2017 年文化市场综合监管项目绩效评价报告.pdf

上海市财政支出绩效评价报告 （单位自评） 项目名称： 2017 年 文化市场综合监管 项目 项目单位：上海市文化市场行政执法总队 2018 年 5 月 目 录 摘要 . 1 报告正文 . 5 一、项目基本情况 . 5 （一）项目立项的背景与目的 . 5 （二）项目绩效目标 . 10 二、绩效评价工作情况 . 12 （一）绩效评价目的 . 12 （二）评价方案制定过程 . 12 （三）绩效评价实施过程 . 13 （四）本次绩效评价的局限性 . 14 三、评价结论及绩效分析 . 14 （一）评价结论 . 14 （二）绩效分析 . 21 四、主要经验及做法 . 27 （一）队伍建设持续强化 . 27 （二）不断完善制度措施 . 27 五、存在的问题 . 28 （一）项目管理 制度落实 仍需进一步 加强 . 28 （二）预算编制执行力度和准确度有待加强 . 28 六、改进举措及建议 . 29 （一） 抓制度落实 提升 文化执法水平 . 29 （二）加强 预算管理，提高编制质量 . 29 1 摘要 一、 项目概述 上海市文化市场行政执法总队按照上海市委、市政府总体部署安 排，深入学习贯彻党的十八大以来历次全会和习近平总书记系列重要 讲话精神，为了促进我市文化市场规范有序运行，实现文化市场发展 与繁荣，强化文化市场监管工作，加大行政执法力度，提升行政执法 效果；着重对市级出版物市场、娱乐演出市场、旅游市场、互联网文 化市场、网吧酒吧、社区公共文化、印刷企业正版、体育和艺术品市 场等进行监管。为积极营造创新进取、奋发有 为的文化市场氛围，特 设立本专项。 本项目实施时间为：自 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日止。 截止 2017 年底项目预算资金 1118.78 万元，实际使用资金 630.36 万 元，预算执行率为 56.34%。 二、 评价结论及绩效分析 根据本项目绩效评价指标体系及其评分规则，通过绩效分析和逐 项打分，确定本项目绩效评价得分结果为 86.90 分，项目评价等级为 “良”。其中：项目决策类指标权重分为 10.00 分，得分为 8.00 分； 项目管理类指标权重分为 30.00 分，得分为 23.00 分；项目绩效类指 标权重分为 60.00 分，得 分为 55.90 分。 三、 经验、问题与建议 （一） 经验 1、 队伍建设持续强化 总队高度重视并持续加强队伍建设，坚持将党建工作放在队伍建 设的关键位臵，以党建工作为引领，全面推进队伍政治思想建设。 （ 1） 推进“两学一做”学习教育常态化制度化工作。 2017 年 以 来，总队以推进“两学一做”学习教育常态化制度化为总抓手，着力 推进基层党建工作。先后开展了党委中心组理论学习 12 次、学习型 2 党组织建设活动 14 次、领导班子成员上党课 4 次，取得了良好的效 果。 （ 2） 推进基层党建工作责任制。以基层党建责任制为抓手， 2017 年初明确了总 队党委和各党支部的责任清单、项目清单、任务清单， 开展了签约仪式。进一步明确了党组织书记对抓基层党建工作的把握 和认识，确保做到基层党建工作亲自抓、亲自管。 2、 不断完善制度措施 为推动本市文化执法工作进一步规范化、体系化，提高执法监管 效能，总队立足制度建设，多措并举，取得了较好的成果。 （ 1） 健全和实施督导检查制度。为更好地了解和评估本市各区 文化市场状况，督促和推进文化执法工作开展，增强对本市文化市场 的监管和掌控能力，培养一批能够跨多领域执法的业务骨干，总队制 定实施了文化市场督导检查工作办法，年初制定督导检查 实施方案 ， 并 督促各区大队和总队相关稽查处改进和加强文化市场执法监管工 作，取得积极成效。 （ 2） 不断完善工作协作机制。总队进一步加强了与相关地区、 相关部门间的执法工作协作，跨地区、跨部门协作机制取得新的进展。 总队承办了京津沪渝四直辖市文化综合执法协作会议，分析、交流了 执法热点、难点；按照江浙沪皖文化综合执法合作框架协议，加强了 信息沟通，共同组建了文化综合执法师资库；加强了与文广、新闻出 版、旅游、体育等管理部门的工作联系，推进管理与执法衔接，与市 文广局签订了合作备忘录；加强了与海监、公安、通信、交通等部门 的执 法协作，通过信息抄告、联合执法、案件移送等措施，合力打击 文化市场违法行为。 （二） 问题 1、项目管理制度落实仍需进一步加强 3 主要体现在以下两个方面：一是 部分区在推进游泳场所分级分类 执法监管工作中存在滞后的问题。闵行区有证的游泳场所有 85 家， 但闵行区在 2017 年 二季度 仅仅稽查了 7 家游泳场所，与关于开展 游泳场所分级分类执法监管工作的实施意见要求的对每家游泳场所 检查不少于 2 次存在较大差距；二是 部分区的体育专管员存在着报送 数据不及时的情形，如静安体育专管员未能按照规定的时间节点及时 报送二季度体育执法数据 。 2、 预算编制执行力度和准确度有待加强 一是本项目预算执行率仅有 56.34%，与目标值 100%存在较大差 距，尽管本项目在编制预算时，细分为 23 个子项目，并按照资金的 用途再细分为公务用车运行维护费、培训费和办公费等，较为详尽， 但子项目的单价和数量的依据还不合理，实际支出资金与预算金额相 差较大，如“无人认领财务公告”子项目在 2017 年度实际支出金额 为 0 元。二是在绩效目标申报表中，只列示了各子项目的单价和数量， 并未进一步说明单价和数量的来源和依据，且缺乏总目标、年度目标 和绩效目标指标体系的列示。 （三） 建议 1、抓 制度落实 ， 提升市场监管水平 建议从以下 两个 方面进行改进： 一是 继续督促各区推进游泳场所 分级分类执法监管工作 ， 对于检查进度较慢的区队，将在夏季督查过 程中进行警示提醒 ，并对相关责任人进行问责；二是 在 报送数据 时， 加大对执法重点 区域 的 督查 和协作力度 ， 建立 责任 机制 ， 为以后的工 作打下坚实基础。 2、 加强预算管理，提高编制质量 建议从以下两点来完善：一是在编制预算时，可以参考过去 3 年 该类子项目的实际支出金额，如果与第三方签订合同的，可以直接依 4 据合同数量和金额。通过以上方式，能够进一步提升预算资金编制的 充分合理性。二是在编制 绩效目标申报表时，除了列示预算资金的构 成外，还需要简要描述项目概述，增加总目标、年度目标等内容，尤 其需要列示出绩效目标各类考核指标，再细分为投入、产出、效果和 影响力 4 类指标，编制好绩效目标申报表将更有利于绩效的考评。 5 报告正文 引言 为贯彻落实上海市政府关于全面推进预算绩效管理的意见的 精神，根据预算绩效管理实施办法的规范要求，上海市文化市场 行政执法总队按照绩效评价工作计划，对 2017 年度文化市场综合监 管项目的财政支出开展绩效评价自评工作，实施项目期间为： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。现已完成各项绩效评价工作，将 其评价结果报告如下： 一、项目基本情况 （一）项目立项的背景与目的 1、项目立项的背景与目的 上海市文化市场行政执法总队按照上海市委、市政府总体部署安 排，深入学习贯彻党的十八大以来历次全会和习近平总书记系列重要 讲话精神，为了促进我市文化市场规范有序运行，实现文化市场发展 与繁荣，强化文化市场监管工作，加大行政执法力度，提升行政执法 效果；着重对市级出版物市场、娱乐演出市场、旅游市场、互联网文 化市场、网吧酒吧、社区公共文化、印刷企业正版、体育和 艺术品市 场等进行监管。为积极营造创新进取、奋发有为的文化市场氛围，特 设立本 项目 。 本项目设立的目的是：通过加强行政执法，强化文化市场监管力 度，达到规范、有序地发展繁荣我市文化市场，实现消除各种违法犯 罪行为，杜绝文化市场活动场所各种不安全隐患，形成依法合规稳健 有序发展的良好氛围。 2、项目的立项依据 本项目立项的主要依据有： （ 1）中共中央办公厅、国务院办公厅 2016 年 4 月 4 日印发的关 6 于进一步深化文化市场综合执法改革的意见； （ 2）国家文化部颁发文化市场综合行政执法管理办法以及 相关文化市场法规制度； （ 3）上海市文化市场行政执法依据的行政执法（行政处罚）事 项 66 项，执行的法律、法规、规章 82 件； （ 4）上海市文化领域相对集中行政处罚权办法等。 3、项目预算及执行情况 （ 1）项目预算 本项目资金预算为 1118.78 万元，具体明细详见表 1-1 所示。 表 1-1 本项目预算明细一览表 序号 子项目名称 预算金额（万元） 资金来源 1 出版物市场监管 60.20 市本级财政资金 2 娱乐演出市场监管 55.00 市本级财政资金 3 网吧监管 63.00 市本级财政资金 4 旅游市场监管 60.00 市本级财政资金 5 互联网文化市场监管 76.00 市本级财政资金 6 酒吧监管 71.00 市本级财政资金 7 社区公共文化监管 66.50 市本级财政资金 8 印刷企业正版监管 73.00 市本级财政资金 9 三级联动义务监督员 104.00 市本级财政资金 10 打击非法教材，教辅读物专项行动 45.36 市本级财政资金 11 反盗版联盟行动 41.60 市本级财政资金 12 文物保护执法检查 34.40 市本级财政资金 13 其他执法监管 107.72 市 本级财政资金 14 举报人奖励 5.00 市本级财政资金 15 无人认领财务公告 6.00 市本级财政资金 16 区县法制培训 70.20 市本级财政资金 17 全市年度稽查总结会 18.00 市本级财政资金 18 出版物市场扫黄打非专项整治 23.20 市本级财政资金 19 音像制品市场扫黄打非专项整治 30.00 市本级财政资金 20 法制工作资料汇编 25.00 市本级财政资金 21 文化创意园区整治行动 28.60 市本级财政资金 22 禁毒工作专项经费 35.00 市本级财政资金 23 海域内文化遗产联合执法 20.00 市本级财政资金 24 合计 1118.78 市本级财政资金 （ 2）项目资金使用情况 7 本项目 2017 年实际使用 630.36 万元，预算执行率为 56.34%， 主要由于 其中二级子项目“文化市场监管”、“举报人奖励”以及“法 制工作资料汇编”实际使用资金，与预算金额存在差距 , “无人认领 财务公告费”未有任何支出 。资金使用明细详见表 1-2 所示。 表 1-2 本项目预算资金使用情况表 序号 子项目名称 预算金额（元） 实际使用资金（元） 预算执行率 1 文化市场监管 8,905,800.00 4,693,743.26 52.70% 2 文化市场义务监督员 1,040,000.00 815,600.00 78.42% 3 举报人奖励 50,000.00 3,000.00 6.00% 4 区县法制培训 702,000.00 523,280.20 74.54% 5 稽查总结会 180,000.00 250,000.00 138.89% 6 无人认领财务公告费 60,000.00 0.00 0.00% 7 法制工作资料汇编 250,000.00 18,000.00 7.20% 8 合计 11,187,800.00 6,303,623.46 56.34% （ 3）项目资金申请及支付流程 各业务职能部门根据 文化市场综合监管需要，据实申报专项经 费，并组织相关物品采购，上报业务分管领导审核认定，向办公室（财 务）提出申请支付；财务人员按照项目内容进行核对，且交由财务分 管领导审批，最后通过银行转账列支给供应商。具体详见图 1-1 所示。 提交审核 提交审批 申请支付 采购 付款 图 1-1 资金支付流程图 4、项目实施情况 本项目实施主要涉及到 上海市文化市场行政执法总队以下处室， 分别是：办公室（财务）、稽查一处、稽查二处、稽查三处、稽查四 分管业务领导审核 分管财 务领导审批 总队 与项目核对 支付费用 办公室 (财务 ) 采购物品 申请支付 业务 部门 物品供应商 8 处、稽查五处、稽查六处和法规教育处等部门。具体组织实施情况如 下： （ 1）组织情况 1） 办公室（财务）根据总队的工作安排及各相关部门提出项目 实施以及，归集汇总后， 负责本项目申报工作，及时向市财政局申请 项目预算，经批复后，按照项目实施进度和年度工作安排，据实审核 列支项目资金。 2）稽查一处、稽查二处、稽查三处、稽查四处、稽查五处、稽 查六处和法规教育处等相关职责部门，根据总队的统一安排布臵，按 照各自的工作职责分工，对 2017 年度文化市场综合监管提出具体项 目工作计划，最后由总队统筹安排项目。 （ 2）项目管理情况 1）音响制品市场监管 由稽查三处负责对出版物的各项监管工作，今年该处根据“扫黄 打非”专项行动工作要求，为保障党的十九大的顺利召开，营造良好 的文化市场环境，总队下发 了 2017 年关于进一步开展音像制品市 场专项整治的通知，各区执法大队积极行动，制定了符合辖区情况 的行动方案，明确具体责任人员，落实工作要求；各区执法大队有针 对性地开展联合执法，联合多部门对辖区内重点地区、重点路段开展 集中治理，取得了较好的成效。 2）文物专项和高危性体育市场监管 由稽查一处负责对文物专项和高危性体育类项目监管工作。 其中 2017 年 9 月，国家文物局副局长关强带领国家文物局和国 家工商总局组成的工作组实地督察上海市文物安全状况大排查行动。 工作组实地检查了上海市宋庆龄故居纪念馆、上海公安博物馆、中 共 一大会址纪念馆、豫园、城隍庙、徐家汇圣母院旧址等文物保护单位、 博物馆，调研了上海文物商店经营情况。排查文物保护单位是否存在 9 安防设施老化、消防设施配备不足、防雷措施有待完善等方面的安全 隐患。 总队领导高度重视游泳场所夏季开放期间的监管工作，在 5 月 14 日，就向各区文化执法大队下发了关于开展 2017 年度游泳场所 夏季开放期间专项执法工作的通知，要求各区大队在 7 月 1 日前进 行抽查。另外围绕执法工作重点，按照游泳场所分级分类监管要求开 展；同时加强部门联合执法，由市区两级文化执法机构与体育局、社 体中心等相关单位形成常 态化合作机制，不断加强对夏季开放期间违 规经营游泳场所的监管合力。此外，该处还规范区队高危体育法律文 书制作。 3）出版物市场和印刷企业监管 由稽查四处负责此项监管工作，具体为：今年继续落实扫黄打非 “清源”、“护苗”、“秋风”等专项检查行动；组织两级文化执法开展 印刷复制发行专项执法检查行动；适时组织开展打击违法地图专项执 法检查行动；三个月各用一周时间集中对部分地区出版物发行场所、 印刷企业进行抽查；继续落实对文庙旧书市场、大宁图书批发市场和 洛川路报刊批发市场的定期检查；召开打击违法地图经验交流座谈 会；适用网络书店 售书平台巡查新系统，定期对网上书店进行监管； 安排走访有关图书网上交易平台；落实全面推行印刷企业分类监管工 作，年底完成全面建立印刷企业基础信息档案，并对各区进行抽查； 举办印刷企业分类监管工作经验交流培训班。 4）旅游市场监管 由稽查六处负责该项领域的相关监管工作，具体为：根据总队 2017 年度文化执法重点工作任务的要求，将旅行社分级分类监管工 作在今年四月纳入全市文化执法年度工作目标。对上海各区旅行社注 册和经营信息的更新。另外注重旅游法和上海市旅游条例的 学习贯彻，进一步加强了与旅游管理、交通执法、公安出入 境等部门 10 的工作协调，指导区县执法大队落实属地监管职责，努力提高执法能 力，做好旅游市场的监管工作。 5）网络文化市场和广电领域执法监管 由稽查五处负责该项领域的相关监管工作。具体为将互联网领域 作为“扫黄打非”主战场，围绕“净网”专项行动要求，全面开展网 络文化、网络视听、网络出版领域执法监管，继续落实境外卫星电视 地面接收设施整治，认真贯彻电影产业促进法，查办电影市场领 域新型案件。 具体项目实施流程，详见图 1-2 所示。 图 1-2 项目实施流程图 （二）项目绩效目标 1、项目总目标 本项目的年度总体目标为： 加强系统的指挥作用，监管作用，沟 通作用，掌握所辖各区文化市场运营单位的经营情况，完成对辖内出 版物市场监管、娱乐演出市场监管、网吧监管、旅游市场监管、互联 总 队 业 务 处 1、 制定项目目标计划 2、 建立健全项目管理制度 3、 履行执法监管职责 4、 查处违规行为 1、 审核业务部门预算 2、 核实业务部门费用支出 3、 支付各项监管费用 财 务 室 科 对出 版物 市场 监管 对娱 乐、演 出市场 监管 对网 吧监 管 对旅 游市 场监 管 对互联 网文化 市场监 管 对社区 公共文 化监管 印刷 企业 正版 监 管 对体育 和艺术 品市场 监管 11 网文化市场监管等方面的工作；开展各类执法巡查，尤其是深入一线 经营单位开展巡查工作，及时把握文化市场运行状况；开展安全生产 工作排查，消除各 种 不安全的隐患，做到文化市场安全、依法、合规 的运营。 2、项目年度目标 项目年度主要目标为： 对上海市文化市场行政执法指挥监管系统 进行运行维护， 加强系统的指挥作用，监管作用，沟通作用。实现文 化审批部门和文化执法部门之间，各层级文化执法部门之间以及与市 政府相关数据平台的数据交换和数据共享，实现共赢局面。应分别从 “前后、上下、左右”三个方向逐步推进与文化市场管理领域各层级、 各部门信息化系统以及市政府相关数据平台的接口对接和数据开放， 从而实现数据交换和数据共享。 具体目标如下： （ 1）预算编制依据充分，预算执行完成率 100%； （ 2）财务管理制度健全，资金使用合规； （ 3）项目管理制度健全，各项管理制度执行有效； （ 4）营业性演出、娱乐场所、网吧 监管计划完 成率 100%； （ 5） 文物和高危险性体育市场监管计划完成率 100%； （ 6） 网络文化市场监管计划完成率 100%； （ 7） 旅游市场计划监管完成率 100%； （ 8） 印刷出版物市场监管计划完成率 100%； （ 9） 版权行政执法 计划 完成率 100%； （ 10）各类立案查处执行情况良好； （ 11）保障重大活动无事故； （ 12）监管对象满意度 90%； （ 13）文化市场受益人满意度 90%； （ 14） 执法人员法制培训情况良好 ； （ 15） 长效管理机制建设 健全。 12 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 本次绩效评价目的：通过对 上海市文化市场行政执法总队 2017 年文化市场 综合 监管项目实施情况的调查，以及项目资金使用情况的 核查，从项目相关制度建设及执行方面、项目投入产出的成效方面、 项目能力建设和项目影响力等方面进行评价。总结经验，发现问题， 提出项目今后实施的改进意见和建议。 （二）评价方案制定过程 1、文件研读 认真研读国家文化部颁发文化市场综合行政执法管理办法以 及相关文化市场法规制度；上海市文化市场行政执法依据的行政执法 （行政处罚）有关法律、法规、规章等。一是利用网络搜集整理相关 项目政策、制度文件，细致研读有关专项经费的信息、 资料，增强项 目组成员研判能力；二是开展文件研读讨论会，加深对政策、制度理 解，为准确把握评价质量打好基础。 2、前期调研 我们在前期做了三方面的仔细调研工作：一是 认真听取了稽查业 务部门、办公室财务人员的有关 介绍；二是利用互联网络平台对 项目 相关情况进行了解 ；三是对 监管对象和文化市场受益人 进行访谈调 研。 3、确定评价思路和方法 本次绩效评价采用的方法是指标评价法、 因素分析法、比较法和 社会调查法。 2017 年 文化市场综合监管 项目 财政支出绩效评价指标体系按照 逻辑分析法设计，包括项目决策、项目管理、项目绩效三类指标，主 要围绕资金使用、项目管理、资源配臵等方面，客观分析项目的产出 13 和效果，从而考察项目预算定额标准的合理性，进而提出完善意见。 整个评价框架构成体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑 路径。 指标体系包括综合评价表和基础表两部分，综合评价表是评价的 依据，基础表是支持评价的基础数据。指标体系为评分所用，需要基 础表、问卷调查和访谈的支持。综合评价表中各指标的权重由本项目 组根据绩效评价原理和评价需求，在调研基础上依据指标的重要性制 定形成，并经总队绩效评价会议确定。 （三）绩效评价实施过程 1、数据采集 我们对总队办 公室（财务）和稽查相关各处进行数据收集。以及 对监管的各项考核指标以及年度考评结果进行分类梳理；掌握第一 手资料、数据。 2、资金使用情况检查方法及过程 我们对 2017 年的预算和财务收支资料，进行审阅、核对，包括 账账核对、账证核对、账实核对等项工作，从而得出本项目准确的收 支情况汇总数据。 3、问卷调查方法及过程 本次问卷调查，采用随机发放问卷的形式，共计发放 100 份，其 中：监管对象 50 份，文化市场受益人 50 份。实际收回有效问卷 100 份。 4、访谈方式及过程 本次访谈采取标准化访谈法，即根据事先设定好的提纲，向被 访 者提出问题，然后把答案收集起来，进行集中处理分析，从中得出结 论性依据。采取了上门访谈、电话访谈方式，与相关监管对象及相关 文化市场受益人进行访谈，访谈覆盖面广，访谈人群具有较好的代表 性。 14 5、数据分析及撰写报告情况 评价过程中采用现场勘察、档案查阅等方法获取了相关数据，然 后采用评价模型进行定量分析评价，即依据绩效评价综合指标体系， 根据评分规则和原始数据对实际业绩进行评分，从得分及扣分点分析 项目存在的问题并挖掘原因所在，从而对项目做成较为全面的评价， 并根据评价结果撰写报告。 （四）本次绩效评价的局限性 1、项 目成效时滞性 由于 文化市场监管成效，不是瞬时即刻显现，所以存在一个时滞 性的问题。当娱乐、演出市场监管时，从直接监管对象看，起到了立 竿见影的作用，但从整个娱乐、演出市场看，其影响效果还需要一定 的时间考量，逐步有效发生变化。 2、满意度结果的局限性 本次问卷调查的结果依赖被调查对象主观感受，可能与实际情况 存在差异，故本次绩效评价在满意度结果方面存在一定的局限性。 三、评价结论及绩效分析 （一）评价结论 1、评价结果 根据本项目绩效评价指标体系及其评分规则，通过绩效分析和逐 项打分，确定本项目绩效评价得分结果为 86.90 分，项目评价等级为 “良”。其中：项目决策类指标权重分为 10.00 分，得分为 8.00 分； 项目管理类指标权重分为 30.00 分，得分为 23.00 分；项目绩效类指 标权重分为 60.00 分，得分为 55.90 分 。详见表 3-1 所示： 表 3-1 一级指标得分情况表 序号 一级指标名称 权重分 实际得分 得分率 1 项目决策 10.00 8.00 80.00% 2 项目管理 30.00 23.00 76.67% 3 项目绩效 60.00 55.90 93.17% 4 总分 100.00 86.90 86.90% 15 2、主要绩效 2017 年，总队坚持日常监管和专项整治相结合，完善和落实日 常监管制度，围绕“两会”、寒暑假、十九大保障等重要节点组织集 中整治，突出工作重点、强化内容监管、着力查办案件，确保本市文 化市场总体规范有序。截至 10 月底，共检查各类文化经营场所 8,686 家次，办理行政处罚案件 456 件，较去年同期增加 20%；没收各类违 法物品 9.5 万余件，罚没款共计人民币 1,216 万余元，较去年同期增 加 39%。 3、 文化市场综合监管 项目绩效评价指标评分表 本项目 绩效评价指标评分，详见表 3-2 所示 ： 16 表 3-2 2017 年 文化市场综合监管 项目 绩效评价指标评分表 一级 指标 二级 指标 三级指标 权重 得分 业绩值 扣分情况说明 指标说明及评分规则 数据来源 A 项 目决 策 （ 10 ） A1立项 依据（ 6 分） A11 项目 与战略目 标的适用 性 2.00 2.00 适应 考察项目是否符合上海市文化市场行政执法监管的目标；是否与总 队职能，和事业发展规划密切相关。完全符合的，得 100%权重分， 基本相符的，得 50%权重分，不相符的不得分。 政策文件 部门职能 A12 立项 依据充 分 性 4.00 4.00 充分 考察项目是否符合上海市文化市场综合监管的法规和管理办法。完 全符合的，得 100%权重分，基本相符的，得 50%权重分，不相符的 不得分。 政策文件 部门职能 A2项目 目标（ 4 分） A21 绩效 目标合理 性 4.00 2.00 一般 绩效目标的设臵 与分解并未在绩 效目标申报表中 呈现，项目概况等 内容也过于简略 ， 扣 2.00 分。 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反 映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。分三个方面计分， 各占 1/3 权重分。即：项目是否为促进综合监管 所必需；绩效 目标是否细化分解为具体可考量的绩效指标，标杆值是否合理，项 目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；绩效目标与相 应预算的关联性。 相关文件 预算明细 B 项 目管 理 （ 30 ） B1投入 管理 （ 9分） B11 预算 执行率 3.00 0.00 56.34% 二级子项目“文化 市场监管”、“举 报人奖励”以及 “法制工作资料 汇编”实际使用资 金，与预算金额存 在差距 , “无人认 领财务公告费”未 有任何支出。扣 3.00 分 反映项目预算资金的执行情况。预算执行率 =实际支出 /实际到位预 算 *100%，判断投入的预算与实 际支出比较情况（该指标的考察期 限为本年度，下同）。预算执行率 100%，给予满分；预算执行率 每降低 1%，扣权重分的 5%；低于 80%，本项目不得分。 财务账簿 原始凭证 B12 预算 依据合理 性 3.00 1.00 较差 列示的个别子项 目单价和数量还 不太合理，未能参 照以往经验确定 评价项目预算编制的依据是否充分，是否合理。包括标准、基本数 据具备情况及其来源合规性，有效性。得分 =权重各子项目依据 规范标准和有效基础数据支持的预算部分 /预算数。 相关文件 17 合理的预算金额， 扣 2.00 分。 B13 预算 资金到位 率 3.00 3.00 100% 及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核资金落实情况 对项目实施的总体保障程度。到位及时率 =及时到位资金 /应到位资 金 *100%。 1.到位及时率 100%的，得满分； 2.到位及时率小于 100% 的，每下降 1 个百分点，扣 5%权重分，直至扣完为止； 3.到位及 时率低于 80%的，不得分。 B2财务 管理 (7 分 ) B21 财务 制度健全 性 3.00 3.00 健全 判断是否按规定建立了财务、资产管理制度、内控制度、资金拨付 流程的清晰情况等。考察点：资金、财务管理制度是否健全财 务资 金审批、拨付、使用流程是否规范。每个考察点各占权重分的 50%。 相关财务 管理制度、 文件 B22 资金 使用情况 4.00 4.00 合规 用以反映和考核项目资金使用的规范性和安全性。是否符合国家 财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资 金的使用是否有完整的审批程序和手续；是否符合项目预算批复 或合同规定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情 况。每方面 1 分，存在第 5 种情况不得分。 相关财务 管理制度、 财务明细 账 B3项目 实施 (14分 ) B31 项目 管理制度 健全性 4.00 4.00 是否建立了保证项目顺利实施的相关管理制度和措施。项目组织机 构配臵和各环节责任是否落实到位；相关工作流程是否清晰；并判 断是否存在影响项目效果的制度性缺陷。 建立健全各项管理制度的 得 100%权重分，体育、 出版物市场监管、娱乐与演出市场监管、 网吧监管、旅游市场监管和互联网文化市场监管等方面制度，每缺 少一项内容扣 1 分，扣完为止。 制度文件 访谈 B32 项目 管理制度 执行情况 6.00 5.00 综合执法效率有 较大提高空间，如 在高危性体育市 场监管方面，部分 项目各项管理制度执行落实情况，包括体育监管、 出版物市场监管、 娱乐与演出市场监管、网吧监管、旅游市场监管和互联网文化市场 监管 制度执行，每一项 占 1/6 权重分，每一小项存在瑕疵，酌情扣 分，扣完为止。 制度文件 相关材料、 记录 18 区存在游泳场所 分级分类执法监 管工作中存在滞 后、报 送数据不及 时的情形等问题 ， 扣 1.00 分 B33 项目 范围管理 情况 4.00 3.00 项目监管区域、对象是否明确，实施监管范围、内容是否与有具体 细致的描述，以确保目标任务的达成，范围发生变化是否按程序进 行调整。每一项占的 1/3 权重分，没有范围管理的不得分，范围管 理模糊不够清晰的酌情扣 分。 制度 文件、访 谈、记录 C 项目 绩效 （ 60 ） C1项目 产出 (25分 ) C11 营业 性演出、 娱 乐 场 所、网吧 监管监管 计划完成 率 5.00 5.00 100% 完成率 =实际监管场所数 /应完成监管场所数 100%， 达到 100%的 得满分，低于目标值的 70%的不得分，中间按比例赋分 工作计划 与监管实 施资料 C12 艺术 品市场和 高危险性 体育市场 监管计划 完成率 4.00 4.00 100% 完成率 =实际监管场所数 /应完成监管场所数 100%， 达到 100%的 得满分，低于目标值的 70%的不得分，中间按比例赋分 工作 计划 与监管实 施资料 C13 网络 文化市场 和广电领 域执法监 管计划完 成率 4.00 4.00 100% 完成率 =实际监管场所数 /应完成监管场所数 100%， 达到 100%的 得满分，低于目标值的 70%的不得分，中间按比例赋分 工作计划 与监管实 施资料 19 C14 旅游 市场计划 监管完成 率 3.00 3.00 100% 完成率 =实际监管场所数 /应完成监管场所数 100%， 达达到 100% 的 得满分，低于目标值的 70%的不得分，中间按比例赋分 工作计划 与监管实 施资料 C15 出版 物市场和 印刷企业 监管 计划 完成率 4.00 4.00 100% 完成率 =实际监管场所数 /应完成监管场所数 100%， 达到 100%的 得满分，低于目标值的 70%的不得分，中间按比例赋分 工作计划 与监管实 施资料 C16 版权 行政执法 计划完成 率 5.00 5.00 100% 完成率 =实际版权行政执法数 /应完成版权行政执法数 100%，达到 100%的得满分，低于目标值的 70%的不得分，中间按比例赋分 工作计划 与执法实 施资料 C 项目 绩效 C2项目 效果 （ 25） C21 各类立案 查处执行 情况 7.00 7.00 较好 考察对网吧、娱乐场所、营业 性演出、文物、体育、美术品市场， 以及旅游市场等 8 各方面的执法监管。每少一项扣 20%权重分，扣 完为止。 立案查处 相关资料 C22 保障 重大活动 无事故 6.00 6.00 无事故 考察本辖区内开展的各项重大活动，包括国际性会议等，从文化市 场角度确保安全无事故，凡出现安全事故本项不得分。 访谈及有 关防患措 施材料 C23 监管 对象满意 度 5.00 4.25 88.50% 考察监管对象对文化市场综合监管的满意程度。满意度大于或等于 90%得满分，低于 80%不得分，中间按比例赋分。 监管对象 满意度调 查 C24 文化 市场受益 人满意度 7.00 6.65 89.50% 考察受益人对文化市场综合监管的满意程度。满意度大于或等于90%得满分，低于 80%不得分，中间按比例赋分。 受益人满意度调查 C 项目 绩效 C3能力 建设及 可持续 C31 执法 人员法制 培训情况 4.00 3.00 没有培训以及考 核的记录，扣 1.00 分 考察总队执法人员业务培训情况。培训有安排、有教案、有记录、 有考试和考核。每一项占 1/4 的权重分，每少一项扣 1/4 的权重分 其小项存在瑕疵，酌情扣分，扣完为止。 业务培训 安排及考 核材料 20 影响 （ 10） C32 长效管理机制 建设 6.00 4.00 总队总结和单项 总结均无问题分 析，扣 2.00 分 主要衡量是否建立健全项目长效管理办法与措施，是否进行全面真 实有效的总结分析。总结实事求是不夸张，有具体问题及原因分析， 提出下年度工作意见与建议。第一项占 50%权重分，二、三项各占 25%权重分。 相关材料、 合同、会议 纪要和记 录 合计 100 86.90 上海市文化市场行政执法总队绩效评价报告 21 （二）绩效分析 1、项目决策 表 3-3 项目决策类指标评分结果表 序号 指标 权重 得分 得分率 1 A1 立项依据 6.00 6.00 100.00% 2 A2 绩效目标 4.00 2.00 50.00% 3 小计 10.00 8.00 80.00% A1 立项依据 A11 项目与战略目标的适用性 项目与战略目标相适应。项目宗旨 符合上海市文化市场行政执 法监管的目标；与总队职能和监管事业发展规划密切相关 ，相关程 度较高。 A12 项目立项依据 项目立项依据充足。本项目立项能够严格按照 上海市文化市场 综合监管的法规和管理办法 组织实施。所提交的立项资料、数据符 合文化市场综合监管的要求，以及本市的实际情况，依据充分。 A21 绩效目标合理性 绩效目 标 有待完善 。根据 本项目绩效目标申报表，虽然详细列 明了预算金额的详细构成，单价及数量；但是 绩效目标的设臵与分 解并未在绩效目标申报表中呈现，项目概况等内容也过于简略 。 2、项目管理 表 3-4 项目管理指标评分结果表 指标 权重 得分 得分率 B1 投入管理 9.00 4.00 44.44% B2 财务管理 7.00 7.00 100.00% B3 项目实施 14.00 12.00 85.71% 小计 30.00 23.00 76.67% （ 1）投入管理 B11 预算执行率 上海市文化市场行政执法总队绩效评价报告 22 预算执行率 较 差 。本项目预算总额为 1118.78万元，实际到 2017 年 12月 31日支付各类监管费用 630.36万元， 预算执行率 为 56.34%， 主要由于其中二级子项目“文化市场监管”、“举报人奖励”以及 “法制工作资料汇编”实际使用资金，与预算金额存在差距 , “无 人认领财务公告费”未有任何支出。 B12 预算依据合理性 预算依据 较差 。本项目在编制预算时，细分为 23 个子项目，并 按照资金的用途再细分为公务用车运行维护费、培训费和办公费等， 较为详尽；但 2017 年预算金额 1118.78 万元较 2016 年 预算金额 667.40 万元 增加 67.63%，依据不是很充分， 列示的个别子项目单价 和数量的依据还不合理。 B13 预算资金到位率 本项目资金 应 到位 资金 1118.78 万元，实际到位资金 1118.78 万元，预算资金到位率 100%， 资金 到位 及时。 （ 2）财务管理 B21 财务制度健全性 财务制度健全性较为健全。本项目财务核算工作由总队办公室 （财务）负责组织落实，先后制定了相关财务制度， 财务制度 比较 完善。 B22 资金使用情况 项目资金使用合规。通过对 2017 年本项目的财务资料、数据的 检查，资金合规性较好，资金用途符合规定，未发现截留、挤占、 挪用和虚列支出 等情况；支出资金能够与项目内容相匹配。 （ 3）项目实施 B31 项目管理制度健全性 项目管理制度较为健全。本项目为总队的日常工作内容，总队 相关职能部门在长期的执法过程中，已经制定了较为健全的项目管 上海市文化市场行政执法总队绩效评价报告 23 理制度，包括各项执行规章；并能够根据各年的变化对相关制度进 行修订和完善。在 2017 年 完成上海市文化市场综合执法机构行政 执法责任制规定（试行）初