2017 年社区道路整治项目绩效评价报告.pdf

上海市徐汇区财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2017年社区道路整治 项目 项目 单位： 上海市徐汇区人民政府漕河泾街道办事处 主管部门： 上海市徐汇区人民政府 委托单位： 上海市徐汇区人民政府漕河泾街道办事处 评价机构： 上海久信会计师事务所有限公司 2018年 8月 15日 评价报告 撰稿人 ： 浦春极 复审人： 周佳颖 终审人：王艳 目 录 报告摘要 . 1 一、项目概况 . 1 二、绩效评价情况 . 2 （一）评价结论 . 2 （二）预算执行情况 . 2 （三）项目实施及绩效情况 . 2 三、经验、问题和建议 . 2 （一）主要经验 . 2 （二）存在的问题 . 3 （三）建议 . 3 报告正文 . 5 一、项目概况 . 5 （一）项目立项的背景和目的 . 5 （二）项目情况说明 . 8 （三）项目绩效目标 . 9 （四）项目预算执行情况 . 10 （五）项目完成情况 . 12 （六）项目的相关方及其关联 . 12 （七）项目的组织及管理 . 13 二、绩效评价工作情况 . 15 （一） 评价目的 . 15 （二）评价依据 . 16 （三）评价方案制定过程 . 16 （四）绩效评价体系 . 17 （五）绩效评价实施情况 . 22 三、评价结论和绩效分析 . 23 （一）评价结论 . 23 （二）绩效分析 . 24 四、评价意见 . 28 （一）主要经验 . 28 （二）存在的问题 . 28 （三）建议 . 29 评价报告附件 . 31 1 报告摘要 一、项目概况 社区道路是市容市貌的重要组成部分，与居民生活息息相关，居 民的生活离不开社区道路。社区道路质量不仅反映了城市形象， 更是 一个地区经济和社会发达程度的体现。社区道路整治对于创建文明城 区，构建和谐城市起到了重要作用。 上海市 “十三五 ”规划中提到， “结合城市更新，缓解老旧居住小区 市政基础设施陈旧、公共服务配置不足的矛盾。结合老旧住房实际情 况和地区发展需求，落实属地责任，解决老旧住房的安全问题和民生 问题 ”。徐汇区在 “十三五 ”规划中提到， “在 十二五 规划实施的基础上， 加大旧区改造力度，实现旧区改造、房屋综合改造与城区形态、功能 更新的良性循环和互动，建成更加完善的住房保障体系，更新城市面 貌，完善路网结构，优化设施布局，提高建设品质 ，强化综合管理， 促进地区的全面发展 ”。 本项目通过徐汇区发改委立项批复后，确定以下实施内容： 序号 项目 街道申请报告 徐汇区发改委 批复编号 批复日期 1 南二居委区域小区道路翻建 关于南二居委区域小区道 路翻建工程概算审核的请 示（徐漕办 201763 号） 2017-310 2017 年 7 月27 日 2 社区老旧小区道路修复 关于社区老旧小区道路修 复项目概算审核的请示（徐 漕办 201766 号） 2017-314 2017 年 7 月26 日 3 张家园居委区域小区道路翻建 关于张家园区域小区道路 部分翻 建工程概算审核的请 示（徐漕办 201758 号 2017-316 2017 年 7 月27 日 4 漕东三路环卫设施改造工程 关于浦东三路环卫设施改 建工程概算审核的请示（徐 漕办 201772 号） 2017-338 2017 年 9 月27 日 5 辖区重点河道景观提升工程 辖区重点河道沿线景观灯 光提升项目概算审核的请 示（徐漕办 201773 号） 2017-339 2017 年 9 月27 日 2 本项目立项目的旨在 通过对老旧小区道路进行整治，改善社区环 境，为居民提供一个舒适、安全、便捷的生活环境和工作环境，使居 民 出行安全，获得更好的 更多的认同感、幸福感 。 二、绩效评价情况 （一 ）评价结论 绩效评价小组运用通过专家组论证的评价指标体系及评分标准，通 过数据采集、问卷调查、访谈等方法，对 2017 年社区道路整治 项目 绩 效情况进行客观评价 ，本项目评价总得分 88.6 分，评价 等级 为 “良 ”。 （二） 预算执行情况 漕河泾街道根据徐汇区财政局 2017 年 1 月 关于批复 2017 年 度部门预算的通知， 2017 年社区道路整治项目预算资金 555 万元， 资金来源为区级财政资金。截止 2017 年 12 月 31 日，项目实际支出 405.26 万元，项目预算执行率 73.02%。 （三 ） 项目实施及 绩效情况 截止 2017 年 12 月底，项目单位根据调整后计划，完成了 4 个 工程项目，完成的工程完工及时，验收合格。项目实施过程与实施后， 有责投诉情况为 0，安全事故发生情况为 0，工程质量合格不发生重 大返修情况。项目实施后，环境改善情况与出行便捷情况良好，主管 部门满意度 和 社会公众满意度较高。 三、经验 、 问题和建议 （一）主要经验 1、项目立项规范，管理制度健全 项目立项审批流程规范， 通过徐汇区发改委 “一事一议 ”的审批流 程 。项目单位建立了保障项目顺利实施的相关管理制度和措施，明确 招投标和 “三重一大 ”会议的适用范围，并严格执行。工程实施期间， 3 委托第三方代建管理单位、监理单位等对项目进行全程跟踪监管，保 证项目实施质量。 2、项目实施成效显现，居民满意度较高 居民对本项目实施效果满意度较高，总体满意度为 81%。环境 改善情况满意度为 81.9%，居民认为项目的实施有效解决了道路破 损、设施损坏缺失等情况，市容市貌改善较为明显；出行便捷情况满 意度为 80.6%，居民认为项目实施后，有效改善了居民的出行条件， 提供了一个舒适、安全、便捷的生活环境和工作环境。 （二）存在的问题 1、项目预算执行率不高，进度控制有 待加强 根据调整后的项目实施计划，漕东三路环卫设施改造工程计划于 2017 年 12 月 1 日开工，于 2018 年 1 月 30 日竣工。项目单位根据 计划，于 2018 年 1 月 30 日完成改造工程。但 本项目系当年度项目， 项目计划完成节点晚于当年度末，导致项目预算执行率为 73.02%， 进度控制有效性有待加强。 2、工程未预留质保金，长效管理有待加强 根据合同约定， 发改委批复工程项目 100 万元以下的 完成审价 后， 100 万元以上的完成 审价和 复审后 ，漕河泾街道应实施质保金制 约预留 3%质保金，在收到工程施工单位的质保金后，将工程 尾款 支 付给施工单 位。但本项目实施过程中， 部分 项目已经完成竣工， 并 在 2017 年 12 月 31 日前完成项目结算，但 漕河泾街道未 及时 收取 施工 单位 3%的 质保金， 无法约束施工单位对质保期发生问题的及时处置。 （三） 建议 1、加强项目进度管理，有效提高预算执行率 建议项目单位合理制定工作计划，明确项目实施的时间节点，进 4 一步完善项目进度管理，有效提高项目预算执行率，提高财政资金的 使用效益。 2、加强项目长效管理，维持项目实施效果 建议项目单位根据项目管理以及合同细则，督促施工单位在工程 审价后及时将质保金转入街道专用账户，同时财务部门在收到业 务部 门申请支付工程尾款的请示，确保质保金已入账后，方可支付工程尾 款。通过预留质保金的方式，可有效督促施工单位在工程质保期内对 工程质量负责。 截止报告日， 项目单位 已经收到 3 个完成审价项目（ 南二居委区 域小区道路翻建 、 张家园居委区域小区道路翻建 、 辖区重点河道景观 提升 ） 施工单位转账的 质保金。 5 报告 正文 根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号） 和徐汇区预算绩效管理实施办法（徐财绩 2015 2 号）等文件 的规定， 上海久信会计师事务所有限公司 受 上海市徐汇区人民政府漕 河泾街道办事处（以下简称：漕 河泾街道） 委托，对 漕河泾街道 的 2017 年社区道路整治 项目 进行绩效评价。我公司根据专家评审会审 议后修改完善的工作方案开展本次评价，经过合规性检查、数据采集、 访谈、社会调查等必要的评价程序，采用绩效分析和统计方法，在梳 理、分析评价数据资料的基础上，形成本评价报告。 一、项目 概况 （一）项目立项的背景和目的 1、项目立项背景 社区道路是市容市貌的重要组成部分，与 居民 生活息息相关， 居 民 的生活离不开社区道路。社区道路质量不仅反映了城市形象，更是 一个地区经济和社会发达程度的体现。道路的合理整治也有助于提高 城市的市容面 貌，这不仅反应出一个城市的文明程 度，也说明了这个 城市的人文涵养。所以创建一个合理有序的社区道路 极其重要且刻不 容缓 ， 社区道路整治对于创建文明城区，构建和谐城市起到了重要作 用。 近年来，上海城市在快速发展，城区主干道路旧貌换新颜，但往 往忽略了老旧小区道路的维护和管理，而上海存在着大量的老式公 房、旧式里弄等，这些区域道路及附属设施因年久失修，环境变得脏 乱差，部分道路路面坑洼积水现象严重，给居民的出行带来了不便， 6 安全隐患也时有发生，制约着城市的进一步发展。 上海市 “十三五 ”规划中 提到， “结合城市更新，缓解老旧居住小 区 市政基础设施陈旧、公共服务配置不足的矛盾 。 结合老旧住房实际情 况和地区发展需求，落实属地责任，解决老旧住房的安全问题和民生 问题 ”。 徐汇区在 “十三五 ”规划中提到 ， “在 十二五 规划实施的基础上， 加大旧区改造力度，实现旧区改造、房屋综合改造与城区形态、功能 更新的良性循环和互动，建成更加完善的住房保障体系，更新城市面 貌，完善路网结构，优化设施布局，提高建设品质，强化综合管理， 促进地区的全面发展 ”。 为进一步改善居民工作生活环境，徐汇区政府近些年加大了在街 道翻建，市容改造等方面投入。在推进建设的过程中充分考虑到管理 盲区以及薄弱环节，通过街道托底管理 模式 对老旧小区道路及设施进 行改造和修缮，弥补了徐汇区建交委等政府职能部门顾及不到的管理 盲区及薄弱环节。 徐汇区漕河泾街道辖区内小巷房屋类型混杂、道路 破损严重、下水管道、煤气管道等基础设施因年久失修存在较大安全 隐患等问题。 通过逐年推进背街小巷的整治工作，旨在有效解决居民 的急、难、愁问题，改善民生，提升漕河泾居住环境。 漕河泾街道 于 2016 年底， 通过前期实地排摸 ，结合街道居民实 际需求情况，对 2017 年的项目 安排如下 ： 序号 项目 情况说明 1 漕溪新村区域小区道路翻新 根据实地 考察，漕溪新村区域小区建于 60、 70 年代，周边基础设施差，道路破损严重，居民反响严重 2 南二居委区域小区道路 翻建 南二居委漕南小区为老旧小区售后公房，基础设施陈旧老 化，地下管道错位及路面开裂普遍， 又因该小区正在进行 房屋大修，工程施工导致小区道路破损更加严重，影响居 民正常生活，且该小区老年人居多 3 南站周边区域小区道路翻建 南站周边区域小区属于老旧小区，由于建成时间早，周边设施不齐全，路面破损相对严重，居民反响严重 4 社区老旧小区道路修复 漕河泾街道罗城小区建于上世纪 90 年代中期，普遍存在 着建筑 破损老化，绿化黄土裸露、路面破损、环境卫生较 差等问题。 2016 年下半年小区完成平改坡工程，小区环境， 特别是房屋建筑本体得到改善。但是，由于平改坡工程施 7 序号 项目 情况说明 工，大型车辆进出导致小区原本的混凝土路面破损情况更 加严重，小区路面普遍存在路面开裂不平坑洼的情况 5 张家园居委区域小区道路翻建 由于龙吴路 515 弄小区（鑫龙苑）和张家园 33 弄小区（天 龙苑）由于历史原因在同一个小区围墙内，天龙苑正在由 区房管局实施小区平改坡及外环境治理工程，实施范围仅 包括天龙苑小区红线范围内。为此，鑫龙苑小区居民为此 反应强烈，要求修复破损路面 的呼声极为强烈，从公平公 正原则出发，街道拟对鑫龙苑小区破损道路进行修复，保 证天龙苑和鑫龙苑环境相对保持一致 漕河泾街道于 2017 年 7 月根据前期的工程概算情况，向徐汇区 发改委提交 南二居委区域小区道路翻建、社区老旧小区道路修复、张 家园居委区域小区道路翻建 3 个 项目概算审核的报告，由徐汇区发改 委通过徐汇区发展和改革委员会业务联系单批复项目，并确定项 目资金。 由于 漕东三路环卫设施主要为漕溪三村 501-505 号、 506-510 号非成套房屋居民使用，使用至今已经十分破旧。在无法进行成套改 造的情况下，居民要求环卫设 施改造呼声日渐高涨。由于该设施不在 区绿化市容局维修范围之内，无法列入区绿化市容局维修项目。 根 据 “水岸同步 ”的整治工作总体思路，以及创全道路、背街小巷检查标 准， 需 对沿重点河道道路：冠生园路（沿漕河泾港，习勤路至钦州路， 共 300 米）、三江路（沿漕河泾港，龙漕路至宾阳路，共 590 米）进 行景观灯光提升。由于漕河泾辖区共有 9 条河道，水系众多，区市政 水务署 2017 年资金无法满足街道河道治理需求，街道 需 自行安排资 金进行河道整治工作。 2017 年 9 月， 徐汇 区发改委、 徐汇 区财政 局 、漕河泾街道三方 共同 协商，将原计划实施的漕溪 新村区域小区道路翻新、南站周边区 域小区道路翻建，替换为漕东三路环卫设施改造工程、辖区重点河道 景观提升工程 。 项目申请和发改委批复情况如下： 8 序号 项目 街道申请报告 徐汇区发 改委批复 编号 批复日期 1 南二居委区域小区道路翻建 关于南二居委区域小区道 路翻建工程概算审核的请 示（徐漕办 201763 号） 2017-310 2017 年 7 月 27日 2 社区老旧小区道路修复 关于社区老旧小区道路修 复项目概算审核的请示（徐 漕办 201766 号） 2017-314 2017 年 7 月 26日 3 张家园居委 区域小区道路翻建 关于张家园区域小区道路 部分翻建工程概算审核的请 示（徐漕办 201758 号 2017-316 2017 年 7 月 27日 4 漕东三路环卫设施改造工程 关于浦东三路环卫设施改 建工程概算审核的请示（徐 漕办 201772 号） 2017-338 2017 年 9 月 27日 5 辖区重点河道景观提升工程 辖区重点河道沿线景观灯 光提升项目概算审核的请 示（徐漕办 201773 号） 2017-339 2017 年 9 月 27日 2、项目立项目的 本项目立项目的旨在通过 对老旧小区道路进行整治，改善社区 环 境，为居民提供一个舒适、安全、便捷的生活环境和工作环境， 使居 民 出行安全，获得更好的 更多的认同感、幸福感 。 （二）项目情况说明 1、评价对象及范围 本次评价对象为 2017年社区道路整治项目，预算 资金 555万元， 评价时段为 2017 年 1 月 1 日 2017 年 12 月 31 日。项目实施范围 为徐汇区漕河泾街道道路。 具体实施内容如下表： 表 1： 2017 年度漕河泾街道社区道路整治实施内容 序号 项目 实施内容 地址 1 南二居委区域小区道路翻建 路面切割，旧路面沥青混凝土和基层凿除，基地清理整平，人工砂砾垫层，基层摊铺 南 二区域小区 2 社区老旧小区道路修复 对平改坡实施后的罗城小区进行路面修复， 具体建设内容包括沥青路面修复、机动车及 非机动车停车位道砖修复、停车位划线、新 排侧石、侧石油漆、窨井更换盖板并加高 罗城小区 9 序号 项目 实施内容 地址 3 张家园居委区域小区道路翻建 旧路面沥青混凝土和基层凿除，调整检查井，水泥稳定砂砾基层摊铺，铺设基层薄膜 龙吴路 515 弄 4 漕东三路环卫设施改造工程 对住宅小区对面的公共厕所以及环卫设施 实施修缮，具体内容包括厕所修缮工程，装 饰工程，水电安装及部分附属工程 漕 溪 三 村 501-505 号、 506-510 号 5 辖区重点河道景观提升工程 根据 “水岸同步 ”整治工作的要求，依据徐汇 区 “十三五 ”规划对河道综合整治的总体思 想，实施辖区重点河道沿线景观灯光提升项 目 冠生园路（沿漕 河泾港、习勤路 至钦州路、三江 路（沿漕河泾港、 龙漕路至宾阳路 项目实施质量标准： 根据城市居住区规划设计规范的相关要 求 ， 通过 招标文件 与施工 单位签订 工程 合同 ， 约束施工单位的工程质 量，要求符合国家相关建筑质量验收规范要求且一次性验收合格 。 项目时间进度计划：根据 调整后的项目实施内容，项目 实施计划 具体如下： 序号 项目名称 计划开工 计划竣工 工期 1 南二居委区域小区道路翻建 8 月 1 日 9 月 30 日 60 天 2 社区老旧小区道路修复 10 月 20 日 12 月 8 日 50 天 3 张家园居委区域小区道路翻建 9 月 27 日 10 月 26 日 30 天 4 漕东三路环卫设施改造工程 12 月 1 日 1 月 30 日 60 天 5 辖区重点河道景观提升工程 11 月 14 日 12 月 13 日 30 天 注：由于漕东三路环卫设施改建项目立项时间滞后，导致调整后的计划竣工时间晚 于 2017 年底。 （三）项目绩效目标 本项目综合考虑 漕河泾街道 在项目申报时项目目的以及上海市 财政支出绩效评价指标 框架，项目组在调研论证、对照上海市财政局 关于印发上海市预算绩效管理实施办法的通知（沪财绩 2014 22 号文）等相关文件精神及分析 2017 年项目实施计划、预算编制、 管理制度等，经 漕河泾街道 同意确认后，项目绩效目标如下： 项目总目标： 徐汇 漕河泾街道旨在通过对老旧小区道路进行整治，改善社区环 10 境，为居民提供一个舒适、安全、便捷的生活环境和工作环境，使居 民出行安全，获得更好的 更多的认同感、幸福感 。 2017 年度目标如下： 产出目标： 根据调整后计划，完成 5 个工程项目，工程完成及时， 验收合格。 效果目标： 项目 实施过程与实施后，有责投诉情况为 0，安全事 故发生情况为 0，工程质量合格不发生重大返修情况。项目实施后， 环境改善情况与出行便捷情况良好，主管部门满意度较高，社会公众 满意度较高，长效管理机制建立健全。 （四 ） 项目预算执行 情况 漕河泾街道根据徐汇区财政局 2017 年 1 月 关于批复 2017 年 度部门预算的通知， 2017 年社区道路整治项目预算资金 555 万元， 资金来源为区级财政资金。 2017 年 9 月，区发改委、区财政、漕河 泾街道三方共同协商，将原计划实施的漕溪新村区域小区道路翻新、 南站周边区域小区道路翻建，替换为漕东三路环 卫设施改造工程、辖 区重点河道景观提升工程。 调整后的项目预算明细 如下： 表 2: 2017 年度漕河泾街道社区道路整治工程预算 单位金额：万元 序号 项目 批复金额 工程费 二类费用 预备费 1 南二居委区域小区道路翻建 90.00 83.00 5.00 2.00 2 社区老旧小区道路修复 190.00 164.00 23.00 3.00 3 张家园居委区域小区道路翻建 90.00 81.00 8.00 1.00 4 漕东三路环卫设施改造工程 95.00 81.00 12.00 2.00 5 辖区重 点河道景观提升工程 90.00 80.00 8.00 2.00 合计 555.00 489.00 56.00 10.00 截止 2017 年 12 月 31 日，项目实际支出 405.26 万元，项目预 算执行率 73.02%。 11 表 1-2 项目预算执行情况表 单位金额：万元 序号 项目名称 调整后 预算 费用明细 中标价 /合同价 审价 支付金额 预算执 行率 结余 结余情况 1 南二居委 区域小区 道路翻建 90.00 工程费用 82.82 82.33 82.33 99% 工程监理费 2.73 2.73 100% 概算评估费 0.15 0.15 100% 招标代理费 0.61 0.61 100% 代建管理费 2.90 2.9 100% 工程审价费 0.35 0.35 100% 小计 89.56 89.07 99% 0.93 上缴财政 2 社区老旧 小区道路 修复 190.00 工程费用 163.51 / 130.80 80% 工程监理费 5.40 2.7 50% 概算评估费 0.3 0.3 100% 招标代理费 1.1 1.1 100% 财务监理费 1.12 0.56 50% 设计费用 7.36 3.68 50% 小计 178.79 139.14 73% 50.86 结转下年 3 张家园居 委区域小 区道路翻 建 90.00 工程费用 80.55 79.97 79.97 100% 工程监理费 3.19 3.19 100% 概算评估费 0.15 0.15 100% 招标代理费 0.55 0.55 100% 代建管理费 2.82 2.82 100% 工程审价费 0.35 0.35 100% 小计 87.61 87.03 97% 2.97 上缴财政 4 漕东三路 环卫设施 改建 95.00 工程费用 80.33 / 40.17 50% 工程监理费 2.66 1.33 50% 概算评估费 0.16 0.16 100% 招标代理费 0.55 0.55 100% 设计费用 3.62 1.81 50% 代建管理费 3.32 1.66 50% 小计 90.64 45.68 48% 49.32 结转下年 5 辖区重点 河道沿线 景观灯光 提升项目 90.00 工程费用 79.60 / 39.80 50% 工程监理费 2.62 1.31 50% 概算评估费 0.15 0.15 100% 招标代理费 0.55 0.55 100% 设计费用 1.92 0.96 50% 代建管理费 3.12 1.56 50% 小计 87.96 44.33 49% 45.67 结转下年 合计 534.56 405.26 73.02% 注： 截止 2017 年底，项目 1 及项目 3 已完成工程验收及审价，项目结余资金 上缴财政，项目 2、 5 尚 未完成审价工作， 项目 4 尚未完成验收和审价工作， 项 目结余资金结转下年使用。 项目 2 资金超过 100 万元，根据内控制度，项目需委托财务监理单位。 项目 4、 5 较为复杂，故项目委托了设计单位。 截止 2017 年底，项目 2、 4、 5 尚未与审价单位签订合同。 12 （五）项目完成情况 漕河泾街道根据调整后的实施内容，委托招标代理单位进行 分散 采购 -竞争性谈判 ，选定项目的实施单位；委托代建单位和工程监理 单位，对工程实施的质量进行监管 。 截止 2017 年 12 月 31 日，漕河泾街道根据计划实施内容，完成 了除漕东三路环卫设施改造工程项目外的 4 个项目内容，完成时间与 计划无差异。具体如下： 序号 项目名称 计划开工 计划竣工 实际 开工 实际 竣工 1 南二居委区域小区道路翻建 8 月 1 日 9 月 30 日 8 月 1 日 9 月 30 日 2 社区老旧小区道路修复 10 月 20 日 12 月 8 日 10 月 20 日 12 月 8 日 3 张家园居委区域小区道路翻建 9 月 27 日 10 月 26 日 9 月 27 日 10 月 26 日 4 漕东三路环卫设施改造工程 12 月 1 日 1 月 30 日 12 月 1 日 1 月 30 日 5 辖区重点河道景观提升工程 11 月 14 日 12 月 13 日 11 月 14 日 12 月 13 日 注：漕东三路环卫设施改造项目根据计划进度，于 2018 年 1 月 30 日完工。 （ 六 ） 项目的相关方及其关联 1、 相关政府部门、单位及其管理职责 预算审批：上海市徐汇区财政局 项目主管单位：上 海市 上海市徐汇区人民政府 预算申报部门： 上海市徐汇区人民政府漕河泾街道办事处 项目主要服务单位如下表： 序号 项目 中标单位 工程监理单位 概算评估单位 代建单位 1 南二居委区域小区 道路翻建 上海徐房建筑实 业有限公司 上海思费科工程 管理有限公司 上海碧凌工程 咨询有限公司 上海汇成房产 经营有限公司 2 社区老旧小区道路 修复 上海柯衍建设发 展有限公司 上海思费科工程 管理有限公司 上海碧凌工程 咨询有限公司 上海汇成房产 经营有限公司 3 张家园居委区域小 区道路翻建 上海昊沣建设工 程有限公司 上海海龙良策工 程 顾问有限公司 上海碧凌工程 咨询有限公司 上海汇成房产 经营有限公司 4 漕东三路环卫设施 改造工程 上海康亭建筑安 装工程有限公司 上海思费科工程 管理有限公司 上海碧凌工程 咨询有限公司 上海汇成房产 经营有限公司 5 辖区重点河道景观 提升工程 上海美方照明工 程有限公司 上海思费科工程 管理有限公司 上海碧凌工程 咨询有限公司 上海汇成房产 经营有限公司 2、项目受益者、其他利益相关者及其与项目的关联 13 项目受益者：徐汇区 漕河泾 居民 。 （ 七 ） 项目的组织及管理 1、项目组织与职责 （ 1）资金拨款单位：徐汇区财政局 主要 职责：接受预算申请部门提出的款项拨付申请，财政专管员、 科室领导、分管领导审核资金申请，提出审核意见，按程序拨付资金。 （ 2）项目主管部门： 上海市徐汇区人民政府 主要职责： 对项目立项进行批复，组织协调项目内容的调整。 负 责项目决策、项目监管，总体协调。 （ 3）项目实施部门、预算部门： 上海市徐汇区人民政府漕河泾 街道办事处 主要职责：编制项目预算、按程序完成预算申报（含绩效评价目 标申报）、监督项目的实施、负责项目经费的申请、签订服务合同及 检查考核项目资料。监督项目的实施情况并报告本项目绩效指标完成 情况。 漕河泾街道 作为项目实施部门，按照政府采购程序，实施政府采 购，参与招投标评审，与中标服务单位签订服务合同，按照合同约定 条款督促项目的实施和完成，考核项目完成质量。按合同约定办理资 金申请手续，对项目各项资料进行整理归档工作。 14 图 1-1 组织机构图 2、项目业务管理 （ 1） 前期调研 本项目在 2016 年 9、 10 月通过搜集街道居民对于社区道路整治 的信息（包括路面破损严重程度，基础设施破损程度，对周围居民工 作生活的影响程度等）后，根据实地考察的情况，确定实施内容。 （ 2） 项目调整 徐汇区发改委、徐汇区财政局、漕河泾街道三 方共同协商，将原 计划实施的漕溪新村区域小区道路翻新、南站周边区域小区道路翻 建，替换为漕东三路环卫设施改造工程、辖区重点河道景观提升工程。 （ 3） 项目管理 根据漕河泾街道的专项资金管理办法规定， 招标方面： 200 万 元以上工程项目应当采用公开招标方式进行操作； 200 万元以下、 50 万元以上工程类项目应当采用分散采购方式，严格按照招投标流程操 15 作； 50 万元以下项目通过单位内部 “三重一大 ”会议。 超过 100 万 元以上的工程项目， 需 有代建管理单位， 100 万元以下的工程项目， 由业务部门根据项目特点自行决定是否委托代建管理单位 。 50 万 元以上的工程项目， 需 通过徐汇区发改委的批复，方可立项。 100 万元以上工程项目，需委托财务监理单位，对工程的资金支付流程进 行把控。 （ 4） 项目实施 漕河泾街道委托招标代理单位，通过政采途径选择项目施工单 位；委托代建管理单位，对施工的现场进行把控，召开周例会以及相 关流程布置；与施工单位签订施工合同，合同中明确项目实施的内容， 从施工时间、施工测量、施工材料、施工保护等各方面约束施工单位， 以保证项目能够有效进行；根据项目特点，委托设计单位依据道路的 实际情况，对道路的美观进行设计；委托工程监理单位全程对项 目进 行跟踪监管，保障项目的质量和按时完工。 3、资金管理 资金管理制度： 漕河泾街道 按照 漕河泾街道 内部 控制制度 ， 制定专项资金管理办法，加强和规范财政专项资金管理，保障财政专 项资金安全，提高财政专项资金使用效益。实行 “按项报批、专款专 用、专项审核、追踪问效 ”的管理办法。明确资金的用途，对项目资 金申请，按经费支出审核、报销的联签制度和财政资金集中支付流程 进行资金管理和控制。 二、绩效评价工作情况 （一）评价目的 本次绩效评价目的是对该项目进展情况、资金使用、制度建设及 执行情况和取得的成效进行评价，总结经验， 发现问题，提出改进的 16 意见和建议。 1、对项目决策科学性、项目管理规范性及绩效目标实现程度三 方面的评价要求。 2、根据项目特性，结合财政部门、主管部门和项目单位的需求， 设定的特殊评价目的，例如项目的组织架构分析、管理质量控制、项 目成本控制、项目管理体制分析等，使绩效评价发挥更大的效益。 （二）评价依据 1、项目业务文件 （ 1） 上海市 “十三五 ”规划 ； （ 2） 徐汇区 “十三 五 ”规划； 2、绩效评价管理文件 （ 1） 上海市财政局上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号）； （ 2） 上海市人民政府 办公厅上海市人民政府办公厅转发市财 政局关于全面推进预算绩效管理意见的通知（沪府办发 2013 55 号）； （ 3） 徐汇区财政局徐汇区预算绩效管理实施办法（徐财绩 2015 2 号）。 3、其他作为评价依据的材料 （ 1） 漕河泾街道内部控制制度 （ 2） 预算批复。 （三）评价方案制定过程 通过调研及对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则 和项目特点，由 久信 绩效评价小组组织召开 漕河泾街道 项目的相关方 17 座谈会，了解并听取了有关 2017 年社区道路整治 项目 的意见， 收集、 分析政策性文件及有关资料，结合绩效目标 ，由项目组按确定的评价 指标体系、评分标准、评价方法及相关的工作程序和步骤，拟定绩效 评价实施方案 。 （四 ）绩效评价 体系 1、评价总体思路及关注重点 2017 年项目是 社区道路整治 项目，由 漕河泾街道 负责项目组织 和管理， 各工程 中标单位负责具体实施。评价小组充分了解项目背景 及实施内容后，分析讨论本项目的评价思路及关注重点如下： （ 1） 范围管理是否规范： 漕河泾街道根据前期调研和现场踏勘， 确定实施内容。 徐汇区发改委、徐汇区财政局、漕河泾街道三方共同 协商，将原计划实施的漕溪新村区域小区道路翻新、南站周边区域小 区道路翻建， 替换为漕东三路环卫设施改造工程、辖区重点河道景观 提升工程。 通过查阅资料和访谈结合的方式 ， 分析本项目范围管理的 规范性 。 （ 2） 项目产出是否实现：本项目的实施主要制定的计划，对 5 个项目 进行改造，通过审查现场工作单和访谈相结合的形式，考核项 目实际实施情况与计划的匹配程度。 （ 3） 实施效果是否实现：本项目除了关注产出目标的完成情况， 更应关注项目实施效果。本项目的实施效果主要是社会效益， 主要 包 括 环境改善情况与出行便捷情况 等社会公众满意度，结合访谈和问卷 调查，反映项目实施的进度和效果是否达到预期。 （ 4） 长效机制是否健 全：本项目实施后，养护后期质量保障情 况和保障机制纳入本次关注重点。是否 通过工程合同约定工程质保 期，对于质保期发生的问题及时处理； 建立完善监督、监管、日常 18 巡查机制， 保障项目的实施效果 。 综上所述，根据评价思路及关注重点，本次绩效评价的目的是通 过对 漕河泾街道 的积水点改造项目投入、产出、效果客观、公正的评 价，充分体现项目绩效目标，建立科学、合理的财政支出绩效评价体 系，旨在提高 漕河泾街道 预算管理水平、强化财政支出责任、提高财 政资金使用效益；明确项目实施范围及实现方式；规范政府采购流程 及方式；完善机制运行模式；体 现项目实施效果，使建设成果持续发 挥作用。 2、指标设计思路： 依据绩效评价原理和原则，运用逻辑分析法，结合项目绩效目标 和特点，以上海市财政局沪财绩 2014 22 号上海市预算绩效管 理实施办法规定的框架为基础，根据徐汇 区绩效评价指标体系设计 要求，设计本项目绩效评价指标体系。指标设计总体思路如下： 项目决策类指标 指标设计思路：分为项目立项、项目细化设计、项目预算、绩效 指标质量四部分。项目立项从 “战略目标适应性 ”、 “项目立项规范性 ”、 “绩效目标合理性 ”三方面来评价项目立项决策的优劣。主要评价项目 与中央、市 、区级建设决策战略发展目标的适应性以及立项程序、项 目预期产出与项目实施的相符情况；项目细化设计从 “项目范围清晰 度 ”、 “质量标准清晰度 ”、 “进度计划合理性 ”三方面来评价项目细化设 计的优劣。项目预算从 “预算匹配性 ”方面来评价，反映项目预算编制 是否细化、完整、是否与项目绩效目标匹配。绩效指标质量从 “投入 指标质量 ”、 “产出指标质量 ”、 “效果指标质量 ”、 “可持续影响指标质量 ” 四方面来评价项目绩效指标是否清晰、明确，可衡量。 指标设计依据：中央、市、区级政策文件、调研过程、设立项目 19 流程、项目实施计划及方案、预算批复及预 算明细。 权重设计思路：按项目立项、项目细化设计、项目预算、绩效指 标质量分配，各指标权重根据绩效评价原理设定总计为 12%。 数据来源和取数方式：通过访谈、实地勘察、检查政策文件依据； 检查项目申请设立过程及前期调研资料；检查预算内容、组织结构及 运行机制；检查预算编制明细及依据、实施方案、进度计划。 评价标准和评价方式：决策类指标评价标准一般依据国家、地方 的法定或者规定标准；评价方式主要采用比较法、因素分析法，采取 相关政策文件、预算文件的核查核对，项目内容与有关的政策文件进 行对比评价。 项目管理类指标 指标设 计思路：分为投入管理、财务管理和实施管理三部分。投 入管理从 “预算执行率 ”和 “资金及时到位率 ”两方面来评价项目资金保 障程度；财务管理从 “财务（资产）管理制度健全性 ”、 “财务监控有效 性 ”、 “资金使用合规性 ”三方面来评价项目财务管理制度的健全性及资 金使用的合规性；实施管理从 “采购管理 ”、 “范围管理 ”、 “进度管理 ”、 “质量管理 ”等方面评价项目实施管理的有效性。 指标设计依据：财政预算管理要求、财政专项资金管理办法、财 务会计制度、政府采购规范流程、项目管理流程及工作方式。 权重设计思路：按投入管理、财务管理和实施管理 分配，各指标 权重根据绩效评价原理设定总计为 29%。 数据来源和取数方式：通过检查财政拨款凭证；设计基础表、审 计项目专账、实际支出明细及相关凭证；访谈项目负责人及经办人； 检查计划工程量和实际工程量的符合程度、监督验收机制及考核机制 落实有效性；检查政府采购流程及相关合同、决策等文件；访谈各部 20 门参与流程及人员职责范围。 评价标准和评价方式：管理类指标评价标准一般依据国家、地方 的财务制度、规范标准以及项目管理制度；评价方式主要采用比较法、 因素分析法，采取相关财务数据、管理文件的核查核对。 项目绩效类指标 指标设计 思路：分为项目产出和项目效益两部分。项目产出从 “实 际产出率 ”、 “产出及时率 ”以及 “成本情况 ”三方面来评价项目实施内容 完成情况。产出指标按项目实施内容分别设置数量、时效指标。时效 指标考量整个养护工程项目的进度控制情况，主要反映评价思路中关 于 “项目产出是否实现 ”的关注点。项目效益从 “具体实施效果 ”、 “满意 度 ”、 “长效管理情况 ”三方面来评价项目实施效果和长效机制。从 “检 查考核情况 ”、 “有责投诉率 ”、 “安全事故发生率 ”、 “排水功能恢复情况 ”、 “积水点改造范围有效性 ”、 “社会公众满意度 ”、 “长效管理情况 ”分层次 反映评 价思路中关于 “实施效果是否实现 ”、 “长效机制是否健全 ”的关 注点。 指标设计依据：项目产出和效益类指标设计依据主要来源项目绩 效目标，与绩效目标有清晰的对应关系。 权重设计思路：按项目产出、项目效益分配，该部分是本次评价 的重点部分，反映项目实施后的社会效益、影响力以及社会公众的满 意程度，故项目绩效类指标权重总计为 59%。 数据来源和取数方式：项目产出类指标数据来源主要为检查工程 相关资料、检查考评表等，来考察项目产出目标完成情况。项目效益 类指标主要采用访谈、问卷等社会调查方式，分别听取社会各方对项 目实施效果的评 价。 评价标准和评价方