2017 年科技型中小企业技术创新资金项目绩效评价报告.pdf

财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2017 年科技型中小企业技术创新资金 项目 项目单位：上海云砺信息科技有限公司等 1808 家单位 主管部门：上海市科学技术委员会 委托单位：上海市科学技术委员会 评价机构：上海科技咨询有限公司 二一 九 年 六 月 评价机构：上海科技咨询有限公司 评价责任人：沈静雯 评价团队成员：黄佳丽 浦佳悦 童 顺 撰稿人：沈静雯 复审人：张树任 终审人：张 磊 目 录 摘 要 . 1 前 言 . 6 一、项目基本情况 . 6 （一）概况 . 6 （二）绩效目标 . 15 二、绩效评价工作情况 . 18 （一）评价目的和依据 . 18 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 19 （三）绩效评价原则、评价方法 . 21 （四）数据采集方法及过程 . 22 （五）绩效评价实施过程 . 24 （六）本次绩效评价的局限性 . 25 三、评价结论和绩效分析 . 26 （一）评价结论 . 26 （二）具体绩效分析 . 26 四、主要经验及做法、存在问题及建议 . 29 （一）主要经验及做法 . 29 （二）存在问题 . 30 （三）建议及改进措施 . 31 附件 1：绩效评价指标体系综合评价表 . 32 附件 2：项目情况表 . 43 附件 3：满意度分析报告 . 242 1 摘 要 受上海市科学技术委员会委托，上海科技咨询有限公司于 2019 年 4 月 开始，针对 “2017年科技型中小企业技术创新资金 ”（以下简称 “创新资金项目 ”） 财政资金支出情况开展绩效评价工作。经过前期访 谈、方案制定、分析评价、撰写报告等环节，最终形成 2017 年科 技型中小企业技术创新资金 财政支出绩效评价报告。 一、项目基本情况 上海市科技型中小企业技术创新资金是 上海市科学技术委员会 （以下简称 “市科委 ”） “科技人才与环境”板块中的一部分，是一项 经常性项目，最早设立于 2000 年，主要是通过政府专项资金投入， 对本市科技型中小企业开展的技术创新活动给予补贴， 支持方式分为 前补贴 (创投联动类 )和后补贴 (技术创新类 )， 鼓励和扶持科技型中小 企业加大在技术创新活动上的投入，凸显企业创新主体地位，促进科 技成果转化，有效的推动科技型中小企业的创新发展。 2017 年，该 项目主要针对 1808 家企业已开展的或计划开展的技术创新活动给予 补贴，包括技术创新类 1753 项（对已经开展的技术创新活动补贴）、 创投联动类 55 项（对计划开展的技术创新活动补贴），其中投资前 保障类 1 项、投资后保障类 54 项。 该项目 2017 年市级预算资金为 19173 万元，全部来源于市科委 部门预算，截至评价日，已拨付预算资金 18187 万元，预算执行率 94.86%，剩余尾款按合同约定将于 2019 年项目验收通过后拨付。 2 二、评价结论及绩效分析 该项目总体绩效得分 89.70 分 ，财政支出绩效评价等级为 良 。项 目绩效得分情况具体如下表所示。 项目绩效得分情况表 指标 权重分值 评价分值 得分率 A 项目决策 18 18 100.00% B 项目管理 28 22 78.57% C1 项目产出 24 22.42 93.42% C2 项目效益 30 27.28 90.93% 合计 100 89.70 89.70% 项目主要绩效及经验做法如下： 主要绩效： 1、 项目立项贯彻了党中央国务院“双创”文件精神，立项规范， 项目目标设置合理。 项目立项充分贯彻了党中央、国务院提出的大众创业、万众创新 的重大部署，自 2015 年起，主要用于对中国创新创业大赛（上海赛 区）优 秀 企业、团队的项目扶持；项目立项按年度发布通知，明确支 持对象、申报条件、扶持目标等具体事项，立项规范，依据充分；项 目年度目标设置依据专项资金管理办法的总体目标目标设置合理。 2、 项目管理采取市区两级 科技主管部门 联动，由项目管理系统 进行一站式管理，管理执行有效。 项目采用市区协同的机制，以各区为重要承接主体，各区 科技主 管部门 建立了创新资金项目承担企业诚信档案，充分发挥了基层部门 的管理优势和积极性；项目资助对接大赛优 秀 企业，充分利用了大赛 网上评审、会议评审、现场路演的遴选结果，主管部门采用项目管理 3 系统对任务书、合同等项目文件及项目流程进行一站式跟踪管理，提 升了管理效率。 3、 项目组织覆盖全市各区，参赛企业、团队持续增长，媒体及 社会资本关注度大幅攀升。 2017 年度专项资金资助项目合计 1808 项，相比 2016 年度在资 助项目数量和资助金额方面均有所增长，项目扶持力度不断加强；共 有 7302 家企业、团队参与大赛，相比 2016 年度有大幅增长；有 291 家金融投资机构、 30 多家新媒体和 70 家众创空间自媒体参与为大赛 提供服务，社会关注度大幅攀升。 主要经验： 1、创新资金对接大赛优 秀 企业扶持，促进了项目筛选的公开、 公正，实现了比赛评选结果的连续应用，提高了财政资金的使用效益。 为鼓励创新、支持创业，推动本市科技型中小企业开展技术创新 活动，促进科技型中小企业快速发展，上海市科技型中小企业技术创 新资金与“创业在上海”国际创新创业大赛对接，以“创业在上海” 为主题，以大赛为平台集聚国内外创新企业、创新要素和人才，激发 全社会的创新创业热情，打造一批科技创业明星。创新资金对大赛 市 赛评选入选 企业 予以 扶持，通过对比赛评选结果的连续性应用，大大 节约了单独进行申报、评审等立项流程的项目实施成本，体现了财政 资金集约使用的原则；此外，通过比赛形式选出优 秀 项目保证了选择 项目过程的公平公正性和公开透明性，资 金都补贴到了值得投资的项 目，能够最大程度上发挥财政资金的使用效益。 2、项目评审充分应用网络化手段，仅保留一轮现场答辩，有效 4 减轻了专业人才多次汇报的负担，提高了评审的效率。 2017 年大赛评审简化了答辩环节，结合技术网评，将 2016 年的 两轮答辩简化为一轮答辩，提高了评审效率。通过提前的技术网评， 企业仅需参加一轮现场的专家组评审，避免重复汇报的拉锯战，有效 减少了企业专业人才在参赛环节投入的精力，提升了高科技企业参赛 的积极性。简化了 申报流程 ， 企业申报 时无需递交创新资金纸质材料， 减轻了企业材料准备的负担， 缩短了相应时间， 贯彻落实了本市小微 “双创”的政策精神。 三、存在问题及改进建议 主要问题： 1、创投联动类项目验收申请不够及时。 2017 年创新资金扶持创投联动类项目合计 55 项，其中上海华颉 信息技术有限公司承担的“基于数据挖掘分析的 EAST 标准化报送系 统”项目结束日期为 2017 年 12 月 31 日，已于 2018 年 6 月按期提交 验收申请，并于 2018 年 12 月完成验收。其他 54 个项目结束日期均 为 2018 年 12 月 31 日，虽然市科委与项目承担单位签订的合同中规 定了验收申请提交截止时间为项目完成到期后的 6 个月内，但由于受 到科技报告制度的影响，截至评价期间，离项目结束日期已逾 5 个月， 上述 54 个项目中只有少数几家提交验收申请，大部分项目还尚未提 交验收申请， 项目验收申请的准备时间有所延长。 2、项目管理办法发布时间较长。 项目实施依据的上海市科技型中小企业技术创新资金管理办法 于 2013 年制定并发布，截至评价日，该管理办法已于 2018 年 2 月 5 5 日自动过期失效，目前新版的管理办法正在修订中。新的管理办法 出台前，后期的项目管理缺乏依据保障。 改进建议： 1、进一步加强项目的法人责任制，完善相关验收时限、逾期责 任等管理细则，敦促项目实施单位及时提请验收。 建议市科委进一步强化法人责任制管理，加强项目单位对项目实 施进度的管理工作，及时提交项目验收申请，并根据实际情况做好与 市科委的沟通工作，完善管理流程及手续。此外应完善相应项目管理 文件中关于项目逾期的违约责任等管理细则，以更加明确项目单位的 延期责任，提高项目完成及时率。 2、尽快根据修订相关管理办法，明确创新资金的使用范围和管 理流程。 项目管理办法出台于 2013 年，截至目前已经失效，因此建议市 科委应根据创新资金实施的实际情况，尽快修订管理办法，并进一步 明确创新资金的使用范围和管理流程，为项目实施管理提供充足的依 据。 6 前 言 为了进一步加强财政支出绩效管理，依据国务院关于全面实施 预算绩效管理的意见（中发 2018 34 号）、关于贯彻落实 的通知（财预 2018 167 号）与关于印发 的通 知（沪财绩 201422 号）文件规定，上海市科学技术委员会（以下 简称“市科委”）委托本公司于 2019 年 4 月起针对 “2017年科技型中小 企业技 术创新资金项目 ”（以下简称 “创新资金项目 ”） 财政资金支出 情况开展绩效评价工作。为落实绩效评价工作的开展，本公司成立了 评价工作组，对项目管理情况、财政资金使用情况、取得的效益情况 进行评价，评价情况具体如下。 一、项目基本情况 （一）概况 1、立项背景及目的 与大企业相比，中小企业无论在创新效率还是在创新质量上都具 有明显的优势。国家创新驱动发展战略纲要明确提出“孵化培育 创新型小微企业，适应小型化、智能化、专业化的产业组织新特征， 推动分布式、网络化的创新，鼓励企业开展商业模式创新，引导社会 资本参与建设面向小微企业的社会化技术创新公共服务平台，推动小 微企业向专精特新发展，让大批创新活力旺盛的小微企业不断涌 现。” 2017年 9月 1日，新修订的中小企业促进法正式颁布，鼓励 7 中小企业技术和产品创新的基础上，增加了管理模式和商业模式创新 等，使创新的内涵更加丰富，并且 增加了很多具体内容，通过支持中 小企业信息化应用，鼓励参与共性技术研究和科研实施，提高中小企 业知识产权创造、运用、保护和管理能力，进一步推动产学研合作等， 将目前行之有效的创新扶持政策纳入到法律修订中，支持中小企业提 高创新发展能力和水平。 上海国际化程度高、经济发展水平和产业结构层级较高、科技基 础设施完备、人才资源丰富，城市区位优势明显，在国内较早实施了 创新驱动发展战略。当前，中小企业已经成为上海创新体系建设的有 机组成部分，是提升上海自主创新能力的关键环节，对促进经济平稳 健康发展和社会和谐稳定具有重要作用。上海 市把推进创业创新作为 中小企业持续健康发展的重要抓手，进一步提高对“大众创业、万众 创新”的认识，把中小企业创业创新发展作为实施“中国制造 2025 造 的重要支撑，也作为推进“互联网 +联 战略的重要内容。 上海市科技型中小企业技术创新资金（以下简称“创新资金项目”） 是上海市科委“科技人才与环境”板块中的一部分，是一项经常性项 目，最早设立于 2000年，主要是通过政府专项资金投入，对本市科技 型中小企业开展的技术创 新活动给予补贴，鼓励和扶持科技型中小企 业加大在技术创新活动上的投入，凸显企业创新主体地位，促进科技 成果转化，有 效的推动科技型中小企业的创新发展。 2015年以前，创 新资金申报和评审以“择优、公开、公平、公正”为原则，企业自行 申报，区（县）科委负责常年受理本辖区创新资金项目申请，并按节 8 点集中推荐至市科委，市科委按工作部署在规定时间集中组织评审。 同时，上海市创新资金工作与国家创新基金在支持方式上进行对接、 联动，获得市级创新资金立项支持的项目将被择优推荐申报国家创新 基金。 2015年开始，为了更好的发挥政府引导作用，利用市场机制， 聚集各种创新资源，吸纳包括银行、创业投资机构在内的社会各方力 量广泛参与对科技型中小企业的投入，为 创新创业企业搭建融资服务 平台，促进中小企业的创新发展，加大对上海市初创期及小微科技企 业的扶持，营造“大众创业、万众创新”的创新生态环境，进一步发 挥市场导向作用，上海市科技型中小企业技术创新资金与“创业在上 海”国际创新创业大赛对接，以 “创业在上海 ”为主题，以大赛为平台 集聚国内外创新企业、创新要素和人才，激发全社会的创新创业热情， 打造一批科技创业明星。本次评价项目为 2017年实施的科技型中小企 业技术创新资金项目。 2、项目内容 为激发科技型中小企业技术创新活力，营造良好的创新创业环境， 根据上海市科技型中小企业 技术创新资金管理办法（沪科 2013 25 号）市科委发布了 2017 年度上海市“科技企业创新能力提升计划” 项目申报工作的通知（以下简称“通知”），其中便包括 科技型 中小 企业技术创新资金项目。 根据通知要求，小微企业成长工程（科技型 中小企业技术创新资金）支持类型包括技术创新项目和创投联动项目， 其中，创投联动项目又包括投资前保障、投资后保障两类。具体支持 对象及要求如下： 9 表 1： 2017 年度科技型中小企业技术创新资金项目申请须知 支持对象 本市范围内工商注册登记、具有独立法人资格的非上市科技型中小企业 申报条件 1、企业上年度营业收入不超过 3000 万元； 2、职工总数不超过 300 人，其中大专以上学历人员占比 不低于 30%，直接从事研究开发的科技人员占比不低于 10%； 3、上年度用于企业研发经费不低于当年营业收入的 5%； 4、同一企业获得创新资金资助的次数不超过 3 次； 5、同一年度内，同一企业限申请一个创新资金项目； 6、承担过创新资金的企业，以下情况之一的，不予支持： （ 1）立项项目还在执行中， 2017 年 2 月 28 日前尚未验 收，（ 2）立项项目验收不合格，时间未超过 3 年，（ 3） 立项项目被终止，时间未超过 5 年； 7、支持上海市科技创新 “十三五 ”规划重点发展领域； 8、创投联动项目包括投资前保障、投资后保障，其中创 投机构须符合创业投资机构登记要求条件（创投机构 登记截止时间为 2017 年 3 月 8 日）；申请投资前保障项 目的企业须已与创投机构签订投资意向书和辅导承 诺书，并应明确下列事项：创投机构对企业提供不少于 1 年的无偿创业辅导拟投资时间、金额及相关条件，双方 违约责任的追究等；申请投资后保障项目的企业须在 2015-2016 年期间获得创投机构的投资（具体界定时间以 企业工商变更登记为准）。 填报并上传 材料 上海市 科技型中小企业技术创新资金项目申报书及其 附件材料目录要求的凭证，主要包括： 1、近两年度财务报表和最近一个月财务报表（资产负债 表、利润表、现金流量表）； 2、技术创新项目应提供已完成科技创新投入 100%的记账 凭证清单（明细账）； 3、投资后保障企业需提供创投机构已发生投资凭证；投 资前保障需提供意向投资协议书等凭证。 资助方式 1、技术创新项目定额补助 10 万元 /项（后补助），主要 用于补贴截至申报之日前一年的研发投入； 2、创投联动单个项目资助强度不超过 30 万元（前补助）， 且不超过投资额 50%，主要用于实施 期内研发投入。实施 期不超过两年。 扶持目标 鼓励创新、支持创业，推动本市科技型中小企业开展技术创新活动，促进科技型中小企业快速发展 网上填报时 间 2 月 28 日 9:00 至 3 月 23 日 16:30 评审方式 技术网评和大赛路演 通过上表可以看出，技术创新项目实施一次性定额后补助，按照 10 万元 /项进行资助，在立项后一次性拨付。创投联动项目实施前补 助，并按照实施节点进行分批次拨付。 3、预算资金来源及使用情况 10 该项目 2017 年市级预算资金为 19173 万元，全部来源于市科委 部门预算。其中， 技术创新项目预算 17530 万元，已于 2017 年一次 性全部拨付；创投联动项目预算 1643 万元，于 2017 年拨付首款合计 998 万元 ，剩余尾款按合同约定将于 2019 年项目验收通过后拨付。 4、项目实施情况 2017 年度，上海市科委在 2015、 2016 年实施的基础上，继续将 创新资金项目与创新创业大赛进行对接，遴选支持项目，并继续委托 上海市科技创业中心开展创新创业大赛的具体赛事工作。通过大赛遴 选，最终共立项 1808 项，其中，技术创新类 1753 项目属于事后立项 一次性补贴类项目。创投联动类项目 55 项（其中投资前保障类 1 项、 投资后保障类 54 项），采取前补助方式。投资前保障类立项后一次 性拨付，投资后保障类立项后先拨付首款，待项目通过验收后完成尾 款。截至评价日，技术创新类 1753 个项目已完成合同书签订工作， 并拨付了项目全部经费，技术创新类项目完成率 100%；创投联动类 55 个项目，已经完成了立项工作签订了任务合同书，其中投资前保 障类 1 项已经完成验收，一次性拨付款项，投资后保障类 54 项尚未 验收，按合同书规定已经拨付了首款。 5、项目组织及管理 （ 1）项目管理组织架构 项目主管部门： 上海市科学技术委员会 负责编制项目年度申报指南，审定立项项目，签订项目合同；确 定承接项目具体管理工作的项目管理机构，并对其履职尽责情况进行 11 监督检查；开展项目监督检查和验收工作； 跟踪项目任务实施和经费 使用情况，协调推进项目实施中的重要事项 等。 项目管理机构 ： 上海市科技创业中心 开展项目申报受理、评审、立项、过程管理、验收等具体工作； 跟踪项目任务实施和经费使用情况，协调推进项目实施中的重要事项， 客观及时地向市科委反映具体管理工作中发现的重大问题，参与组织 项目验收 ,对项目相关资料进行归档保存。 项目具体实施单位： 各 项目 承担单位 项目具体组织实施的责任主体，应承担法人责任，主要职责包括 ： 恪守科学道德，遵守有关法律法规和伦理准则，对相关科研活动加强 审查和监督；严格执行上海市科技计划各项管理规定，建立健全科研、 财务、诚信等内部管理制度；按照项目合同组织实施项目，落实项目 实施配套条件，履行合同各项条款，完成主要 目标和任务；按要求及 时报告项目实施情况，编报科技报告等； 项目实施 中出现的重大事项 按程序报批；接受市科委相关部门指导、检查，配合做好监督、评估 和验收工作；项目下设子课题的，课题承担单位须接受项目承担单位 的指导、协调和监督，对项目承担单 位负责。 （ 2）项目实施管理流程 该项目的实施管理流程分为 可以分为项目立项、项目执行、项目 验收三个主要环节。其中，创投联动类项目，采取前补助方式，三个 环节均有涉及；而对于技术创新类项目，属于事后立项事后补助类， 不涉及项目执行和验收阶段 ： 项目立项 ： 12 A 发布指南。 市科委发布项目申报的通知，明确年度支持重 点、申报要求、支持类型、申报及评审方式等，公开征集项目。 B 项目评审。本次创新资金项目的立项环节依托于 2017 年 度上海市创新创业大赛。 2017 年大赛全新升级，更名为“创业在 上海”国际创新创业大赛。大赛在评审环节采取市区联动分类评 选、线上评审与现场路演相结合的方式，采用以技术专家为主的 “技术网评” +以投资专家为主的“ 现场路演 ”进行评选，充分发 挥技术专家和投资专家在评选中的作用 ，最终择优拟定项目清单。 C 立项公示。市科委发布关于公示 2017 年度上海市科技 型中小企业技术创新资金拟立项名单的通知，对拟立项企业及 项目进行公示。 D 签订合同。市科委发布上海市科学技术委员会关于 2017 年度上海市“科技创新行动计划”科技型中小企业技术创新资金 立项项目和经费安排的通知，并通知承担单位填写并提交计划 任务书，并与承担单位正式签订科研计划项目合同 项目执行 ： 对于投资前保障和投资后保障类，承担单位获 得立项批复后，按照“投贷联动”的要求组织实施，在执行过程 中， 市科委及项目管理机构 负责项目的过程管理与实施跟踪服务。 项目验收： 对于投资前保障和投资后保障类，由承担单位 填写验收申请表，市创业中心配合市科委负责进行项目验收。验 收通过后，承担单位提交全套归档材料，经审核后拨付尾款。项 目组织实施流程架构详见图 1 所示。 13 项 目 征 集 与 大 赛 结 合 组 织 立 项 立 项 过 程 管 理 组 织 验 收 承 担 单 位 实 施 流 程 管 理 方 发 布 指 南 资 金 拨 付 尾 款 拨 付 组 织 立 项 创 业 设 想 、 可 行 性 方 案 路 演 、 P P T 、 专 家 答 辩 提 交 任 务 书 、 签 订 合 同 通 知 下 达 填 报 任 务 书 、 签 订 合 同 财 政 拨 款 项 目 实 施 过 程 监 督 填 写 验 收 申 请 市 科 委 及 管 理 机 构 组 织 验 收 拨 付 尾 款 图 1 项目组织实施流程 （ 3）项目资金管理流程 该项目补助的方式分为前补助和后补助两种，后补助包括事前立 项事后补助和事后立项事后补助。前补助方式，包括 投资前保障类和 投资后保障类，投资前保障类立项后一次性拨付，投资后保障类需 要 填报预算、立项后 先拨付首款，待项目通过验收后完成尾款； 技术创 14 新项目采取事后立项事后补助方式，项目立项后，按照资金拨付计划， 一次性 拨付项目资金 。 前补助方式 具体流程如下： 预算编制 项目承担单位根据项目实际开展需求和预算申请表，编制项目经 费预算。预算内容严格按照项目类型及 经费相关管理规定 进行编制。 有自筹经费来源的，应当提供经费来源证明及其他相关财务资料。 预算执行 市科委根据合同和任务书确定的拨款计划及任务实际完成进度 向市财政局申请首款拨付，市财政局按照市级财政资金国库集中支付 的有关规定拨付经费。项目单位根据预算使用经费，并实施法人责任 制管理。 决算编报 项目完成后，项目单位向市科委提交决算表。在项目验收时， 市 科委 组织相关专家 对资金使用情况进行检查 。 对通过验收的项目，市 科委按照合同和 任务书 确定的拨款计划向市财政局申请经费拨付，市 财政局按照市级财政资金国库集中支付的有关规定拨付经费 。 （ 4）管理执行情况 市科委于 2017 年 2 月发布了项目申报通知，明确了支持重点、 支持对象、支持内容、申报方式、评审流程、以及时间计划等，正式 启动项目申报工作； 2 月 -4 月，在项目管理 机构 创业中心的辅助配合 下，借助当年度创新创业大赛环节，组织完成了项目的征集、评审、 立项等工作，并于 6 月公布了 1808 个立项名单，接受全社会的监督； 公示结束后，向社会发布立项名单，并完成了所有项目任务书和合同 15 签订，向市财政局请款，完成资金拨付。 从项目组织实施的实际情况与目标对比来看，该项目实际的组织 实施严格按照年初发布项目申报通知，符合上海市科委科研计划项目 管理的要求，无 明显差异。 （二）绩效目标 1、总目标 市科委围绕 新一代信息技术、高端装备制造、生物产业、新能源、 新材料、节能环保、新能源汽车等战略性新兴产业领域以及融合新技 术、新模式和新业态发展的关键技术创新和商业模式创新， 通过实施 2017 年创新资金项目，明确以 市科委 为项目审批和监管责任主体， 采用与当年度创新创业大赛对接的项目遴选机制和必要的监管措施， 按照规定的补贴标准，计划投入财政资金 19173 万元，加大对本市初 创期及小微科技企业开展技术创新活动的扶持，推动企业创新发展。 在合同规定的时间内完成项目的验收和拨款工作，引导社会资本投入， 促进企业成长，积极优化本市“大众创业、万众创新”的创新生态环 境，为加快建设具有全球影响力的科技创新中心做出贡献。 2、年度目标 2017 年：完成年度计划安排，发布项目申报通知，组织立项评 审、签订项目合同等；按照合同执行，事后立项事后补助的项目完成 全部资金拨付，前补助的项目立项后完成首笔资金拨付。 2018 年：执行项目过程管理，组织企业年报填写，定期跟踪立 项企业成长情况， 保障项目按计划顺利实施（主要针对创投联动项目）。 16 2019 年：前补助项目提交验收申请后，组织实施项目验收，完 成项目档案归档 等工作 。 3、项目目标分解 围绕项目总体目标和年度目标，评价工作组按照产出、效果、影 响力三方面为项目梳理了绩效目标。其中，产出目标包括数量目标、 质量目标、时效目标；效果目标包括 科技创新贡献目标、促进企业成 长目标、优化创新创业环境目标 ；影响力目标包括 长效管理及机制目 标 和满意度目标。具体内容如下： （ 1）产出目标 数量目标：专项资金扶持项目数量增长率比 2016 年度有所增 长，专项资金项目投入增长率比 2016 年度有所增长。 质量目标：专项资金扶持项目参与国赛比率高于 10%，占全国 参与国赛项目总数高于 10%；参赛项目在新兴领域数量占比高于 80%。 时效性目标：技术创新类项目完成及时率达到 100%；创投联 动类项目完成及时率达到 100%。 （ 2） 效益目标： 参赛企业增长目标：参赛企业增长达到 10%。 赛点增长目标：赛点增长达到 20%。 社会关注及参与增长目标：社会关注及参与增长达到 20%。 （ 3） 影响力目标： 影响力目标：项目覆盖率达到 100%；国赛项目优胜率大于全 国平均水平；政策持续性具有延续性。 满意度目标：专家评价、项目单位满意度达到 90%以上。 17 绩效目标细化说明如下表： 表 2：项目绩效目标分解表 绩 效 目 标 一级目标 二级目标 三级目标 项目完成时的绩效目标值 产出目标 数量目标 专项资金扶持项目数量增长率 比 2016 年度有所增长 专项资金项目投入增长率 比 2016 年度有所增长 质量目标 国赛参与情况 专项资金扶持项目参与国 赛比率高于 10%，占全国 参与国赛项目总数高于 10%。 战略新兴产业项目占比 参赛项目在新兴领域数量 占比高于 80%。 时效目标 技术创新类项目完成及时率 100% 创投联动类项目完成及时率 100% 效益目标 社会效益 参赛企业增长情况 10% 赛点增长情况 20% 社会关注及参与增长情况 20% 影响力 项目覆盖率 100% 国赛项目优胜率 大于全国平均水平 政策持续性 主管部门对于政策的实施 与投入具有延续性；国际 政治环境变化不会对项目 的既定实施路线造成影 响。 满意度目标 专家评价 满意 项目单位满意度 满意 18 二、绩效评价工作情况 （一）评价目的和依据 1、评价目的 根据 22 号文的指导思想，评价工作组进一步明确了本次绩效评 价工作的评价目的，具体包括： （ 1）通过对项目计划的梳理，结合实施意见要求，根据 22 号文绩效目标框架，梳理细化科技型中小企业技术创新资金 2016-2017 阶段绩效目标。 （ 2）通过对项目资金支出内容、使用效率和执行情况进行评价， 结合支出凭证、合同等证明文件，进一步评价资金的使用规范性及支 出效率。 （ 3）通过对项目实施管理措施的评价，分析项目实施管理的有 效性，并进一步剖析管理中尚需改进之处。 2、评价依据 本次评价依据主要有两方面来源，一是有关绩效评价的财政部门 政策依据，二是有关项目实施部门政策依据，主要如下： （ 1）关于印发 的通知（沪 财绩 201422 号）； （ 2）上海市科技创新 十三五 规划； （ 3）创业投资机构登记要求； （ 4） 关于开展上海市 2017 年度“科技企业创新能力提升计划” 项目申报工作的通知 （沪科 2017 36 号）； 19 （ 5） 关于举办 2017 年“创业在上海”国际创新创业大赛的通 知 （沪科 2017 42 号）； （ 6）上海市科技型中小企业技术创新资金管理办法（沪科 2013 25 号） （ 7）科研项目管理制度； （ 8）合同管理办法。 （二）绩效评价工作方案制定过程 为了更加全面反映项目绩效，科学合理地对项目整体情况进行评 价，本次绩效评价工作方案的制定分成四个阶段： 1、实地调研，了解项目情况。 工作组对该项目的管理部门进行 访谈，从项目背景到发展历程，从组织分工到实施管理，深入了解管 理部门、实施单位的管理流程及制度，并对相关部门进行了访谈，了 解项目实施流程、实施效果、实施特色等信息。通过多方位实地调研， 提炼绩效评价要素和重点，分析该项目的绩效评价工作框架和工作流 程。 2、研讨分析，理清设计思路。 在确定评价框架和评价重点的基 础上，收集资料、研究具体案例，根据关于印发 的通知（沪财绩 201422 号）等文件要求，理清该 项目评价指标体系及体系权重设计思路。 根据 22 号文及委托方评价要求，以绩效目标为依据，围绕评价 思路，评价小组从项目决策指标、项目管理指标以及项目绩效指标三 个维度设计指标体系，具体设计思路如下： 20 （ 1）项目决策指标主要考察项目立项和项目目标两个方面，通 过设置政策依据充分性、立项协议规范性及协议要素可考核性等指标 重点考察项目立项依据是否充分、项目立项流程及协议等是否制定规 范等。 （ 2）项目管理指标主要考察项目投入管理、实施管理以及财务 管理三个方面，项目投入管理通过设置资金使用规范性、资助资金到 位及时率等指标，重点考察项目资金使用是否规范合理、财政资金是 否及 时到位等；项目实施管理通过设置实施管理制度建立情况、执行 情况等指标，重点考察责任主体在项目实施过程中是否按照规范要求 进行实施；项目财务管理通过设置财务管理制度建立情况、执行情况 等指标，重点考察责任主体在资金监督管理是否按照规范要求进行实 施。 （ 3）项目绩效指标以绩效目标为依据，主要考察项目产出、项 目效果和项目影响力三个方面。项目产出从项目立项完成率、立项要 求符合率、技术创新类完成及时率、预算执行率等方面考核是否达到 考核目标；项目效果从促进企业成长、优化创新创业环境等角度设计 指标，项目影响力指标以长效管理机制 目标为依据，从资金投入保障 机制、引导社会资本注入机制、科技企业年报管理机制等方面考核是 否达到考核目标，并为今后 创新资金更好的服务本市 科技型中小企业 的发展提供相关建议。 权重设计主要从三个方面进行考虑： 一是综合考虑财政支出绩效 评价的整体可比性 ，为满足各类项目财政支出绩效评价结果的可比性， 在一级指标权重的设计中充分考虑了上海市预算绩效管理实施办法 21 共性指标框架确定的一级指标权重，以保证不同项目评价结果的可比 性； 二是根据项目实际情况进行微调 ，考虑到该项目在决策层面重点 考察项目的立项规范性，同时在管理层面重点考察项目的运行管理情 况及资金使用规范性，因此，该项目的决策类指标与一般类项目相比 权重较高，对管理类指标里的制度建设分配的权重较高； 三是综合考 虑指标的评价意义和目标关联度 ，根据评价指标的重要性程度，以及 与评价目标的关联度，从上到下逐级对指标进行权重分配，突出能够 满足评价需求的指标权重，然后根据最下层指标之间的可比性，从下 到上逐级对权重进行调整，计算出上一级指标权重。 3、凝练思路，撰写工作方案。 工作组在完成评价指标体系设计 后，根据委托方要求及项目特色，制定社会调查方案与满意度调查问 卷，并在此基础上撰写 2017 年上海 科技型中小企业技术创新资金 项目 绩效评价方案（以下简称 “工作方案 ”）。委托方组织对工作组 形成的工作方案进行审核，并对工作方案提出了具体的修改意见。审 核结束后，工作组根据委托方的意见进行了补充调研，并严格按照相 关意见进行了修改。 4、修改方案，完成项目评价。 根据委托方及专家组意见，评价 工作组对工作方案进行了补充与修改。 （三）绩效评价原则、评价方法 1、绩效评价原则 （ 1）客观公正。 评价内容客观、公正，标准统一、资料可靠， 评价过程与结果依法公开并接受监督。 22 （ 2）科学规范。 严格执行规定的评价程序，采用定量为主定性 为辅的综合分析方法，科学合理地对项目财政资金支出的经济性、效 率性和有效性进行评价。 （ 3）绩效相关。 针对财政资金具体支出及其产出绩效进行评价， 评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 2、绩效评价方法 工作组根据绩效评价指标进行针对性具体分析评价，综合运用文 件资料分析、数据对比分析、问卷调查、现场调研、公众评判等方法， 开展绩效评价工作。 （四）数据采集方法及过程 1、 数据来源 本次绩效评价数据主要来源于上海市科委、 上海市科技创业中心、 行业专家以及科研文献等。对上海市科委、 上海市科技创业中心 采取 现场访谈、问卷调查等形式，对项目决策、管理内容、主管部门满意 度取数；对获得立项的企业采取现场访谈、实地核查等方式，对项目 管理实施、财务管理实施相关指标进行取数；对行业专家采取现场访 谈及问卷调研的方式，采集行业专家对 科技型中小企业技术创新资金 项目的资助方式、运行方式合理性的评价，对所研发的重大产品技术、 重大产品性能、引领产业领域作用以及对行业企业影响力的评价数据； 对科研文献搜集整理，以获得进一步的分析论证。 2、调查过程 （ 1）案卷研究。 通过上海市科学技术委员会、 上海市科技创业 23 中心 获取项目立项及实施等全过程管理资料，对项目决策、项目管理、 跟踪进度等重要信息要素进行分析，初步确定评价核心。 （ 2）访谈调研。 采用现场访谈为主电话访谈为辅的方式，对上 海市科学技术委员、市财政局教科文处、 上海市科技创业中心 等部门、 获得立项的公司相关负责人以及行业专家进行调研，详细了解项目实 施细节，选择评价要素并进一步细化核心评价指标 。 （ 3）问卷调查。 针对不同对象设计不同调研问卷，并进行不同 内容问卷调查，获取相关数据信息为评价提供数据支撑。通过对参加 创业大赛的公司发放问卷获得项目潜在需求度；通过对上海市科学技 术委员会、 上海市科技创业中心 发放问卷，获取其对于项目管理各环 节的满意度数据及相关改进建议。 （ 4）现场核查。 通过对上海市科学技术委员会、 上海市科技创 业中心、获得立项的公司 进行现场核查，为调查取数提供确凿证据。 通过核查存档资料、财 务数据、样本实物等，为财务管理、项目实施、 项目产出等评价提供支撑。同时，重点考察：（ 1）自筹资金的到位 情况；（ 2）财政资金使用范围、财务凭证等资料，从而考察资金使 用的规范性；（ 3）核查项目单位内部管理流程，从而考察法人责任 制的落实情况。其中，资金使用合规性检查主要依据上海市科研计 划项目（课题）财务验收管理办法（沪科合 2017 38 号）的相 关规定，以文件 /账目检查结合凭证抽查的方式重点核查财务管理及 相关制度建设情况、经费拨付情况、会计核算及财务支出情况，具体 检查内容及检查方法。 （ 5）专家咨询。 通过对行业专家发放问卷调查或进行专业技术 24 查新的方式，了解本项目资金资助对科技型中小企业创新技术的带动 作用以及对科技创新行业发展的建设性作用等。 （五）绩效评价实施过程 本次项目评价周期为 2019 年 3 月 7 日至 2019 年 6 月 20 日，共 计约 4 个自然月。按照评价目的与要求，对整个评价周期进行阶段性 划分，明确每个阶段的任务、工作内容及节点成果。 绩效评价实施过 程分为四个阶段： 第一阶段：前期调研，准确掌握项目基本情况。工作组对管理部 门进行了访谈，收集和整理与项目相关的政策、文件资料，了解项目 基本情况。 第二阶段：制定绩效评价工作方案。确定评价思路，设计绩效评 价指标体系，设计调查方案，完成绩效评价工作方案，将方案上 报至委托方进行审核，并根据审核意见进行相应修改调整。 第三阶段：核实资料，调查取数。根据工作方案，工作组发放了 调查问卷与满意度问卷，完成问卷的数据核实和分析，获取各项绩效 评价指标的相关数据资料，综合判断后完成各项绩效评价指标的评价 工作。 第四阶段：完成绩效评价报告。工作组撰写财政支出绩效评价报 告，并在工作组内进行讨论修改，完成 2017 年科技型中小企业技 术创新资金项目绩效评价报告，并参加项目 评价报告专家评审会， 按照专家评审意见进行评价报告的修正。 表 3：财政支出绩效评价工作节点控制表 25 时间节点 评价任务 工作内容 节点成果 3.7-3.21 调研与文件整理 对委托方和项目管理部门进行沟通与 调研；收集和整理相关文件和资料， 明确项目评价方向及评价重点，形成 项目