2017 年上海市新收犯监狱隔离网维修项目绩效评价报告.pdf

1 财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2017年上海市新收犯监狱隔离网维修项目 主管部门： 上海市监狱管理局 项目单位： 上海市新收犯监狱 委托单位： 上海市监狱管理局 评价机构： 上海玄钥管理咨询有限公司 2018年 6 月 2 目 录 摘 要 . 3 一、项目基本情况 . 6 （一）项目概况 . 6 （二）绩效目标 . 11 二、绩效评价工作及组织实施情况 . 12 （一）绩效评价目的 . 12 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 12 （三）绩效评价原则及评价 方法 . 13 （四）数据采集方法及过程 . 14 （五）绩效评价实施过程 . 14 三、评价结论和绩效分析 . 15 （一）评价结论 . 15 （二）具体绩效分析 . 17 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 22 （一）主要经验及做法 . 22 （二）存在的问题 . 23 （三）建议及改进措施 . 24 附件一 绩效评价综合表 . 25 附件二 满意度问卷 . 30 附件三 工作底稿 . 32 3 摘 要 一、概述 为加强监狱警戒设施建设，提高监狱警戒防护水平，上海市新收 犯监狱根据 上海市监狱管理局建设项目管理办法和监狱建设标 准（建标 139-2012）相关要求 ，计划通过监狱隔离网维修， 消除潜 在安全隐患，提升监狱安全管理水平，维护监狱工作人员以及在押人 员的安全利益，确保监狱各项工作正常开展 。 本项目开始时间为 2017 年 1月，结束时间为 2017年 12月。 2017 年上海市新收犯监狱隔离网维修项目 为一次性项目 ， 项目 预算金额为 105.6万元，全部来源于市财政 。项目 实际支出 101.0952 万元，整体预算执行率为 95.73%。 整个工程计划 2017 年 6 月 20 日开始实施， 8 月 23 日结束，于 监狱 监管区围墙安装 780 米长， 2.5 米高刀刺隔离网。工程实际于 6 月 20日开工， 7月 5日竣工，完成安装 780米长， 2.5米高刀刺隔离 网，并且顺利通过验收投入使用。 二、评价结论和绩效分析 通过评价， 2017 年上海市新收犯监狱隔离网维修项目 的绩效 得 分为 89.28分，评价等级属于“良” 1。 根据绩效分析，本 项目立项 充分 ， 具有监狱管理局 政策文件支持， 立项依据充分，立项过程规范 。项目财务管理制度健全，资金使用合 规，项目管理制度健全，项目全部及时完成，顺利通过验收，维修过 程中无安全事故发生，管理人员和工作人员满意度较高。但 绩效目标 设置不够全面，绩效指标不够贴切 ； 合同管理制度未能够得到有效执 行，预算编制依据不够精细，项目缺失长效管理制度。 1绩效得分 90分以上为“优”， 75分 -90 分为“良”， 60-75 分为“及”， 60 分以下为“不及格”。 4 三、经验教训和建议 （一） 主要经验及做法 1. 项目施工方案完善，工程保质保量提前完成 据项目组调研，施工单位制定了健全完善的施工管理方案，对 工程每个阶段都做了详细介绍和充分准备，明确规定了从责任分工到 质量控制及安全管理的实施内容，整个工程不仅比计划提前一个半月 竣工，而且保质保量完成，顺利通过验收。 2.项目竣工资料齐全，验收步骤规范有效 项目竣工资料完整齐全，包括各分项的报验单、竣工报告、质 量检查记录、一般及重大事故报告和竣工图纸，施工单位组织己方人 员进行初验，初验通过后才正式申请监理方和项目单位进行验收，整 个验收工作准备充分，流程规范，验收有效。 （二）存在的问题 1.预算编制依据不够充分，预算编制质量有待加强 本项目在预算编制时，未能按照财政关于项目支出预算编制口径 的要求进行细化，预算仅细分至建安费和二类费用二级明细，建安费 没有详细充分的单价、数量依据作为支撑，且二类费用未细分至监理、 审价等费用，没有达到财政预算编制精细化要求，预算编制 质量有待 加强。 2.款项支付与实际不匹配，监狱权益无法得到保障 施工合同的资金支付方式未得到有效执行。合同中明确规定需留 下 5%审价金额作为质量保证金，待质保期结束后支付。而项目单位 在 2017年 11月便已经支付全部款项，并未留取质保金。质保金支付 与实际情况不匹配，项目保修期权益无法得到保障。 5 3.绩效目标设置不够合理，绩效目标申报水平有待提高 新收犯监狱在进行项目申报时，虽然设置了对应的绩效目标，但 描述过于简单，不够全面；而设置的绩效指标与本项目关联度不高， 无法清晰衡量，整体绩效目标申报水平有待提高。 （三）建议及改进措施 1.规范预算编制方法，推进预算编制精细化 建议上海市新收犯监狱根据财政预算编报的要求，在前期调研、 测算的基础上将预算细化至三级明细，建安费中详细列出单价、数量 和总价等，并提供相应测算依据，二类费用中详细列出工程监理费用、 审价费用和招投标代理费等预算金额，确保预算编制的科学合理，降 低财政资金分配不均的情况，推进预算编制科学化精细化。 2.重视合同质保金条款要求，确保项目效果有效发挥 建议上海市新收犯监狱在合同中添加质保金条款。考虑到预算实 际执行要求，在年内全额支付项目款项后，可以要求施工 单位将质量 保修金质押在项目单位银行账户，等到质保期结束，凭借银行转账单 等依据赎回质保金。这样既能充分执行预算，又能确保项目效果得到 有效发挥。 3.合理设置绩效目标，提高绩效目标申报水平 建议上海市新收犯监狱绩效目标申报时，根据项目计划全面、细 致的设置绩效目标，再分解成清晰、可量化的绩效指标，规范绩效目 标申报程序，提高绩效目标申报水平，这不仅能加强项目管理，提高 项目实施质量，而且有利于日后对项目绩效进行客观公正的讨论，监 督和衡量。 6 2017 年上海市新收犯监狱隔离网维修项目 绩效评价报告 受上海市新收犯监狱的委托，上海玄钥管理咨询有限公司 根据 上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩【 2014】 22 号）的要求， 对 2017 年上海市新收犯监狱隔离网维修项目进行绩效评价。项目组 对上海市新收犯监狱隔离网维修项目进行了数据收集、审核、分析和 汇总，开展了相关人员的社会调查，最终形成了 2017 年上海市新 收犯监狱隔离网维修项目绩效评价报告。 一、项目基本情况 （一）项目概况 1.立项背景 及目的 （ 1）项目立项背景 上海市新收犯监狱 是全国首家以新收、分流遣送罪犯和入监教育 为主要功能的专业性监狱 ， 被司法部 评 为 现代化文明监狱 ，并 入选 上海市市级机关 文明单位 。 由于监狱建造于 1997 年，环绕监狱的隔离网近 20 年不曾维修， 老化、损坏程度较深，达不到上海市监狱管理局建设项目管理办法 和监狱建设标准（建标 139-2012）相关要求，无法较好的起到隔 离保护作用。 2017年武警总队提出整改上海市监狱警戒设施的要求， 根据相关要求，由上海市监狱管理局申报立项，得到批复后新收犯监 狱正式开始隔离网维修工作。 本次评价对象是上海市新收犯监狱隔离网维修工程项目，本项目 为一次性项目，开始时间为 2017年 1月，结束时间为 2017年 12月。 （ 2）项目目的 7 通过对隔离网维护修缮，加强监狱警戒隔离作用，提升监狱安全 管理水平，消除潜在安全隐患，维护监狱工作人员以及在押人员的安 全利益，确保监狱各项工作正常开展。 2.项目资金来源及使用情况 （ 1）项目预算来源及安排 本项目预算金额为 105.6万元，全部来源于市财政，详细情况见 表 1-1. 表 1-1预算编制明细表 单位：万元 预算内容 预算金额 建安费 98 万 二类费用 7.6 万 合计 105.6 万 （ 2）资金使用情况 2017年本项目实际支出 101.0952万元，其中建安费 95.4633万 元，二类费用 5.6319 万元。整体预算执行率为 95.73%，详细支出情 况见表 1-2. 表 1-2 预算执行情况 单位：万元 支出明细 二级明细 预算金额 合同金额 支出金额 预算 执行率 建安费 隔离网维修费用 98 95.5 95.4633 97.41% 二类费用 招投标 代理 7.6 1.4325 1.4325 74.10% 监理费 3.8808 3.8808 审价费 0.3186 0.3186 合计 105.6 101.1319 101.0952 95.73% （ 3）资金支付方式 本项目采用 财政直接支付 和 财政授权支付 两种资金拨付方式。 8 其中 建安费均为财政直接支付， 上海市新收犯监狱 根据合同约定 向市财政局提出支付申请，由市财政局向代理银行发送直接支付凭证， 并由代理银行将资金直接支付至建设方账户 。 具体拨付流程如图 1-1 所示： 图 1-1 建安费拨付流程 二类费用均为财政授权支付， 上海市新收犯监狱 向市财政申请额 度，市财政下达额度后，监狱根据合同约定，向代理银行发送拨款指 令，由代理银行将资金直接支付到各供应商账户 。 具体拨付流程如图 1-2 所示： 9 图 1-2 二类费用支付流程图 3.项目实施情况 项目计划由上海市新收犯监狱委托政府采购代理机构进行招标 活动，确定具体施工单位；工程监理单位和工程审价单位则由监狱管 理局直接委托，再与上海市新收犯监狱签订合同。整个工程计划 2017 年 6 月 20 日开始实施， 8 月 23 日结束，于监狱监管区围墙安装 780 米长， 2.5 米高刀刺隔离网。 项目实际由监狱在 2017 年 5 月 10 日与上 海申权招标咨询有限公 司签订协议，委托后者负责本项目的招标事宜；于 6 月 13 日和上海 和通建设工程咨询有限公司签订合同，确定该公司为本项目的工程监 理公司；于 6 月通过竞争性谈判的方式确定了南通申贝交通设施有限 公司为本项目具体施工单位，整个工程于 6 月 20 日开工， 7 月 5 日 竣工，完成安装 780 米长， 2.5 米高刀刺隔离网，顺利通过验收；于 9 月 1 日与上海宁信建设工程咨询有限公司签订合同，委托该公司对 工程造价进行审核。详细情况见表 1-3. 表 1-3 项目实施单位确定情况表 序号 工作内容 公司名称 确定方式 合同签订时间 1 招标代理 上海申权招标咨询有限公司 直接委托 2017 年 5 月 10 日 2 工程监理 上海和通建设工程咨询有限公司 直接委托 2017 年 6 月 13 日 3 工程施工 南通申贝交通设施有限公司 竞争性谈判 2017 年 6 月 4 审价单位 上海宁信建设工程咨询有限公司 直接委托 2017 年 9 月 1 日 4.项目组织与管理 （ 1）项目组织情况 10 上海市监狱管理局是上海市负责全市监狱工作的行政机构，是本 次项目的主管部门，负责项目的立项批复、预算审核，并将审核后的 预算上报市财政，获得市财政批复后下达立项通知等工作。 上海市新收犯监狱是本项目的项目单位，负责落实项目的具体实 施工作，包括项目的预算编制及申请、组织招投标工作、与供应商签 订合同、施工过程中的监督检查以及项目完成后的验收管理等。 上海申权招标咨询有限公司负责 招标代理 工作；上海和通建设工 程咨询有限公司负责 工程监理 工作；南通申贝交通设施有限公司负责 工程施工 工作；上海宁信建设工程咨询有限公司负责 审价 工作。 （ 2）项目管理流程 1） 项目立项 上海市新收犯监狱根据上海市监狱管理局的业务管理规定，每年 编制未来三年项目计划库上报监狱管理局，然后依据当年的情况选取 部分项目进行申报、立项。项目立项先向监狱管理局进行立项申请， 监狱管理局审批通过后再由监狱管理局上报财政，财政审批通过后组 织项目实施。 2） 项目实施 由上海市新收犯监狱根据项目内容选择政府采购方式，委托代理 机构进行施工单位的招标，监理及审价单位则由监狱管理局统一进行 招标，项目实施过程中监狱相关业务科室实行全程监督。 3） 项目验收 项目竣工后由监狱相关科室及领导、施工单位、监理单位等多方 11 组织验收。 图 1-3 项目管理流程图 （二）绩效目标 1.总目标 通过对隔离网维护修缮，加强监狱警戒隔离作用，提升监狱安全 管理水平，达到 上海市监狱管理局建设项目管理办法和监狱建 设标准相关要求。 2.年度绩效目标 及时完成新收犯监狱隔离网维修工程，达到 2017 年上海市武警 总队对监狱警戒设施提出的整改要求 。 3.分解 绩效指标 表 1-4 2017 年监狱隔离网维修项目年度绩效目标分解情况表 指标 类型 绩效内容 指标名称 目标值 数据来源 产 出 目 标 数量目标 维修工程计划完成率 100% 合同约定 质量目标 验收合格率 100% 合同约定 时效目标 工程完成及时率 100% 合同约定 效 效果目标 监狱围墙隔离网覆盖率 100% 计划标准 12 指标 类型 绩效内容 指标名称 目标值 数据来源 果 目 标 事故发生次数 0次 计划标准 社会评价 管理人员满意度 95% 计划标准 监狱工作人员满意度 95% 计划标准 长效管理 长效管理制度健全性 健全 计划标准 长效管理制度执行有效性 执行有效 计划标准 二、绩效评价工作及组织实施情况 （一）绩效评价目的 本次评价的 2017 年上海市新收犯监狱隔离网维修项目，结合项 目单位提供的资料和数据，项目组进行汇总、分析、总结，最终形成 2017年上海市新收犯监狱隔离网维修项目报告 。此次评价目的具 体如下： 1.通过评价，了解 2017 年上海市新收犯监狱隔离网维修项目的 基本情况，对项目背景、项目现状和项目目的做深入的研究和分析； 2.通过评价 ,了解财政资金的拨付使用情况，考察项目绩效的实 现情况； 3.通过评价，发现项目在资金投入、组织管理、质量控制、人员 配备、监督检查机制等各方面中存在的问题，并寻求解决方案。 （二）绩效评价工作方案制定过程 根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，项 目组按照关于印发 的通知（沪财 绩 201422 号）的规定，运用逻辑分析方法编制的指标体系，并对 项目负责人进行电话访谈。 在绩效评价工作方案制定过程中，项目组做了如下工作：一是收 集和分析了 2017 年上海市新收犯监狱隔离网维修项目的立项背景、 13 内容、组织流程等情况，并对项目进行了前期调研，收集到了项目的 实施背景、相关政策文件、项目组织管理制度、项目预算资金情况和 各类制度建设情况。二是应用逻辑分 析法，按绩效指标建设的科学性、 可操作性和有用性三项标准，设计了指标体系。 （三）绩效评价原则及评价方法 1.评价原则 财政支出绩效评价是客观评价，所有用来评价的指标均可量化， 所有参与评价的单位和个人都必须遵循评价价值中立原则，即财政支 出绩效评价结果，只取决于各单位的工作业绩的客观实际，而不取决 于评价人的价值判断和个人意愿。评价结果不会因为评价人价值观念 的不一致而有所不同。 （ 1）公平、公开、公正原则 从评价目标的设计、指标体系的研发及设计、数据填报、复核、 专家评议等所有环节，都必须保证评价过程的公开性、程序 的规范性 和合理性，应及时发现并处理评价过程中的问题，以保证评价结果的 准确、客观和科学。 （ 2）客观性原则 评价以数据为准绳，坚持客观评价。即根据项目单位提供的数据， 在进行汇总、分析、评价的基础上，独立开展评价，得出评价结果， 并形成评价报告。 2.评价方法 （ 1）政策、文献研究法 通过研究、解读相关政策文献，来获取项目概况、绩效指标等有 用信息。 （ 2）社会调查法 14 主要包括访谈、现场勘查等，获得数据。 （ 3）抽样复核法 对采集的数据信息，根据简单随机抽样的方法，按照不低于 20% 的比例进行抽样复核。 （四）数据采集方法及过程 本次绩效评价数据包括定性和定量两种数据，定性数据主要通过 电话访谈等社会调查的方式来采集。 定量数据的采集主要通过被评价单位填报数据和实地采集数据 相结合的方式，形成数据采集两条线，有效保证数据的真实性和可靠 性。此外，我们会对所有数据进行全面审核和复核，并对重要数据进 行实地采集。 （五）绩效评价实施过程 1.访谈 2018 年 6 月 8 日，项目组开展了访谈工作 ,针对项目开展情况、 管理措施和经验、困难与建议等问题进行访问和了解。访谈对象为上 海市新收犯监狱相关负责人，访谈方式为电话访谈。 2.数据填报和采集 2018年 6月 12日，由新收犯监狱填写基础数据采集表，并反馈 相关数据，所有数据经核查后汇总完成。 3.问卷调查 2018年 6月 14日，项目组对新收犯监狱隔离网维修项目的管理 人员和狱警开展满意度问卷调查（具体见附件“满意度报告”）。 4.数据分析及撰写报告 15 2018 年 6 月，项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数 据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内上报 委托方。 三、评价结论和绩效分析 （一）评价结论 1.评价结果 2017 年上海市新收犯监狱隔离网维修项目运用由项目组制定的 评价指标体系及评分标准，通过数据采集、访谈等方式，对 2017 年 上海市新收犯监狱隔离网维修项目绩效进行客观评价，最终评分结果： 综合得分为 89.28 分，属于“良” 2。其中，项目决策类指标权重共 12分，得 9分，得分率为 75%；项目管理类指标权重共 32分，得 27.28 分，得分率为 85.25%；项目绩效类指标权重共 56 分，得 52.5 分， 得分率为 93.76%。各部分权重和绩效分值如下表 3-1所示： 表 3-1 2017 年上海市新收犯监狱隔离网维修项目绩效得分表 评 价指标 权重 业绩值 得分 A 项目决策 12 - 9 A1 项目立项 6 - 6 A11战略目标适应性 2 与上海市新收犯监狱 战略目标完全一致 2 A12立项依据充分性 2 立项依据充分 2 A13项目立项规范性 2 立项程序规范 2 A2 项目目标 6 - 3 A21绩效目标合理性 3 绩效目标不够合理 1.5 A22绩效指标明确性 3 绩效指标不够明确 1.5 B 项目管理 32 - 27.78 B1 投入管理 9 - 6.78 B11预算执行率（ %） 5 95.73% 4.78 2绩效得分 90分以上为“优”， 75分 -90 分为“良”， 60-75 分为“及格”， 60 分以下为“不及格”。 16 评 价指标 权重 业绩值 得分 B12预算编制依据充分性 4 不够充分 2 B2 财务管理 8 - 8 B21财务管理制度健全性 3 健全 3 B22资金使用合规性 5 合规 5 B3 项目实施 15 - 13 B31项目管理制度健全性 3 健全 3 B32项目管理制度执行有 效性 12 - 10 B321招投标管理执行有 效性 3 执行有效 3 B322合同管理执行有效 性 6 合同资金支付条款未 得到有效执行 4 B323 工程验收管理执行 有效性 3 执行有效 3 C 项目绩效 56 - 52.5 C1 项目产出 36 - 36 C11隔离网维修计划完成 率 12 100% 12 C12工程完成及时率 12 100% 12 C13工程验收合格率 12 100% 12 C2 项目效益 20 - 16.5 C21围墙隔离网覆盖率 4 100% 4 C22安全事故发生次数 4 0次 4 C23管理人员满意度 5 91% 4 C24工作人员满意度 5 93% 4.5 C25长效管理制度健全性 2 缺失长效管理制度 0 绩效总分 100 - 89.28 2.主要绩效 2017 年上海市新收犯监狱隔离网维修项目整体绩效处于优秀水 平。具体来说： 17 项目决策方面： 项目立项 充分，具有监狱管理局 政策文件支持， 立项依据充分，立项过程规范 。但 绩效目标 设置不够全面，绩效指标 不够贴切 ； 项目管理方面： 项目财务管理制度健全，资金使用合规，项目管 理制度健全。但合同管理制度未能够得到有效执行，预算编制依据不 够精细。 项目绩效方面： 项目全部及时完成，顺利通过验收，围墙隔离网 覆盖率 100%，维修过程中无安全事故发生，管理人员 满意度达到 91%， 工作人员满意度 达到 93%，项目长效管理制度缺失。 （二）具体绩效分析 1.项目决策 A11战略目标适应性 权重 2分 得分 2 分 上海市监狱管理局建设项目管理办法中指出 : 监狱应当完善 安全警戒设施 ，加强监狱安全防护设备设施建设，对存在安全隐患的 监狱进行整改，保障监狱内部相关人员权益。司法部的加强监狱安 全管理工作若干规定中明确提到：监狱围墙内侧应划定警戒区域， 安装金属隔离网墙和蛇腹形刀刺进行物理隔离，主要建筑物之间应当 安装金属隔离网墙和蛇腹形刀刺进行物理隔离。本项目实施与上海新 收犯监狱职责一致。根据评分标准，该指标得满分。 A12立项依据充分性 权重 2分 得分 2 分 项目依据上海市监狱管理局建设项目管理办法和司法部 35 条加强监狱安全管理工作若干规定等文件进行立项， 立项依据 涵盖了国家及市级政策 文件， 符合司法部与上海市监狱管理局的相关 规定，立项依据充分。根据评分标准，该指标得满分。 A13项目立项规范性 权重 2分 得分 2 分 18 本项目由上海市监狱管理局根据实际需求，提出项目申报，配合 财务科完成项目预算编制，经分管领导审批后报市财政局审批，审批 同意后进行项目实施 ，整个项目立项程序规范。根据评分标准，该指 标得满分。 A21绩效目标合理性 权重 3分 得分 1.5分 项目单位按照绩效目标申报流程设置了总目标和年度绩效目标， 分别为： 2个月内完成隔离网维修工程；符合武警总队提出的监狱警 戒设施要求。虽然目标设置与隔离 网维修工程比较贴切，但描述过于 简单，不够详细全面。根据评分标准，该指标得 1.5分。 A22绩效指标明确性 权重 3分 得分 1.5分 项目单位虽然将目标细化分解为各项绩效指标，但指标设置不够 清晰明确，诸如“财政投入乘数”、“人员到位率”、“人员流失率”等， 并不在此次绩效考察范围之类，与本项目关联度不高，且较难衡量。 根据评分标准，该指标得 1.5分。 2.项目管理 B11预算执行率 权重 5 分 得分 4.78分 本项目预算金额为 105.6 万元，实际支出为 101.0952 万元，其 中建安费 95.4633 万元，二类费用 5.6319 万元。整体预算执行率为 95.73%，预算执行情况较好 。根据评分标准，该指标得分为 5 分 95.73%=4.78分。 B12预算编制依据充分性 权重 4分 得分 2分 本项目预算编制依据不够细化，未能按照财政预算编制的要求对 二级预算进行细化，建安费没有详细充分的单价、数量依据支撑，且 二类费用未细分至监理、审价等费用，预算编制依据不够充分。根据 评分标准，该指标得 2分。 19 B21财务管理制度健全性 权重 3分 得分 3分 根据上海市监狱管理局关于印发 的通知（沪司狱计财 20157号）的要求， 新收犯监狱制定了相关的内部财务控制制度，制度中规定了货币资金 管理要求和岗位分离、货币资金授权批准制度、货币资金支付业务流 程、现金管理内部控制、银行存款管理内部控制和财务票据内部控制 等细则，财务管理制度健全。根据评分标准，该指标得满分。 B22资金使用合规性 权重 5分 得分 5 分 本项目资金采用两种资金拨付方式，其中建安费采用国库直拨的 方式，由新收犯监狱提出用款申请，经上海市监狱管理局审核后上报 上海市财政局，市财政审批 后将资金直接支付至施工单位；招标代理 费、监理费等二类费用采用财政授权支付的方式，由新收犯监狱财务 科及相干领导自行审核相关业务科室提交的付款申请，审核通过后支 付相关款项。项目组抽查了相关支出的评审、票据，进行了合规性检 查，资金拨付程序规范，未发现有截留、挤占、挪用、虚列支出的情 况，资金使用合规。根据评分标准，该指标得满分。 B31项目管理制度健全性 权重 3分 得分 3分 本项目根据中华人民共和国政府采购法实施条例、上海市监 狱管理局基建工程招投标工作管理办法、关于加强狱内建设工程安 全生产管理的若干意见和关于强化狱内建筑施工安全生产监管工 作的通知等规章制度，制定了新收犯监狱施工管理条例、新收 犯监狱采购管理工作规范等文件，对项目招投标、合同管理和验收 工作等作出了明确的规范。根据评分标准，该指标得满分。 B321招投标管理执行有效性 权重 3分 得分 3分 20 据项目组了解，上海市新收犯监狱委托上海申权招标咨询有限公 司进行招标活动，最终代理机构采取竞争性谈判的方式确定了南通申 贝交通设施有限公司为本项目具体施工单位；而工程监理和审价等单 位则由监狱管理局统一进行招标确认。采购过程严格按照中华人民 共和国政府采购法实施条例及上海市监狱管理局基建工程招投标 工作管理办法等相关文件要求执行，未发现不当操作。 根据评分标 准，该指标得满分。 B322合同管理执行有效性 权重 6分 得分 4分 本项目的建设工程施工合同中明确规定资金支付方式与日期：即 工程审价结束后，付 至审计总额的 95%，留 5%作为质量保修金，工 程保修期为两年。但监狱于 2017年 11 月份便将全款支付给施工单位， 施工合同未得到完全执行；另外的工程监理合同和审价合同都得到有 效执行，未发现问题。 根据评分标准，该指标得 4分。 B323工程验收管理执行有效性 权重 3分 得分 3分 施工单位在项目完工后组织初验，初验通过后将竣工资料详细整 理成报告，并配备了完善的安全及质量控制措施，再申请项目单位与 监理单位共同验收。最后经双方验收鉴定，隔离网维修工程合格率 100%，整个工程验收管理制度得到有效执行。根据评分标准，该指标 得 满分。 3.项目 绩效 C11 隔离网维修计划完成率 权重 12分 得分 12分 本项目计划 2017 年 6 月 20 日开工， 8 月 20 日前完成新收犯监 狱监管区 780米长， 2.5米高刀刺隔离网制作与安装，施工单位实际 于 2017 年 6 月 20 日开工， 7 月 5 日竣工完成监狱监管区 780 米长， 21 2.5米高刀刺隔离网制作与安装。隔离网维修计划完成率为 100%。根 据评分标准，该指标得满分。 C12工程完成及时率 权重 12分 得分 12分 本项目计划 2017 年 6 月 20 日开工， 8 月 20 日前完成新收犯监 狱监管区 780米长， 2.5米高刀刺 隔离网制作与安装，施工单位实际 于 2017 年 6 月 20 日开工， 7 月 5 日竣工完成监狱监管区 780 米长， 2.5米高刀刺隔离网制作与安装。工程完成及时率为 100%。根据评分 标准，该指标得满分。 C13工程验收合格率 权重 12分 得分 12分 项目于 2017 年 7 月 5 日竣工，施工单位初验通过后，上报申请 上海和通建设工程咨询有限公司和新收犯监狱共同组织验收，经工程 监理单位和项目单位鉴定，工程各分项皆达标，隔离网观感合格率与 质量合格率皆为 100%，项目整体符合标准规定及设计要求，准许验 收通过。根据评分标准，该指标得满分。 C21 监狱围墙隔离网覆盖率 权重 4分 得分 4分 根据竣工资料和验收报告，此次隔离网维修实现监狱围墙全覆盖， 隔离网覆盖率达到 100%，达到整改要求和相关文件规定。 C22 事故发生次数 权重 4分 得分 4分 经项目组调研，隔离网制作与安装过程中，未出现安全事故，事 故发生次数为 0。根据评分标准，该指标得满分。 C23管理人员满意度 权重 5分 得分 4 分 项目组对监狱的负责人共计 3 名管理人员进行了满意度问卷调 研，通过统计，管理人员的满意度为 91%，其中管理人员对隔离网发 挥的警戒防护作用满意度较高，对实施单位维修及时 性满意度较低。 管理人员满意度详见下图 3-1。根据评分标准，该指标得 4分。 22 图 3-1 监狱管理人员满意度 C24使用人员满意度 权重 5分 得分 4.5分 项目组对新收犯监狱的工作人员发放了 30 份满意度问卷，有效 回收 25 份问卷，通过统计，工作人员满意度为 93%。其中工作人员 对隔离网损坏情况满意度较高，对监狱隔离网维修次数满意度较低。 工作人员满意度详见下图 3-2。根据评分标准，该指标得 4.5分。 图 3-2 监狱工作人员满意度 C25长效管理制度健全性 权重 2分 得分 0分 据项目组了解，除了施工单位提供维修服务和应急方案外，监狱 隔离网项目并未配套相应的长效管理制度。根据评分标准，该指标得 0分。 四、 主要经验及做法、存在的问题和建议 （一） 主要经验及做法 91.00% 92.00% 92.00% 90.00% 93.33% 91.0% 70.00% 80.00% 90.00% 100.00% 损坏情况 改善情况 维修次数 维修及时 警戒作用 96.00% 93.00% 90.00% 95.00% 91.00% 93.00% 70.00% 80.00% 90.00% 100.00% 损坏情况 改善情况 维修次数 维修及时 警戒作用 23 1. 项目施工方案完善，工程保质保量提前完成 据项目组调研，施工单位制定了健全完善的施工管理方案，对 工程每个阶段都做了详细介绍和充分准备，明确规定了从责任分工到 质量控制及安全管理的实施内容，整个工程不仅比计划提前一个半月 竣工，而且保质保量完成，顺利通过验收。 2.项目竣工资料齐全，验收步骤规范有效 项目竣工资料完整齐全，包括各分项的报验单、竣工报告、质 量检查记录、一般及重大事故报告和竣工图纸，施工单位组织己方人 员进行初验，初验通过后才正式申请监理方和项目单位进行验收，整 个验收工作准备充分，流程规范，验收有效。 （二）存在的问题 1.预算编制依据不够充分，预算编制质量有待加强 本项目在预算编制时，未能按照财政关于项目支出预算编制口径 的要求进行细化，预算仅细分至建安费和二类费用二级明细，建安费 没有详细充分的单价、数量依据作为支撑，且二类费用未细分至监理、 审价等费用，没有达到财政预算编制精细化要求，预算编制 质量有待 加强。 2.款项支付与实际不匹配，监狱权益无法得到保障 施工合同的资金支付方式未得到有效执行。合同中明确规定了项 目款项支付方式：验收合格后支付 90%款项，工程审价结束后付至审 计总额的 95%，留取 5%作为质量保证金，质保期为 2年。而项目单位 在 2017年 11月便已经支付全部款项，并未留取质保金。质保金支付 与实际情况不匹配，项目保修期权益无法得到保障。 3.绩效目标设置不够合理，绩效目标申报水平有待提高 新收犯监狱在进行项目申报时，虽然设置了对应的绩效目标，但 24 描述过于简单，不够全面；细分的绩效指标与本项目 关联度不高，无 法清晰衡量，整体绩效目标申报水平有待提高。 （三）建议及改进措施 1.规范预算编制方法，推进预算编制精细化 建议上海市新收犯监狱根据财政预算编报的要求，在前期调研、 测算的基础上将预算细化至三级明细，建安费中详细列出单价、数量 和总价等，并提供相应测算依据，二类费用中详细列出工程监理费用、 审价费用和招投标代理费等预算金额，确保预算编制的科学合理，降 低财政资金分配不均的情况，推进预算编制科学化精细化。 2.重视合同质保金条款要求，确保项目效果有效发挥 建议上海市新收犯监狱在合同中添加质保金条款。考虑到预算实 际执行要求，在年内全额支付项目款项后，可以要求施工单位将质量 保修金质押在项目单位银行账户，等到质保期结束，凭借银行转账单 等依据赎回质保金。这样既能充分执行预算，又能确保项目效果得到 有效发挥。 3.合理设置绩效目标，提高绩效目标申报水平 建议上海市新收犯监狱绩效目标申报时，根据项目计划全面、细 致的设置绩效目标，再分解成清晰、可量化的绩效指标，规范绩效目 标申报程序，提高绩效目标申报水平，这不仅能加强项目管理，提高 项目实施质量，而且有利于日后对项目绩效进行客 观公正的讨论，监 督和衡量。 25 附件一 绩效评价综合表 评价指标 权重 指标解释 数据来源 评分标准 业绩值 得分 A项目决策 12 - 9 A1 项目立项 6 - 6 A11 战略目标适 应性 2 考察项目与国家或上海市及 主管单位的发展战略目标的 紧密程度 政策文件 项目目标 与上海市监狱管理局发展战略目标一 致 ，得 2 分； 项目目标 与上海市 监狱管理局 发展战略目标一 致 ， 不得分 。 与上海市监狱管理局战 略目标完全一致 2 A12 立项依据充 分性 2 考察项目的立项是否有充分 的文件及标准作为依据 政策文件 项目立项符合 上海市监狱管理局建设项目管理 办法 的文件精神，得 1 分； 项目立项符合司法部 35 条加强监狱安全管理 工作若干规定文件精神，得 1 分。 立项依据充分 2 A13 项目立项规 范性 2 考察项目立项是否规范，项 目申请、设立的过程是否符 合相关规定 政策文件 项目按照规定的程序申请、立项，得 0.5 分； 所提交文件材料符合相关要求，得 0.5 分。 项目立项，通过上海市 监狱管理局 的 审批 ，得 1 分。 立项程序规范 2 A2 项目目标 6 - 3 A21 绩效目标合 理性 3 考察绩效目标的合理性，是 否符合项目实际情况 绩效目标 申报表 项目有设置相应的工作目标，得 1.5 分 绩效目标设置合理，并与项目相关度高，得 1.5 分。 绩效目标不够合理 1.5 26 评价指标 权重 指标解释 数据来源 评分标准 业绩值 得分 A22 绩效指标明 确性 3 考察绩效指标的明确性，是 否符合 SMART 原则 绩效目标 申报表 将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标， 得 1.5 分； 通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得 1.5 分； 绩效指标不够明确 1.5 B项目管理 32 - 27.78 B1 投入管理 9 - 6.78 B11 预算执行率 （ %） 5 考察项目预算执行的进度 财务明细账 预算执行率 =实际支出金额 /预算金额 95.73% 4.78 B12预算编制依 据充分性 4 考察项目预算 编制是否科 学、合理 预算批复 预算编制合理，有详细充分的单价、数量依据 得 4 分； 预算编制仅有二级明细，得 2 分； 预算编制无依据得 0 分。 不够充分 2 B2 财务管理 8 - 8 B21 财务管理制 度健全性 3 考察项目单位是否为保障资 金使用、规范运行等而具有 或制定了必要的管理制度。 政策文件 项目单位制定或具有相应且完整的项目资金管 理办法或财务管理制度，得 2 分； 所制定的项目资金管理办法或财务管理制度是 符合相关财务会计制度的规定，并且具有合理性， 得 1 分。 健全 3 27 评价指标 权重 指标解释 数据来源 评分标准 业绩值 得分 B22 资金使用合 规性 5 考察工程项目资金使用是否 符合相关财务管理制度的规 定；资金拨付是否有完整审 批程序和手续；是否存在截 留、挤占、挪用、虚列支出 等情况。 查账 审账 资金拨付有完整审批程序和手续，得 1 分； 资金使用不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等 情况，得 2 分； 资金使用符合相关财务管理制度，得 1 分； 资金使用符合预算批复内容或合同规定内容，得 1 分。 合规 5 B3 项目实施 15 - 13 B31 项目管理制 度健全性 3 考察各项管理制度是否健 全，是否有项目合同管理制 度、招投标制度 和 验收制度 等 政策文件 项目资料 项目单位制定或具有 完整 的项目合同管理办法 或制度，得 1 分； 项目单位制定或具有 完整 的招投标管理办法或 制度，得 1 分； 项目单位制定或具有 完整 的验收管理办法或制 度，得 1 分。 健全 3 B32项目管理执 行有效性 12 考察各项管理制度 是否得到落实 政策文件 项目资料 - 10 B321招投标管 理执行有效性 3 考察项目是否严格按照科学 的程序进行招标，招标结果 是否公正 政策文件 项目资料 项目严格按照科学的程序进行招标，得 3 分； 招投标 管理制度 部分 执行缺失， 得 1.5 分。 招投标管理制度完全未执行，得 0 分。 执行有效 3 B322合同管理 执行有