 通过前期调研、实地走访、沟通协调等流程，评价组对本次绩效评价关注点 做了如下总结： 1）项目的实施方式涉及政府采购，采购方式为“公开招标”，采购流程的规 范性直接反映项目实施的合法性与合规性。 2）项目预算已列入上海市闵行区环境保护局的部门预算，并在后续年度中 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 18 作为经常性项目每年实施，评价过程中应关注预算编制的合理性及科学性，对提 高财政资金使用效率及 推进预算精细化管理进行有益探索； 3）项目的管理与考核是预算单位履职情况的重要体现，项目中的预算落在 上海市闵行区环境保护局，具体工程实施由第三方中介机构承担，评价过程中应 对项目的立项、招标、现场技术核定、排污许可证行政审批核发等环节进行划分， 明确责任归属与实施步骤，便于在后续评价中总结不足、提出建议； 4）项目执行中第三方评价机构的任务分配方式及招标时包件的拆分依据是 政府采购过程中公正、公平、公开的主要组成部分，评价组在政府采购评价中将 进行着重关注。 （三）评价对象和范围 本绩效评价的对象是“ 2017 年闵行区挥发性有机物治理工作推进项目”。 项目绩效评价范围：上海市闵行区环境保护局 VOCs 治理工作体量巨大，本 次绩效后评价依据预算金额以区级预算 1,140.00 万元 财政预算资金使用下的 一 般企业挥发性有机物治理补贴、 VOCs 委托监测服务 程序涉及的真实性、完整性 及项目实施效果为评价范围，对上海市闵行区环境保护局 VOCs 治理工作中的项 目决策、项目管理及项目绩效进行评价。 （四）绩效评价方案制定过程 1、方案的制定 本评价工作主要由资金使用情况调查、访谈、制度核查、数据处理、案卷研 究、报 告撰写等内容组成。由主要负责人担任组长，由项目组成员担任组员。具 体工作小组组成如下表所示： 表 2-1 绩效评价组人员安排表 小组名称 组长 组员 负责工作 资金使用调查组 余梅 程铭 负责项目实施单位的资金立项、拨付、使用合规 性核查工作 制度核查组 徐世平 胡晓燕 对项目管理制度、财务管理制度、考核制度等进 行核查和分析 数据处理组 姚秀弟 路文 负责资料和数据的汇总整理与分析研究 2、内部控制制度 本次财政资金绩效评价遵循重力原则，坚持公平、公开、公正原则、客观性 原则以及回避性原则。评价机构组织内部形成有效的内部控制机制和程序，从根 源上保证绩效评价过程、结果的客观性和准确性。 本绩效评价工作实行全过程的内部控制程序。 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 19 （ 1）价值中立原则及控制程序。要求评价人尊重事实和公共价值标准。即 事实是绩效评价的唯一依据，评价人不将个人的价值标准带入到绩效评价中去， 避免用主观判断替代客观事实。要求绩效评价的结果量化，用分数说话，不是笼 统给定一个合格或不合格的定性结论。 （ 2）公开、公正、公平原则及控制程序。绩效评价 的过程公开；评价过程 尊重事实，凡是要求被评价人提供的资料都必须经过核实；评价结果透明，评价 结果应当征求被评价人意见。对于被评价人有不同意见的，专家组通过举办听证 会等方式，评估其意见的合理性，但最终裁决权归专家组所有，评价结果公开， 即通过书面报告向有关部门、政府和社会报告评价结果。 （ 3）回避原则及控制程序，坚持“财政部门组织实施绩效评价，专家参与 评价”的制度。即绩效评价结论应以评价数据、设定的指标和标准为依据，由专 家组作出客观量化的评价结论，体现评价结果的公正性和权威性；有利害关系的 人必须回避，应回避人员更 包括被评价对象及与评价对象有利害关系的专家。 （五）绩效评价指标体系设计的总思路 1. 绩效评价指标设计思路 一是依据文件精神，遵循四个原则，符合三个要求。“ 2017 年闵行区挥发性 有机物治理工作推进项目”绩效评价的指标体系设计思路如下：首先贯彻上海 市预算绩效管理实施办法（沪财绩【 2014】 22 号）的文件精神。另外，遵循四 个原则，即相关性原则、重要性原则、系统性原则和经济性原则。同时要符合指 向明确、具体细化和合理可行等要求。 二是指标设计充分结合项目的具体特点。包括： （ 1） 项目决策方面 决策类指标中，对战略目标与政策文件的适应性、立项依据充分性、立项流 程规范性等常规内容进行考核； （ 2） 项目管理方面 为保障项目顺利实施，圆满完成，闵行区环境保护局对项目管理及考核制度 全部遵循上级文件精神，遵循的上级文件涵盖了上海市工业挥发性有机物治理 和减排方案、上海市工业挥发性有机物减排企业污染治理项目专项扶持操作办 法 的通知（沪环保防【 2015】 325 号）及其他相关政策法规。 主要分为投入管理、财务管理、政府采购专项管理和实施管理 4 个层面进行 指标设计： 投入管理中，对项目预算编制情况进行分析，反映 政府采购成本的合理性； 同时关注项目预算的执行情况，对应执行预算进行梳理，说明预算执行情况及执 行偏差； 2017 年闵行区环保局挥发性有机物治理工作推进绩效后评价项目 20 政府采购专项管理中，对服务供应商的选择流程、原因及依据进行剖析，并 对服务合同的条款设置及签订情况进行分析； 财务管理和实施管理中，将管理职责划分到各个核心管理环节，考察主管部 门是否建设了健全的制度以明确各个环节的管理要求并严格按照制度履行职责。 预算单位的主要职责中与资金相关的有资金拨付申请、资金使用情况跟踪等工作。 具有较为健全的财务管理制度闵行区环保局财务管理制度其中包括预算审批 制度、付款审批制度、资金 专账管理制度、专款专用制度、专项资金管理制度等。 （ 3） 项目绩效方面 汇总项目 2017 年的具体产出，与项目立项时希望达到的产出目标和 2017 年 的现实情况进行综合比对，分析产出目标的完成情况，通过企业核查率反映项目 的完成质量； 由于项目的产出时效是主管部门行政效能和社会效益的重要体现，故将此类 指标归于“项目效果”中； 此外，鉴于项目的延续性，可持续发展能力的建设是保障项目后续年度顺利 实施，不断完善的重要因素，评价组设置“长效运维机制建设与执行”指标对项 目可持续发展能力建设进行评判。 2、指标设计依据 指标设计 遵循指向明确、具体细化、合理可行的原则。 指向明确是指：指标评价的内容明确，层次清晰，角度精确，有充足的设置 依据和权威的评价依据； 具体细化是指：评价指标的解释与评分标准具体，对能够量化考察的内容进 行量化分析，评判考查内容的完成情况，对不能够直接量化的内容（如“项目决 策类”和“项目管理类”中的部分指标）进行逐层细化，直至梳理出关键点后， 进行分级定档，实现间接量化评判； 合理可行是指：绩效评价指标和项目的关联度高，考察内容在项目中具有较 强的重要性，能够全面、客观地反映