2017 年度新闻出版博物馆筹建费项目绩效评价报告.pdf

上海市 财政支出 绩效评价 报告 （ 正式 稿） 项目名称： 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 项目单位： 上海市新闻出版局 主管单位： 上海市人民政府 评价机构：上海琳方会计师事务所有限公司 2018年 6月 22日 目录 摘 要 . 1 前 言 . 4 一、项目基本情况 . 4 （一）项目概况 . 4 （二）项目绩效目标 . 7 二、绩效评价工作情况 . 8 （一）绩效评价目的和依据 . 8 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 8 （三）绩效评价原则、评价方法 . 8 （四）数据采集方法及过程 . 9 （五）绩效评价实施过程 . 9 （六）本次绩效评价的局限性 . 10 三、绩效分析及评价结论 . 11 （一）评价结论 . 11 （二）具体绩效分析 . 12 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 18 （一）主要经验及做法 . 18 （二）存在的问题 . 19 （三）整改措施、建议 . 19 附件 1 项目基础表 . 20 附件 2 绩效评价指标体系 . 22 附件 3 绩效评价指标体系工作底稿 . 27 附件 4 访谈提纲 . 48 附件 5 资金使用情况检查表 . 51 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 1 摘 要 根据 上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 201422号） 、 上海 市 新闻出版局 专项资金管理办法 的规 定， 上海市新闻出版局 拟对 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 （以下简 称“ 博物馆筹建项目 ”） 财政支出进行绩效后评价。 为加强 上海市新闻出版局 财政支出 管理，提高财政资金使用效益， 发挥财政资金对 博物馆筹建项目 的支持作用， 进一步加强对项目的 管 理工作，确保 博物馆筹建项目 的正常实施，受 上海市新闻出版局 的委 托， 上海琳方会计师事务所有限公司承担 博物馆筹建项目 的绩效评价 工作。 该项目 的总体预算经费为 133.10万 元 ， 实际使用资金 106.79万 元 。 本次绩效评价最 终评分结果 为 94.05分， 评价等级 属于“ 优 ”。 项目 整体 绩效分析 1. 项目决策方面： 博物馆筹建项目 与战略目标的适应性高；立项依据充分； 项目立 项符合规范；项目绩效目标合理、可行； 绩效指标有待进一步量化 。 2. 项目管理方面： 预算执行率有待提高 ； 预算依据充分，但合理性有待进一步加强 ； 资金管理制度 建立健全 ； 资金使用合规 ； 项目管理制度、措施 建 立健 全且 执行情况良好。 3. 项目绩效方面： 完成新闻出版博物馆 编辑 工作 ； 完成“出版博物馆文库”前 期编辑工作 ； 完成上海出版改革 40年 征稿工作 ； 重点藏品清库登 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 2 记完成率达 100%； 接待中外游客数量有所增长 ； 外出巡展巡讲次数有 所增长 ； 签约共建单位有所增加 ； 口述历史采访数据入库率达 100%。 博物馆筹建项目 财政支出绩效评价最终评分结果为 94.05分，评 价等级属于“优”。 主要经验及做法 1. 项目各类管理制度建 立健全，执行情况良好 绩效评价小组经检查，上海市新闻出版局建立了市新闻出版局 财务管理办法、市新闻出版局专项资金管理办法 ，其中对博物 馆筹建项目预算资金的资金审批、账户管理、资金拨付等环节作出明 确规定， 项目 资金管理制度建立健全。同时， 博物馆筹建项目针对实 施内容 建立 了 “新闻出版博物馆文库”管理规定 、 管理规定 、 新闻出版博物馆（筹）藏品 管理制度、新闻出版 博物馆（筹）口述历史采访管理和规范、新闻出版博物馆（筹） 文物鉴定管理办法、新闻出版博物馆（筹）文物征集管理办法 等项目管理制度， 对项目的岗位责任制度、考核制度、文物征集管理 制度、工作总结制度、长效管理机制等作了明确规定 ,项目管理制度建 立健全 且科学合理 。同时 项目在执行过程中， 相关的各项管理制度等 均严格按照相应管理制度得到了较好的执行。 2. 项目整体绩效指标完成情况良好 项目 单位于 2017年度在做好日常开放接待、对外服务等常规工作 的基础上， 继续打造特色品牌项目等中心工作开展各项活动，新闻 出版博物馆编辑出版 、“出版博物馆文库”前期编辑完成情况、上 海出版改革 40年 征稿完成情况、重点藏品清库登记完成率等项目产 出类指标均全部完成。而相 应使得接待中外游客增长情况、外出巡展 巡讲增长情况、签约共建单位增加情况、口述历史采访数据入库率等 效益类指标也均全部完成， 项目整体绩效指标完成情况良好。 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 3 存在的问题 2017年度博物馆筹建项目预算资金总额为 133.10万元，项目实际 支出资金 106.79万元，其中出版博物馆文库出版费子项目预算金额 11.50万元，但截至 2017年底，该部分预算资金未得到执行。上述情 况也在一定程度上使得 项目预算执行率不高，仅为 80.24%。 整改措施、建议 建议项目单位在之后申报项目预算金额时，能够切实根据项目实 际执行内容、行业标准、历年执行金额等数据，编制必要的项目金额 概算之后，根据项目预算资金概算结果进行专项资金申请。同时，若 项目预算资金使用过程中确实由于客观原因无法得 到执行，建议项目 单位及时进行项目资金预算调整，以提高财政资金的使用效率，避免 项目预算执行率过低的情况。 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 4 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 财政支出绩效评价 报告 前 言 根据 上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 201422号） 、 上 海市 新闻出版局 专项资金管理办法 的规 定， 上海市新闻出版局 拟对 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 （以下简 称“ 博物馆筹建项目 ”） 财政支出进行绩效后评价。 为加强 上海市新闻出版局 财政支出管理，提高财政资金使用效益， 发挥财政资金对 博物馆筹建项目 的支持作用，进一步加强对项目的管 理工作，确保 博物馆筹建项目 的正常实施，受 上海市新闻出版局 的委 托， 上海琳方会计师事务所有限公司承担 博物馆筹建项目 的绩效评价 工作。 本次绩效评价目的是对 博物馆筹建项目 进展情况、资金使用、制 度建设及执行情况和取得的成效进行评价，总结经验，发现问题，提 出改进的意见和建议。 一、 项目基本情况 （一） 项目概况 上海是中国近代出版业的发源地，上海的出版活动创造了 20世纪 中国文化史上的辉煌。至 1949年，上海先后出现了出版机构 300余家， 自此中国出版机构十之八九集中在上海，出书品种、数量占全国 70 以上。据中国学术名著大辞典的统计， 1912 1949年间，列入中 国近现代学术名著的千余种图书，近 95为上海出版。上海构建了中 国学术文化出版的制高点，确立了“中国出版重镇”的历史地位。由 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 5 于 19世纪中期起步的中国近代出版业的主要机构都在上海，百余年间， 上海自然积累了众多近代新闻出版史料，具有得天独厚的历史资源优 势。 作为中国近现代新闻出版的发祥地和全国出版重镇，上海将把新 闻出版博物馆建设成为“面向全国、涵盖古今”的新闻出版专业博物 馆，以全面的角度、新颖的立意、多元的手段展示中国新闻出版文化 和新闻出版事业进步成果。根据国际博物馆的发展趋势，拟建中的新 闻出版博物馆将集“征集保护、陈列展示、科学研究、宣传教育”四 大功能于一体。 在上海建设出版博物馆，是上海对 21世纪中国文化的新贡献，有 利于保护和传承优秀的出版资源及文化，有利于世界人民了解中华文 化，提升中华文化的吸引力和影响力。本项目的建成，必将成为上海 这个国际文化大都市的重 要组成部分。 2. 项目预算资金来源 及使用 2017年度博物馆筹建项目预算资金总额为 133.10万元，资金来源 为市级公共财政预算安排。截止 2017年 12月 31日，项目实际支出资 金 106.79万元。 截止 2017年 12月 31日， 博物馆筹建 项目实际使用资金 106.79 万元 ，项目资金使用情况明细如表 1-1所示： 表 1-1 博物馆筹建 项目财政资金预算明细 （单位： 元） 序号 项目内容 预算资金 实际使用情况 1 管理费 800,000.00 692,046.39 2 馆刊新闻出版博物馆出版费用 216,000.00 195,893.72 3 出版博物馆文库出版费用 115,000.00 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 6 序号 项目内容 预算资金 实际使用情况 4 藏品征集 200,000.00 180,000.00 合计 1,331,000.00 1,067,940.11 3. 项目实施情况 博物馆筹建项目 2017年度计划实施内容如下： （ 1）新闻出版博物馆第 30、 31期编辑出版，组稿； （ 2） “ 出版博物馆文库”前期编辑 ：郑重的“ 两弹一星 ” 采访 札记 日记整理及校对；邵洵美和项美丽的自由谭（直言评论） 影印本前期工作；邹嘉骊的我的文字生涯组稿及编辑；苏精的铸 以代刻 十九世纪中文印刷变局出版； （ 3）上海出版改革 40年一书征稿完成； （ 4）老新闻人、出版人口述历史采访拍摄； （ 5）范用藏品编目入库； （ 6）加快新闻出版博物馆选址调研。 截 至 2017年 12月 31日，上述 六 个子项目 均已 完成 。 4. 项目组织及管理 新闻出版博物馆（筹） 在上海市新闻出版局领导下，具体承担博 物馆筹建项目的实施工作， 新闻出版博物馆（筹）各部门管理职责具 体如下： （ 1） 办公室：协助馆长做好全馆的管理工作，协调馆内各部门的 工作，处理一般行政事务（档案、人事、行政）等。财务人员主要负 责年度经费的预算和使用控制管理。 （ 2） 宣教部：接待观众，陈列讲解，对外宣传，举办各类社会教 育活动等。 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 7 （ 3） 编研部：新闻出版 史料课题研究，新闻出版博物馆编辑 出版，新闻出版博物馆文库选题策划及编辑出版，召开学术研讨会， 口述历史采访，网站和微信公众号的内容更新。 （ 4） 藏品部：按照国家文物管理规范，征集相应文物，并对馆藏 实施整理、研究和科学保管等工作；同时负责基本陈列、专题陈列和 临时展览 的设计、制作、布置等工作。 （ 5） 技术部：网络软硬件维护、口述历史拍摄、活动摄影摄像、 音视频制作等。 （二） 项目绩效目标 我们按照上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 资金预算，经绩效评价小组调研、与项目单位共同论证，并对照 中 共上海市委宣传部批复同意上海市新闻出版局进行前期工作、国 家新闻出版总署批复同意在上海建设新闻出版博物馆（新出字 2011 13号）的通知、上海市“十三五”时期文化改革发展规划 等相 关文件精神，根据 上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 201422 号） 中对绩效目标内容的要求，结合指向明确、具体细化、合理可行 的原则，将博物馆筹建项目的绩效目标归纳如下： 1. 新闻出版博物馆 编辑 完成 ； 2. “出版博物馆文库”前期编辑 完成 ； 3. 上海出版改革 40年 征稿完成 ； 4. 重点藏品清库登记完成率 100%； 5. 接待中外游客增长 ； 6. 外出巡展巡讲增长 ； 7. 签约共建单位增加 ； 8. 口述历史采访数据入库率为 100%。 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 8 二、 绩效评价工作情况 （一） 绩效评价目的 和依据 1. 评价目的 本次绩效评价的目的 是为了加强 上海市新闻出版局 财政支出管理， 强化支出责任，客观、公正的评价财政资金使用、项目的实施、制度 的建设和取得的成效，总结经验，发现问题，提出改进的意见和建议。 2. 评价依据 （ 1）上海市人民政府办公厅 关于本市全面推进预算绩效管理的 意见 (沪府办 201355号） ； （ 2）上海市人民政府办公厅 上海市预算绩效管理实施办法（沪 财绩 201422号） ； （ 3）上海市新闻出版专项资金管理办法； （ 4） 上海市新闻出版局财务内控制度 ； （ 5）上海市新闻出版专项资金监管和绩效评价管理办法。 （二） 绩效评价 工作方案制定 过程 绩效评价小组研读了项目相关文件，安排了调研、访谈。经绩效 评价小组内部多次研讨后，初拟了工作方案、指标体系、问卷及访谈 内容，并提交 上海市新闻出版局 ，由 上海市新闻出版局 提出修改意见， 绩效评价小组根据修改意见，对方案作了相应调整，最终确定绩效评 价方案、指标体系、问卷及访谈内容。 （三） 绩效评价 原则、评价方法 本次绩效评价采用的方法是 指标评价法 、 社会调查 法。 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 财政支出 绩效评价指标体系按照逻辑分析法设计，包括项目决策、项目管理、 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 9 项目绩效三部分内容，主要围绕资金使用、资源配置、项目管理等客 观分析项目的产出和效果，体现从投入、过程到产出、 效果和影响的 绩效 逻辑路径。内在逻辑的一致性也增强了评价的科学性、严谨性和 可行性。 指标体系包括 基础数据表和综合评价表 两部分， 基础数据 表是评 价的依据，是支持评价的基础数据，由被评价单位负责填报。 综合评 价表 为评分所用， 并以问卷调查和访谈进行数据 支持。综合评价表中 各指标的权重由琳方绩效评价小 组根据绩效评价原理和评价需求，在 调研基础上依据指标的重要性产生 ，对相关指标权重最后调整确定。 博物馆筹建项目 财政支出 绩 效评价 指标体系 及评价表 具体见 “附 件 1绩效评价指标体系” 。 （四） 数据采集 方法 及过程 本次绩效评价 证据收集方法如下 ： 1. 项目决策类指标 ， 通过访谈 和相关文件 收集 ； 2. 投入管理类指标和财务管理类指标，通过收集并 核实财务数据； 3. 项目实施类指标 ，通过 访谈和对相关制度的执行情 况进行核查收集 ； 4. 项目 绩效 类指标 ， 通过 访谈、核查、问卷调查等 方式收集 。每个指标的具体证据收集方法，详见 “ 附件 2 绩效评价指 标体系工作底稿 ” 。 （五） 绩效评价实施过程 自 2018年 5月上海琳方会计 师事务所 接受委托以来，事务所专门 成立了绩效评价小组。琳方绩效评价小组在前期调研的基础上，完成 了绩效评价工作方案 ， 报送 上海市新闻出版局 ，经过修改，于 6月 上 旬 通过 。 自 2018年 6月 4日 起根据方案要求，经过了数据收集、问卷 调查、访谈、数据分析和报告撰写，完成了绩效评价报告。 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 10 1. 数据填报和汇总 2018年 6月 4日 -2018年 6月 11日 ，由 上海市新闻出版局 进行 博 物馆筹建项目 的数据填报，并经琳方绩效评价小组核对汇总。 2. 访谈 2018年 6月 12日 -2018年 6月 13日 ，琳方绩效评价小组对 博物 馆筹建项目 的主管领导 ，以及 相关负责人 进行了上门访谈。访谈内容 主要包括项目管理、项目成效等 方面。访谈 单位 名单与访谈提纲见 “ 附 件 3 访谈单位与访谈提纲” 。 3. 报告撰写 2018年 6月 12日 -2018年 6月 20日 ，琳方绩效评价小组对前期 取得的相关资料数据进行 整理、分析，根据评价工作方案对每一个单 独的绩效指标进行评分，根据评分结果撰写绩效评价报告初稿 。 （六） 本次绩效评价的局限性 绩效评价所依据的部分数据由被评价方 提供，我们通过抽样调查 等方式进行合理保证。 抽样调查存在着固有的抽样误差，抽取到的调 查对象也存在着固有的偏差。 社会调查人员通过抽样取得，相关调查结果依据被调查人员的主 观感受，可能与现实存在差异。 受限于以上因素，本次绩效评价存在着一定的局限性。 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 11 三、 绩效分析及 评价结论 （一） 评价结论 1. 评分结果 通过业务数据统计、访谈、问卷调查等方式取得的信息，使用琳 方绩效评价小组编制的 博物馆筹建项目 财政支出绩效评价指标和评分 标准，对 博物馆筹建项目 的绩效客观评价的得分结果为 94.05分。详 见下表： 指标 A.项目决策 B.项目管理 C.项目绩效 合计分值 权重 10 25 65 100 分值 9 20.05 65 94.05 2. 主要 绩效 博物馆筹建项目 与战 略目标的适应性高；立项依据充分； 项目立 项符合规范； 项目绩效目标合理、可行；资金 管理制度 建立健全 ；资 金使用合规；项目管理制度、措施 建 立健全且执行情况良好； 完成两 期新闻出版博物馆编辑出版工作；完成“出版博物馆文库”申报 选题、编辑等前期工作； 上海出版改革 40年 征稿工作完成；重点 藏品清库登记完成率达 100%； 接待中外游客 2017年度增长 2656人次； 外出巡展巡讲 2017年度增长 6次；签约共建单位 2017年度增加 1家； 口述历史采访数据入库率达 100%。 博物馆筹建项目 财政 支出绩效评价最终评分结果为 94.05分， 评 价等级 属于“ 优 ”。 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 12 （二） 具体 绩效分析 1. 项目决策分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 A1-1 项目与战略目标的适应 性 2 100% 2 A1-2 立项依据充分性 2 100% 2 A1-3 项目立项规范性 2 100% 2 A2-1 绩效目标的合理性 2 100% 2 A2-2 绩效指标的明确性 2 50% 1 A1-1 战略目标的适应性高 该项目 根据 中共上海市委宣传部批复同意上海市新闻出版局进 行前期工作、国家新闻出版总署批复同意在上海建设新闻出版博 物馆（新出字 2011 13号）的通知、上海市“十三五”时期文 化改革发展规划 等文件 对 博物馆筹建 项目的实施，有利于保护和传 承优秀的出版资源及文化，有利于世界人民了解中华文化，提升中华 文化的吸引力和影响力。 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 与 中央、 市级 相关 战略目标高度关联， 符合发展政策和优先发展重点，对部门 目标的实现提供了有效的支持。 A1-2 立项依据充分 该项目根据中共上海市委宣传部批复同意上海市新闻出版局进 行前期工作、国家新闻出版总署批复同意在上海建设新闻出版博 物馆（新出字 2011 13号）的通知、上海市“十三五”时期文 化改革发展规划等文件的规定， 上海市新闻出版局 2017年度新闻出 版博物馆筹建费项目 立项依据充分、详尽 。 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 13 A1-3 项目立项符合规范 上海市新闻出版局 根据中央、市级等 博物馆筹建 工作相关文件精 神，开展 博物馆筹建 工作。 博物馆筹建项目 各子项目在立项前均经过 必要的预算和审批手续， 项目立项符合相关规定程序。 A2-1 项目 绩效目标合理 可行 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 时，根据 相关文件精神及实际情况 ， 结合指向明确、依据充分、具体细化、合 理可行的原则 申报了项目总体绩效目标及年度绩效目标 ， 绩效目标与 项目预算相关联，绩效目标合理、可行。 A2-2绩效指标 有待进一步量化 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 申报时 ， 并未填表项目绩效指标申报表，而是根据 根据相关文件精神及实际情 况， 申报了项目总体绩效目标及年度绩效目标，以此确定了项目年度 计划实施内容及目标，但相关绩效指标的量化程度有待进一步提高 。 2. 项目管理分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 B1-1 预算执行率 4 80.24% 0.05 B1-2 预算依据充分性 2 50% 1 B2-1 资金管理制度建立健全情况 3 100% 3 B2-2 资金使用合规性 3 100% 3 B3-1 保证项目实施的管理制度、措施建 立情况 4 100% 4 B3-2 制度、措施的科学性和合理性 4 100% 4 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 14 指标 权重 业绩值 绩效分值 B3-3 项目管理制度、措施执行情况 5 100% 5 B1-1 预算执行率 有待提高 2017年度博物馆筹建项目预算资金总额为 133.10万元，截止 2017 年 12月 31日，项目实际支出资金 106.79万元， 项目预算执行率为 80.24%，项目预算执行率有待提高。 具 体详见 B1-1“预算执行率 ”评价底稿附件。 B1-2 预算依据充分 ，但 合理 性有待进一步加强 2017年度博物馆筹建项目预算资金总额为 133.10万元，项目实际 支出资金 106.79万元，其中出版博物馆文库出版费子项目预算金额 11.50万元，但截至 2017年底，该部分预算资金未得到执行， 博物馆 筹建项目 的预算依据充分、 但合理性有待进一步加强 。 B2-1 资金 管理制度 建立健全 2017年度博物馆筹建项目 由 市新闻出版局 计财处进行日常使用管 理，按照上海市新闻出版局财务内控制度的要求， 建立了上海 市新闻出版专项资金管理办法，其中 对财务的会计核算、会计记账、 会计账目设置、收入支出、财务报表 、专户专账 、专款专用 等均 作了 明确规定 ，项目 财务管理制度 建立 健全 。 B2-2 资金使用合规 评价小组通过对 博物馆筹建项目 专项资金相关的原始凭证和银行 单据等的审阅，发现 该 项目 在实施过程中不存在截留和挪用财政专项 资金的情况 ， 资金支付凭证附件齐全， 会计记录真实、完整，未发现 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 15 擅自改变、虚列项目支出、擅自处理结余资金、扩大支出范围等资金 使用不合规的情况 ，项目 资金使用合规。 B3-1、 B3-2保证项目实施的制度和措施建立、健全 且 科学合理 经核查， 博物馆筹建项目针对实施内容 建立 了 “新闻出版博物 馆文库”管理规定 、 管理规定 、 新闻出版博物 馆（筹）藏品 管理制度、新闻出版博物馆（筹）口述历史采访管 理和规范、 新闻出版博物馆（筹）文物鉴定管理办法、新闻 出版博物馆（筹）文物征集管理办法等项目管理制度， 对项目的 岗 位责任制度、考核制度、文物征集管理制度、工作总结制度、长效管 理机制等作了明确规定 ,项目管理制度建立健全 且科学合理 。 B3-3 项目管理制度、措施执行情况较好 绩效评价小组经过调研中发现， 博物馆筹建项目 在执行过程中， 相关的岗位责任制度、 考核制度、 文物征集管理制度 、工作总结制度、 长效管理机制 等均严格按照相应管理制度得到了较好的执行。 3. 项目绩效 分析 指标 权重 业绩值 绩效分值 C1-1 新闻出版博物馆 编辑完成情况 8 100% 8 C1-2 “出版博物馆文库”前期编辑 完成 情况 8 100% 8 C1-3 上海出版改革 40年 征稿完成情 况 8 100% 8 C1-4 重点藏品清库登记完成率 8 100% 8 C2-1 接待中外游客增长情况 7 100% 7 C2-2 外出巡展巡讲增长情况 7 100% 7 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 16 指标 权重 业绩值 绩效分值 C2-3 签约共建单位增加情况 7 100% 7 C2-4 口述历史采访数据入库率 10 100% 10 C1-1 完成新闻出版博物馆 编辑 工作 根据绩效评价小组核查， 项目单位 2017年度 共计完成两期新闻 出版博物馆编辑出版任务， 新闻出版博物馆作为博物馆馆刊， 存在编辑部人手少、工作量大、流程繁琐等困难，但项目单位仍然 克 服 了上述困难，保质保量地完成了新闻出版博物馆的出刊任务。 C1-2 完成“出版博物馆文库”前期编辑工作 根据绩效评价小组核查，项目单位 2017年度完成了 “出版博物馆 文库”中的多部书稿的前期策划编辑工作，包括两弹一星采访札记、 自由谭和 Candid Comment影印本、我的文字生涯等，“出版 博物馆文库”前期编辑工作有序开展。 C1-3 完成 上海出版改革 40年 征稿工作 根据绩效评价小组核查， 项目单位 2017年度 完成了 上海出版改 革 40年 征稿工作，共完成 56位作者撰写的 59篇文章，共计约 50 万字的征稿任务，而上述 56位作者作为出版改革历史的参与者和见证 者，这一批文章具有很高的史料价值和借鉴意义。 C1-4 重点藏品清库登记完成率达 100% 根据绩效评价小组核查，项目单位 2017年度 审核入库藏品 及资料 共计 489套（件），其中出版物 455件、文稿 4件、文件 6件、画稿 1 件、书信 2件、电子照片 21件。使得截 至 2017年底，新闻出版博物 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 17 馆入库藏品 及资料 总数达到了 35585套（件）。重点藏品清库登记完 成率达 100%。 C2-1 接待中外游客 数量有所 增长 根据绩效评价小组核 查，项目单位 2017年度 共计接待接待中外游 客 19287人次，相比上年度接待中外游客 16631人次，增长了 2656人 次，完成接待中外游客增长的目标。 C2-2 外出巡展巡讲次数有所增长 根据绩效评价小组核 查，项目单位 2017年度共计组织策划巡展巡 讲 10场，相比上年度组织策划巡展巡讲 4场，增长了 6场巡展巡讲， 完成外出巡展巡讲增长的目标。 C2-3 签约共建单位有所增加 根据绩效 评价小组核查，项目单位 2017年度共计签约共建单位 15 家，相比上年度签约共建单位 14家，增加了 1家签约 共 建单位，完成 签约共建单位增加的目标。 C2-4 口述历史采访数据入库率 达 100% 根据绩效评价小组核查， 项目单位 2017年度采访拍摄了原青年 一代主编夏画；数理化自学丛书第一版物理卷主编杨逢挺儿子 杨超；少年儿童出版社原社长张瑛文；获“新中国 60年百名优秀出版 人物”称号的巢峰；上海市新闻出版局原局长徐福生；原世界书局总 经理沈知方孙子沈柏宏共计 6段口述历史数据，相关采访数据均 已 入 库，采访数据入库率达 100%。 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 18 四、 主要经验及做法、存在的问题和建议 （一） 主要经验及做法 1. 项目 各类 管理 制度 建立健全，执行情况良好 绩效评价小组经检查， 上海市新闻出版局 建立了市 新闻出版局 财务管理办法、市 新闻出版局 专项资金管理办法 ，其中对 博物 馆筹建项目 预算资金的资金审批、账户管理、资金拨付等环节作出明 确规定， 项目 资金管理制度 建立健全 。 同时， 博物馆筹建项目针对实 施内容 建立 了 “新闻出版博物馆文库”管理规定 、 管理规定 、 新闻出版博物馆（筹）藏品 管理制度、新闻出版 博物馆（筹）口述历史采访管理和规范、新闻出版博物馆（筹） 文物鉴定管理办法、新闻出版博物馆（筹）文物征集管理办法 等项目管理制度， 对项目的岗位责任制度、考核制度、文物征集管理 制度、工作总结制度、长效管理机制等作了明确规定 ,项目管理制度建 立健全 且科学合理 。 同时 项目在执行过程中， 相关的 各项管理制度 等 均严格按照相应管理制度得到了较好的执行。 2. 项目整体 绩效 指标完成情况良好 项目单位于 2017年度在做好日常开放接待、对外服务等常规工作 的基础上，继续打造特色品牌项目等中心工作开展各项活动， 新闻 出版博物馆 编辑 情况、“出版博物馆文库”前期编辑完成情况、 上 海出版改革 40年 征稿完成情况、重点藏品清库登记完成率等 项目产 出类指标 均全部完成。而相应使得接待中外游客增长情况、外出巡展 巡讲增长情况、签约共建单位增加情况、口述历史采访数据入库率等 效益类指标也均全部完成， 项目整体绩效 指标完成情况良好。 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 19 （二） 存在的问题 2017年度博物馆筹建项目预算资金总额为 133.10万元，项目实际 支 出资金 106.79万元，其中出版博物馆文库出版费子项目预算金额 11.50万元，但截至 2017年底，该部分预算资金未得到执行。上述情 况也在一定程度上使得 项目预算执行率不高，仅为 80.24%。 （三） 整改措施、 建议 建议项目单位在之后申报项目预算金额时，能够切实根据项目实 际执行内容、行业标准、历年执行金额等数据，编制必要的项目金额 概算之后，根据项目预算资金概算结果进行专项资金申请。 同时，若 项目预算资金使用过程中确实由于客观原因无法得到执行，建议项目 单位及时进行项目资金预算调整，以提高财政资金的使用效率，避免 项目预算执行率过低的情况。 附件 1. 项目基础表 2. 绩效评价指标体系 3. 绩效评价指标体系 工作底稿 4. 访谈提纲 5. 资金使用情况检查表 上海琳方会计师事务所有限公司 二零一 八 年 六 月 二十二 日 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 20 附件 1 项目基础表 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 财政支出绩效评价基础数据表 项目单位盖章： 上海市新闻出版局 二级指标 三级指标 完成情况 （ B1）投入 管理 （ B1-1）预 算执行率 项目实际累 计支出 （元） 项目预算总 额 （元） 预算执行率 =项目累计支出 / 项目预算总额 *100% 1,067,940 1,331,000 80.24% （ B2）财务 管理 （ B2-1）财 务管理制度 建立健全情 况 是否建立相 关管理制度 （是 /否） 制度中是否 规定专账核 算（是 /否） 制度中是否 规定专款专 用（是 /否） 制度中是否明 确资金审批要 求 （是 /否） 是 是 是 是 （ B3-1）保 证项目实施 的管理制 度、措施建 立情况 是否制定 了岗位责 任制度 （是 /否） 是否制定 了考核制 度 （是 /否） 是否制定 了文物征 集管理制 度 （是 /否） 是否制定 了工作总 结制度 （是 /否） 是否制定 了长效管 理机制 （是 /否） 是 是 是 是 是 （ C1）项目 产出 （ C1-1）新 闻出版博物 馆 编辑完 成情况 计划工作是否完成（是 /否） 是 （ C1-2）“出 版博物馆文 库”前期编 辑完成情况 计划工作是否完成（是 /否） 是 （ C1-3） 上 海出版改革 40 年 征稿 完成情况 计划工作是否完成（是 /否） 是 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 21 二级指标 三级指标 完成情况 （ C1-4）重 点藏品清库 登记完成率 计划工作是否完成（是 /否） 是 （ C2） 项目效益 （ C2-1）接 待中外游客 增长情况 上年度 接待 中外游客数 2017 年 接待 中外游客数 2017年接待中外游客增长数 16631 19287 2656 （ C2-2）外 出巡展巡讲 增长情况 上年度 外出 巡展巡讲数 2017 年 外出 巡展巡讲数 2017年外出巡展巡讲增长数 4 10 6 （ C2-3）签 约共建单位 增加情况 上年度 签约 共建单位 2017 年 签约 共建单位 2017年签约共建单位增加数 14 15 1 (C2-4）口述 历史采访数 据入库率 口述历史采 访数 口述历史采 访数据入库 数 口述历史采访数据入库率 =口 述历史采访数据入库数 /口述 历史采访数 *100% 6 6 100% 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 22 附件 2 绩效评价指标体系 一级指标 二级指标 三级指标 权重 得分 评分规则 数据采集 （ A）项目 决策 （ 10分） （ A1）项 目立项 （ 6分） （ A1-1）项目与 战略目标的适应 性 2 2 项目能够支持新闻出版局战略目标的实现，且符合发展政策和优先发展重点得满分，有一项不符扣权重分的 50%，扣完为止。 市级文件、区级文件 （ A1-2）立项依 据充分性 2 2 根据与中共上海市委宣传部批复同意上海市新闻出版局进行前期工 作、国家新闻出版总署批复同意在上海建设新闻出版博物馆（新 出字 2011 13号）的通知、上海市“十三五”时期文化改革发 展规划的适应情况，“完全适应”得满分，有一项不符扣权重分的 50%，扣完为止。 市级文件、区级 文件 （ A1-3）项目立 项规范性 2 2 项目申请符合规定程序、事前经过必要的可行性研究、专家论证、集 体决策等的得满分，有一项不符扣权重分的 50%，扣完为止。 项目计划书、申 报文本、访谈 （ A2）项 目目标 （ 4分） （ A2-1）绩效目 标的合理性 2 2 项目的绩效目标与项目预算相关联，绩效目标合理、可行的得满分， 有一项不符扣权重分的 50%，扣完为止。 申报文本、访谈 （ A2-2）绩效指 标的明确性 2 1 项目的绩效目标清晰、量化、可衡量的得满分，有一项不符扣权重分 的 50%，扣完为止。 申报文本、访谈 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 23 一级指标 二级指标 三级指标 权重 得分 评分规则 数据采集 （ B）项目 管理 （ 25分） (B1)投入 管理 （ 6分） （ B1-1）预算执 行率 4 0.05 以 100%为满分，每偏差 1个百分点扣权重分 5%，扣完为止。 账簿、基础表 （ B1-2）预算依 据充分性 2 1 预算依据充分、合理的得满分，有一笔不符合规定扣权重分的 20%，扣 完为止。 可行性研究报 告、项目审批文 件 （ B2）财 务管理 （ 6分） （ B2-1）资金管 理制度建立健全 情况 3 3 资金管理制度健全的得满分，没有相关制度不得分，专账核算、专款专用、资金审批等有一项缺失扣 50%权重分，扣完为止。 资金管理制度、基础表、核查 （ B2-2）资金使 用合规性 3 3 100%符合制度规定得满分，有一笔不符扣权重分的 20%，扣完为止。 支付凭证、账簿、 审计调查 上海市新闻出版局 2017年度新闻出版博物馆筹建费项目 绩效评价报告 24 一级指标 二级指标 三级指标 权重 得分 评分规则 数据采集 （ B）项目 管理 （ 25分） （ B3）项 目实施 （ 13分） （ B3-1）保证项 目实施的管理制 度、措施建立情 况 4 4 为项目实施制定了岗位责任制度、考核制度、 文物征集管理制度 、工 作总结制度、长效管理机制，且这些制度不存在影响项目实施的缺陷 的得满分。有一项制度缺失或缺陷的扣权重分的 20%，扣完为止。 基础表、管理制 度、核查 （ B3-2）制度、 措施的科学性和 合理性 4 4 为项目实施制订的制度和措施不存在影响项目实施效果的缺陷得满 分。缺陷包括但不限于岗位责任的不明确、验收不合格资金处理方法 的缺失。发现一项不合理的扣 0.5分，扣完为止。 基础表、管理制 度、核查 （ B3-3）项目管 理制度、措施执 行情况 5 5 1. 岗位责任制 度 1 1 全部得到执行的满分，有一项不执行不得分。 项目管理制度、 访谈、核查 2. 工作总结制 度 1 1 全部得到执行的满分，有一项不执行不得分。 工作总结制度、 访谈、核查 3. 文物征集管 理制度 1 1 全部得到执行的满分，有一项不执行不得分。 文物征集管理制 度 、访谈、核查 4. 考核制度 1 1 全部得到执行的满分，有一项不执行不得分。 供应