2017 年武警营区道路、下水道改造项目绩效评价报告.pdf

财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2017年 武警营区道路、下水道改造项目 主管部门：上海市监狱管理局 项目单位： 上海市北新泾监狱 委托单位：上海市监狱管理局 评价机构：上海玄钥管理咨询有限公司 2018年 6月 目 录 摘 要 . 1 一、项目基本情况 . 5 （一）概况 . 5 （二）项目绩效目标 . 13 二、绩效评价工作情况 . 14 （一）绩效评价目的 . 14 （二）绩效评价原则、评价方法 . 15 （三）数据采集方法及过程 . 16 （四）绩效评价实施过程 . 16 三、评价结论和绩效分析 . 17 （一）评价结论 . 17 （二）具体绩效分析 . 20 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 29 （一）主要经验及做法 . 29 （二）存在的问题 . 29 （三）建议及改进措施 . 31 附件 1.绩效指标综合表 . 33 附件 2.营区受益人员访谈提纲 . 44 附件 3.基础表 . 45 附件 4.工作底稿 . 46 1 摘 要 一、概述 北新泾监狱 于 1995年建立， 附属的武警 营区 和监狱一起建立， 已有 23年历史 。 由于 营区内道路、下水道多年失修，出现地面开裂 和管道拥堵的现象 ； 营区内训练场地陈旧；浴室供热为太阳能与电能 混合系统，存在漏电风险。为方便营区内战士正常的生活与训练，根 据 监狱建设标准（建标 139-2010）中有关规定： “武警用房建 设项目及标准应按有关规定执行”， 2017年北新泾监狱向市财政申 请立项。 北新泾 监狱武警营区道路、下水道改造项目 2017 年预算共 282 万元，共支出 254.95万元，预算执行率为 90.41%。 项目实际实施内容为：武警营区道路、下水道改造项目，改造面 积 6670平方米，主要内容有（ 1）雨水管敷设 140m， 砖砌窖井 29座 ； （ 2）路面抬高约 50cm、新做沥青混凝土路面 362.95 、 安砌侧石 192.42m；（ 3）更换室内套装门 32.36 ，墙面、地面铺贴瓷砖 226.65 ；（ 4） 平整足球场、和篮球场场地 2997 ，并铺设塑胶面层 1964.9 ；（ 5）围墙 拆除 375 ，抹灰 742.57 ，抹灰面 油漆 1214.208 。 二、评价结论和绩效分析 运用由项目组设计的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、 及访谈，对上海市北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目绩效进 行客观评价，最终评分 综合得分为 89.62分， 评价等级属于 “良” 1。 经过评价，项目整体绩效处于 良好 水平。 在项目决策方面， 上海 市北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目 立项有充分的政策依据， 1.绩效得分 90分以上为“优”， 75 分 90分为“良”， 60分 75 分为“合格”， 60分以下 为不合格。 2 项目立项程序规范 。在项目管理方面，本项目的 2017 年预算执行率 为 90.14%。项目制定了健全的管理制度，包括合同管理制度、招投 标管理制度等。在资金使用合规 性上，未存在资金出现问题情况，资 金使用合规。在项目绩效方面，营区内道路、下水道、篮球场、足球 场及浴室均按照实施计划完成施工， 建设单位按照监理方完成项目整 改，工程验收合格，室内环境质量达标 。项目建设完成后，营区公正 生活得到改善，长效管理机制健全性且执行有效，管理人员平均满意 度为 100%。 但 项目仍存在以下问题： 1.在项目绩效目标工作存在一定不足， 绩效指标不明确 。 2.预算编制不够合理，未按照市财政绩效管理要求 编制预算。 3.项目部分管理制度执行不够有效。 三、 经验教训和建议 （一） 主要经验及做法 1.工程完成情况较好， 有效提升营区 环境 根据项目组了解，项目计划实施内容包括武警营区道路、下水道 改造项目，改造面积 6670 平方米， 项目工程均按照计划建设完工， 各项工程完成情况较好，并按照相关规定通过验收。 各项工程设施都 得到 改善， 给 战士 提 供一个优质的生活与训练环境。 2.各项 管理制度 健 全， 相关业务流程清晰明确。 根据项目组调查资料，项目单位已制定 上海市北新泾监狱内部 财务控制实施细则 、 上海市北新泾监狱加强狱内施工管理办法、 上海市北新泾监基建工程招投标工作管理办法 、上海市北新泾监建 设项目管理实施办法等多项管理办法，能够对项目实施过程全面有 效的监督管理，保障了项目实施过程中的效率。 3 （二）存在的问题 1.绩效目标设置不够合理 ， 预算 绩效管理工作需要加强。 绩效目标是对项目整体目标的分解和细化，为项目提供一个客观 的评价标准，便于主管部门和项目单位对项目进行管理。该项目在项 目申报时，未梳理相应绩效目标，项目进展中缺少明确的目标，使得 施工 过程中缺乏可参照的评价标准，不能很好的对项目绩效进行客观 地讨论、监督和衡量。 2.预算编制不够合理， 预算管理水平有待提高。 项目单位 仅把预算分为 工程费、设计费以及其他二类费用 三项， 各项费用并未编制明细 。在执行过程中可能产生 实际支出与预算金额 产生偏差的 情况，预算编制合理性有待进一步提高。 3.管理制度执行不到位，质量控制 可能 存在风险 。 根据项目组调查了解， 项目在执行过程中，招标程序、合同管理 及 建设项目 管理都存在缺失，具体情况如下：（ 1） 。在实际过程中， 项目单位未按照招投标管理办法规定执行， 工程设计质量可能存在风 险 。（ 2） 本项目工程保险合同中，双方在签订合同后未注明签订日期， 可能对合同条款的执行有效带来风险。 （ 3）工程实际开工日期早于 规定日期，操作流程规范性不足。 （ 三）建议及改进措施 1.梳理绩效目标，提高财政支出预算管理水平 。 建议 上海市北新泾监狱 财政对 绩效 管理的 要求，在进行项目申报 时要对项目的整体目标进行分解和细化，梳理出项目的绩效目标，为 项目提供一个客观的评价标准，便于对项目绩效进行客观地讨论、监 督和衡量。 4 2.加强前期准备工作，精细化编制预算。 建议以后年度同类型项目， 应在先确定工程概算的基础上，合理 测算项目预算 ；二类费用的取费标准，应当按照往年工程项目执行情 况进行合理调整，以提高财政资金使用效率。 3.加强管理制度 监管 ， 提升 管理制度有效执行 性 。 建议 单位 以后实施同类型项目时，严格按照相关管理制度执行， 建立健全相应的监督检查机制，定期对合同的执行、资金的支付 以及 工程施工流程 进行监督。 5 2017 年武警营区道路、下水道改造项目绩效评价报告 受 上海市监狱管理局 委托，上海玄钥管理咨询有限公司根据上 海市预算绩效管理实施办法（沪财绩【 2014】 22号）和 上海市监狱 管理局的要求 ，对 2017 年 上海市 北新泾 监狱武警营区道路、下水道 改造项目 进行绩效评价。项目组对本项目进行了取数、调研以及分析 之后， 最终 形成了 本 报告。 一、项目基本情况 （一）概况 1.项目背景及目的 （ 1）项目 立项 背景 上海市北新泾监狱 建立于 1995 年 6 月， 位于本市西郊闵行区境 内，毗邻虹桥机场 。 北新泾监狱 附属 的武警营区 与北新泾监狱同时建立， 已有 23 年 历史， 多年以来营区 的道路、下水道出现了不同程度的问题：营区四 周单位改造后道路地势较高，影响部队正常训练；下水道常年排水不 畅，雨天易形成雨水堵积的 情况，对部队的正常工作有不良影响；营 区内篮球场、足球场等训练场地设施老旧，地面凹凸不平，不利于战 士日常训练；浴室供暖设施采用太阳能热水器，冬天洗澡存在漏电或 热水不足风险。 为解决营区内道路、下水道以及其他设施问题，方便营区内正常 工作生活， 2017 年，北新泾监狱向上海市监狱管理局申请立项 。本 次评价的对象 为北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目， 属于 一 次性项目。 （ 2）项目目的 通过项目的实施，对武警营区内道路翻修、路面抬高、下水 6 道排设计、地下管线移位、卫生间及浴室设施更新，消除道路地势过 高、下水道排水不畅、卫生间浴室设施隐患的问题，改善营区环境， 保障部队的正常工作生活。 2.预算资金来源及使用情况 （ 1）项目预算来源及安排 上海市北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目 2017 年预算 总金额为 282 万元，其中建安费为 253.8 万元，二类费用为 28.2 万 元，全部来源于市级财政资金。 具体预算明细如表 1-1所示： 表 1-1 2017 年北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目预算编制明细 单位：万元 序号 明细内容 预算金额 建安费 253.8 1 武警营区道路、下水道改造 253.8 二类费用 28.2 2 工程设计费 12 3 其他二类费用 16.2 合计 282 （ 2）资金使用情况 2017年本项目预算安排共 282万 元，共支出 254.95万 元，预算 执行率为 90.41%。具体预算执行情况见表 1-2： 表 1-2 2017年北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目预算执行情况 单位：万元 序号 明细内容 预算金额 合同金额 执行金额 执行率 建安费 253.8 208.01 228.54 90.05% 1 营区内道路、下水道改 造，篮球场、足球场、 围墙及浴室系统改造等 253.8 208.01 228.54 90.05% 7 （ 3）资金支付流程 本项目采用 财政直接支付 和 财政授权支付 两种资金拨付方式。 其中 建安费均为财政直接支付，北新泾监狱局根据合同约定向市 财政局提出支付申请，由市财政局向代理银行发送直接支付凭证，并 由代理银行将资金直接支付至建设方账户，具体拨付流程如图 1-1所 示： 图 1-1 建安费拨付流程 二类费用均为财政授权支付，北新泾监狱向市财政申请额度，市 财政下达额度后，北新泾监狱根据合同约定，向代理银行发送拨款指 二类费用 28.2 26.41 26.41 93.66% 1 工程设计费 12 12 12 100% 2 工程审价费 2.655 2.655 3 委托监理费 10.05 10.05 4 招标代理费 1.29 1.29 5 工程保险费 0.416 0.416 小计 除设计费外 其他二类费用 16.2 14.41 88.96% 总 计 253.8 254.95 254.95 90.41% 8 令，由代理银行将资金直接支付到各供应商账户，具体拨付流程如图 1-2所示： 图 1-2 二类费用支付流程图 3.项目实施情况 根据施工合同，本项目 主要实施内容为：武警营区道路、下水道 改造项目，改造面积 6670平方米，主要内容有 （ 1）雨水管敷设 140m， 砖砌窖井 29座；（ 2）路面抬高约 50cm、新做沥青混凝土路面 362.95 、安砌侧石 192.42m；（ 3）更换室内套装门 32.36 ，墙面、地面 铺贴瓷砖 226.65 ；（ 4）平整足球场、和篮球场场地 2997 ，并铺 设塑胶面层 1964.9 ；（ 5）围墙拆除 375 ，抹灰 742.57 ，抹灰 面油漆 1214.208 北新泾监狱于 2017年 4月 10日与上海华都建筑规划设计有限公 司签订了建设工程设计合同，委托其对本项目进行设计，并于 2017 年 4 月 27 日与上海上咨建设工程咨询有限公司签订建设工程招标代 理合同，委托其对本项目施工方进行公开招标。其他工程内容则通过 自行采购确认供应商。 具体情况详见下表 1-3： 表 1-3 项目实施单位确定情况表 9 序号 工作内容 公司名称 确定方式 合同签订时间 1 工程设计 上海华都建筑规划设计有限公司 直接委托 2017年 4月 10日 2 招标代理 上海上咨建筑工程咨询有限公司 直接委托 2017年 4月 27日 3 工程监理 上海上咨建筑工程咨询有限公司 直接委托 2017年 7月 11日 4 工程施工 上海临河建设有限公司 公开招标 2017年 8月 10日 5 审价单位 上海文汇工程咨询有限公司 直接委托 2017年 11月 20日 6 工程保险 安信农业保险股份有限公司 直接委托 2 北新泾监狱武警营区道路、下水道改造 项目实际于 2017年 10月 9 日开工， 12 月竣工验收并于当月出具竣工验收报告， 9 月 13 日出 具环境检测报告， 11 月 24日出具审价报告。根据验收报告，本项目 工程共完成施工 改造面积 6670平方米， 路面抬高约 50cm，室内更换 套装门，墙面、地面铺设瓷砖，篮球场、足球场铺设塑胶面层，喷刷 涂料等工程全部完工。具体实施情况如表 1-4所示： 表 1-4 武警营区道路、下水道改造工程计划于实际完成内容对照表 序号 工程明细 项目计划实施内容 项目实际完成内容 1 下水 道工 程 水管敷设 120m，砖砌窖 井 29 。 按设计图纸要求 水管敷设 120m， 砖砌窖 井 29 全部完成 。 2 道路工程 营房四周路面抬高 50cm，碎 石垫层铺设、新做沥青混凝土 路 面 362.95 及安砌侧石 192.42m等。 按设计图纸要求， 营房四周路面 抬高 50cm，碎石垫层铺设、新做 沥青混凝土路 面 362.95 及安 砌侧石 192.42m全部完成 。 3 室内工程 更换室内套装门 32.36 ，墙 面、地面铺贴瓷砖 226.65 等 。 按设计图纸要求 更换室内套装门 32.36 ，墙面、地面铺贴瓷砖 226.65 等 全部施工完毕。 2 合同中未注明签订日期 10 序号 工程明细 项目计划实施内容 项目实际完成内容 4 场地工程 平整 足球场、篮球场 场地 2997 ，并铺设塑胶面层 1964.9 。 按设计图纸要求， 平整 足球场、 篮球场 场地 2997 ，并铺设塑胶 面层 1964.9 等全部施工完毕。 5 安装工程 围墙 拆除 375。 按设计图 纸要求， 围墙拆除 375 全部完成。 6 其他工程 铺设训练场地 1964.9 ，围 墙喷刷涂料 1214.208 等其 他零星工程 按设计图纸要求， 铺设训练场地 1964.9 ，围墙喷刷涂料 1214.208 等其他零星工程 全 部施工完毕。 4.组织 及 管理 （ 1）项目组织情况 主管部门 项目的主管部门为上海市监狱管理局，负责项目单位的预算安排 审核及工作计划的下达和批复，负责统筹协调项目实施和监督管理工 作。 项目单位 项目单位为上海市北新泾监狱， 负责本项目的申报、确定项目实 施单位、管理、验收等工作。 实施单位 项目的实施单位有 上海上咨建筑工程咨询有限公司 、 上海华都建 筑规划设计有限公司、上海临河建设有限公司、上海上咨建筑工程咨 询有限公司 分别负责项目的招投标代理、设计、施工、施工监理、结 算审价工作。 （ 2）项目管理流程 11 项目组根据北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目的特点， 结合北新泾 监狱内部管理方法，梳理出如下项目管理流程： 项目方案制定 、上报 2017年 1月， 北新泾监狱总务科 根据上海市监狱管理局 综合管 理处 及 上海市北新泾监建设项目管理实施办法 制定项目方案 ，并 上报至综管处。 项目设计 上海市监狱管理局综合管理处批准项目后于 2017年 4月通过自 行采购的方式 确定工程设计方， 双方签订工程设计合同 。 项目招标 2017年 4月，北新泾监狱总务科按 上海市监狱管理局招投标 管理办法及 上海市北新泾监狱内部财务控制实施细则 ，委托第 三方代理对项目工程施工方进行招标，同时确认施工监理方。 项目施工 2017年 10月 2017年 12月， 项目 工程 实施过程中，北新泾监狱 协同监理单位通过召开常规或专题例会的方式，对建设单位工程施工 情况进行监督管理，针对施工过程中遇到的各类问题，讨论实施解决 方案 项目 竣工结算、审价及归档 项目完工后，北新泾监狱组织对项目进行验收，审价单位对整个 项目进行审价。验收通过后，北新泾监狱向建设单位支付工程尾款， 同时对固定资产进行登记，对项目材料进行归档。 项目组织管理流程图详见下图 1-3： 12 13 图 1-3 项目管理流程图 （二）项目绩效目标 由于 武警营区道路、下水道改造 项目 申报预算时 未 填报 绩效目标 申报表，项目组根据项目的实际情况梳理了项目的总目标和 年度 绩效 目标。 1.总目标 通过项目的实施，对武警营区道路。下水道改造， 解决营区内道 路不平整、下水道排水不畅 等问题， 为武警部队提供良好的训练生活 环境 。 2.年度绩效目标 （ 1） 营区内道路、下水道、 室内、场地、安装和其他类 各项工 程均按计划完成； （ 2） 营区内道路、下水道、 室内、场地、安装和其他类 各项工 程 按计划及时完成工程施工。 （ 3）各项工程均通过验收，工程竣工验收合格； （ 4）完工后，道路、下水道工程质量达标； （ 5）完工后，篮球场、足球场、卫生间及浴室得到改善； （ 6）施工时，安全事故次数为 0次； （ 7）长效管理制度健全，并得到有效执行； （ 8）施工方人员配备充足； （ 9）管理人员满意度 100%。 14 3.分解绩效目标 目标 类型 绩效内容 目标名称 标杆值 标杆值来源 产出 目标 数量目标 营区内道路改造完成 率 100% 合同约定 营区内下水道改造完成 率 100% 合同约定 营区内室内工程改造完成 率 100% 合同约定 营区内场地工程改造完成 率 100% 合同约定 营区内安装工程改造完成 率 100% 合同约定 质量目标 工程验收合格情况 合格 计划标准 效果 目标 社会效益 道路、下水道改善情况 情况良好 计划标准 篮球场、足球场、浴室、卫生间 改善情况 情况良好 计划标准 满意度目 标 受益人员满意度 90% 计划标准 可持续目 标 长效管理机制 健全性 健全 计划标准 长效管理机制 执行有效性 有效 计划标准 二、 绩效评价工作及组织实施情况 （一）绩效评价目的 本次评价从 项目 产生的效果角度出发，力求从绩效的角度发现该 项目中取得的成绩和产生的问题，优化财政支出管理改革，为下一步 实施绩效预算奠定基础。具体目标如下： 1.通过评价，了解 2017 年上海市 北新泾监狱武警营区道路、下 水道 改造项目的基本情况，对项目背景、项目现状和项目目的做深入 的研究和分析； 2.通过评价，了解财政资金的拨付使用情况，考察项目绩效的实 现情况； 3.通过评价，发现项目在资金投入、组织管理、质量控制、监督 15 检查机制、后期投入使用及管理等各方面中存在的问题，并寻求解决 方案。 （二）绩效评价原则 及 评价方法 1.评价原则 （ 1） 中立原则 财政支出绩效评价是客观评价，所有用来评价的指标均可量化， 所有参与评价的单位和个人都必须遵循评价价值中立原则，即财政支 出绩效评价结果，只取决于各单位的工作业绩的客观实际，而不取决 于评价人的价值判断和个人意愿。评价结果不会因为评价人价值观念 的不一致而有所不同。 （ 2）公平、公开、公正原则 从评价目标的设计、指标体系的研发及设计、数据填报、复核， 专家评议等所有环节，都必须保证评价过程的公开性、程序的规范性 和合理性，应及时发现并处理评价过程中的问题，以保证评价结果的 准确、客观和科学。 （ 3）客观性原则 评价以数据为准绳，坚持客观评价。即由相关部门填报数据，项 目组根据填报的数据，在进行汇总、分析、评价的基础上，独立开展 评价，得出评价结果，并形成评价报告。 2.评价指标体系 指标体系包括评价指标表和基础表两部分，评价指标表是评价的 依据，基础表是支持评价的基础数据，由被评价单位负责填报。 3.评价方法 （ 1）政策、文献研究法 通过研究、解读相关政策文献，来获取项目概况、绩效指标等有 16 用信息。 （ 2）比较法 对于项目实施情况，采用目标比较法、历史动态比较法、横向比 较法进行分析判断。 （ 3）公众评判法 主要包括专家论证、问卷调查、访谈等，获得相关资料。 （ 4）数据采集法 通过现场合规性检查、项目资料查阅，提取项目相关数据。 （ 5）抽样复核法 对采集的数据信息，根据简单随机抽样的方法，按照不低于 20% 的比例进行抽样复核。 （ 6）逻辑分析法 针对项目情况，进行绩效分析，提炼项目实施中的经验和不足， 进而提出相关建议，保障今后类似项目的实施。 （三）数据采集方法及过程 本次绩效评价数据包括定性和定量两种数据，定性数据主要通过 实地考察、面对面访谈，问卷调研等社会调查的方式来采集。 定量数据的采集主要通过被评价单位填报数据和实地采集数据 相结合的方式，形成数据采集两条线，有效保证数据的真实性和可靠 性，此外，我们会对所有数据进行全面审核和复核，并对重要数据进 行实地采集。 （四）绩效评价实施过程 2018年 5月，项目组在前期调研的基础上，明确了评价的目的、 方法、指标体系、评价标准、访谈方案等。在此之后，项目组经过了 数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成 17 了绩效评价工作。 绩效评价具体实施过程如下： 1.前期调研： 2018 年 5 月，项目组接受委托后， 15 天时间由北新泾监狱 填写 基础表，并反馈相关数据。 2.访谈： 获取基础数据后 10 天内，针对武警营区道路、下水道项目开展 情况、管理措施等进行访问和了解，访谈方式为电话访谈。最后项目 组撰写了访谈报告（具体见附件 3）。 3.数据分析及撰写报告： 在前期工作基础上，项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集 的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告， 10 天后在规 定时间内上报委托方。 三、评价结论和绩效分析 （一）评价结论 1评价结果 运用由项目组设计的评价指标体及评分标准，通过数据采集、问 卷调查及访谈，对上海市北新泾 监狱武警营区道路、下水道改造项目 绩效进行客观评价， 最终评分 综合得分为 89.62 分， 评价等级属于 “良”。其中，项目决策类指标权重 10 分，得 8 分，得分率为 80%； 项目管理类指标权重 39分，得 30.62分，得分率为 78.51%；项目绩 效类指标权重 51 分，得 51 分，得分率 100%。各部分权重和绩效分 值如下表 3-1所示： 18 表 3-1 上海市北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目绩效得分表 评价指标 权重 业绩值 得分 A 项目决策 10 8 A1 项目立项 6 6 A11 立项依据充分性 3 项目符合国家、本市的相关规 定，有立项政策依据 3 A12 项目立项规范性 3 立项程序符合规定，立项规范 3 A2 项目目标 4 2 A21 绩效目标合理性 2 有设置绩效目标，但绩效目标 不合理 1 A22 绩效指标明确性 2 绩效指标不明确 1 B 项目管理 39 30.62 B1 投入管理 6 3.62 B11 预算执行率（ %） 4 3.62 B12 预算编制合理性 2 各子项目预算测算无明细 0 B2 财务管理 7 6 B21 财务管理制度健全性 2 具有完整的财务管理制度 2 B22 资金使用合规性 3 资金使用合规 3 B23 财务监控有效性 2 财务监控 不够 有效 1 B3 项目实施 26 21 B31 项目管理制度健全性 12 12 B311政府采购管理制度 健全性 3 制度健全 3 B312狱内施工管理制度 健全性 3 制度健全 3 19 评价指标 权重 业绩值 得分 B313招投标管理制度健 全性 3 制度健全 3 B314建设项目管理制度 健全性 3 制度健全 3 B32项目管理执行有效性 12 8 B321政府采购管理制度 执行有效性 3 有效执行 3 B322 狱内施工管理制 度执行有效性 3 有效执行 3 B323 招投标管理制度 执行有效性 3 执行不够有效 1 B324 建设项目管理制 度执行有效性 3 有效执行 1 B33 合同执行情况 2 执行 不够 有效 1 C 项目绩效 51 51 C1 项目产出 36 36 C11营区内道路改造完成 率 6 完成了道路的所有工程量的 实施 6 C12营区内下水道改造完 成率 6 完成了下水道的所有工程量 的实施 6 C13营区内室内工程改造 完成率 6 完成了室内工程的所有工程 量的实施 6 C14营区内场地工程改造 完成率 6 完成了场地工程的所有工程 量的实施 6 C15营区内安装工程改造 完成率 6 完成了安装工程所有工程量 的实施 6 C16工程验收合格情况 6 验收合格 6 C2 项目效益 15 15 C21 道路、下水道改善情 况 3 情况良好 3 C22 篮球场、足球场、浴 室、卫生间改善情况 3 情况良好 3 C23长效管理机制健全性 2 机制健全 2 C24 长效管理制度执行有 效性 2 有效执行 2 C25监理人员到位情况 1 人员到位 1 C26 安全事故发生情况 2 0次 2 20 评价指标 权重 业绩值 得分 C27 受益人员满意情况 2 100% 2 总分 100 89.62 2主要绩效 经过评价， 2017 年 北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目 整体处于绩效良好水平。具体来说： 在项目决策方面，上海市北新泾监狱武警营区道路、下水道改造 项目的实施合。项目立项有充分的政策依据，项目立项程序规范，但 在项目绩效目标工作存在一定不足，绩效指标不明确。 在项目管理方面，本项目的 2017年预算执行率为 90.14%。项目 制定了健全的管理制度，包括合同管理制度、招投标管理制度等。项 管理制度执行上，该项目招投标管理制度执行不够有效。在资金使用 合规性上，未存在资金出现问题情况，资金使用合规。在财务监控方 面上，项目 委托第三方针对项目的财务管理进行监督，监控有效。 在项目绩效方面，营区内道路、下水道、篮球场、足球场及浴室 均按照实施计划完成施工，建设单位按照监理方完成项目整改，工程 验收合格，室内环境质量达标，但是竣工验收不够及时。项目建设完 成后，营区公正生活得到改善，长效管理机制健全性且执行有效，管 理人员满意度为 100%。（详细得分表见附件 1） （二）具体绩效分析 1.项目决策 （ 1） A11立项依据充分性 权重 2分 得分 2分 考察项目的立项是否有充分的文件及标准作为依据。 项目组通过 对项目主管部门领导的访谈、查阅相关的项目招投标文件得知，项目 立项的依据主要包括：监狱建设标准（建标 139-2010） 中“武 21 警用房建设项目及标准应按有关规定执行”， 上海市监狱管理局关 于北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目立项的通知（沪司狱 通 201716 号） 中“现批准北新泾监狱武警营区道路、下水道改造 项目立项，总预算为 282万元。项目建设地点为：上海市吴北路 8号” ， 项目立项符合国家、上海市相关规定，得满分。 （ 2） A12项目立项规范性 权重 2分 得分 2分 考察项目立项是否规范，项目申请、设立的过程是否符合相关规 定。根据上海市监狱管理局关于北新泾监狱武警营区道路、下水道 改造项目立项的通知（沪司狱通 201716 号），该项目按照规范的 程序申请、立项，符合相关规定。并将该项目列入 2017 年市级财政 预算支出。由上海市监狱管理局下达上海市监狱管理局关于北新泾 监狱武警营区道路、下水道改造项目立项的通知后，项目开始实施， 故项目提交的文件符合相关要求，项目立项规范，得满分。 （ 3） A21绩效目标合理性 权重 2分 得分 1分 考察绩效目标的合理性，是否符合项目实际情况 。根据项目组了 解，本次评价的项目制定了绩效目标申报表，设置了相关绩效目标， 包括道路、下水道改造，路面现浇钢砼，绿化建设标志标识等，但没 有设置篮球场、足球场及浴室等工程目标，与项目目的不完全相符。 工作目标未体现项目实施效益与效果，故根据评分标准，绩效目标设 置合理，并与项目相关度高等条件不符合要求，故该指标得 1分。 （ 4） A22绩效指标明确性 权重 2分 得分 1分 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以 反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。该项目制定绩效目 标，并制定相应的绩效指标，如下表所示： 22 绩效目标 指标名称 指标目标值 投入和管理目标 重点支出安排率 =100% 产出目标 质量达标率 =100% 效果目标 社会公众或服务对象满意度 =100% 影响力目标 人员到位率 =100% 从上表可以看出，虽然项目单位将项目绩效目标细化分解为具体 的绩效指标，并为各绩效指标设置了相应的指标值，但是分解的绩效 指标与项目关联度较差，未与项目年度任务数或计划数对应，与预算 确定的资金量也未匹配。 该指标判断标准为 3分，依据评分标准，综 合考虑后，该指标实际得分为 1分。 2.项目管理 （ 1） B11 预算执行率 权重 4分 得分 3.62分 考察项目预算执行情况，根据上海市监狱管理局关于北新泾监 狱武警营区道路、下水道改造项目立项的通知（沪司狱通 201716 号），上海市北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目总 预算为 282 万元，截至 2017年底，实际支出金额为 254.95万元，预算执行率为 90.41%，故根据评分标准，该指标得 3.62分。 （ 2） B12 预算编制合理性 权重 2分 得分 0分 考察预算在编制时是否细化可衡量，明细依据是否合理 。根据北 新泾监狱填制的绩效目标申报表，项目预算编制只细化到建安费、设 计费用和其他二类费用这一层面，各子项目没有编制预算明细，根据 评分细则，该指标得 0分。 （ 3） B21财务管理制度健全性 权重 2分 得分 2分 考察项目单位是否为保障资金使用、规范运行等而具有或制定了 必要的管理制度。上海市北新泾监狱局制定了上海市北新泾监狱内 部财务控制实施细则，明确了预算管理、支付管理、财务核算和监 23 督管理等。对预算的编报流程、审定等进行规定，明确资金支付的审 核流程，并要求进行财务核算和监督管理，提出对外的经费支付应以 双方的经济合同为依据等。综上所述，上海市北新泾监狱具有完整的 财务管理制度。故根据评分标准，该指标得满分。 （ 4） B22 资金使用合规性 权重 3分 得分 3分 考察工程项目资金使用是否符合相关财务管理制度的规定；资金 拨付 是否有完整审批程序和手续；是否存在截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况。根据项目组查账和调查了解，项目单位在 2017 年的支 出中，不存在部分支出内容与项目内容不相符的情况，符合财务规定。 故根据项目评分标准，该指标得满分。 （ 5） B23 财务管理监控有效性 权重 2分 得分 1分 考察财务管理监控情况，考察项目的财务制度是否有效执行，用 以反映和考核财务管理制度对项目资金规范、安全运行的保障情况。 根据项目组调查了解，项目单位在绩效目标申报表中明确了资金的使 用计划和范围，在使用过程中严格按照单位内部的审批流程，并在使 用后有 必要的财务检查措施，根据评分细则，该指标得 1分。 （ 6） B311 政府采购管理制度健全性 权重 3分 得分 3分 考察项目单位是否具有或指定相应的政府采购管理制度，该制度 是否科学、合理、有依据。据项目组调查，上海市北新泾监狱已制定 上海市北新泾监狱内部财务控制实施细则，其中第五章规定了政 府采购规范细则，且该细则科学合理。故按照评分标准，该指标得满 分。 （ 7） B312 施工管理制度健全性 权重 3 分 得分 3分 考察项目单位是否具有或指定相应的施工管理制度，该制度是否 科学、合理、有依据。据项目组调查，上海市北新泾 监狱已制定上 24 海市北新泾监狱加强狱内施工管理办法，规定了所有狱内施工项目 管理细则，且该办法科学合理。故按照评分标准，该指标得满分。 （ 8） B313 招投标管理制度健全性 权重 3 分 得分 3分 考察项目单位是否具有或指定相应的招投标管理制度，该制度是 否科学、合理、有依据。据项目组调查，上海市北新泾监狱已制定上 海市北新泾监基建工程招投标工作管理办法，规定了上海市北新泾 监狱管理辖内建设工程项目招投标工作，且该办法科学合理。故按照 评分标准，该指标得满分。 （ 9） B314 建设项目管理制度健全性 权重 3分 得分 3分 考察项目单位是否具有或指定相应的 建设项目 管理制度，该制度 是否科学、合理、有依据。据项目组调查，上海市北新泾监狱已制定 上海市北新泾监建设项目管理实施办法，已规定上海市北新泾监 狱所有建设项目管理细则，且该办法科学合理。故按照评分标准，该 指标得满分。 （ 10） B321 政府采购管理制度执行有效性 权重 3 分 得分 3 分 考察项目进行政府采购过程中是否严格按照政府采购管理制度 的规定执行 。根据项目组调查了解，该项目在招投标过程中，严格按 照 上海市北新泾监狱内部财务控制实施细则中规定的政府采购管 理细则执行 ，故按照评分标准，该指标得满分。 （ 11） B322 施工管理制度执行有效性 权重 3分 得分 3分 考察项目在施工过程中，是否严格按照规定对项目施工进行管理。 由于监狱是特殊的施工地区，其施工安全需特别重视，根据项目组了 解，项目单位在施工过程中严格按照上海市北新泾监狱加强狱内施 工管理办法有关规定，对狱内施工进行安全管理，施工过程中未出 现纰漏差错。因此根据评分标准，该指标得满分。 25 （ 12） B323 招投标管理制度执行有效性 权重 3分 得分 1 分 考察项目招投标过程中，是否严格按照招投标管理制度对项目各 环节招投标。根据上海市北新泾教育基建工程招投标工作管理办法 中第二条：建设工程项目投资金额在 5万元人民币以上的项目必须进 行招投标程序。本项目中，项目施工合同金额为 208.01 万元，采用 招投标的方式确认供应商；项目设计合同金额为 12 万元，采用自行 委托的方式确认供应商；项目监理合同金额为 10.05万元，采用自行 委托的方式确认供应商。项目实施过程未严格按照招投标管理制度执 行。根据评分标准，该指标 得 1分。 （ 13） B324 建设项目管理制度执行有效性 权重 3 分 得分 1 分 考察项目建设是否严格根据建设项目标准及验收制度执行。根据 项目组调查和了解，在项目过程中，从项目的准备工作，到项目招投 标工作、合同签订再到费用支付过程中，均按照建设项目管理制度的 标准执行。故根据评分标准，该指标得 1分。 （ 14） B33 合同执行情况 权重 2分 得分 1分 考察项目单位签订合同以后，是否严格按照合同规定条款执行合 同。根据项目组调查了解，项目单位与供应商签订合同以后，严格按 照合同规定条款执行，但保险费合同中，合同未写明签订日期，根据 评分标准，该指标得 1分。 3.项目绩效 （ 1） C11 营区内道路改造完成率 权重 6 分 得分 6分 北新泾监狱局武警营区道路、下水道改造项目计划路面提高约 50cm，路面现浇钢砼。据项目组了解，项目单位按照项目实施计划及 要求完成 新做沥青混凝土路面 362.95 及安砌侧石 192.42m，于 12 月所有项目子工程全部完工 ，完成率 100%。 因此，根据评分标准， 26 该指标得满分。 （ 2） C12营区内下水道改造完成率 权重 6 分 得分 6分 北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目针对下水道改造部分， 计划完成 雨水管敷设，砌砖窖井。项目在 12月完工，根据竣工报告 ， 项目单位按照项目实施计划及要求完成了雨水管 敷设 120m，砖砌窖 井 29 ，并将排水体制从雨污合流改为雨污分流，均符合要求并验 收合格 ，完成率 100%。因此，根据评分标准，该指标得满分。 （ 3） C13营区内室内工程改造完成率 权重 6分 得分 6分 北新泾监狱武警营区道路、下水道改造项目针对室内更换套装门， 对墙面地面铺贴瓷砖 。项目在 12 月完工，根据竣工报告 ，项目单位 按照项目实施计划及要求完成了室内改造的所有工程量的实施。其中， 更换室内套装门 32.36 ，墙面、地面铺贴瓷砖 226.65 并验收合 格 ，完成率 100%。因此，根据评分标准，该指标得满分。 （ 4） C14营区内场地工程改造完成率 权重 6分 得分 6分 北新泾监