2017 年文物保护科技专项经费绩效评价报告.pdf

财政项目支 出绩效评价 报告 项 目名 称：2017 年 文物 保护科 技专项 经费 项 目单 位： 上 海博 物馆 委 托单 位： 上 海博 物馆 评 价机 构：上 海社 会科 学院 政 府绩 效评 估中心 2018 年 6 月1 目 录 摘 要 . 2 前 言 . 2 一、项目 基本情 况 . 7 （一）项 目概况 . 7 1 、项目立项 背景及 目的 . 7 2 、预算资金 来源及 使用情况 . 8 3 、项目实施 情况 . 10 4 、项目组织 及管理 . 12 （二）项 目绩效 目 标 . 144 1 、总目标 . 144 2 、年度绩效 目标 . 144 二、绩效 评价工 作 情况 . 166 （一）绩 效评价 目 的 . 166 （二）绩 效评价 设 计过程. 177 （三）绩 效评价 框 架 . 177 （四）证 据收集 方 法 . 22 （五）绩 效评价 实 施过程. 22 （六）本 次绩效 评 价的局限 性 . 233 三、评价 结论和 绩 效分析 . 233 （一）评 价结论 . 233 1 、评价结果 . 233 2 、主要绩效 . 233 （二）具 体绩效 分 析 . 244 四、主要 经验及 做 法、存在 的问题 和 建议 . 32 （一）主 要经验 及 做法 . 32 （二）存 在的主 要 问题 . 错误! 未定义 书签。4 （三）建 议和改 进 举措 . 错误! 未定义 书签。52 摘 要 一、概述 上海博物 馆文物 保 护科技专 项资金 的 绩效总目 标是： 通 过开展文 物保护、 科研和 期 刊工作， 进一步 提 升上博文 物保护 技 术能力， 推进 文保学科 建设， 充 分发挥馆 藏文物 保 存环境国 家文物 局 重点科研 基地 对文保科 技创新 研 究的平台 支撑和 服 务作用。 2017 年文物 保护科 技经费项 目预算 安 排 2693100 元， 经当 年申请 调减 500000 元，实 际到位预 算资金 2193100 元。2017 年文 物 保 护科 技专项资 金实际 支 出经费 1934878.7 元，预算 执行率 为 88.2% 。项目 由上海博 物馆文物 保护科技 中心负责 实施。 文物 保护科 技专项资 金由 市级财政 预算安 排 ，纳入上 海博物 馆 部门预算 。 二、评价结论和绩效分析 2017 年文物 保护科 技专项绩 效评价 总 得分 92.1 分 ，绩 效 评级为 “优” 。 其中项 目决 策得分 10 分（满 分 10 分 ） ，项 目管 理得分 21.9 分（ 满 分 25 分） ， 项 目绩效得分60.2 分 （满分65分 ）。 绩效 目标完成 情况： （1 ） 投入目 标：2017 年文物保护科 技专 项全年财 政拨款2193100 元，预算 执行率 88.2, 专项的 财务管 理制度和 实施管理 制度得到 有 效执行， 财政资 金 使用的合 规性和 有 效性情况 良好。 （2 ）产出目 标：较 好地完成2017 年度 文物保护 与修复 、 科研与 学术交流 、期刊 编 辑出版等 各项工 作 计划，有 效推进 内 部建设。3 （3 ） 效益 和影响 力 目标： 通过专 项实 施， 在 一定程 度上 提高了文 物保护技 术水平， 发挥了基 地技术支 撑作用， 推进了文 保学科建 设， 逐步建立 健全文 物 保护长效 机制， 为 项目可持 续发展 提 供保障。 三、主要做法及经验、存在的问题和建议 （ 一） 主要 做法 及经验 1 、 管理 规范， 可持续发展 有保障。 （1 ） 文保 工作机 制 。 一是内部 工作 协调有效。文保中 心高度配合上博展 览和考古工作，确 保文物安 全。 二是相关管理制度 逐步建立。文保中 心严格遵守上博财 务制度， 资金 使用专款专用，未 发现违规情况，符 合预算规定的用途 ，财务监 控有效。 中心制 定 了上海 博物馆 文 物预防性 保护管 理 办法等 8 项 主要业务 管理制 度， 以及28 项各研究室 和实验室 制度、 仪 器 操作规程 ， 管理制度 逐步建立，总体管 理规范有效。 （2）资金保障。上博高 度重 视文 物保护工作，把文 物保护科技工作列 入每年的财政预算 ，资金保 障充分。 （3）人力资源保障 。上博文物保护中 心目前拥有一支专 业素 质过 硬、既分工明确又 相互协作、责任心 强的文物保护专业 队伍，为 文物保护 科技工作提供了必 要的人力资源保障。 （4）合作平台保 障。 文保 中心是上博馆藏文 物保存环境国家文 物局重点科研基地 ，十分注 重与 外单位合作建立平 台，形成技术互补 。上述四方面为文 保科技工 作提供了 可持续 发 展的有力 保障。 2 、 注重 “两 个结合” ，文 保工作 开展 良好。 一是传统 修复技艺 与现 代科学保护技术结 合。上博具有书画 文物、青铜器、陶 瓷器和工 艺品的传 统修复 技 术，获得 青铜器 修 复、古陶 瓷修复 2 项“上海 市非 物质 文化遗产” 传承项 目，又拥有十多个 实验室和保护室， 配备世界 一流 的科研、修复技术 和设备。中心通过 科研加强传统修复 技艺和现 代科 学保护技术的融合 创新，进一步增强 文物保护修复能力 ，实现国 内一 流的文物保护与修 复、科技考古等研 究和应用功能，并 正朝着国4 际先 进水平努力。二是 文物保护实务与学 科研究结合。中心 承担文物 保护 与修复的实际任务 ，又着力开展文物 保护研究工作，在 课题、论 文、 行业标准制定等方 面取得了比较丰富 的成果，并通过专 利申请等 方式积极 转化成 果 ，应用到 文保实 务 中，其中 1 项成果 年内获得 上海 市产学研 合作优 秀 项目奖三 等奖。 文 物保护实 务与学 科 研究紧密 结合 ， 相互促进， 成 为中 心的一大 优势 。 “ 两 个结合” 使得中 心 文物保护 工作 的开展全 面有效 。 3 、 强化服务 意识， 社会 效益较好实现 。 （1 ） 加 强对内 技术支撑 。 文保中心 配合上博常规展和 “鸿古余音：早期 中国文明展” 、 “大英百 物展”等 6 大临展 进行展藏 环境监 测 与调控方 案设计 、 实施及数 据汇 总整 理工作，保障展览 的顺利进行。配合 上博东馆建设，提 交东馆的 文物预防 性保护 设 计技术方 案；配 合 上博的借 出展览 需 求，对 3 家博 物馆的展 藏环境进行检测和 建议。 （2 ）拓展对 外技术服务。中心 是上 博馆 藏文物保存环境国 家文物局重点科研 基地，同时还承担“ 文化部 文 物保护技 术上海检 测站” 的 职责。2017 年 ，基地受 委托 为国内 19 家博物馆 编制 “馆 藏文物预 防性保 护 设计方案 ” ； 承担 国 内多家文 博单 位预 防性保护项目的咨 询，推广实施各项 研究成果，分别对 多家博物 馆进 行了多次被动采样 检测和环境进行检 测评估；合作开展 博物馆文 物预 防性保护装备公共 服务平台建设，成 立文物保护装备检 验检测实 验室，对 13 家 企业的 50 多种监测调 控 产品进行 检验检 测 ，提供检 测 报告，为 编制文 物 保护装备 示范目 录 提供依据 。文保 中 心开展 6 个横 向研究合 作项目 ， 为兄弟博 物馆提 供 技术服务 。 4 、纸 质版转型+ 新媒 体推送， 期刊工作 取得新成 效。 文物保护 与考 古科学是我国文 物保护科技领域的 综合性学术类科技 刊物，重 点报 道我国文物保护和 考古科学技术的研 究和应用成果，反 映国内外 文物保护 科技新 进 展 。 期刊2017 年完 成了季刊 到双月 刊 的转型 ， 顺利5 出版 6 期，刊 物网 站更新及 时，每 期 论文摘要 和 PDF 全文上网。 期刊 借助上博 微信平 台 实现每期 微信推 送 ， 拓展了读者 群 ， 提高了关 注度 。 英文 网站开始试运行， 扩大了对外交流的 平台。文物保护 与考古科 学编辑 部获评 “ 上海博物 馆 2015-1016 年度文明 班组 ”，编辑 部论 文获评 “上 海市科 技期刊学会2016 年优秀论文” （2017 年获得） 。期 刊立 足传统媒体、依靠 新媒体，展现运作 方式的新活力，更 好地起到 了文物保 护与考 古 研究交流 平台的 作 用。 （ 二） 存在 的主 要问题 1 、 预算编制 精准性需提高。2017 年文 物保护科 技经费 项 目预算安 排 2693100 元，当 年 9 、10 月份，根 据实际工 作情况 ， 由上博统 一申 请将其中 部分难 以 执行的文 物保护 科 技经费调 减了 500000 元， 故预算 资金实际为2193100 元，实际支出1934878.7 元，预算执 行率88.2%， 主要 是基地运行管理费 全额调减，仪器运 行费和专项保护费 等预算调 整幅度较 大。 这其中 存在仪 器设备 维 修支出具 有不确 定 性等客观 原因 ， 但也 反映出预算编制不 够精准，对于基地 运行管理所涉及的 各类费用 如何科学 合理分 类 列支考 虑不 够 充分等 问题。 2 、 科研管理有 待进一步加 强。2017 年度， 文保 中心科 研 成果比较 丰富 ，但科研进度管理 、过程管理力度不 够，主要体现在： 一是对照 部门年度 计划， 有 4 项馆内课题 未按 时完成结 项手续 ； 二是各项目 经 费支 出大多集中在下半 年度；三是科研项 目的相关资料整理 、汇总和 归档不够及 时 。 （三 ）建 议和 改进 举措 1 、 更 加科学合理地编制经 费预算， 提高执行 率。 建 议上 海博物馆 文物保护 中心具 体 分析2017 年度预算 编制中存 在的问 题 ， 深入分 析影 响预 算执行的原因，在 下一年度合理编制 和调整文物保护科 技经费的 预算 方案。建议对中心 所需仪器租赁、运 行、保养、实验耗 材等进行6 分类统计 估算， 对 纳入专项 保护费 的 项目及时 扣除差 旅 费等统 筹预 算， 提高 仪器运行维修费用 的预算编制精确度 ，明确科研基地运 行建设各 项费用的 分类管 理 。 2 、 完善科 研管理， 保障文 物保护科技工作长 远发展。 文 物保护科 技中 心是上海博物馆的 技术支柱，也是国 内最主要的文物保 护科技机 构之 一，根据上博的发 展定位，今后部门 的文保科技任务会 更重，对 内部 管理的要求也会越 来越高。建议文物 保护科技中心根据 自身特点 加快 完善制度，加强科 研全过程管理，专 人负责，注重科研 活动资料 的整 理、汇总、归档和 分析，以更高效的 管理来确保财政专 项资金绩 效目标的 实现， 保 障文物保 护科技 工 作长远发 展。7 前 言 为 贯彻财政 支出预算 绩效管理 思想，强 化预算支 出责任理 念， 受 上海 博物馆委托，上海 社会科学院政府绩 效评估中心作为第 三方绩效 评价中介 机构， 承 担2017 年文物保护 科技专项 资金绩 效 评价工作 。 本 次评 价方式为绩效后评 价，绩效评价工作 按照上海市预算 绩效管理 实施办法 （ 沪财绩201422 号）的要 求展开。 一、项目基本情 况 （ 一） 项目 概况 1 、项目立项 背景及目的 国务院关 于 进一步加 强文物 工 作的指导 意见 （国 发 201617 号）以及 国家 文 物事业发 展“十 三 五”规划 强调 ， 加强文物 保护 对于“传 承中华 优 秀传统文 化、满 足 人民群众 精神文 化 需求、提 升国 民素质 、 增强 民族 凝聚力 、 展示 文明 大国形象 、 促 进经 济社会发 展” 、 “促进文 明交流 互 鉴、 实现中华 民族 伟大复兴 中国梦 ” 具有重要 意义 。 但由于环 境和人 为 因素的长 期影响 ， 加之材质 脆化、 老 化等原因 ，目 前我国文 物腐蚀 损 失状况比较 严峻 ， 文物保护 修复任 务 十分艰巨 。有 效保护文 物，既 依靠 传统技 艺的承袭改 进 ，也 亟需现 代 科技的发展 支 持。根据 国家 创 新驱动发 展战略 纲 要 、 国 家文物 事 业发展“ 十三 五”规划 和 国 家“十三 五”文 化 遗产保护 与公共 文 化服务科 技创 新规划 等 文件精 神， 国家文 物局于2017 年出台了 关于 加强 “十三 五”文物 科技工 作 的意见 （文 物博发 201715 号） 。8 上海博物 馆一直 高 度重视文 物保护 工 作，在融 合上海 博 物馆文物 保护和文 物修复 科 技资源的 基础上 ， 于 2015 年 9 月成立 文物保护 科技 中心，中心 共有 十 多个实验 室和保 护 室，配备 了 国 际先进 的科研 、修 复技术和 设备， 承 担了国家 文物局 重 点科研基 地创新 研 究、专业 学术 期刊编辑 出版， 以 及文物保 护、文 物 修复、科 技考古 、 古代工艺 技术 等研究和 应用职 责 ，成为国 内最主 要 的文物保 护科研 机 构之一。 上海博物 馆“十三 五”发展 规划提 出：发挥 文保科技 创新 引 领作 用，进一步提升文 物预防性保护理念 ，显著提高馆藏文 物风险预 控能 力；有效推进多学 科联合研究提升机 制，提高馆藏文物 保存环境 国家 文物局重点科研基 地创新研究和支撑 服务能力；联合内 外优质资 源， 加强传统修复技术 与现代科学技术的 融合，进一步提高 文物保护 修复 基础科学、应用技 术和成果转化能力 ，力争在若干领域 取得重要 突破。 文物保护 科技专 项 设立的目 的是： 通 过开展文 物保护 、 科研和期 刊工作， 进一步 提 升上博文 物保护 技 术能力， 确保文 物 安全，推 进文 保学科建 设，充 分 发挥馆藏 文物保 存 环境国家 文物局 重 点科研基 地对 文保科技 创新研 究 的平台支 撑和服 务 作用。 2 、预算资金 来源及使用情 况 （1 ）资金预 算与来源 文物 科技专 项资金由 市级财政 预算安排 ，纳入上 海博物馆 部门 预 算。2017 年文物 保 护科技经费 项 目预算 年初批 复为 2693100 元，2017 年 10 月申请调减 500000 元，最终 预 算资金 2193100 元。项目时 间为 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日。 （2 ）预算调 整 在 项目执行 过程中， 因实际工 作有变化 ，部分预 算进行了 调整 ， 具体见表1 。9 表 1 2017 年 度文物保护 科技专项预算调整 情况 单位： 元 项目 名称 项目 构成 三 级明细 调 整前金额 调 整前 采 购方式 调 整金额 调 整后 金额 调 整后 采 购方式 文物 保护 科技 经费 基地 运行 管理 费 基地运行管理费 150000 待核 -150000 0 待核 专项 保护 费 中国大百科全书 博物馆卷教育分支 150000 待核 -100000 50000 待核 中国大百科全书 博物馆学科 收藏与 保护 150000 待核 -100000 50000 待核 微纳米气泡清洗 文物技术评价研究 50000 待核 -10000 40000 待核 上海博物馆展陈 微环境监控评估研 究 50000 待核 -10000 40000 待核 青铜器激光清洗 匹配参数研究 50000 待核 -10000 40000 待核 高光谱分析技术 在文物表面特征研 究中应用 50000 待核 -10000 40000 待核 纺织品保护技术 研究 50000 待核 -10000 40000 待核 仪器 设施 运行 费 仪器运维费 386000 待核 -100000 286000 待核 合计 1086000 -500000 586000 （3 ）预算执 行 2017 年文物保护科技专项资金预算 2193100 元，实际支出10 1934878.7 元，预算 执行率88.2% 。 表 2 2017 年度文物保护 科技专项资金预算 执行情况 单位：元 项 目名称 预 算金额 实 际支出 余额 预 算执行率 仪器设施运行费 659600 542300.50 117299.5 82.2% 专项保护费 535000 468241.10 66758.9 87.5% 文物保护与考古科学 编辑出版费 508100 484092.61 24007.39 95.3% 文物修复费 193000 154927 38073 80.3% 日常保护费 149400 148037.49 1362.51 99.1% 文物保护修复小型设备 148000 137280 10720 92.8% 合计 2193100 1934878.7 258221.3 88.2% 3 、项目实施 情况 “2017 年文物保护 科技专项 资金” 执行 部门为文 物保护 科 技中心 。 根据 上海博物馆和本部 门工作计划， 文物 保护科技中心具体 围绕五个 方面开展 项目实 施 工作： 一是为 文物展览、保护、 研究提供技术支撑 。 （1 ） 配合 上博常规 展和“鸿 古余音 ： 早期中国 文明展 ” 、 “大英百 物展”等6 大临展进行 展藏环境 监测与 调 控方案设 计、实 施 以及数据 汇总整 理 工作，保 障展 览顺利进 行。积 极 参与上博 东馆建 设 ，提交东 馆文物 预 防性保护 设计 技术方案 ，并承 担 “开放式 文物保 护 修复展示 馆”的 展 陈方案设 计工 作。配合 上博借 出 的展览需 求，对 3 家外地博 物馆的 展 藏环境进 行检 测和建议 。 （2 ） 修 复 各类文物 百余件 ， 其中青铜 41 件 ，陶 瓷 25 件， 家 具、 漆木器35 件 （保 养上蜡陈 列室家具100 余件） , 书画 装裱 与修复 52 件( 评估 22 件) 。 （3 ） 应 用科学 方法 保护处理 （除 锈、 清洗等 ） 各类11 文物80 余件，熏蒸 消毒地毯51 条。 （4 ）利用现 代分析 仪 器，检测 文 物及各类 相关 样品约 800 件，提供 分 析报告。 二 是 推 进文物保护科研工 作 。 （1 ） 推 进各项文 物保护 研 究项目。3 项在研国 家级科 研 课题取 得阶 段 性成果 ， 一 批国 家 文物局 课题和13 项 上海博物 馆馆内 专 项课题研 究工作 继 续推进，2 项馆内 课 题结项 ，6 个 横向研究 合作项 目 有序开展 。 （2 ） 科 研基地的 技术支 撑 作用继续 充分 发挥。获1 项上海 市科委科 研项目 立 项，按计 划开题 并 推进 5 个子课 题的各项 研究工 作 。上博馆 藏文物 保 存环境国 家文物 局 重点科研 基地 受委托， 为国内19 家博物馆 编制“ 馆 藏文物预 防性保 护 设计方案 ” ； 承担国内 多家文 博 单位预防 性保护 项 目的咨询 ，推广 实 施各项研 究成 果，对5 家国内 博 物馆进行 了多次 被 动采样检 测或环境 检测评估 ；合 作开展博 物馆文 物 预防性保 护装备 公 共服务平 台建设 ， 成立文物 保护 装备检验 检测实 验 室，对13 家企业的50 多种监测 调控产 品进行检 验 检测，提 供检测 报 告，为编 制文物 保 护装备示 范目录 提 供依据。 标准 建设方面 ，完成1 项文物保 护行业 标 准并已颁 布实施 ， 完成6 项文物 保护行业 标准的 送 审稿，新申 请 3 项 文物保护 行业标 准。 （3 ）加强成 果发表和 转化。 发 表研究论文18 篇、 科技信息10 篇；1 项技术专 利获 得授权；1 项成 果获 得上海市 产学研 合 作优秀项 目奖三 等 奖。 三是开 展学术交流活 动。2017 年，上 海博物馆 和意大 利 国家研究 委员会文 化遗产 保 护修复研 究所（CNR-ICVBC）共同主 办 “文物保 护 修复中的 激光清 洗 技术国际 学术研 讨 会” 。 文保中 心共有5 批次人员分 别赴多家 海外文 物 机构交流 学习；15 批次人员 参加国 内 的各类学 术会 议并做报 告； 接待 海内外参 观访问 的 文物研究 机构和 人 员 33 批次 （不 完全统计 ） 。 青铜 器 修复、 古陶瓷 修复 两项市级 非遗项 目 分别对浙 江大 学人文学 院、重 庆 三峡博物 馆进行 非 遗传承教 学，并 达 成合作意 向。12 四 是推动 期刊发展再上新 台阶 。 文 物 保护与考 古科学 期刊完成 了季刊到 双月刊 的 转型，2017 年顺利 出版6 期。期刊 借 助上博微 信平 台实现每 期微信 推 送。英文 网站开 始 试运行。 五是围 绕文保科技工作 加 强制度建设 、 人员 管理，添置 设备。 加 强制度建 设， 完成 文保中心30 多项规 章制度的 编制并开始 实 施 ， 有的 上墙张贴 。加强 队 伍建设， 招聘新 员 工，文保 中心办 公 自动网络 系统 部分功能 （考勤 、 文物保护 修复系 统 ）开通。购 置 2 套 大型检测 分析 仪器， 并 配套添 置 了一系列 “文物 保 护修复小 型工具 装 备” ， 有效推 进 文物保护 工作。 4 、项目组织 及管理 （1 ） 组织情况 上 海博物馆 文物保护 科技专项 由上海博 物馆文物 保护科技 中心 负 责，中心 组织架 构 详见图1 。 图 1 ：上 海博物馆文物保 护科技中心组织机 构图13 中心共 39 名成员， 其中高级 职称 16 名 ，博士 2 名，留学 归国人 员 3 名，能 够基本 满足文物 科研工 作 开展。岗 位分工 方 面，实验 科研 人员23 名（其中4 名兼承担 刊物编 辑 工作）； 文物修 复 人员16 名。 （2 ）管理措 施与制度 文物保护 科技专 项 遵循上海 博物馆 及 文物保护 科技中 心 制定的相 关管理制 度和措 施 。 财务管理 规定具 体 包括： 上 海博物 馆 专项资金 管理条 例 、 上 海 博物馆财 政支出 绩 效评价管 理暂行 办 法 、 上 海博物 馆 财务报销 审批 管理制度 及实施 细 则 ， 财 务收支 预 决算管理 规定 、 预算专项 用款 计划申报 的规定 等。 业务管理 规 定 包括： 文物保 护工作 制 度上海 博物馆 文 物保护科 研课题管 理办法 、 上海博 物馆文 物 预防性保 护管理 办 法 、 上 海博 物馆文物 保护修 复 工作管理 办法 、 上海博物 馆文物 检 测分析工 作管 理办法 、 上海 博 物馆文物 保护和 实 验基地管 理办法 、 上海博 物馆 文物保护 科技中 心 危险品事 故处置 应 急预案 、 上海 博 物馆文物 保护 科技中心 危化品 管 理责任制 、 上 海 博物馆文 物保护 科 技中心仪 器设 备使用管 理规定 、 文物保 护科技 中 心门卫制 度 ，以及28 项各研究 室和实验 室制度 、 仪器操作 规程； 科 研基地制 度馆藏文 物 保 存环 境 国家文物 局重点 科 研基地学 术委员 会 工作条列、 馆 藏 文物保存 环境 国家文物 局重点 科 研基地开 放课题 管 理办法 （ 试行 ） ； 期刊制度 编委会工 作条例 、 稿酬管 理办法 、 文物保 护与考古 科学 征 稿启事 、 论文 版 权转让协 议 、 编辑工 作细则 （草） 、 文件资料 保管制 度等。 （3 ）资金管 理14 文物保护 科技专 项 的资金管 理主要 遵 循上海博 物馆制 定 的上海 博物馆专 项资金 管 理条例 、 预算 专 项用款计 划申报 的 规定 、 上海 博物馆财 务报销 审 批管理制 度及实 施 细则 。 上海博 物 馆专项资 金管 理条例 对专项 资 金的申请 和批复 做 了明确规 定，同 时 规定专项 资金 的各项支 出，须 按 申报内容 和金额 进 行报销， 所有报 销 内容均应 经得 起内审部 门的检 查 。各部门 的专项 资 金在年度 预算的 总 额度内， 按季 度申报和 使用； 专 项资金支 出，严 格 按照项目 预算中 所 列科目， 凭合 法的票据 及相应 的 合同， 经分管 领导 和/ 或部门负 责人签 字后报销 。 专 项资金必 须专款 专 用，各部 门负责 人 严格把好 资金的 支 出关，不 得将 资金用于 与本项 目 无关的开 支。财 务 处负责对 专项资 金 的使用进 行监 督， 严格审核 把关 ， 内审 部门对 各专 项资金的 使用情 况 进行跟踪 审计 ， 发现问题 及时纠 正。 预算专项用 款计 划申报的 规定 旨 在加强预 算单 位专项用 款计划 管 理，按照 上海市 国 库集中支 付的有 关 规定科学 编制 分月用款 计划， 该 规定明确 了预算 批 复前管理 要求和 日 常预算执 行要 求。 上 海博物 馆财 务报销审 批管理 制 度及实施 细则 对 报 销审批流 程、 审批权限、 公务接 待费、 公务 用车购 置和运行 维护费、 因公出国 （ 境） 费、差旅 费、会 议 费、劳务 费、课 题 费等报销 做出了 明 确的说明 。 （ 二） 项目 绩效 目标 1 、总目标 文物保护科 技专项 的绩效总 目标是 ： 通过开展 文物保 护 、科研和 期刊工作 ，进一 步 提升上博 文物保 护 技术能力 ，推进 文 保学科建 设， 充分发挥 馆藏文 物 保存环境 国家文 物 局重点科 研基地 对 文保科技 创新 研究的平 台支撑 和 服务作用 。 2 、年度绩效 目标 （1 ） 文物 保护与 考古科学 期刊编 辑出版： 2017 年起 由季刊提 升为双月 刊。 文物 保护与考 古科学 2017 年共出版 6 期，每期计 划15 104 页。 （2 ） 仪器设 施运行 ： 按需添 加液氮 、 氮气， 气 相色谱 柱 、 扫描探 针置 换、制样及其他设 备耗材，保障大型 科学仪器设备正常 运行；50 万元以上 大型科 学 仪器设备， 定 期维 护保养 ； 常用 小型 仪器设备 校验 、 维修 、保养；龙吴路实 验污水净化处理系 统、大型文物行车 、环境洁 净 室 、生物净化室、纸 张分析高精度恒温 恒湿系统、排风系 统等专用 设施，委 托专业 单 位进行年 度运行 维 护。 （3 ） 日常保护 ： 购置 文保中 心日常 文 物保护处 理工作 所 需的化学 试剂 、消毒气体、试验 器皿、保护材料、 小型工具等消耗材 料；进行 我馆 无设备的相关外协 文物检测分析。按 时缴纳单位获得的 授权专利 知识产权 维护费。 （4 ）文物修 复：满 足日常文 物修复 工 作的修复 材料（ 化 学试剂、 修复 颜料、模型材料、 装裱材料、木器漆 修复材料等）和修 复易损工 具（ 油画笔、调色盘等 修复耗材，打磨头 、钻头、砂纸、锉 刀等易耗 工具，防 护用品 等） 。 （5 ） 专项保护 ： 围 绕文保中 心新配 置 的大型科 学仪器 设 和保护修 复工作， 文保 中心 在2016 年申请设立6 项专项保护研 究工 作， 已 经在 2016 年度批 准预算 实施， 拟 按照2 年计 划在2017 年申请第 二年度研 究 经费。 （6 ） 设备购置:为满足 文物保护 修复技术 创新研究 、文物病 害判 别、科学 鉴定文 物 而购置的50 万元以 下中小型 实验设 备 和修复设 备。 （7 ） 课题研 究： 申请 2017-2018 年度上博本馆 立项的4 项研究课 题， 落实2017 年度 财政研究 经费。 配 套研制经 费， 完成 中国大百 科 全书 收藏与 保护 卷的项目2017 年度编制任务 。 该 项在 实施中合并 入 专项保护 费二 级项 目。 根据2017 年文物保 护科技经 费项目 绩 效目标申 报表和 年 度工作计16 划，2017 年文物保 护科技专 项绩效 目 标具体分 为投入 目 标、产出 目标 和效益目 标（表3 ） 。 表 3 2017 年文物保护科 技 专项绩效目标 分解目标内容 绩效内容 指标内容 指标目标值 投 入 目 标 投入财政资金总 额2193100 元 ，用 于 2017 年文 物保 护科技 专项， 预算 合理， 专款 专用， 统一管 理， 使用 合 理。 项目 财务 和组 织实施管理制度 得到有 效执 行， 确 保财政资金使用 的合规性和有效 性。 投入管 理 预算执 行率 100% 预算合 理性 依据充 分、 合理 、科 学 财务管 理 财务管理制度 健全性 健全 资金使 用情 况 合理 项目实 施 实施管理制度 健全性 健全 实施管理制度 执行情 况 有效 产 出 目 标 按规定按计划完 成文物保护科技 年度计 划。 项目产 出 文保日常工作 完成情 况 按年度 计划 和年 度绩 效目 标完成 文保科研工作 完成情 况 按年度 计划 和年 度绩 效目 标完成 文保期刊工作 完成率 一年按 时出 版6 期 内部建设工作 完成情 况 100% 效 益 目 标 通过项 目实 施， 提 升上海博物馆文 物保护 水平， 确保 文物安 全， 建 立健 全长效 管理 机制， 为项目可持续发 展提供 充分 保障。 项目效果 与影响 力 提高文保技术 能力 有明显 提高 发挥基地技术 支撑作 用 有助于上博文保中心立足上海， 朝 着国 内一 流、 国际 先进 的目 标 迈进 推进文保学科 建设 有明显 提高 长效管理机制 与保障 建立健全的长效管理机制并有效执 行，为项目可持续发展提供制度、 资金、 人力 资源 和合 作平 台保障 二、绩效评价工 作情况 （ 一） 绩效 评价 目的 通过对2017 年文物 保护科技 专项进 行 绩效后评 价， 达到两 个目的17 一是根据 绩效目 标 ， 客观公 正地评价2017 年文物保护 科技 专项资金 使 用的 合理性和有效性， 总结经验，发现问 题，为今后优化专 项资金的 分配 和使用提供意见和 建议；二是通过评 价，进一步优化绩 效评价指 标体系， 进一步 加 强和规范 文物保护科 技 专项 的预算 和 支出管理 工作 ， 为完成2019 年度预 算的绩效 目标编 制 提供参考 和依据 ， 为今后开 展预 算绩效管 理提供 经 验和借鉴 。 （ 二） 绩效 评价 设计 过程 绩效评价 设计过 程 分成三个 阶段： 1 、 沟通调研 ， 形成 工作框架 。 评估 组 仔细研读 上海 博 物馆 “十 三五” 发 展规划 等相关资 料， 与 上 海博物馆 相关处 室 进行现场 沟通 ， 在 资 料研读和沟通调研 的基础上提炼绩效 评价重点，形成文物 保护科 技专项的 绩效评 价 工作框架 和工作 流 程。 2 、 研讨分析 ， 凝炼 指标体系 。 在确 定 评价框架 和评价 重 点的基础 上， 通过收集资料 和 研究 分析，总结专项 特点，评估组提出 评价指标 体系初稿 。 3 、 理清思路， 确 定 工作方案。 评估组 理清评价 思路， 设 计评价工 作方案， 并根据 委托 方 的要求 ，修改完 善 工作 方案。 （ 三） 绩效 评价 框架 1 、绩效评价 原则和范围 绩效评价 原则包 括 ： （1 ） 独立性 原则。 作为独立 的第三 方 开展绩效 评价， 公 开公平公 正。 （2 ） 重要性原 则。 在开展绩 效评价 工 作时， 抓住 项目的 特点， 反 映项目要 求的核 心 内容。 （3 ） 系统性 原则。 评价时应 当将定 量 指标与定 性指标 相 结合， 定 量指 标应量化，定性指 标可衡量，系统反 映财政支出所产生 的社会效18 益、经济 效益、 环 境效益和 可持续 影 响等。 （4 ）可比性 原则。 在 22 号文的框 架 下开展评 价工作 ， 对同类评 价对 象要设定共性的绩 效评价指标，以便 于评价标准的规范 和评价结 果可相互 比较。 （5 ） 经济性 原则。 评价工作 考虑现 实 条件和可 操作性 ， 符合成本 效益原则 。能够 恰 当反映目 标的实 现 程度。 绩效评价 范围： 本 次绩效评 价的范 围 是 2017 年文物保护 科技专项 资金，评 价期限为2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日。 2 、绩效评价 指标体系 绩效评价 指标体 系 如表4 所示。19 表 4 上 海博物馆 2017 年度文物保护科技专项 绩效评价指标体 系 一级 指标 二级 指标 三级指标 权重 指标解释 评分标准 数据来源 A 项 目 决 策 10 A1 项目立 项 6 A11 战略 目标适应 性 2 专项设立与战略目标的适应 性 ，专 项设 立是否 符合 上博 相 关规划 的战 略目 标 （1）专项设立是否 符合上海博 物馆“十 三五 ” 发 展规 划 的战 略目 标， 是， 得1 分； 否 ，得 0 分。 （2）专项设立与 上海博物馆“ 十三五” 发 展 规划 战略 目标 的吻 合程 度， 吻合 度高 ， 得 1 分； 低，得 0 分。 规划文件： 上海博物馆 “十三 五” 发展 规划 A12 立项 依据充分 性 2 立 项是 否有 充分依 据， 是否 符 合 相关 决策 文件， 是否 能够 支 撑上博 部门 职能 的履 行 （1）立项是否符合 相关决策文件 ，是，得 1 分 ；否 ，得 0 分。 （2）本专项是否能 够支撑上博部 门职能的 履行， 是， 得1 分 ；否 ，得 0 分。 决策文件： 上海博物馆 2017 年工 作计 划 A13 项目 立项规范 性 2 专 项的 申请 、设立 过程 是否 符 合 相关 要求 ，反映 立项 的规 范 情况 （1）专项设立是否 符合规定的程 序，是， 得 1 分； 否，得 0 分。 （2）专项设立是否 有相应的申请 文件和审 批 文 件， 是，得 1 分； 否， 得 0 分。 项目申 请和 审批 文件 A2 项目目 标 4 A21 绩效 目标合理 性 2 专 项所 设立 的绩效 目标 是否 依 据 充分 ，是 否符合 客观 实际 ， 反 映专 项绩 效目标 与专 项实 施 的相符 情况 （1）专项是否为促 进事业发展所 必需的， 是 ，得 1 分； 否，得 0 分。 （2）专项预期产出 和效果是否符 合实际水 平 ， 是，得 1 分； 否，得0 分。 绩效目 标申 报表 A22 绩效 目标明确 性 2 专项绩 效目 标是 否清 晰、 细化、 可 衡量 等， 反映专 项绩 效目 标 与专项 实施 的相 符情 况 （1）绩效目标是否 清晰、可衡量 ，是，得 1 分 ；否 ，得 0 分。 （2）绩效目标是否 与预算额相匹 配，是， 得 1 分； 否，得 0 分。 绩效目 标申 报表 B 项 目 管 B1 投入管 理 8 B11 ： 预算 执行率 4 预 算执行率= 实际 支出数/预算 数，反 映专 项预 算执 行的 进度 预算执 行率=100%，得 4 分； 100% 预算 执行 率70% ， 得分=4*(B11-70%)/(100%-70%)； 预算执 行率70% ，得 0 分。 经费预 算表 ，经 费决 算表20 理 25 B12 预算 合理性 2 编 制预 算的 依据充 分、 合理 、 科学 （1） 编制 预算 的 计算 依据是 否 充分， 充分 ， 得 1 分； 不充 分，得 0 分。 （2） 预 算编 制是 否合 理科学 ， 是， 得1 分； 较 合 理，得 0.5 分 ；否 ，得 0 分。 经费预 算表 B13 ： 预算 调整及时 性 2 是 否根 据实 施内容 的变 化及 时 调整预 算。 是否根 据实 施内 容的 变化 及时调 整预 算。 预算调 查申 请 B2 财务管 理 8 B21 财务 管理制度 健全性 4 专项的财务管理制度是否健 全、完 善和 有效 （1 ）是否制定相应的资金管理办法，是, 得 1 分； 否,得0 分。 （2）资金管理办法 是否符合相关 财务会计 制度的 规定 ，是,得1 分；否,得0 分。 （3）资金管理办法 是否健全，健 全， 得 2 分 ； 较健 全，得 1 分； 不健 全 ，得 0 分。 财务管 理制 度， 内控 制度 B22 资金 使用情 况 4 项 目资 金使 用是否 符合 财务