2017 年度上海市断头河治理配套道路大修工程（一期）绩效评价报告.pdf

财政项目支出绩效评价 报告 项目名称： 2017 年度上海市断头河治理配套道路大 修工程（一期） 项目单位： 上海 市路政局 主管部门： 上海市 交通委员会 委托单位： 上海市 交通委员会 评价机构：上海闻政管理咨询有限公司 二一 八 年 六 月 目录 摘要 . I 一、项目基本情况 . 5 （一）概况 . 5 （二）绩效目标 . 13 二、绩效评价工作情况 . 14 （一）绩效评价目的 . 14 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 15 （三）绩效评价原则、评价方法等 . 16 （四）数据采集方法及过程 . 16 （五）绩效评价实施过程 . 17 （六）绩效评价的局限性 . 18 三、评价结论和绩效分析 . 19 （一）评价结论 . 19 （二）具体绩效分析 . 20 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 31 （一）主要经验及做法 . 31 （二）存在的问题 . 32 （三）建议和改进措施 . 33 I 摘要 概述 为进一步强化预算绩效管理、夯实绩效管理基础，上海市交通 委 员会 委托上海闻政管理咨询有限公司对 2017 年度上海市断头河治理 配套道路大修工程（一期） 项目 进行 绩效 评价 。 为 切实推进 上海市 水污染防治行动计划实施方案 ， 上海 市政 府牵头，环境和水务部门负责对全市中小河道和断头河 1的黑臭河道 进行 治理 ， 以 改善水体质量， 保护水体 生态环境 。 经上海市水务部门 调查统计， 截至 2017 年全市共有 3200 多条断头河， 计划分 4 年整治 完成，其中 2017 年计划整治 1100 多条断头河。 经市、区环保、水务 部门反复排摸确定 ， 1100 多条断头河整治 涉及 对 7 条 市管道路 ， 28 条 区管道路 进行拆路建桥 ， 其中 市管道路由管理单位 上海市路政局负 责实施 。 考虑到 部分节点 现阶段 实施难度较大， 上海市路政局 采取 “成 熟一个实施 一个 ”的 原则， 最终确定 2017 年 对嘉定区 内 4 条市管道路 进行拆路建桥，形成断头河治理配套道路大修一期工程 。 本项目属于一次性项目， 考虑到 燃油税返还资金总额 为 固定 金额， 且 大中修类项目一般 跨年度 安排预算 ， 上海市路政局 于 2016 年 11 月 申报本项目预算 7000 万元并于 2017 年 1 月获得财政批复 ，预算资金 全部来源于上海市级财政。 2017 年 1 月 ， 本项目 获得上海市交通委 员会 工可 批复 ， 批复 的 概算总额为 25670 万元， 2017 年 2 月， 本项 目 完成 招投标工作， 中标合同金额合计为 23067.82 万元。 综合考虑 合同支付进度计划 及当年度 财政批复的燃油税返还 收入资金 总额，上 海市路政局于 2017 年 2 月 、 6 月分两次调整预算，最终将预算金额 调整至 16565 万元 ， 截止 2017 年底，本项目 实际 支出 16543.77 万元， 预算执行率为 99.87%， 结余资金于 2017 年底全部收归财政。 对于 合 同 金额 中未支付 的 6524.05 万元 则 在 2018 年 及以后年度申请预算进 1断头河： 相邻流域的河流在分水岭地区相遇发生河 流 袭夺 后 ，被夺河的 上游被 袭夺改道，则其下游因失去 源头而称为断头河。 II 行支付。 评价结论 和 绩效 分析 2017 年度上海市断头河治理配套道路大修工程（一期）项目最 终评分结果为 86.10 分，评价结果为“良” 1。 整体 而言， 本 项目立项 依据充分，项目方案经过水利部门专业论证，立项过程符合大中修项 目审批流程，项目立项规范； 2017 年预算执行率较高，达 99.87%， 项目立项批复后，上海市路政局及时完成了施工方、监理方招投标并 签订合同，招投标流程规范，合同签署较完备，桥梁、道路、河道工 程均及时完成，项目一次性验收通过，项目施工期间未发生不文明施 工现象，未发生有责安全事故，项目竣工后原有交通能力明显提高， 居民满意度较高，达 89.15%。 但项目绩效目标中设计合理性、合同 支付及时性、工程变更规范性等需进一步加强。 经验做法及问 题 建议 （一）主要 经验及做法 1.项目 前期 经过 充分的 调研 、论证， 确保项目 建设方案 最优化。 上海市 交通 委员会 、 上海市水务局、上海市路政局 、 绿容局、交警部 门 及相关 区县道路和水务管理部门多次 召开 专题讨论会， 对黑臭 河道 整治涉及市管道路改造设计方案 进行 充分讨论研究，提供优化建议 。 同时对资金 来源、 任务 分工 、操作 模式 进行 明确 。 2.招投标制度完备且操作规范，保障多层次采购任务高效完成。 2017 年度断头河治理配套道路大修工程（一期）项目涉及实施单位 较多，对招投标工作提出较高要求。 上海市路政局制定 有 上海市路 政局项目招投标管理制度， 在实际招标过程严格按照 上海市政府采 购目录及局内招投标管理制度规定 进行 ，招投标工作 规范开展，推动 工程建设顺利实施 。 1评价得分高于 90 分（含 90 分）的，绩效评级为优；得分在 75（含 75 分） 90 分的，绩效评级为良；得 分在 60（含 60 分） 75 分的，绩效评级为合格；得分在 60 分以下的，绩效评级为不合格。 III 3.施工 过程 中 安全、质量 管理 到位， 工程整体完成 质量较高 。 上 海市路政局 、 施工 单位 及监理单位 均 高度重视 安全 、质量的监督管理， 通过 每周召开例会 、 测量、旁站、平行试验、分析、总结 、 施工 现场 安全 质量检查 、建立党建联建平台 等方式 ， 加强 监管，确保 有效沟通 协调 ， 3 个标段均获得“ 2017 年度上海市文明工地”称号 。 （二）存在的问题 1.绩效 目标编制有待完善，部分 绩效 指标设置不合理 。 部分指标 存在 目标值不明确、 不完备 等问题 。 2.施工 过程中 部分 细节 管理欠佳 ， 工程 变更 流程需 进一步规范 。 存在 合同 款项支付 延迟、 部分 合同条款约定 不明确 等细节 问题 ， 且 存 在 施工过程中因排水不畅，导致沿街商铺雨水倒灌、商品锈蚀，引发 一起居民投诉 的情况 ；部分工程 变更 未按照相关规定填写变更资料， 未按规定流程进行审核。 （三）建议和改进措施 1.进一步 完善 项目 绩效目标申报表 ， 合理编制 绩效 指标 。 建议上 海市 路政局 根据项目 实施内容、项目目标， 进一步完善绩效 目标申报 表，全面 、 合理考察项目各个环节。 明确 投入管理类指标、产出指标 、 效果指标及影响力指标 考核方向 ， 依据 SMART1原则对应设置 绩效目 标 。 2.对施工 全过程 进行 精细化管理， 加强项目 管理执行力度 。 建议 上海市路政局及各项目实施单位专业化的岗位职责体系，对项目实施 各流程进行责任到人，并建立一套目标监控制度，通过周、月度、季 度、半年度和年度的系列检查反馈和总结，使单位各个层面的人员都 能及时掌握各阶段工作与目标匹配情况，提前对下一步的工作做出调 整和安排。 1 SMART 原则 ：明确、 可衡量 、可达成、具有相关性 。 IV 前言 为推进财政支出预算绩效管理，强化预算支出责任理念，充分发 挥财政资金在 2017 年度上海市断头河治理配套道路大修工程（一期） 项目的作用，进一步提高 2017 年度上海市断头河治理配套道路大修 工程（一期）项目专项资金使用的效率和效益，确保财政资金投入能 充分发挥效用，根据 关于印发 的通 知 等文件的要求，上海市交通委员会委托上海闻政管理咨询有限公 司开展对 2017 年度上海市断头河治理配套道路大修工程（一期）项 目的绩效评价工作，通过对 项目决策、项目管理、项目产出、项目效 果全方面的评价， 对 该 项目 实施 过程中的 经验做法进行总结，对实施 中存在的问题提出改进建议，以期在今后的工作中进一步提升和完善 工作流程，提高绩效管理水平 。 5 一、项目基本情况 （一）概况 1.立项背景及目的 水 作为 人类所需的 不可替代的一种资源， 是 社会持续发展的重要 支柱之一。由于人类 对 水资源 认识 和 利用上的 误区 ， 许多地区进入水 环境的污染物质超过其自净能力，致 使 水体污染 、 水环境恶化。随着 社会 经济的高速发展和人类活动影响的加剧，当前中国面临着严峻的 水环境污染问题， 不仅 影响威胁人民群众的身体健康， 也 成为制约经 济和社会可持续发展 的 一大障碍 。 为 切实加大水污染 防治 力度， 保障 国家 水安全， 国务院发布 水 污染防治行动计划 。要求 以改善水环境质量为核心，按照 “节水优先、 空间均衡、系统治理、两手发力 ”原则，贯彻 “安全、清洁、健康 ”方 针，强化源头控制，系统推进水污染防治、水生态保护和水资源管理。 2015 年 12 月， 上海市人民 政府发布 关于印发 上海 市水污染防治行 动计划实施方案 的 通知（ 沪 府发 2015 74 号 ） ，提出至 2017 年 ， 建成区 基本消除黑臭水体， 全市 丧失使用功能（ 劣于 V 类 ） 的 水体 断面 比例（按 国家考核 断面 计 ）不超过 15%， 水质优良率（ 国家考核 断面达到或 优于类 ） 比例 达到 40%。 根据 2017 年上半年国控地表 水监测网数据， 2017年 上半年 上海市丧失 使用功能 的水体 比例 为 10%， 水质优良率达 85%。 为 落实国务院 水污染 防治行动计划 ， 切实推进 上海市 水污 染防治行动计划实施方案 ， 由市政府牵头，环境和水务部门负责对 全市中小河道和断头河的黑臭河道进行 治理。经上海市水务部门调查 统计， 2017 年全市共有 3200 多条断头河， 2017 年计划整治 1100 多 条断头河，年底建成区 基本消除黑臭状态 ，至 2020 年全市基本消除 黑臭水体状态。 经市、区环保、水务部门反复排摸 ， 2017 年断头河治理将涉及 6 对 7 条 市管道路 ， 28 条 区管道路 进行拆路建桥， 其中 市管道路由管 理单位 上海市路政局负责实施 。考虑到 部分节点 现阶段 实施难度较大 的情况， 上海市路政局 采取 “成熟一个实施 一个 ”的 原则， 最终确定 2017 年对嘉定区 内 4 条市管道路进行拆路建桥，并与水务局 就 本次 工程 方案 进行 沟通 后形成断头河治理配套道路大修一期工程 。 本项目 是河道整治的配套工程，主要目的在于整治河道时尽可能做到不影响 市民出行，保障交通舒畅， 而河道进一步 整治与河道 贯通部分则由水 务 部门在 道路桥梁工程完工后 负责实施。 根据最新水质监测数据和卫片解译，全市 259 个主要河流断面水 环境功能区达标率为 59.1%，较 2016 年上升 16.2 个百分点。 2.预算资金来源及使用情况 （ 1） 资金 预算 安排 情况 本项目预算 在上海市路政局燃油税返还 1收入中进行安排， 上海 市路政局 在预算编制时考虑燃油税返还资金 年度 总额固定，且大中修 类工程项目一般跨年度进行预算安排，因此 申请本项目 2017 年度预 算 7000 万元 ， 并 于 2017 年 1 月获得上海市财政局批复。 本项目 属于 一次性项目， 预算 资金 全部来源于上海市级财政。 表 1-1 本项目 2017 年初预算明细表 序号 费用名称 预算金额 （ 万元 ） 1 可行性 研究费 19.00 2 招标代理费 50.00 3 设计施工一体化费用 6700.00 4 工程监理费 200.00 5 财务监理费 31.00 合计 7000.00 1国务院关于实施成品油价格和税费改革的通知（国发 200837 号），对实施成品油税费改革形成的财政 收入，除由中央本级安排的替代性等支出外，其余全部由中央财政通 过规范的财政转移支付方式分配给地 方，保证地方政府在原公路养路费、公路客货运附加费、公路运输管理费、航道养护费、水运客货运附加 费和水路运输管理费（以下简称 “六费 ”）等收费取消后，通过科学规范、公开透明的资金分配获得相应资 金来源，保障交通基础设施养护和建设等需要。 2009 年起，按月向地方财政拨付资金。地方财政部门要按 照财政国库管理制度有关规定将中央财政拨付的资金及时足额拨付给相关部门和单位。 7 2017 年度 1 月 ，上海市交通委员会 下达 工可批复文件 关于 本 市断头河治理配套道路（ 宝钱 公路） 大修 工程可行性研究 的 批复 （沪 交财 2017 75 号 ）、关于 本市断头河治理配套道路（ 宝安 公路） 大修 工程可行性研究 的 批复 （沪 交财 2017 76 号 ）、关于 本市断 头河治理配套道路（ G1501 公路 S5 立交匝道） 大修 工程可行性研究 的 批复 （沪 交财 2017 77 号 ），批复本次 上海市断头河治理配套 道路大修工程（ 一期 ） 概算总额为 25670 万元，具体资金安排 如 表 1-2。 表 1-2 工可批复投资金额汇总表 单位 ：万元 序 号 费用名称 宝钱公路 宝安公路 G1501 公路 S5 公路 立交匝道 总计 1 建安费 3801.00 1992.00 3128.00 8921.00 2 其他建设费用 1032.00 467.00 938.00 2437.00 3 预备费 386.00 197.00 325.00 908.00 4 前期工程费 5173.00 5359.00 2872.00 13404.00 项目总投资 10392.00 8015.00 7263.00 25670.00 备注： 1.建安费 主要 包括 道路、桥梁 等主体 工程费用以及施工便道工程费用； 2.其他建设 费用主要包括 建设 单位管理费、 勘察费 、设计费、 施工 监理费 、 财务监理费等二 类费用； 3.预备 费是指考虑建设期可能发生的风险因素而 增加 的建设费用 ； 4.前期 工程费主要包括：管线搬迁、绿化搬迁及恢复等费用。 2017 年 3 月， 上海市路政局 根据 项目 工可 批复， 完成了 2017 年 度 上海市断头河治理配套道路大修工程（ 一期 ） 项目招投标工作，最 终中标合同金额合计为 23067.82 万元。具体 如 表 1-3。 表 1-3 项目单位中标合同金额汇总表 单位 ：万元 序号 合同明细 合同 金额 总计 宝钱公路 宝安公路 G1501 公路 S5 公路 立交匝道 1 可行性研究合同 19.60 11.60 16.40 47.60 2 初步设计合同 10.00 8.00 8.00 26.00 3 招标代理合同 19.80 10.88 16.60 47.28 8 序号 合同明细 合同 金额 总计 宝钱公路 宝安公路 G1501 公路 S5 公路 立交匝道 4 施工一体化总承 包合同 9148.64 7258.96 6218.67 22626.26 5 施工监理合同 109.00 50.00 88.00 247.00 6 财务监理合同 18.81 10.374 15.786 44.97 7 交工验收合同 10.23 9.233 9.24 28.70 总计 9336.08 7359.05 6372.69 23067.82 因 本项目 所有 工程 要求 在年底全部竣工， 年内需 支付项目合同金 额的 80%，又 综合考虑合同支付进度计划 及当年度 财政批复的燃油税 返还 收入资金 总额，上海市路政局计划财务处于 2017 年 2 月 、 6 月 分两次调整预算，最终将预算金额调整至 16565 万元 ， 预算 调整 由 上 海市路政局 向上海市交通委员会提出申请，经上海市交通委审核通过 ， 核增金额 由上海市 路政局 在燃油税 返还收入预算 总金额中其他 项目 之间 进行调整。 （ 2） 项目 资金支出情况 实际资金 支出 时 ，上海市路政局根据工程 实际 进展及合同约定， 向 上海市交通委员会申请付款，由上海市交通委员会审核后报至上海 市财政局，最后通过国库直接拨付至 工程 各实施单位。 截止 2017 年 底，本项目共计支出 16543.77 万元，预算执行率为 99.87%。结余资 金于 2017 年底全部收归财政。具体资金 支出情况见表 1-4。 表 1-4 预算资金支出情况 单位 ：万元 项目 名称 费用 名称 2017 年 初 预算 数 2017 年 调整后 预算数 2017 年 执行数 预算 执行率 宝钱公路 工可研究费 7000.00 19.60 19.60 100.00% 施工一体化费用 7318.00 7318.00 100.00% 招标代理费 19.80 19.80 100.00% 财务监理费 16.00 15.00 93.75% 宝安公路 工可研究费 11.60 11.60 100.00% 9 项目 名称 费用 名称 2017 年 初 预算 数 2017 年 调整后 预算数 2017 年 执行数 预算 执行率 施工一体化费用 4402.00 4402.00 100.00% 招标代理费 11.00 10.88 98.91% 财务监理费 9.00 8.29 92.11% G1501 公路 S5 公路立交 匝道 工可研究费 16.40 16.40 100.00% 施工一体化费用 4512.00 4512.00 100.00% 招标代理费 16.60 0.00 0.00% 财务监理费 13.00 12.60 96.92% 施工监理费 200.00 197.60 98.80% 总计 16565.00 16543.77 99.87% 备注： 1.工可 研究费是指 撰写 工程 可行性 研究报告的费用； 2.施工一体化 费用是指勘察 、 设计 及 施工 总 费用； 3.施工 监理费 2017 年 实际支出金额共计 197.6 万元 ，其中， 支付 宝钱公路施工监理费 87.2 万元， 宝安公路施工监理费 40 万元 ， G1501 公路 S5 立交 匝道 70.4 万元 。 3.实施情况 本项目自 2017 年 1 月起进入项目立项招标工作， 2017 年 4 月正 式开工， 2017 年 12 月底完成竣工 验收，现阶段处于工程决算报审及 归档资料整理阶段 。 本项目共分为断头河治理配套（宝钱公路）大修 工程、断头河治理配套（宝安公路）大修工程、断头河治理配套（ G1501 公路 S5 公路立交匝道）大修 工程 3 个 子项目， 各子项目工程 实施内 容包括： 前期先 对施工道路周边绿化、管线进行搬迁， 开挖现有道路， 新建 4 座 桥梁 ，其中宝钱公路段为界泾桥、管路河桥，宝安公路段为 杨树塘桥， G1501 段为苏家河桥， 建成 驳岸并疏浚土方， 主体工程施 工完成后，对前期搬迁 附属设施 、绿化、 管线进行恢复 。 具体 工程 完 成 情况详见表 1-5。 表 1-5 2017 年度上海市断头河治理配套道路大修工程（一期）项目 实际完成情况 序号 项目名称 工程范围及 计划实施内容 工程实际完成内容 10 1 宝钱公路 宝钱公路过界泾路段，界泾桥位于宝钱 公路沪太路交叉口以西约 100 米处，道路 接坡长度 300 米；宝钱公路过管路河段， 管路河桥位于宝钱公路汇德路交叉口以东 约 200 米处，道路接坡范围 150 米。 工程 内容包括： 道路工程 ； 桥梁工程 ； 河道及附属工程 。 完成拆坝建桥工程，新建界 泾桥 、管路河桥共两座桥梁， 完成 驳岸工程， 完成 附属 设 施 、绿化及管线搬迁及恢复。 2 宝安公路 宝安公路过杨树塘路段，杨树塘桥位于 S5 公路马路出口与宝安公路交叉口以东约 500 米处，道路接坡长度 350 米。 工程 内容包括： 道路工程 ； 桥梁工程 ； 河道及附属工程 。 完成拆坝建桥工程，新建杨 树塘桥 ， 完成 驳岸工程， 完 成 附属 设施 、及管线搬迁及 恢复 ，但 截至目前未完成绿 化 恢复 工作。 3 G1501 公路 S5 公路立交 匝道 G1501 公路 S5 公路立交匝道过苏家河路 段，苏家河桥位于 G1501 公路沪嘉收费站 以南约 200 米处。 工程 内容包括： 道路工程 ； 桥梁工程 ； 河道及附属工程 。 完成拆坝建桥工程，新建 苏 家 河 桥， 完成 驳岸工程， 完 成 附属 设施 、及管线搬迁及 恢复 ，但 截至目前未完成绿 化 恢复 工作。 4.组织及管理 （ 1）项目 组织情况 本工程涉及单位包括项目 主管单位、项目单位、项目拨款单位、 可行性报告编制单位及 相关实施单位。具体单位及相关职责简述如下： 项目主管单位 ：上海市交通委员会， 参与 上海市断头河治理工程 前期研究 专题会， 对 本项目 可行性研究报告进行 审 批 ， 对预算单位 部 门预算 管理情况 进行 年终考核 。 项目单位 ：上海市路政局，编制并上报本项目相关预算，对项目 进行监督与管理，负责项目的总体把控，包括前期工程报建、报监督， 协调设计、招标等工作；在施工过程协对对施工单位、施工监理单位、 11 财务监理单位进行监督与管理；在施工完成后协助组织竣工验收等工 作。 项目拨款单位 ：上海市财政局，对本工程的相应预算支出进行审 核并通过国库直接支付。 可行性 报告 编制 单位： 上海市政工程设计研究总院（集团）有限 公司 。 可行性 研究报告评审单位： 上海 投资咨询公司 。 施工一体化 单位 ：断头河治理配套大修工程勘察、设计、施工总 承包单位（ EPC） 主要 负责项目前期勘察、设计及工程施工，按合同 履约实施，保证工程整体一次性验收合格。 三个子项目施工一体化单 位分别为： 宝钱公路： 上海市政工程设计研究总院（集团）有限公司 、 江 西有色建设集团有限公司； 宝安公路：上海兰德公路工程咨询设计有限公司、中国建筑第 八工程局有限公司、上海岩土工程勘察设计研究院有限公司； G1501 公路 S5 公路公交匝道： 中交第一公路勘察设计研究院 有限公司。 施工监理单位 ：负责对工程进度、安全、质量进行控制，协调管 理相关工作，推进工程施工的正常进行。 三个子项目施工监理单位分 别为： 宝钱公路：上海同济市政公路监理咨询有限公司； 宝安公路：上海市公路工程监理有限公司； G1501 公路 S5 公路公交匝道：上海市市政工程管理咨询有限 公司。 财务监理单位 ：负责对工程的成本控制与资金支付进行控制。 三 个子项目财务监理单位分别为： 宝钱公路：上海同济市政公路监理咨询有限公司； 宝安公路：上海市公路工程监理有限公司； 12 G1501 公路 S5 公路公交匝道：上海市市政工程管理咨询有限 公司。 项目验收单位： 负责对项目进行竣工验收，检验项目工程质量。 本项目验收单位 为 上海市城校工程检测有限公司、上海交通建设 工程 安全质量监督站。 （ 2）项目 管理情况 2016 年 11 月经上海市 路政局、上海市水务局、上海市交警总队 、 上海市财政局等相关单位会议确定对 4 条 市管道路实施拆路建桥工 作 ， 2016 年 12 月 由 上海 市政 工程 设计研究总院 （集团）有限公司编 写工程 可行性研究报告， 2017 年 1 月 由上海投资咨询公司组织专家 对本项目的工可研究报告进行评审，上海市交通委员会 依据 评审结果 对本项目作出 批 复。 2017 年 2 月 ，上海市路政局根据项目批复要求， 在上海市建设工程招标投标管理办公室的监管下通过公开招标 及短 名单 直接委托 的 方式 ，选择本项目 三个子项目 的勘察设计施工总承包 （ EPC） 单位、 施工监理单位 及 财务监理单位 。 项目各实施主体单位 确定后各自开展其负责的工作内容，同时上海市路政局负责本项目协 作单位的沟通联系。项目 竣工后由上海市路政局组织相关验收单位对 本项目 工程完成情况进行验收。 本 项目组织管理流程 见 图 1-1。 13 图 1-1 2017 年度上海市断头河治理配套道路大修工程（一期）组织管理流程图 （二）绩效目标 1.总目标 通过拆路 建桥，抬高现状路面，形成桥梁， 建成 的 道路 、桥梁保 证整体服务水平 达到 相关行业和管理标准要求， 保障公路的畅通安全， 保障路面平整， 满足公 众出行需求， 保障后续河道 贯通 工作顺利开展 。 2.项目 年度 目标 根据 上海市路政局计划财务处 提供 的绩效目标申报表， 结合 项目 建设 计划及 建设 目的， 评价组梳理了本次项目年度目标如下 ： （ 1）投入 管理类目标 项目立项与部门职能、规划目标适应 ， 立项 程序 规范 ； 预算 到位 14 及时、 预算 执行率为 100%；财务管理制度健全、 且 执行 有效 ； 有有 效的财务监控制度 ； 项目 管理制度完备且执行 有效 ， 政府采购符合政 策规定 ， 监理 工作 流程 规范 ， 合同管理 完备 ，工程变更流程 规范 ， 项 目 实施单位文明施工。 （ 2）产出目标 三个子项目 共计 4 条断头 河， 均 建成桥梁，完成道路 大修，完成 桥梁垂直投影面河道 整治 及上下游 30 米河道两岸堤防改造 ， 完成 附 属工程及道路、桥梁两侧排水工程 。上述工程质量 均需达到要求 ，工 程及时开工建设，竣工后 一次性验收 合格率达 100%。 （ 3）效果目标 本项目实施过程中未发生有责安全事故， 未出现有责投诉情况， 高峰 小时交通量得到保障， 河道 初步贯通， 各 项目竣工后周边环境整 体协调 性较好 ， 公众满意度达到 85%。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 财政支出绩效评价旨在通过评价改善预算部门的财政支出管理， 优化资源配置及提高公共服务水平。本次 绩效评价 对 2017 年度上海 市断头河 治理配套道路大修工程（ 一期 ） 预算 资金进行考察，从政府 专项资金的角度探寻 2017 年度上海市 断头河治理配套道路大修工程 （ 一期 ） 项目 支出资金 的经济性、效率性和效益性，重点 关注本工程 项目 招标文件中关于项目需求和对投资方资格的要求，合同中对项目 标的 和 质量标准的约定 ， 项目 建设过程中的相关保障制度 ， 工程 完成 情况， 工程 竣工后周边环境整体协调 性 及周边居民满意度， 针对项目 资金使用过程中出现的问题提出相关建议，增强专项资金发放、使用 的规范性，提高资金使用效益 。 15 （二）绩效评价工作方案制定过程 本次 绩效 评价自 2018 年 4 月 24 日 启动，根据 委托方上海市 交通 委员会对本次绩效评价工作的相关要求及本次绩效 评价工作主要目 的，评价组开展了前期调研工作，包括项目 基本 情况的了解、 基础信 息的采集，与 项目 单位 上海市路政局、 项目 实施单位 江西有色建设集 团有限公司 、 中国建筑第八工程局有限公司 等 进行多次访谈和沟通， 于 2018 年 5 月 21 日完成了 2017 年度 上海市断头河治理配套道路 大修 工程（ 一期 ） 绩效 评价工作方案初稿， 对 本项目 基本 概况进行 了梳理， 明确了 本次 绩效 评价目的、思路、方法、指标体系、评价标 准及社会调查方案等， 并 于 2018 年 5 月 24 日完成了项目 工作方案 专 家 函审 ， 收到专家 评审意见后，评价组 根据 专家意见对工作方案进行 了完善和修改， 主要 包括 以 下 几点 ： 1.在 项目背景部分补充说明了上海市断头河 的 整体情况、 打通断 头河的 主要作用、 市区环保、水务部门确定 本项目 4 条断头河进行拆 路建桥的依据和理由 ，本项目实施 的意义 ； 2.项目 预算部分 补充 说明本项目为一次性项目 、 年初预算 7000 万元 的构成， 并对 预备费、 工 可研究费、施工一体化费用等专业名词 及每个 项目工程监理费支出 情况进行 备注解释 ； 3.对 项目绩效目标特别是项目年度目标进一步提炼 ， 根据履职内 容和支出事项提炼业绩目标，根据立项目的提炼效果目标 ， 并对 具体 目标逐行显示 ； 4.指标体系 部分， 将 “B102 预算资金到位情况 ”指标 名称 改为 “B102 资金 拨付及时性 ”；将 “B301 项目管理制度健全性 ”和 “B302 项目管理制度执行有效性 ”指标 考察对象进一步明确为 从 项目单位和 项目实施单位两个层面进行考察； “B306 监理工作流程规范性 ”指标 修改为 对三个 子项目 分别 考察； “C101 工程计划完成率 ”将 该指标考 评调整为通过计划工程内容完成情况来考评 ；将 C102、 C103 指标对 16 四个 工地 平均 赋值 考察修改为根据预算支出金额占比情况差异性考 察 ；在 “C206 居民满意度 ”指标 解释 中进一步明确 了 居民满意度考察 的具体内容 ；根据 专家意见对 “ C303 后期保障机制健全性 ” 增加 了 指标权重 。 5.根据 专家意见对调查问卷 部分 问题 表述 进行了修改，更通俗易 懂， 对 问卷样本 量 的选择进行了说明 ， 并 增加了对 监理 单位、验收单 位的访谈。 此外， 对于专家提出的 “C202 有责投诉发生数 ”和 “C204 河道贯 通性 ”分别考察河道贯通情况和河道工程竣工后的投诉，这两项内容 和本项目实施好坏没有直接关系。 评价组 认为 本项目 实施的主要目的 是为了贯通河道，因此河道最终是否贯通是本项目资金效益的重要 体 现 之一 ； 同时有责投诉发 生情况能够直接反应工程建设情况， 因此评 价组 仍旧保留 这两个指标 ， 但 降低 C204 指标 权重分 。 2018 年 6 月 1 日 ，评价组将修改后 的 工作方案发予 被评价 单位 及 委托方 上海市交通委员会 确认并最终形成定稿 。 （三）绩效评价原则、评价方法等 本次绩效 评价秉承科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关等 原则，按照 项目决策 、 项目 管理 、 项目 绩效的 逻辑 分析 路径，结合 上 海市 路政局对 2017 年度 上海市断头河治理配套道路 大修 工程（ 一期 ） 具体 实施情况 ， 包括 工程 建设 情况 、过程管理情况 （政府 采购、工程 监理、财务监理等 ） 、资金投入情况 ， 以专业的指标体系 运用定量和 定性分析相结合的方法 ，对 上海市 断头河治理配套道路 大修 工程（ 一 期 ） 项目 开展全过程 做出有理可循、有据可依的评价和建议， 以切实 提升 财政预算 资金使用 管理的科学化、规范化和精细化水平。 （四）数据采集方法及过程 为保证 评价工作 开展的客观性及评价指标体系 的准确性， 基础数 据 收集上主要采用基础表 确认 及社会调查 两 种方式。 17 基础表由上海市 路政局 和项目具体实施单位进行填报，并提供相 应资料进行佐证。 社会调查主要包括问卷调查、访谈调查和合规性检查。问卷调查 引入 “居民 满意度 ”指标，对 本项目涉及 的三条 道路 周边居民 展开满意 度调查 ； 访谈调查包括但不限于对 上海 市 路政局 相关人员 、 施工 一体 化相关负责人员、 工程 监理、 财务 监理及竣工验收单位 负责人员 等进 行； 从项目 单位 及项目实施 单位 获取项目资料，并进行合规性检查复 核，以保证资料收集的有效性。 合规性检查 采用实地检查的方式进行 （实地 调研报 告详见附件 2） 。 评价组走访 上海市 路政局，对 本项目 资金支出凭证进行 核查 ， 因 本项 目仍在 竣工 审计阶段， 相关资料 还未形成归档，因此评价组未能对档 案情况进行核查，但评价组 针对 项目 资料 尤其是施工一体化合同、工 程监理合同、财务监理合同 签章 版进行了纸质资料获取及审核 。 同时 评价组实地走访了三个子项目工程 所在 地 ， 实地 查看工程建设 情况 及 周边环境情况 。 （五）绩效评价实施过程 项目 自 4 月 启动 以来 ， 评价组根据 上海市路政局 提供的 项目 财务 和业务 方面 前期资料，进行绩效评价工作方案的编写，明确了评价的 思路、方法、原则、所需资料，并设计社会调查方案、基础表等内容。 此后，评价组按照工作方案，经过数据采集、 数据复核 、 问卷调查、 实地走访 、数据分析和报告撰写等环节，最终完成绩效评价工作。 1.前期调研与方案撰写 2018 年 5 月 初 ，评价组前往 项目单位上海市路政局 进行交流， 初步了解了项目的 基本情况 ，包括项目设立背景、预算资金安排及支 出情况、 项目建设 完成情况 等内容 ，并 获取 项目 相关资料， 于 5 月 下 旬完成工作方案 初稿 的撰写。 后期按照专家评审意见对 工作方案进行 了 修改 ，经 上海市交通委员会 确认 后 形成方案定稿 。 18 2.数据采集 2018 年 5 月下 旬，评价组通过相关文件和实地采集数据，完善 评价基础资料。评价小组工作人员对基础数据进行查验，就项目的目 标及实施效果等做深入了解，并组织开展 合规性检查 、实地走访、 访 谈等调研 。 在 实地走访过程中， 评价组 对 界泾桥及杨树塘桥周边 居民 开展了 满意度问卷调查 。同时 ，评价组 先后 对上海市 路政局 相关人员 、 项目 实施单位相关负责人 开展了 访谈调研， 并通过 合规性检查， 对 项目资 金 申请、拨付和 支出情况、 项目 过程 管理 、 监督管 等 工作的 开展 情况 进行了 实地核查 。 3.数据分析及撰写报告 2018 年 5 月底 至 6 月中 上旬 ，评价组根据绩效评价的原理和规 范，对采集的数据进行 复核 ，并进行 汇总分析，依据制订的评价标准 和评分规则，对项目 指标体系 进行量化评分。依据项目立项、项目执 行、项目管理、项目资金运用及使用情况，以及项目投入产出绩效， 形成绩效评价报告初稿，针对存在问题提出改进建议 。 4.报告修改 2018 年 6 月中 旬评价组将 报告 初稿提交 上海市 交通委员会 ， 并 在专家评审后，针对评审修改意见，对报告进一步完善 ，经 上海市交 通委员会确认后形成报告定稿 。 （六）绩效评价的局限性 第一， 断头河 治理配套 道路 大修 工程 对于社会、经济发展的贡献 是多方面的 ，部分间接产生的效果无法在短期内 进行 衡量，因此， 在 本阶段 本项目 绩效难以 进行 全面 衡量 。 第二，通过指标来反映绩效，指标的科学性和全面性仍需要不断 地完善和研究。绩效评价的指标体系是评价工作的核心，指标的设计 19 和确立需要建立在样本基准法确定的标准基础上。绩效评价在我国尚 处在起步阶段，标准获取较为困难，无法展开较为深入的比较分析。 三、评价结论和绩效分析 （一）评价结论 1.评价结果 运用 由评价组研发并通过专家论证的 评价指标体系及评分标准， 通过数据采集、访谈 等 对 2017 年度上海市断头河治理配套道路大修 工程（一期）项目进行客观评价，最终评分结果为 86.10 分，评价结 果为“ 良 ”。 其中， 项目决策类指标权重为 10 分，得分为 9.6 分，得 分率为 96%；项目管理类指标权重为 37 分，得分为 30.95 分，得分 率为 83.65%；项目绩效类指标权重为 53 分，得分为 45.55 分，得分 率为 85.94%。 具体得分情况详见表 3-1。 表 3-1 项目 整体绩效 得分情况表 指标 A.项目决策 B.项目管理 C.项目绩效 合计 权重 10.00 37.00 53.00 100.00 分值 9.60 30.95 45.55 86.10 得分率 96.00% 83.65% 85.94% 86.10% 2.主要绩效 2017 年度上海市断头河治理配套道路大修工程（一期）项目 立 项依据 充分， 项目 方案 经过 水利部门的专业论证， 立项 过程 符合 大中 修项目审批流程 ， 项目 立项规范 ； 2017 年调整后 预算为 16565 万元 ， 实际 支出 16543.77 万元 ，预算 执行率 较高， 达 99.87%， 项目 财务 制 度 健全 ， 资金使用合规，专款专用 。 项目 立项批复后，上海市路政